BOKSLUT Inledning

Transkript

1 1 BOKSLUT Inledning I enlighet med de av fullmäktige fastställda direktiven i ekonomiplanen har ekonomin och prestationerna följts upp kontinuerligt under året. Kommunstyrelsen har uppgjort bokslutsprognoser per 30.6 och 30.9, vilka delgetts fullmäktige. Fullmäktige har under året behandlat en budgetändring den På driften ökade kostnaderna med euro och minskade de kalkylerade inkomsterna med Budgetändringen minskade investeringsintäkterna med euro och minskade investeringskostnaderna med euro. 2. Bokslut enligt kommunallagen och bokföringslagen 2.1 Stadganden om bokslutet och dess innehåll Innehåll i bokslutet Enligt kommunallagen 68 ingår i kommunens bokslut resultaträkning, balansräkning och dess noter samt tablå över budgetutfallet och verksamhetsberättelse. Dessutom skall kommun som har bestämmanderätt i annan bokföringsskyldig uppgöra en koncernbalansräkning jämte noter som tas in i bokslutet. Vid uppgörandet av koncernbalansräkningen iakttas bokföringslagen i tillämpliga delar. Kommunsektionen ger direktiv över tillämpningen av bokföringslagen. Dessa direktiv hör till det som god bokföringssed förutsätter enligt bokföringslagen. Balansboken och det övriga bokföringsmaterialet består av följande delar: Balansboken Verksamhetsberättelse Resultaträkning Finansieringskalkyl Balansräkning Koncernbalansräkning Noter Förteckning över använda bokföringsböcker Använda verifikatslag Underskrifter Revisorsanteckning Övriga bokslutshandlingar Specifikationer till balansräkning Kontoplan Registreringsplan Metodbeskrivning Övriga bokslutshandlingar

2 2 Tidpunkten för uppgörande av bokslut Enligt bokföringslagen skall bokslutet undertecknas inom mars månad. Bokslutet skall enligt kommunallagen 68 föreläggas fullmäktige före utgången av juni månad. Bokslutet undertecknas av kommunstyrelsen och kommundirektören. Inbindning av bokslutet Enligt bokföringslagen skall bokslutet samt en förteckning över bokföringsböcker och verifikatslag samt uppgifter om dess uppbevaringssätt förtecknas i en balansbok som är inbunden eller som binds in genast efter att bokslutet färdigställts och vilkas sidor eller uppslag numreras. Offentlig handling Kommunens bokslut är en offentlig handling i enlighet med lagen om allmänna handlingars offentlighet. Arkiveringsföreskrifter Enligt bokföringslagen skall bokföringsböcker bevaras i minst 10 år efter räkenskapsperiodens utgång. Kommunens balansbok skall dock enligt riksarkivets direktiv uppbevaras varaktigt. Räkenskapsårets verifikat, affärskorrespondens och avstämningsutredningar över den maskinella bokföringen skall uppbevaras minst sex år efter räkenskapsperiodens utgång. Allmänna bokföringsprinciper Enligt bokföringslagen skall till bokslutet hörande handlingar vara klara och bokslutet skall utgöra en helhet. Vid uppgörandet av bokslutet och boköppningen bör följande principer följas: - going-concern - kontinuitetsprincipen - försiktighetsprincipen oberoende av verksamhetsårets resultat - periodiseringsprincipen oberoende av betalningstidpunkt 2.2 Stadganden om verksamhetsberättelse Enligt kommunallagen 69 är verksamhetsberättelsen en del av kommunens officiella bokslut. Styrelsen och kommundirektören ansvarar för att verksamhetsberättelse avges. Verksamhetsberättelsens speciella uppgift är att utreda förverkligandet av de verksamhetsmässiga och ekonomiska målsättningarna. I verksamhetsberättelsen skall också ingå uppgifter om sådana väsentliga saker som gäller kommunens ekonomi och koncernbalansräkning och som inte redovisas i resultaträkningen eller balansräkningen. Enligt kommunallagen 70 skall styrelsen i verksamhetsberättelsen eller i samband med att den föreläggs fullmäktige lägga fram förslag till åtgärder som gäller räkenskapsperiodens resultat samt balansering av ekonomin.

3 3 3. Verksamhetsberättelse 3.1 Väsentliga händelser i verksamhet och ekonomi Kommundirektörens översikt Kommunsektorn har nu mer än någonsin tidigare stått i centrum för stora förändringar och förväntningar. Under beredning samtidigt är en statsandelsreform, en kommunallagsreform, en hälso- och sjukvårdsreform, ett strukturpolitiskt program och en kommunstrukturreform. Hotbilden för Larsmo som är mycket beroende av statsandelarna är den nya statandelsreformen som är planerad att träda i kraft från år Provberäkningarna visar att statsandelarna skulle minska med 1.2 miljoner för Larsmos del. Förslag finns på en övergångstid på 5 år för att minska drastiska förändringar för kommunerna. Kommuner mindre än invånare är förlorare i den planerade reformen. Besluten om utredningarna enligt kommunstrukturlagen som förpliktigar Larsmo att förhandla åtminstone med kobstad och Pedersöre blev klar under hösten. Utredningarna tillsammans med Kronoby, kobstad, Pedersöre, Evijärvi och Nykarleby körs i gång under 2014 och beräknas vara slutförda i början av Den kommunala serviceproduktionen i Larsmo har dock fortgått i normal ordning under året trots det osäkra ekonomiska läget. Den service som kommunen själv producerar har budgetmässigt hållit ramarna mycket bra. På inkomstsidan har statsandelarna minskat något jämfört med budgeten medan skatteinkomsterna ökat med ca euro. Det är en styrka att kommunens ekonomi och produktion av service har en sådan balans att konjunktursvängningarna inte omedelbart kräver radikala justeringsåtgärder. Regionen hör till en tillväxtzon i Finland där företagande, sysselsättning och den privata och offentliga ekonomin är stabila. Kostnadsökningarna inom hälsovården är problematiska och kan inte fortgå i samma takt. Köp av hälsovårdstjänster har överskridit budgeten med euro. Effektiverade vårdkedjor inom denna sektor blir avgörande av för hur man skall lyckas stävja kostnadsökningen. I Larsmo har den positiva befolkningsutvecklingen fortsatt. Befolkningen ökade med 99 personer och uppgick i slutet av året till totalt personer. Befolkningsprognoserna visar att Larsmo är den tredje snabbast växande kommunen inom Österbottens förbunds område näst efter Vasa och Korsholm. Befolkningstätheten på 34,9 invånare/ km 2 är större än genomsnittet för landets som är 17,9. Även sysselsättningsläget under året har varit var gott. Arbetslöshetsgraden 4,3 % var klart lägre än landets medeltal på 11,3 %. Den snabba ökningen av antalet barn i dagvårds- och skolåldern har medfört ett ökat behov av dagvårdsoch skolpersonal. Byggandet av en förstoring av Holm skola och förskola samt av ett nytt daghem har pågått under året och beräknas stå klara i augusti En arbetsgrupp utreder behoven och placeringen av en dagvårdsenhet i norra delen av kommunen. Planeringen av ett bostadshus i Holm centrum där den gemensamma hälsovårdsmottagningen i Larsmo placeras samt utrymmen för socialomsorg samt ett nytt huvudbibliotek pågår. Den ordinarie kommundirektören Gun Kapténs har varit tjänsteledig under året och som tf kommundirektör har fungerat förvaltningschef Carola Löf. Eftersom skatteinkomsterna ökat och den finansiella sidan är god visar bokslutet 2013 ett litet överskott på euro. Larsmo den Carola Löf Tf Kommundirektör

4 Kommunalförvaltningen och förändringar i den Kommunfullmäktige 27 medlemmar 11 SFP, 11 KD, 5 SDP Ordf. Sven Grankulla Revisionsnämnden 5 medlemmar Ordf. Sten Bobacka Kommunstyrelsen 9 medlemmar Ordf. Ulf Stenman Föredr. Carola Löf Äldrerådet 5 medlemmar Ordf. Hans Björkskog Personalsektionen 5 medlemmar Ordf. Cathrine Stenberg Föredr. Annette Kortell-Svenfors Planeringssektionen 5 medlemmar Ordf. Jonas Björkskog Föredr. Carola Löf Centralvalnämnden 5 medlemmar Ordf. Johan Eklund Nämnden för barnomsorg och bildning 5 medlemmar Ordf. Leif Svenfelt Föredr. Carola Holm-Palonen, Malin Källman Miljönämnden 5 medlemmar Ordf. Eivor Ekstrand Föredr. Mats Kackur Tekniska nämnden 5 medlemmar Ordf. Olle Granholm Föredr. Bjarne Häggman Vägsektionen 3 medlemmar Ordf. Kenneth Asplund Föredr. Bjarne Häggman Den allmänna ekonomiska utvecklingen och utvecklingen i Larsmo Den kommunala ekonomin är i relativt gott skick med tanke på utvecklingen i landet och Europa i övrigt. En viktig bidragande faktor har varit kommunernas ökade skatteinkomster, vilket visar en god utveckling för år 2013 som helhet. Tillväxten beror bland annat på ändringarna i skatteredovisningen, förhöjningen av gruppandelen och rättelserna av de kommunvisa skatteandelarna. Skatteinkomstökningen år 2014 förväntas dock bli mycket blygsammare. Sammanlagt 119 kommuner höjde sin kommunalskatt för Cirka 400 miljoner euro sparades i personalutgifter och verksamhetsutgifternas tillväxt halverades Kommunerna har reagerat på de minskade skatteinkomsterna och statsandelsnedskärningarna genom att höja sina skattesatser. Efter höjningarna steg den genomsnittliga inkomstskattesatsen till 19,74 procent, vilket innebär en ökning på 0,36 procentenheter jämfört med föregående år. Kommunernas möjligheter att tillhandahålla tjänster har kraftigt försämrats i och med nedskärningarna i statsandelarna. Samtidigt har efterfrågan på och behovet av tjänster ökat och fortsätter att öka. Den ekonomiska utvecklingen i Larsmo följer utvecklingen i samhället. Den stabila ekonomin under flera års tid har bidragit till att servicen kunnat produceras normalt trots statsandelsnedskärningarna. Skatteinkomsterna flöt in bättre än beräknat eftersom sysselsättningsläget var stabilt. Skatteprocenten kunde bibehållas på 19,5 % och ligger nu under landets medeltal. Statsandelarna flöt dock in något sämre än beräknat. Den kommande statsandelsreformen ser inte bra ut för Larsmos del och kräver en anpassning. Kostnadsökningarna finns främst inom hälsovården där man inte lyckats stävja kostnadsökningen. Servicen i Larsmo produceras kostnadseffektivt vilket jämförelsen med regionen och landet visar. Skatteinkomsten per invånare är lägre medan statsandelarna är något högre än genomsnittet i landet och Österbotten.

5 Tabellen visar födelseöverskott, nettoflyttning inrikes, nettoflyttning utrikes i Larsmo 5

6 Väsentliga förändringar i kommunens verksamhet och ekonomi Utvärdering av verksamhetsstrategin Kommunens verksamhetsstrategi presenteras i budgeten för år Nedan följer en redogörelse över hur strategin beaktats och förverkligats under år Allmänna strategimål Förverkligade delmål 2013 Befolkningsutvecklingen är positiv och befolkningsökningen prognostiseras till i genomsnitt 60 personer/år. per till personer. Befolkningsökningen Larsmos befolkning ökade med 99 personer och uppgick beror både på födelseöverskott samt inflyttning. Kommunens läge, skärgården och närheten till vatten används som attraktionsfaktorer. Miljöaspekten beaktas alltid i planläggningen för att värna om den känsliga skärgårdsmiljön. Strandnära boende och närhet till bra service i närmiljön sätts i fokus. Hänsyn tas till olika åldersgruppers behov i planläggningen och bostadsproduktionen. Tomter planeras för egnahemshus, parhus och radhus på nya detaljplanområden för att uppnå ett balanserat utbud av boendealternativ. Attraktionsfaktorerna har lyfts fram i kommunens marknadsföring. Miljöutredningar görs alltid vid planläggning av områden. Beaktats vid planläggningen. Kartläggs olika gruppers behov vid planläggning av nya områden. Vid utgivning av radhustomter har getts anvisningar gällande lägenhetsstorlek. Har beaktats i revideringen av detaljplaner och planeringen av nya. Näringslivsstrategi Förverkligade delmål 2013 Kommunen arbetar aktivt för nyetableringar för att öka Kommunen har deltagit i underhandlingar angående självförsörjningsgraden för kommunens företag. potentiella etableringar. Attraktiva industritomter erbjuds. Företagsutrymmen för uthyrning/försäljning erbjuds via det kommunägda bolaget Rönnliden Invest Ab. Larsmo erbjuder sina företag kvalitativt bra näringslivsoch företagsrådgivningstjänster inom den regionala näringslivscentralen Concordia. Kommunen medverkar aktivt i utvecklingen av yrkesutbildningen så att den motsvarar behovet av arbetskraft i regionen. Larsmo kommun utvecklar kommunikationen och är i regelbunden kontakt med kommunens företag. Tillgängliga tomter finns på industriområden Nya utrymmen har inte byggts 2013 Näringslivs- och företagstjänsterna har förverkligats enligt fastställda riktlinjer. Kommunen deltar i årliga överläggningar med Optima och SÖFUK samt ger vid behov direkta synpunkter till resp. styrelse om utbildningsbehovet. En företagslunch hölls på sommaren och företagare har inbjudits till kommunstyrelsens möten. Företagsregistret har uppdaterats.

7 7 Ekonomistrategi Förverkligade delmål 2013 Ekonomin styrs så att årsbidraget täcker avskrivningarna Årsbidraget uppgick till 1 1 milj. euro eller 219,40 och skuldbördan inte överskrider landets medeltal. euro/invånare. Årsbidraget täcker avskrivningarna. Skuldbördan uppgick till 12,8 milj. euro eller euro/invånare. Skuldbördan i genomsnitt för alla landets kommuner uppskattas till euro/invånare. Verksamhetens kostnader dimensioneras så att inkomstskatteprocenten inte överskrider landets medeltal. Verksamhetens kostnader anpassas så att de inte växer snabbare än vad skatteinkomsterna och statsandelarna ökar. Kommunens beroende av statsandelar beaktas som en riskfaktor i den ekonomiska planeringen. Vi ansvarar för att ekonomin är i balans. Skatteinkomsterna ökade med 4,72 procent jämfört med 2012 och uppgick till euro/invånare. I Larsmo var inkomstskattesatsen 19,50 procent. Den genomsnittliga inkomstskattesatsen för alla kommuner var 19,34 procent 2013 och beräknas till år Den allmänna fastighetsskatten var 1,0 procent (1,0), skatten för stadigvarande boende 0,35 procent (0,35) och för fritidsboende 0,95 procent (0,95). Verksamhetskostnaderna ökade med 5,22 procent och uppgick till euro/invånare. Verksamhetsintäkterna minskade med 5,95 procent. Skattefinansieringen (skatter + statsandelar) ökade med endast 3,48 procent. Statsandelarna ökade något med 2,08 procent och uppgick till euro/invånare (2 300 år 2012) Ökningen av verksamhetskostnaderna måste minskas för att ekonomin också på lång sikt skall vara i balans. Personalstrategi Förverkligade delmål 2013 Ett bra ledarskap. Förmansutbildningstillfällen ordnades en gång per månad och förmännen deltog i september i kommunmarknaden. Välmående på arbetsplatsen God arbetsmiljö. Öppet klimat och växelverkan. Flexibilitet. Extern och intern skolning för att säkerställa personalens kunnande. Systematisk introduktion för nyanställda. Larsmo kommuns anställda erhåller arbetsplatshälsovård i enlighet med fastställt verksamhetsprogram. Kartläggning av arbetsklimatet görs vartannat år. Kartläggningen genomfördes Den fysiska och psykiska arbetsmiljön är viktig. En personalpolitisk jämställdhetsplan samt ett handlingsplan mot sexuella trakasserier och osakligt bemötande finns fastställda. Förmännen håller årligen medarbetarsamtal med sina underlydande. Det finns fastställda principer för uppgiftsrelaterad lön och för individuella tillägg. Flexibilitet i arbetstidsarrangemangen tillämpas. Icke avtalsenliga ledigheter ges i fall vikarier kan ordnas. Kommunen har principer för bisyssla och konkurrerande verksamhet. Personalen har beretts möjlighet att delta i kurser. Enheterna har även ordnat egna interna skolningar. Principer för språkutbildning finns. Nyanställda introduceras av sin förman och informationstillfällen ordnas för de sommarungdomar som anställs.

8 Serviceproduktionsstrategi Förverkligade delmål 2013 Tjänsterna produceras effektivt och dimensioneras så att Verksamheten utvärderas kontinuerligt. de är mångsidiga, tillräckliga, kvalitativa och kundorienterade. 8 Servicen kan produceras i egen regi och som köptjänst. Den nya tekniken utnyttjas för effektivering av arbetsrutiner och utvecklande av nya serviceformer när det än ändamålsenligt. Alla sektorers transportbehov koordineras och effektiviseras genom fortsatt utveckling av servicetrafiken. Köp av varor och tjänster konkurrensutsätts. Kundenkäter genomförs kontinuerligt för utvärdering av kommunens service. Serviceproduktionen utvärderas kontinuerligt. Produktionen fortgår enligt tidigare modell. Utrustning och programvara har förnyats och rutinerna setts över. Servicetrafiken i Larsmo utnyttjas effektivt. Köp av varor och tjänster har konkurrensutsatts. Direktiv för offentlig upphandling finns fastställd och utbildning ges åt förmännen. Kundundersökning genomfördes gällande avloppshanteringen Fokusområden 2013 Planeringen av ett våningshus i Holm startar i samarbete med andra aktörer Planering av nya bostadsområden och revidering av delgeneralplanerna i så snabb takt som möjligt Introducering av nya förtroendevalda Satsning på förmansinformationstillfällen och personalens välmående Förverkligat På gång. Samarbetspartners söks. På gång Genomförd genom intern skolning och köpta tjänster Genomförd och fortgår Kommunens personal Den uppgick totala antalet anställda till 272 personer. I detta ingår alla hel- och deltidsanställda, oberoende av anställningens art. Närståendevårdare samt timlärare i bisyssla ingår inte i antalet. Tillsvidare Tidsbundna Kvinnor Män Totalt Totalt anställda avtal Hela kommunen Redogörelse för hur den interna tillsynen har ordnats Intern kontroll omfattar de åtgärder som vidtas av ledningen i syfte att förbättra riskhanteringen samt öka möjligheterna att uppnå de fastställda målen. Den interna tillsynen har till uppgift att: - säkerställa att verksamheten sköts ekonomiskt och är resultatrik - säkerställa att beslutsunderlag är tillräckliga och tillförlitliga - säkerställa att besluten följer lag och föreskrifter - säkerställa att tillgångar och resurser tryggas Kommunstyrelsen har den gett nya och mer omfattande direktiv för hur den interna kontrollen skall ordnas inom Larsmo kommuns verksamhet. Anskaffningsdirektiv har godkänts den Vid samma möte godkändes även direktiven för hur inventarierna förtecknas och avskrivs.

9 9 Iakttagande av bestämmelser, föreskrifter och beslut Respektive sektorchef har i huvudsak skött den interna övervakningen inom den egna sektorn. Åtgärder, beslut och resursanvändning granskas kontinuerligt under året, tidsfrister och fastslagna principer tillämpas. Sektorcheferna har fått skolning i ekonomirapporteringssystemet för en effektiv uppföljning av budgetutfallet. På basen av sektorchefernas rapportering under året konstateras att verksamheten har skötts enligt förordningar och bestämmelser. Inga anspråk har riktats mot kommunen på den grund att lagstadgade rättigheter skulle ha åsidosatts. Besvär eller rättelseyrkanden på grund av formfel har inte inkommit. Uppnående av målen, tillsyn över användningen av tillgångar, kompetent och tillförlitlig bedömning av lönsamheten Måluppfyllelsen har granskats i detalj för respektive budgetanslag. Ordnande av riskhantering Kommunstyrelsen fastställer principer för försäkring av egendomen. Försäkringarna har uppdaterats när förändringar i egendomsmassan skett. Försäkringsskyddet bedöms vara tillräckligt täckande. För datasäkerheten finns brandväggar och back-up system och de viktigaste databaserna är säkrade genom köptjänster. Beträffande personalriskerna har ingen systematisk kartläggning gjorts. Kontroll av anskaffning, överlåtelse och skötseln av tillgångar Kommunen har fastställda upphandlingsdirektiv. Anskaffningsbefogenheterna regleras i förvaltningsstadgan samt i delegeringsbeslut som fattats på basen av denna. Lösegendomen registreras genom inventarieförteckningar som uppgraderas kontinuerligt. Avskrivningar upptecknas på förteckningen. Avtalsverksamhet Problem i samband med verkställigheten av ingångna avtal har inte förekommit i någon större utsträckning. Avtalen samt förteckningar över dessa arkiveras enligt direktiven. Bedömning av hur den interna revisionen är ordnad Ansvaret för ordnande av den interna övervakningen åligger kommunledningen. Kommunstyrelsens bedömning är att den interna övervakningen fyller de krav som ställts för att säkerställa verksamhetens laglighet samt effektivt utnyttjande av och tryggande av de finansiella tillgångarna och annan egendom. Största delen av målsättningarna som uppställts av kommunfullmäktige har kunnat uppnås, missbruk har inte upptäckts och ekonomiska ersättningsanspråk har inte riktats mot kommunen på grund av den verksamhet som bedrivits. Koncernövervakningen Kommunstyrelsen har gett direktiv till kommunens representanter i enlighet med 23 i kommunallagen. Kommundirektören följer kontinuerligt upp verksamheten inom koncernen och rapporterar vid behov till kommunstyrelsen. Inga väsentliga brister har rapporterats under året Miljöfaktorer Miljöskyddsföreskrifter utarbetas i samarabete med grannkommunerna. Miljöprogram utarbetas. Personlig rådgivning har erbjudits gällande avloppsvattenhantering och muddringsansökningar. Insamlas positiva och negativa erfarenheter från utförda muddringsprojekt. Några muddringars inverkan på vattenmiljön undersöks närmare. Miljövården har även befrämjats genom samarbete via bl.a. regleringsgruppen för Esse å, fonden för Esse å, Österbottens vatten och miljö rf samt delegationen för Esse, Purmo, Kronoby och Kovjoki åar, avloppsrådgivningsprojektet JÄSSI som drivs av Österbottens vatten och miljö r.f. samt via Larsmo-Öjasjöns regleringsbolag. Miljönämnden har deltagit i kostnaderna för den fortlöpande kontrollen av luftens kvalitet i kobstadstrakten. Nämnden tar också regelbundet del av kontrollrapporter om utsläpp i luft och vatten samt kontrollundersökningar av vattenområdena. Miljönämnden deltar i en bioindikatorundersökning av luftföroreningarnas inverkan i områdena kring kobstad och Karleby åren Under 2013 utkom ny rapport om bioindikatoruppföljningen i Karleby- och kobstadsnejden. Föregående undersökningsomgång gjordes år Klimatstrategin beaktas i kommunens verksamhet enligt direktiv godkända av kommunstyrelsen. Resultaten från projektet KuntaJälki används som grund för utvärdering av hur energibesparingar kunde genomföras.

10 Räkenskapsperiodens resultat och finansiering av verksamheten Räkenskapsperiodens resultat RESULTATRÄKNING OCH NYCKELTAL e 1000 e Verksamhetens intäkter 2 767, ,3 Tillverkning för eget bruk 13,4 7,6 Verksamhetens kostnader , ,3 Verksamhetsbidrag , ,4 Skatteinkomster , ,0 Statsandelar , ,7 Ränteintäkter 33,9 77,6 Övriga finansiella intäkter 353,3 501,9 Räntekostnader -66,8-142,0 Övriga finansiella kostnader -83,4-79,1 Årsbidrag 1 109, ,7 Avskrivningar och nedskrivningar , ,6 Extraordinära poster Räkenskapsperiodens resultat 97,2 883,1 Ökn (-) el. minskn. (+) av fonder -48,5 40,8 Räkenskapsperiodens över-/underskott 48,7 923,9 NYCKELTAL Verksamhetsink./Verksamhetskostn., % 10,2 11,41 Årsbidrag/Avskrivningar, % 109,6 186,86 Årsbidrag, euro/invånare 219,00 382,54 Invånarantal

11 Finansiering av verksamheten FINANSIERINGSANALYS OCH NYCKELTAL e 1000 e VERKSAMHETENS KASSAFLÖDE Årsbidrag 1 109, ,7 Korrektivposter till internt tillförda medel -57,8-296,4 INVESTERINGARNAS KASSAFLÖDE Investeringsutgifter , ,8 Finansieringsandel för investeringutgifter 103,1 0,0 Försäljningsinkomster av tillgångar bland bestående aktiva 124,1 737,3 Verksamhetens och investeringarnas kassaflöde -880,5 556,8 FINANSIERINGENS KASSAFLÖDE Förändringar i utlåningen Ökning av utlåningen 0,0-300,0 Minskning av utlåningen 0,0 0,0 Förändringar i lånestocken Ökning av långfristiga lån 2 000,0 0,0 Minskning av långfristiga lån , ,3 Förändring kortfristiga lån -400, ,0 Övriga förändringar av likviditeten 502,5-215,5 Finansieringens kassaflöde 602,5 978,2 FÖRÄNDRING AV LIKVIDA MEDEL -278, ,0 Förändring av likvida medel Likvida medel , ,3 Likvida medel , ,3 Förändring -278, ,0 NYCKELTAL Verksamhetens och investeringarnas kassaflöde under 5 år, , ,40 Intern finansiering av investeringar, % 53,95 106,50 Låneskötselbidrag 0,75 1,41 Likviditet, kassadagar Invånarantal

12 Balansanalys Balansen och dess nyckeltal BALANSRÄKNING OCH NYCKELTAL AKTIVA PASSIVA e 1000 e 1000 e 1000 e A BESTÅENDE AKTIVA , ,2 A EGET KAPITAL , ,1 I Immateriella tillgångar 463,0 528,0 I Grundkapital 8 216, ,4 2. Övr. utgifter med lång verkningstid 463,0 528,0 IV Övriga egna fonder 48,5 0,0 3. Försk.bet. o. pågående nyanläggn. 0,0 0,0 V Överskott fr.tidigare räkensk. perioder 9 799, ,8 VI Räkenskapsperiodens överskott 48,7 923,9 II Materiella tillgångar , ,4 1. Mark- och vattenområden 4 078, ,1 D FÖRVALTAT KAPITAL 84,0 68,1 2. Byggnader , ,2 1. Statliga uppdrag 0,0 1,4 3. Fasta konstruktioner och anordningar 4 921, ,1 2. Donationsfondernas kapital 84,0 66,7 4. Maskiner och inventarier 154,8 169,3 6. Försk.bet. o. pågående nyanläggn ,3 85,7 E FRÄMMANDE KAPITAL , ,9 I Långfristigt 7 788, ,6 III Placeringar 3 763, ,8 2. Lån från finansinst. och försäkr.anst , ,5 1. Aktier och andelar 3 194, ,2 3. Lån från offentliga samfund 500,0 750,0 3. Lånefordringar 569,6 569,6 7. Övriga långfristiga skulder 1 843, ,1 B FÖRVALTADE MEDEL 74,2 48,2 II Kortfristigt 8 385, ,3 1. Statliga uppdrag 0,0 1,3 2. Lån från finansinst. och försäkr.anst , ,0 2. Donationsfondernas särsk. täckning 74,2 46,9 3. Lån av offentliga samfund 125,0 250,0 5. Erhållna förskott 1,0 0,0 C RÖRLIGA AKTIVA 8 802, ,7 6. Skulder till leverantörer 2 100, ,9 II Fordringar 1 757, ,3 7. Övriga skulder 300,7 303,6 Långfristiga fordringar 824,0 964,5 8. Resultatregleringar 921, ,5 2. Lånefordringar 447,2 493,4 9. Tillfälliga konton 0,0 0,3 3. Övriga fordringar 376,8 471,1 PASSIVA TOTALT , ,1 Kortfristiga fordringar 933, ,8 1. Kundfordringar 542,6 488,0 2. Lånefordringar 0,0 250,0 3. Övriga fordringar 329,4 426,6 4. Resultatregleringar 61,7 95,2 III Finansiella värdepapper 6 093, ,2 1. Aktier och andelar 5 484, ,6 2. Placeringar i penningmarkn.instr 370,0 572,0 3. Masskuldebrevsfordringar 238,5 292,6 IV Kassa och bank 951, ,2 AKTIVA TOTALT , ,1 NYCKELTAL Soliditetsgrad, % 52,70 52,81 Relativ skuldsättningsgrad, % 57,78 58,68 Ackumulerat över-/underskott, euro 9.848, ,7 Ackumulerat över-/underskott, euro/inv , ,73 Lånestock, 1000 euro , ,90 Lånestock 31.12, euro/inv , ,47 Lånefordringar, euro 569,6 569,6 Lånefordringar, euro 112,46 114,70 Invånarantal

13 Totalinkomster och -utgifter KOMMUNENS TOTALA INKOMSTER OCH UTGIFTER 2013 INKOMSTER 1000 e % UTGIFTER 1000 e % Ordinarie verksamhet Ordinarie verksamhet Verksamhetsintäkter 2 767,4 8,9 Verksamhetskostnader ,8 86,6 Skatteinkomster ,6 43,6 - Tillverkning för eget bruk -13,4 0,0 Statsandelar ,6 37,5 Räntekostnader 66,8 0,2 Ränteintäkter 33,9 0,1 Övriga finansiella kostnader 83,4 0,3 Övriga finansiella intäkter 353,3 1,1 Extraordinära kostnader 0,0 0,0 Extraordinära intäkter 0,0 0,0 Korrektivposter 0,0 Korrektivposter +/- Förändring av avsättningar 0,0 0,0 - Försäljningsvinster 71,9 0,2 - Försäljningsförluster 14,1 0,0 Investeringar Investeringar Finansieringsandelar,investering 103,1 0,3 Investeringar i anläggningstillg ,1 6,9 Försäljningsinkomster anl.tillg. 124,1 0,4 Finansieringsverksamhet Finansieringsverksamhet Ökning av utlåningen 0,0 0,0 Minskning av utlåningen 0,0 0,0 Minskning av långfristiga lån 1 500,0 4,8 Ökning av långfristiga lån 2 000,0 6,4 Minskning av kortfristiga lån 400,0 1,3 Ökning av kortfristiga lån 400,0 1,3 Minskning av eget kapital 0,0 0,0 Ökning av eget kapital 0,0 0,0 Totala inkomster, sammanlagt ,9 100,0 Totala utgifter, sammanlagt ,8 100,0 3.5 Kommunkoncernens verksamhet och resultat Koncernstruktur LARSMO KOMMUN Dotterbolag Samkommuner Fastighets Ab Larsmo Bostäder 100,00 % Malmska fastigheter sk 7,69 % Sk för Kronoby folkhögskola 5,10 % Rönnliden Invest Ab 100,00 % Optima 6,69 % Österbottens förbund 1,61 % Svenska Österbottens sk för utbildning och kultur 2,05 % Kårkulla sk 1,18 % Vasa sjukvårdsdistrikt sk 0,56 % Sk för Eskoo socialtjänster 0,35 %

14 Koncernbokslutet med nyckeltal Koncernresultaträkning och nyckeltal KONCERNRESULTATRÄKNING OCH NYCKELTAL e 1000 e VERKSAMHETENS INTÄKTER 8 456, ,5 VERKSAMHETENS KOSTNADER , ,6 VERKSAMHETSBIDRAG , ,1 SKATTEINKOMSTER , ,1 STATSANDELAR , ,7 FINANSIELLA INTÄKTER OCH KOSTNADER 54,3 183,3 Ränteintäkter 78,5 152,9 Övriga finansiella intäkter 351,0 505,6 Räntekostnader -120,9-217,0 Övriga finansiella kostnader -254,3-258,2 ÅRSBIDRAG 1 914, ,0 AVSKRIVNINGAR OCH NEDSKRIVNINGAR , ,6 Avskrivningar enligt plan , ,6 Avskrivningar av engångskaraktär -0,5 EXTRAORDINÄRA POSTER -36,7-66,9 Extraordinära intäkter -66,9 Extraordinära kostnader -36,7 RÄKENSKAPSPERIODENS RESULTAT 227,4 615,5 Bokslutsdispositioner -134,5 35,1 Minoritetsandelar RÄKENSKAPSPERIODENS ÖVER-/UNDERSKOTT 92,9 650,6 NYCKELTAL Verksamhetsink./Verksamhetskostn., % 26,58 27,41 Årsbidrag/Avskrivningar, % 116,00 142,08 Årsbidrag, euro/invånare 378,04 463,94 Invånarantal

15 Koncernens finansieringsanalys och dess nyckeltal KONCERNENS FINANSIERINGSANALYS OCH DESS NYCKELTAL e 1000 e KASSAFLÖDET I VERKSAMHETEN Årsbidrag 1 914, ,0 Extraordinära poster -36,7-67,0 Korrektivposter till internt tillförda medel -125,4-300,0 Kassaflödet i verksamheten sammanlagt 1 752, ,0 INVESTERINGARNAS KASSAFLÖDE Investeringsutgifter , ,0 Finansieringsandelar för investeringutgifter 216,6 146,0 Försäljningsinkomster av tillgångar bland bestående aktiva 246,0 762,0 Investeringar sammanlagt , ,0 Verksamhetens och investeringarnas kassaflöde , ,0 FINANSIERINGENS KASSAFLÖDE Förändringar i utlåningen Ökning av utlåningen -353,7-300,0 Minskning av utlåningen 1 970,0 Förändringar i utlåningen sammanlagt 1 616,3-300,0 Förändringar i lånestocken Ökning av långfristiga lån 3 127, ,0 Minskning av långfristiga lån , ,0 Förändring av kortfristiga lån -317, ,0 Förändringar i lånebeståndet sammanlagt 713, ,0 Förändringar i eget kapital 28,3 28,0 Övriga förändringar av likviditeten Förändring av förvaltade medel o förvaltat kapital -10,1 23,0 Förändring av omsättningstillgångar 9,2-7,0 Förändring av fordringar 366,4-128,0 Förändring av räntefria skulder -159,7 54,0 Övriga förändringar av likviditeten sammanlagt 206,1-59,0 Finansieringens kassaflöde 2 563, ,0 FÖRÄNDRING AV LIKVIDA MEDEL -740, ,0 Förändring av likvida medel Likvida medel , ,0 Likvida medel , ,0 Förändring -740, ,0 NYCKELTAL Intern finansiering av investeringar, % 33,38 60,94 Intern finansiering av kapitalutgifter, % 23,39 40,29 Låneskötselbidrag 0,92 1,36 Likviditet, kassadagar 66 79

16 Koncernbalansräkning och dess nyckeltal AKTIVA PASSIVA euro A BESTÅENDE AKTIVA , ,7 A EGET KAPITAL , ,3 I IMMATERIELLA TILLGÅNGAR 610,9 741,7 I Grundkapital 8 214, ,4 1. Immateriella rättigheter 133,6 199,2 IV Uppskrivningsfond 273,9 396,5 2. Övr. utgifter med lång verkningstid 477,3 542,5 V Övriga egna fonder 323,4 235,4 3. Förskottsbet.o.pågående nyanläggn. VI Över-/underskott fr. tidigare år 8 160, ,4 VII Räkenskapsperiod.över-/underskott 92,9 650,6 II MATERIELLA TILLGÅNGAR , ,4 1. Mark- och vattenområden 4 480, ,4 B MINORITETSANDELAR 2. Byggnader , ,4 3. Fasta konstruktioner o. anordningar 5 033, ,1 C AVSKRIVNINGSDIFF.O.RESERVER 367,6 324,6 4. Maskiner och inventarier 457,0 512,2 1. Avskrivningsdifferens 128,1 135,7 5. Övriga materiella tillgångar 49,7 62,1 2. Reserver 239,5 188,9 6. Förskottsbet.o.pågående nyanläggn , ,2 D AVSÄTTNINGAR 31,9 24,9 III PLACERINGAR 1 326, ,6 1. Avsättningar för pensioner 0,2 0,2 1. Aktier och andelar 823,0 470,7 2. Övriga avsättningar 31,7 24,7 3. Lånefordringar 500,4 500,3 4. Övriga fordringar 2, ,6 E FÖRVALTAT KAPITAL 155,4 136,9 B FÖRVALTADE MEDEL 140,9 112,3 F FRÄMMANDE KAPITAL , ,4 Långfristigt räntebelagt främm.kap , ,0 C RÖRLIGA AKTIVA 9 800, ,1 Långfristigt räntefritt främm.kap 1 846, ,7 I OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR 55,8 65,0 Kortfristigt räntebelagt främm.kap 6 651, ,3 Kortfristigt räntefritt främm.kap 4 692, ,4 II FORDRINGAR 2 401, ,0 Långfristiga fordringar 824,1 966,1 Kortfristiga fordringar 1 576, ,9 III FINANSIELLA VÄRDEPAPPER 6 098, ,0 1244,7 IV KASSA O.BANK 1 963,2 AKTIVA TOTALT , ,1 PASSIVA TOTALT , ,1 NYCKELTAL Soliditetsgrad, % 37,89 37,54 Relativ skuldsättningsgrad, % 84,29 85,36 Ackumulerat över-/underskott, , ,0 Ackumulerat över-/underskott, /inv. 1,63 1,56 Koncernens lånestock 31.12, , ,2 Koncernens lån, euro/inv , ,59 Koncernens lånefordringar 31.12, ,30 500,30 Invånarantal

17 Styrelsens förslag till behandling av räkenskapsperiodens resultat Kommunstyrelsen föreslår att räkenskapsperiodens överskott på ,47 euro förs till kontot Räkenskapsperiodens över-/underskott.

18 18 4 Förverkligande av budgeten 4.1 Förverkligande av driftsdelen Centralvalnämnden Verksamhetsidé Centralvalnämnden, de fyra valnämnderna och valbestyrelsen har hand om arrangemangen och informationen i samband med valen. Kommunen ansvarar även för förhandsröstningen genom avtal med justitieministeriet. MÅL Centralvalnämnden Åtgärder Uppfyllt Inga val förrättas Bokslut Budget Budget Budget Bokslut Avvikelse ändring efter ändr Verksamhetsintäkter ,20 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Verksamhetskostnader ,99 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Netto (Verks.bidrag) ,79 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Avskrivningar enligt plan Anläggningstillgångar Värde 1.1. Ökningar Minskningar Avskrivningar Värde 31.12

19 19 Revisionsnämnden Verksamhetsidé Revisionsnämnden organiserar granskningen av förvaltning och ekonomi under kommunfullmäktiges mandatperiod. Den bereder ärenden till kommunfullmäktige och bedömer om de mål som fullmäktige har satt upp för verksamheten har förverkligats. MÅL Revision Åtgärder Uppfyllt Den interna kontrollen inom förvaltningen utvecklas och effektiveras. Granskning av allmänna förvaltningen förverkligas. Revisionsnämnden sammanträder fem gånger och revisionsdagarnas antal är sju., nya nämnden har sammanträtt 5 gånger och den gamla 3 gånger. Köp av revisionstjänster från OFRsamfund. Lagstadgad revision enligt avtal. Offert på nytt revisionsbolag tas för perioden , Vist Ab utsågs för Bokslut Budget Budget Budget Bokslut Avvikelse ändring efter ändr Verksamhetsintäkter 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Verksamhetskostnader , ,00 0, , ,76-517,76 Netto (Verks.bidrag) , ,00 0, , ,76-517,76 Avskrivningar enligt plan Anläggningstillgångar Värde 1.1. Ökningar Minskningar Avskrivningar Värde 31.12

20 20 Kommunstyrelsen Allmän förvaltning Verksamhetsidé Den allmänna förvaltningen strävar efter att effektivt och korrekt erbjuda både intern och extern service. MÅL Kommunfullmäktige Åtgärder Uppfyllt Kommunfullmäktige ansvarar enligt KomL 13 för kommunens verksamhet och ekonomi. Fullmäktige skall bl.a. fatta beslut om de centrala målen för kommunens och kommunkoncernens ekonomi samt om principerna för koncerndirektiv, godkänna budgeten och bokslutet samt fatta beslut om ansvarsfrihet. Antalet ledamöter är 27. På hösten 2012 förrättas val till kommunfullmäktiges nya mandatperiod Skolning ordnas för nya förtroendevalda internt och i samarbete med andra. Kommunfullmäktige beräknas hålla 8 möten och 2 seminarier., utbildning ordnad i egen regi och i samarbete med kommunförbundet Hölls 8 möten och två seminarier under hösten MÅL Kommunstyrelsen Åtgärder Uppfyllt Kommunstyrelsen ansvarar enligt KomL 23 för kommunens förvaltning och ekonomi samt för beredningen och verkställigheten av fullmäktiges beslut och för tillsynen över beslutens laglighet. Antalet styrelsemedlemmar är 9. En ny kommunstyrelse utses i januari för perioden Kommunstyrelsen håller ungefär 22 möten, varannan vecka. Kommunstyrelsens möteskallelser skickas elektroniskt. Kommunstyrelsen beviljar årligen allmänna verksamhets bidrag till föreningar och organisationer samt kompensation för erlagd fastighetsskatt till allmännyttiga föreningar. 20 möten hölls, beviljades Kommunen deltar i planeringen av ett våningshus i Holm. Utrymmen för hälsovårdsmottagning, bibliotek, bostäder och övriga verksamheter planeras. Torgmöte för alla invånare samt företagarträff ordnas. Skissidé uppgjord Förhandlingar pågår Inget torgmöte 2013 utan i mars 2014, företagarträff 12.6 på Köpmanholmen. MÅL Planläggning Åtgärder Uppfyllt Byggandet styrs genom planläggning så att utbudet av tomter motsvarar behovet Delgeneralplaner: Revidering av Västerby och Kackur-Sämskar Detaljplaner: Murmästar, Bosund Holm centrum, revidering Mindre ändringar 2014 Gertruds detaljplan och Risöhäll detaljplan, utvidgning Revideringen av delgeneralplaner fortsätter med Finnäs och Fagernäs 2015 Utvidgning av Holm detaljplan Nabbsundet detaljplan Revideringen av delgeneralplaner fortsätter med Risö och Bosund samt en ny på Stengärdan Påbörjade och pågår 2014 Pågår, klar 2014 Pågår, klar 2014 Pågår Risöhäll (Nabbskata pågår) Påbörjas Boende som bäst Differentierad prissättning av tomter på detaljplan. Planläggningsavtal uppgörs med markägare i enlighet med principer som planeringssektionen fastställt. Trivsamma och trygga boendemiljöer skapas genom dialog med invånarna och genom anlitande av sakkunniga planläggningskonsulter. Tomtpriserna på de olika detaljplaneområdena varierar.

21 21 MÅL Kommunkansliet Åtgärder Uppfyllt Den interna och den externa servicen sköts snabbt, effektivt och kvalitativt. Förvaltningens personalresurser organiseras så att arbetet sköts effektivt. Specialkunnande uppmuntras. Arbetsrutinerna effektiveras. Förbereds ibruktagande av elektronisk arkivering för att effektivera ärendehanteringen. Möteskallelser till kommunstyrelsen elektroniskt (papperslöst)., pågår, genomförd MÅL Personalvård och rekreation Upprätthållande av arbetsförmågan hos de anställda. Trivsel på arbetsplatsen. Kunnande och yrkesskicklighet. Motiverande lönesättning Tillräckliga personalresurser. Åtgärder Kostförmån för anställda Rehabilitering i samarbete med företagshälsovården. Personal som varit anställda minst 4 månader erhåller ett antal konditionssedlar. Personalrekreation 53 /anställd Olika typer av aktiviteter ordnas. Uppföljning av arbetsklimatet genomförs vartannat år (2014). Medarbetarsamtal genomförs årligen och uppföljs genom en förfrågan. Förmansutbildningar 2013, ca 10 tillfällen. Förmansresa till Kommunmarknaden. Individuell och motiverande lönesättning med möjlighet till personliga tillägg. En personalberättelse uppgörs årligen. Förmännen och avdelningscheferna uppdaterar kontinuerligt befattningsbeskrivningarna så att de motsvarar arbetsuppgifterna. Uppfyllt, genomförd MÅL Information och marknadsföring Snabbare och bättre information. Larsmo mera synligt. Turismsamarbete Åtgärder Kommunens infotidning utkommer två ggr/år. Infopaket skickas åt nyinflyttade. Marknadsföringsannonser. Marknadsföringsmaterial. Kommunens hemsida förnyas. Turismsamarbete sker med föreningen 7 Broars Skärgård r.f. Uppfyllt, klar 2014 Kommunens hemsida har blivit en allt viktigare kanal att få ut information till allmänheten. Arbetsgrupp tillsatt och sidorna förnyas och blir klar i början av MÅL Äldrerådet Åtgärder Uppfyllt Äldrerådet tillvaratar de äldres intressen i, 4 möten förvaltningen. Äldrerådet bevakar de äldres intressen i beslutsfattandet. Informationsmaterial åt de äldre förnyas årligen, en födelsedagsfest (70+) och olika aktiviteter ordnas. Äldrerådet sponsorerar även fotvård åt äldre. Ej genomförd, genomförd Julfest, regionalt möte Halkskydd åt kommuninvånare i åldern år utdelades som julgåva. Födelsedagsfesten hölls på församlingshemmet.

22 22 MÅL Vinterkarnevalen Åtgärder Uppfyllt Trivsel och delaktighet för kommuninvånarna. Vinterkarnevalen som arrangerades första gången 2009 i Larsmo idrottspark är ett årligen återkommande evenemang för Larsmoborna., ca nöjda deltagare MÅL Vänortsverksamhet Åtgärder Uppfyllt Vänortsverksamheten med Klaebu fortsätter. Personalutbytet med Klaebu fortsätter. Officiellt besök från Klaebu ordnas 2013., genomförd MÅL Utvecklande av näringslivet Åtgärder Uppfyllt Concordia fungerar som nyföretagarcentral och är huvudman för utvecklingsprojekt. Kommunen köper tjänster av näringslivscentralen Concordia. Marknadsföringsåtgärder för kobstadsregionen koordineras via Concordia. Fem nya företag grundas. Två industritomter arrenderas. Kommunen stöder nyetableringar., antalet nya företag var 12 st. Förbättrad kommunikation med näringslivet. Kommunen ordnar årligen en företagarträff samt bjuder in företagarrepresentanter till kommunstyrelsen. Kommunen upprätthåller ett eget register över företagen., träff på Köpmanholmen 12.6, uppdatrad Antalet arbetsplatser ökar årligen med 2 % Kommunen granskar årligen antalet arbetsplatser inom den privata sektorn. Inga färska uppgifter, se tabellen nedan. Arbetsplatser i Larsmo Löntagare Staten Kommun Den privata sektorn Okänd Företagare Inom området arbetande totalt Källa: Statistikcentralen MÅL Rätt och säkerhet Åtgärder Uppfyllt Tillgången till lagstadgade tjänster tryggas. Skuldrådgivningstjänster samt socialombudsmannatjänster sköts i samarbete med staden kobstad., via avtal Bortsprungna husdjur omhändertas enligt lag. Köp av tjänster av privat företagare som tidigare. MÅL Kollektivtrafik Åtgärder Uppfyllt Tillräckliga kommunikationer som kan utnyttjas Kommunen stöder köp av regionbiljetter samt av alla. köper servicetrafiken 25 timmar/vecka.

23 23 Servicelinjen, 25 timmar/vecka VIP statistik Skolelever Övriga Totalt Regionbiljettredovisning för Larsmo Regionbiljettens pris 75 euro år Sålda biljetter Antal resor MÅL Lantbruksstöd Åtgärder Uppfyllt Servicen inom lantbruksnäringen tryggas genom att kommunens lantbruksföretagare bistås. Förmedling samt rådgivning för EU-bidrag och nationella stöd samt avbytarservicen sköts genom avtal med Pedersöre kommun. Larsmo kommuns samtliga landsbygdsfrågor sköts genom ett gemensamt avtal med Pedersöre kommun. MÅL Veteranrehabilitering Åtgärder Uppfyllt Kommunens veteraner ges understöd så att de Stödformerna är bidrag för personliga hjälpmedel, förmedling av underhållsarbete, avgiftsfri kan bo hemma en längre tid. plogning, poliklinikavgifter. Även veteranernas änkor erhåller plogningsservice och underhållsarbete avgiftsfritt. Veteranerna inbjuds till en lunch med program på nationella veterandagen. MÅL Stipendier Åtgärder Uppfyllt Studerande från Larsmo uppmuntras att bibehålla sin hemort även under studietiden. Kommunen betalar ut ett stipendium om 150 per åt till studerande som studerar heltid vid universitet, högskola eller yrkeshögskola. En förutsättning för att få stipendiet är att man är skriven i Larsmo 1.1. Stipendiet beviljas för högst fyra år och utbetalas en gång per år. Beräknas att ca 80 stipendier utdelas. 84 st., totalt MÅL Krigar- och övriga gravar Åtgärder Uppfyllt Underhåll av området, blommor till krigargravarna. Uppvaktning på De stupades dag och Självständighetsdagen i samarbete med Larsmo församling. Minnesstenen vid Holm gamla skola underhålls också. MÅL 2013 Andel i utomstående projekt Åtgärder Kommunen utvecklar servicen genom att delta Projekt som kommunen deltar i är bl.a. samserviceprojektet INTRO för arbetslösa, Uppsökande i projekt som gagnar kommunen. ungdomsarbete i kobstadsregionen, Bottniska strandvägen, ESSI (energy self sufficiency initiative) samt projektet gällande skyttebanan vid Pirilö. För finansieringen av LEADER-programmet för landsbygdsutveckling anslås euro. För deltagande i övriga projekt anslås euro. Uppfyllt Totalt

24 24 MÅL Egna projekt Åtgärder Uppfyllt Kommunen utvecklar sin verksamhet genom olika typer av projekt. I samarbete med Vårt Larsmo r.f. ordnas ett 2- årigt ungdomsprojekt kallat IRL-Larsmo med inriktning på miljö- och natur. Projektet förlängdes till år 2014.Äventyrsläger på Köpmanholmen ordnas för tredje gången sommaren 2013., slutförs 2014, 2 läger Nya projekt planeras och söks extern finansiering för dessa. Ej genomförd Bokslut Budget Budget Budget Bokslut Avvikelse ändring efter ändr Verksamhetsintäkter , ,00 0, , , ,71 Verksamhetskostnader , ,00 0, , , ,96 Netto (Verks.bidrag) , ,00 0, , , ,67 Avskrivningar enligt plan -717,86-700,00-700,00-717,86-17,86 Anläggningstillgångar Värde , ,82 Ökningar 0,00 0,00 Minskningar 0,00 0,00 Avskrivningar -717,86-717,86 Värde , ,96

25 25 Fastighetsförvaltning Omfattar utarrendering av markområden samt jord- och skogsbrukslägenheter. MÅL Fastighetsförvaltning Åtgärder Uppfyllt Kommunen utarrenderar tomter för egnahems-, par- och radhus samt industrifastigheter. Tomterna kan inlösas efter att de bebyggts. Kommunstyrelsen fastställer årligen en förteckning över de tomter som kan utges. Årligen räknas med att ca 10 tomter arrenderas eller reserveras. 6 bostadstomter Ingen industritomt Kommunens mark- och skogsinnehav sköts och underhålls enligt skogsbruksplanen så att framtida avkastningar tryggas. Kommunens skogar gallras, avverkas och planteras enligt riktlinjerna i skogsbruksplanen. Försäljningsvinsten när tomterna säljs budgeteras till euro. Inkomster från virkesförsäljning budgeteras till euro. Kommunen deltar i finansieringen av dikning av skogsmark. Försäljningsvinsten Försäljning av skog Tretton arrendeavtal uppgjordes gällande detaljplanetomter. En industritomt utarrenderades. Nio tomter på detaljplan har inlösts. Ingen affärstomt inlöstes. Reserveringsavtalens antal var sju. Bokslut Budget Budget Budget Bokslut Avvikelse ändring efter ändr Verksamhetsintäkter , , , , ,99 Verksamhetskostnader , , , , , ,19 Netto (Verks.bidrag) , , , , , ,80 Nedskrivningar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Anläggningstillgångar Värde , ,03 Ökningar , ,00 Minskningar , ,46 Nedskrivningar 0,00 0,00 Värde , ,57

26 26 Sysselsättning Verksamhetsidé Effekterna av arbetslöshet lindras genom att kommunen stöder viss tids anställning av arbetslösa, genom att ge stöd för läroavtalsutbildning, skapa sommararbetsplatser åt ungdomar samt ordna lämpliga praktikplatser. MÅL Sysselsättning Åtgärder Uppfyllt Effekterna av arbetslösheten lindras genom, 1 st. kommunens stödåtgärder. Kommunen anställer arbetslösa på viss tid med arbetsmarknadsstöd. Målet är att alla som klassas som svårplacerade eller långtidsarbetslösa får en arbetsplats för en viss tid. Kommunen deltar i projektet INTRO med syfte att utarbeta mera varaktiga lösningar för de svårplacerade. Larsmo har ingått avtal med Kokkotyö-stiftelsen som har en arbetspunkt i kobstad RETRO. Verksamheten utvecklas ytterligare., nästan alla kunde placeras. INTRO ca 6-9 per månad, 4 från Larsmo Kommunen stöder ungdomars möjlighet att komma in i arbetslivet. Ungdomsgarantin : Alla under 25 år bör få arbetsplats/studieplats inom 3 månader Ungdomarna och de arbetslösa ges god handledning och introduktion i arbetsuppgifterna. Kommunen anställer 40 ungdomar under sommaren. För ungdomar med speciella behov reserveras tre sommararbetsplatser. Praktikplatser erbjuds ungdomarna hela året. I samarbete med skolor och näringsliv förverkligas även ungdomsgarantin på ett flexibelt sätt. Informationsmöte ordnas innan sommarungdomarna anställs och handledare utses åt alla Föreningar har möjlighet att ansöka om sommarungdomar för en månad 35/ 3 Oklart hur, 3 föreningar Kommunerna i kobstadsregionen finansierar RETRO verksamheten (projekt) till 25 %. Resterande finansiering sker med verksamhetens egna inkomster och statliga projektbidrag. Kommunernas finansieringsandel var år 2012 ca euro. Projektägare är Kokkotyö-stiftelsen. För RETRO finns en styrgrupp där Larsmo har en medlem. Projektägare för INTRO är staden kobstad och kommunerna har två gemensamma anställda, arbetskraftsmyndigheterna två. För INTRO finns en styrgrupp där kommunen har en medlem. Andelen svårplacerade som får hjälp via de båda projekten är hög. Bokslut Budget Budget Budget Bokslut Avvikelse ändring efter ändr Verksamhetsintäkter , ,00 0, , , ,24 Verksamhetskostnader , ,00 0, , , ,69 Netto (Verks.bidrag) , ,00 0, , , ,45 Avskrivningar enligt plan Anläggningstillgångar Värde 1.1. Ökningar Minskningar Avskrivningar Värde 31.12

27 27 Köpmanholmen Verksamhetsidé Köpmanholmen fungerar som kommunens rekreationsområde och som knutpunkt för turismen i området. MÅL Köpmanholmen Åtgärder Uppfyllt God service. Säsongspersonalen rekryteras så fort som möjligt på våren och ges bra skolning. Kvalitetscertifiering pågår. En kundundersökning görs årligen under några veckors tid för att åtgärda brister gällande kundservicen. Nej Ökat kundantal genom bättre marknadsföring Caféverksamhetens lönsamhet förbättras Förbättra tillgängligheten Samarbete med andra aktörer upprätthålls och utökas. Bättre marknadsföring genom förnyande av material och riktad marknadsföring till företag. Prissättningen granskas och menyerna ses över. En egen specialitet planeras och marknadsförs. Under 2013 görs en utredning om vad en privatisering av caféverksamheten innebär och medför. Planeringen för förverkligande av bättre tillgänglighet till holmen samt gästhamn. Nej Nej Nej Delvis Totalt ger verksamheten på Köpmanholmen arbetsplatser under sommaren. Köpmanholmen uppfattas av många som en bra servicepunkt för fritidsgäster och andra som rör sig i skärgården. Besöksantalet på holmen uppskattas till ca Antalet kunder i caféet var dock mindre än beräknat vilket betyder att inkomstmålet inte uppnåddes. Lunchbuffén har gäster dagligen beroende på vädret. Fritidsbyrån ordnade årligen den populära Barnens dag och kulturaktiviteterna som ordnas på onsdagskvällarna besöktes av uppskattningsvis 500 gäster. Simstranden, parkområden och bryggor användes flitigt. Ett läger för ungdomar hölls i juni arrangerat av Vårt Larsmo r.f. och projektet IRL. Vårt Larsmo r.f. finansierade även kulturaktiviteterna på holmen med hjälp av utomstående finansiärer. Bokslut Budget Budget Budget Bokslut Avvikelse ändring efter ändr Verksamhetsintäkter , ,00 0, , , ,46 Verksamhetskostnader , ,00 0, , , ,01 Netto (Verks.bidrag) , ,00 0, , , ,45 Avskrivningar enligt plan , ,00 0, , ,24-414,24 Anläggningstillgångar Värde , ,88 Ökningar 0, ,30 Minskningar , ,91 Avskrivningar , ,24 Värde , ,03