Delårsrapport tertial Dals-Eds kommun

Transkript

1

2

3 Delårsrapport tertial DalsEds kommun

4 Innehållsförteckning 1 DRIFTBUDGET KOMMENTARER TILL PROGNOS TERTIAL KOMMUNCHEFSDIALOG INVESTERINGSBUDGET RESULTATBUDGET FINANSIERINGSBUDGET BALANSBUDGET KONCERN BEFOLKNINGSUTVECKLING ARBETSMARKNAD FÖRSLAG TILL KOMMUNFULLMÄKTIGE DalsEds kommun, Delårsrapport tertial (14)

5 1 DRIFTBUDGET Nämnder och styrelser lämnar prognos för utfall avseende budget Belopp i tkr utfall 2014 budget 2015 Prognos 2015 Avvikelse Nämnd Kommunfullmäktige varav Kommunfullmäktige varav Revision Valnämnden Kommunstyrelsen varav kapitalkostnader renhållningsverksamhet varav kapitalkostnader VAverksamhet varav kapitalkostnader övrig verksamhet varav objektsreserv kapitalkostnader varav KS anslag för gemensamt ansvar Utsikten varav KS anslag för gemensamt ansvar IFO varav KS rekrytering ny kommunchef varav KS oförutsedda utgifter varav central löneökningspott varav övrig verksamhet Kommunstyrelsen Teknik & Service Plan och byggnadsnämnden FOKUSnämnden Socialnämnden Summa nämnder DalsEds kommun, Delårsrapport tertial (14)

6 Belopp i tkr Finansverksamhet utfall 2014 budget 2015 Prognos 2015 Avvikelse Arbetsgivaravgifter Avtalsförsäkringar Pensionskostnader Personalomkostnadspåslag (PO) Intern ränta Ränteintäkter Räntekostnader Summa finansverksamhet Skatteintäkter Preliminär slutavräkning innevarande år Definitiv slutavräkning föregående år Inkomstutjämningsbidrag/avgift Kostnadsutjämningsavgift/bidrag Regleringsavgift/bidrag Strukturbidrag Generellt statsbidrag LSSutjämning Kommunal fastighetsavgift Summa skatter och statsbidrag Årets resultat I ovanstående tabell redovisas nämndernas prognoser för helår Prognosen visar ett positivt resultat på tkr och ett överskott mot budget på 912 tkr. I prognosresultatet ingår återbetalning av premier från AFAförsäkring år 2004 på tkr samt att hela anslaget för gemensamt ansvar Utsikten gymnasieskola och gemensamt ansvar IFOverksamheten nyttjas tillfullo under året (totalt tkr). Om så inte blir fallet så förbättras resultatet i motsvarande omfattning. DalsEds kommun, Delårsrapport tertial (14)

7 2 KOMMENTARER TILL PROGNOS TERTIAL 1 Finansförvaltning Finansförvaltningens prognos visar totalt ett överskott mot budget om 892 tkr. Kostnaderna för den individuella delen för 2014 blev 497 tkr högre än den prognos som erhölls från pensionsbolaget, denna post måste hanteras i bokslutet. Kostnaderna för pensionerna ökar genom att diskonteringsräntan troligen höjs med 0,5 % under Avsättningsbeloppet i balansräkningen beräknas öka med 746 tkr. För pensionsskulden utanför balansräkningen sker också en uppjustering, denna påverkar dock inte resultatet för Nya beräkningar över skatteutfallet har erhållits från SKL i april och visar på ett sämre utfall än budgeterat med tkr. Genom förskjutningar i investeringsanslagen samt låg räntenivå beräknas ett överskott mot budget på c:a tkr för räntekostnaderna. Samtidigt förväntas ränteintäkterna ge ett underskott mot budget på c:a 190 tkr p.g.a. nollränta. Efter beslut från AFA Försäkrings styrelse 26 mars så är premien för år 2004 fastställd till noll (0 %) för AGSKL och Avgiftsbefrielseförsäkringen. För DalsEds del innebär det premieinbetalningar på c:a 2,4 mkr för detta året som kommer återbetalas. Kommunfullmäktige Prognosen visar ett utfall i enlighet med budgetanslag. Kommunstyrelsen Prognosen visar en positiv avvikelse mot budget på totalt 589 tkr. AME överskott med 400 tkr. Friskvårdsplanering finansieras via bidrag från Samordningsförbundet istället för budgeterade medel. Planeringssekreterare underskott med 61 tkr främst p.g.a. att hyran för MCmuséet delvis är ofinansierad. Kapitalkostnader ekonomichef överskott med 400 tkr p.g.a. att projekt har förskjutits i tid. Personalchef överskott med 100 tkr till följd av lägre bemanning än beräknat. Bostadsanpassning underskott med 200 tkr. Här har 15 st. ansökningar redan inkommit, varav 5 st. större vilket medför underskottet. Överförmyndare underskott med 50 tkr p.g.a. dubblering av politikerarvode under två månader samt ökad volym. Kommunstyrelsen Teknik & Service Prognosen visar ett utfall i enlighet med budgetanslag. Fastighetsförvaltare underskott med 275 tkr beräknas då hyra för Hagaskolan minskats till följd av rivningen av Bildhuset. Även utebliven hyresintäkt för Westbergafastigheten påverkar negativt. Skogsansvarig överskott med 275 tkr beräknas då avverkning i samband med exploatering av Orrvägen ger ett större överskott än budgeterat. DalsEds kommun, Delårsrapport tertial (14)

8 Plan och byggnadsnämnden Prognosen visar ett utfall i enlighet med budgetanslag. FOKUSnämnden Prognosen visar en negativ avvikelse mot budget på 570 tkr. Politisk verksamhet underskott med 30 tkr. Utsiktens gymnasieskola Hotell o Turism underskott med 620 tkr Utsiktens gymnasieskola IMprogrammet underskott med 300 tkr Kapitalkostnader totalt för FOKUSförvaltningen underskott med 120 tkr p.g.a. kortare avskrivningstider än beräknat. Obligatorisk särskola kan eventuellt ge ett överskott med 500 tkr. Förskoleverksamhet här finns ett mindre underskott för personalkostnader som täcks genom ökade intäkter (avgifter samt bidrag från bl.a. Migrationsverket) Grundskolan här finns ett mindre underskott för personalkostnader som täcks genom ökade intäkter (bidrag från Migrationsverket m.m.) Förvaltningen har tagit fram följande åtgärdsförslag för att komma i balans 2015: 1. Fler elever till Utsiktens gymnasieskola (HT) ger ökade intäkter. 21 elever av 30 är antagna. Ekonomisk effekt är +450 tkr. Inga konsekvenser för verksamheten. 2. Minska det centrala anslaget för kompetensutveckling. Ekonomisk effekt är +60 tkr. Konsekvenserna är att det finns mindre utrymme för gemensamma kompetensutvecklingsinsatser. Totala anslaget för kompetensutveckling är 450 tkr, varav 261 tkr finns centralt. 3. Minska anslaget för driftprojekt. Ekonomisk effekt är +60 tkr. Konsekvenserna är att det blir minskade möjligheter att delta i driftprojekt under Totala anslaget är 150 tkr, varav 11 tkr har hittills använts. FOKUSnämnden har behandlat underlaget och godkänt förslaget till åtgärder för att komma i balans 2015 med undantag av det minskade anslaget för kompetensutveckling. FOKUSnämnden uppdrog samtidigt till förvaltningschefen tillsammans med verksamhetsansvariga i FOKUSförvaltningen diskutera hur man kan ta fram åtgärder för att möta osäkerheten avseende elevintäkter Utsikten samt att inkomma med alternativa åtgärder motsvarande 60 tkr rörande kompetensutveckling. Socialnämnden Prognosen visar ett utfall i enlighet med budgetanslag. Förvaltningsledning överskott med 800 tkr. Här är det kostnaderna för färdtjänst och lönekostnaderna för flexteamet som förväntas bli 400 tkr respektive 400 tkr lägre än budgeterat. IFO underskott med 200 tkr. Bedömningen är att kostnaderna för försörjningsstöd kommer bli 700 tkr lägre än budgeterat samt att lönekostnaderna för stödet blir 300 tkr högre än budgeterat och att kostnaderna för institutionsplaceringar troligen kommer bli 600 tkr dyrare än budgeterat. DalsEds kommun, Delårsrapport tertial (14)

9 Äldreomsorg boende överskott med 51 tkr beroende på att intäkterna är högre än beräknat. Äldreomsorg hemvård ingen budgetavvikelse. Hemsjukvården underskott med 306 tkr. Här är det dels kostnaderna för personal och hjälpmedel inom rehab som blivit 200 tkr högre och dels att förflyttning av 0,25 tjänst gällande arbetsledning inom sjuksköterskeorganisationen som inte kommer att vara genomfört under första halvåret vilket får en negativ ekonomisk effekt om 106 tkr. LSS bostad och daglig verksamhet underskott med 415 tkr, varav 345 tkr beror på att uthyrning av en plats på Kronan inte kommer att kunna genomföras då man förväntas få en ny vårdtagare som behöver platsen i början av Övrigt underskott om 70 tkr beror på utökning av en plats på Novabo. LASS Assistans och övriga insatser överskott med 70 tkr beroende på att intäkter för personlig assistans förväntas bli något högre än budgeterat. Då ovanstående differenser tar ut varandra och det totala anslaget ser ut att räcka till planeras i nuläget inga åtgärder. 3 KOMMUNCHEFSDIALOG Det beräknade utfallet följer inte budget. FOKUSnämnden redovisar prognostiserat underskott och förvaltningschefen har, i enlighet med de ekonomiska styrprinciperna, att informera kommunchefen vid budgetdialog. Utifrån kommunens uppföljningsrutin som innebär uppföljning varje månad, ska åtgärdsplaner för att komma i balans redovisas. Åtgärdsplanerna ska följas upp varje månad och resultatet redovisas i samband med tertialoch delårsbokslut. DalsEds kommun, Delårsrapport tertial (14)

10 4 INVESTERINGSBUDGET Inga avvikelser har signalerats förutom ombyggnation grundskolor där största delen av investeringen kommer att ske under 2016 samt att i denna prognos så har inte KS objektsreserv ianspråktagits med mera än 35 tkr för helåret. Om anslaget för KS objektsreserv nyttjas under året så behöver upplåning göras avseende exploatering Årbol, vilket kommunfullmäktige redan tagit beslut om. Total budget inklusive överföring från 2014 samt tilläggsbudgetering för exploatering Årbol uppgår till 49,4 mkr. Belopp i tkr Budget 2015 inkl. överfört från 2014 Prognos 2015 Kommunstyrelse varav ITenheten varav Räddningstjänst varav anslag för inventarier varav Objektsreserv KS varav Objektsreserv KSordf varav investeringsbidrag m.m KS Teknik & Service varav Vatten och avloppsverksamhet varav Renhållningsverksamhet varav Fastighetsenhet varav Exploatering varav övrigt skattefinansierad verksamhet Plan & byggnadsnämnden FOKUSnämnden Socialnämnden SUMMA INVESTERINGAR ENLIGT PLAN DalsEds kommun, Delårsrapport tertial (14)

11 5 RESULTATBUDGET Belopp i tkr Bokslut 2014 Budget 2015 Prognos 2015 Verksamhetens intäkter Verksamhetens kostnader Avskrivningar Verksamhetens nettokostnader Skatteintäkter Slutavräkning skatteintäkter Generella statsbidrag och utjämning Fastighetsavgift Finansiella intäkter Finansiella kostnader Resultat före extraordinära poster Extraordinära intäkter Extraordinära kostnader Årets resultat Finansiellt mål 2 % 1,5% 0,6% 0,9% DalsEds kommun, Delårsrapport tertial (14)

12 6 FINANSIERINGSBUDGET Belopp i tkr Bokslut 2014 Budget 2015 Prognos 2015 DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN Verksamhetens intäkter Verksamhetens kostnader Verksamhetens nettokostnader Skatteintäkter och intäkter av bidrag Finansiella intäkter Finansiella kostnader Extraordinära intäkter Extraordinära kostnader Justering av ej rörelsekapitalpåverkande poster Verksamhetsnetto INVESTERINGAR Inköp av materiella tillgångar Avyttrade materiella tillångar 126 Inköp av finansiella tillgångar Avyttrade finansiella tillångar Investeringsnetto FINANSIERING Utlåning/ökning långfristiga fordringar Återbetald utlåning Långfristig upplåning Amortering Kortfristig upplåning Amortering Utdelning Finansieringsnetto Justering för rörelsekapitalets förändring Ökn(+)/minskn() pensionsskuld Ökn(+)/minskn() avsättning tipp Ökn(+)/minskn() övriga avsättningar Ökn()/minskn(+) kortfristiga fordringar Ökn(+)/minskn() kortfristiga skulder Förändring av likvida medel Likvida medel vid årets början Likvida medel vid årets slut DalsEds kommun, Delårsrapport tertial (14)

13 7 BALANSBUDGET Belopp i tkr Bokslut 2014 Budget 2015 Prognos 2015 Tillgångar Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Finansiella anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Fordringar Kassa och bank Summa tillgångar Eget kapital, avsättningar och skulder Eget kapital därav årets resultat Avsättningar Skulder Långfristiga skulder Kortfristiga skulder Summa eget kapital, avsättningar och skulder Ansvarsförbindelse pensioner Soliditet exklusive ansvarsförbindelse 47,9% 45,4% 46,0% Soliditet inklusive ansvarsförbindelse 8,6% 8,3% 9,6% DalsEds kommun, Delårsrapport tertial (14)

14 8 KONCERN I koncernen DalsEd ingår förutom kommunen även bostadsbolaget Edshus AB. Edshus AB räknar med ett överskott på ca 0,6 Mkr, vilket är i linje med budget. Antalet outhyrda lägenheter per 30 april 2015 var 5 st., vilket motsvarar en vakansgrad på 1,2 %. Det totala lägenhetsbeståndet uppgår till totalt 423 st. 9 BEFOLKNINGSUTVECKLING Under 2013 skedde ett trendbrott i kommunen då befolkningen ökade med hela 75 personer från att ha stadigt minskat de senaste tio åren innan, detta fortsatte även under 2014 med en ökning på 24 personer. Antalet invånare var således personer per 31 december Enligt kommunens egna invånarregister (KIR) ligger kommunen på invånare i slutet av april 2015, vilket är en ökning med ytterligare 22 personer från årets början. Antalet invånare per 1 november har stor betydelse för intäkter från skatter och bidrag, framförallt för det nästkommande kalenderåret. I budgetförutsättningarna för budget 2016 har vi räknat med invånare per 1 november DalsEds kommun, Delårsrapport tertial (14)

15 10 ARBETSMARKNAD DalsEds kommun har nu en arbetslöshet som ligger under rikssnittet både bland ungdomar och totalt. Kommunen arbetar just nu konkret med ett tiotal ungdomar under 25 år vilket utgör cirka en tredjedel av de arbetslösa ungdomarna under 25 år. Det är något färre än under förra året vilket är naturligt då det totalt är cirka 30 arbetslösa ungdomar i kommunen och arbetsförmedlingen arbetar med flertalet. Arbetsmarknaden har förbättrats nu under våren och arbetslösheten kommer troligen att fortsätta sjunka. Fortfarande är den norska arbetsmarknaden en stor möjlighet för de som vill och vågar. Arbetslösheten sjunker för tredje året i rad vilket är positivt. Arbetslösheten per 30 april (öppet arbetslösa och deltagare i program med aktivitetsstöd) av arbetskraften 1664 år 7,2 %, 1824 år 11,1%. Arbetslöshet inkl andel i program 12,0% 10,0% 8,0% 6,0% 4,0% 2,0% 0,0% Jan 2009 Jan 2010 Jan 2011 Jan 2012 Jan 2013 Jan 2014 Jan 2015 April 2015 DalsEd inkl andel i program 5,2% 8,3% 8,2% 9,9% 9,6% 9,3% 7,8% 7,2% Länet inkl andel i program 4,8% 7,4% 6,6% 8,6% 8,5% 8,3% 8,2% 7,7% Riket inkl andel i program 4,6% 7,1% 6,8% 8,7% 8,9% 8,6% 7,7% 7,1% DalsEds kommun, Delårsrapport tertial (14)

16 11 FÖRSLAG TILL KOMMUNFULLMÄKTIGE I samband med budgetbeslut i december för budget 2015, plan beslutades om resurstilldelning för 2015 enligt demografiförändringar för FOKUS och socialnämnden om 904 tkr respektive 983 tkr. Vid avstämning av definitivt utfall 1 januari 2015 så visar resursfördelningen att FOKUSnämnden enligt modellen skall tillskjutas ytterligare 457 tkr och socialnämnden 726 tkr. Då inga extra medel avsatts för detta samt att prognosen för skatter och bidrag är sämre än budgeterat så föreslås ingen ytterligare tilldelning till nämnderna under I övrigt har FOKUSnämnden att vidta åtgärder för att uppnå full följsamhet mot budget. Avstämning efter förslag enligt ovan: Ursprungligt prognosresultat tkr Anpassningsåtgärder FOKUSnämnden tkr Beräknat utfall efter anpassningsåtgärder tkr Prognos efter åtgärder ger ett resultat om tkr, vilket innebär ett budgetöverskott med tkr. Kommunstyrelsens beslut Kommunstyrelsen godkänner prognos för kommunstyrelsen avseende tertial 1 år Kommunstyrelsen godkänner prognos för kommunstyrelsens teknik och service avseende tertial 1 år Kommunstyrelsen uppdrar till socialnämnden att komplettera månadsuppföljningen med statistik från IFOverksamheten enligt framtagen mall. Beslutsförslag Kommunfullmäktige beslutar att socialnämnden skall komplettera månadsuppföljningen med statistik från IFOverksamheten. Kommunfullmäktige uppdrar åt kommunstyrelsen att regelbundet följa upp nämndernas arbete för budgetföljsamhet utifrån kommunens rutiner och mallar för månadsuppföljning. Kommunfullmäktige godkänner prognosen för tertial 1 år Ed Lars Hustoft Ekonomichef DalsEds kommun, Delårsrapport tertial (14)

17 DALSEDS KOMMUN TJÄNSTESKRIVELSE KS Datum: Peder Koldéus D.nr: Budgetuppföljning per april 2015 (från nämnd till KS) Sammanfattning och konsekvensbeskrivning AME Överskott med 400. Friskvårdsplanering finansieras via bidrag från Samordningsförbundet istället för egna medel. Planeringssekr. Underskott främst pga att hyran för MCmuséet delvis är ofinansierad. (61 ) Kapitaltjänster (ekonomichef) Överskott förklaras av att projekt har förskjutits i tid. (+400 ) Personalchef Överskott till följd av lägre bemanning än beräknat. (+100 ) Bostadsanpassning 15 st ansökingar har redan inkommit, varav 5 st större vilket medför ett underskott på 200 Överförmyndare Dubblering av politikerarvode under två månader samt ökad volym ger ett underskott. (50 ) Åtgärder för att komma i balans 2015: Inga åtgärder föreslås. Ekonomiska effekter: KS egna förvaltning uppvisar en positiv prognosavvikelse med totalt 590. Förvaltningens beslutsförslag Då KS som helhet visar ett prognosöverskott föreslås att underskott enl. ovan finansieras inom egen ram. I tjänsten Peder Koldéus Kommunchef Bilaga: Resultatrapport 1, per nämnd och ansvar. Postadress Besöksadress Telefon Bankgiro Box 31 Storgatan (0) S ED Telefax Org.nr +46 (0) Internet: kommun@dalsed.se

18 DalsEd Budgetprognos: Kommunstyrelsen: Prognos 1: Utfall t.o.m April Beskrivning Aktuell budget 2015 Utfall 2015 April Budget 2015 April Automatisk prognos för hela året Manuell ändring prognos Prognos 2015 Avvik prognos Kommunstyrelsen kostnader Kommunstyrelsens ordf kostnader Kommunchef kostnader AMEchef kostnader Integrationsansvarig kostnader Ekonomichef Rapportmall: Resultatrapport 1 (förkortat till hela 1000tals kr) 5. mai 2015 kl Sida 1

19 DalsEd Budgetprognos: Kommunstyrelsen: Prognos 1: Utfall t.o.m April Beskrivning Aktuell budget 2015 Utfall 2015 April Budget 2015 April Automatisk prognos för hela året Manuell ändring prognos Prognos 2015 Avvik prognos kostnader Ekonomichef kap.kostn kostnader ITchef kostnader Planeringssekreterare kostnader Personalchef kostnader Räddningschef kostnader Ansvarig bostadsanpassning Rapportmall: Resultatrapport 1 (förkortat till hela 1000tals kr) 5. mai 2015 kl Sida 2

20 DalsEd Budgetprognos: Kommunstyrelsen: Prognos 1: Utfall t.o.m April Beskrivning Aktuell budget 2015 Utfall 2015 April Budget 2015 April Automatisk prognos för hela året Manuell ändring prognos Prognos 2015 Avvik prognos kostnader Hälsosamordnare kostnader Näringslivschef kostnader Överförmyndare kostnader Rapportmall: Resultatrapport 1 (förkortat till hela 1000tals kr) 5. mai 2015 kl Sida 3

21 DALSEDS KOMMUN TJÄNSTESKRIVELSE KS Teknik & Service Datum: Roland Kindslätt D.nr: Budgetuppföljning per april 2015 ( KS Teknik&Service) Sammanfattning och konsekvensbeskrivning Fastighetsförvaltare Underskott med 275 beräknas då hyra för Hagaskolan minskats till följd av rivningen av Bildhuset. Även utebliven hyresintäkt för Westberga fastigheten påverkar negativt. Skogsansvarig Överskott med 275 beräknas då avverkning i samband med exploatering av Orrvägen ger ett större överskott än budgeterat. Åtgärder för att komma i balans 2015: Inga åtgärder föreslås. Ekonomiska effekter: Totalt uppvisat KS Teknik& Service ingen avvikelse jmf. budget Förvaltningens beslutsförslag Då KS Teknik& Service som helhet inte visar någon avvikelse föreslås att underskott finansieras inom egen ram. I tjänsten Roland Kindslätt Teknisk chef Bilaga: Resultatrapport 1, per nämnd och ansvar. Postadress Besöksadress Telefon Bankgiro Box 31 Storgatan (0) S ED Telefax Org.nr +46 (0) Internet: kommun@dalsed.se

22 DalsEd Budgetprognos: KS Teknik och serviceförvaltning: Prognos 1: Utfall t.o.m April Beskrivning Aktuell budget 2015 Utfall 2015 April Budget 2015 April Automatisk prognos för hela året Manuell ändring prognos Prognos 2015 Avvik prognos KS Teknik och serviceförvaltning kostnader Förvaltningschef Teknik o Service kostnader Kostchef kostnader Fastighetsförvaltare kostnader Gatuchef kostnader Skogsansvarig Rapportmall: Resultatrapport 1 (förkortat till hela 1000tals kr) 5. mai 2015 kl Sida 1

23 DalsEd Budgetprognos: KS Teknik och serviceförvaltning: Prognos 1: Utfall t.o.m April Beskrivning Aktuell budget 2015 Utfall 2015 April Budget 2015 April Automatisk prognos för hela året Manuell ändring prognos Prognos 2015 Avvik prognos kostnader Rapportmall: Resultatrapport 1 (förkortat till hela 1000tals kr) 5. mai 2015 kl Sida 2

24

25

26

27

28

29

30

31 DALSEDS KOMMUN TJÄNSTESKRIVELSE Förvaltning Datum: Björn Lindeberg D.nr: Budgetuppföljning per månad april 2015 FOKUSnämnden Sammanfattning och konsekvensbeskrivning FOKUSnämnden redovisar ett prognostiserad underskott för helår med kronor netto. Underskotten avser politisk verksamhet med kronor, Utsiktens gymnasieskola HT och IM med respektive kronor samt kapitaltjänstkostnader med kronor (kortare avskrivningstider pga inköp inventarier). Obligatorisk särskola kan ge ett överskott med kronor. Förskoleverksamheten har ett mindre underskott för personalkostnaderna som täcks genom ökade intäkter (avgifter samt bidrag från bl a Migrationsverket). Även grundskolan har ett mindre underskott för personalkostnaderna som täcks genom ökade intäkter (bidrag från Migrationsverket mm). Åtgärder för att komma i balans 2015: Fler elever till Utsiktens gymnasieskola (HT) ger ökade intäkter. 21elever av 30 är antagna. Minska det centrala anslaget för kompetensutveckling under ansvar 5100 förvaltningschef. Minska anslaget för driftprojekt Ekonomiska effekter: kronor. De flesta eleverna kommer från nordiska länder och genererar ett lägre IKE per elev kronor centralt anslag för kompetensutveckling kronor anslag för driftprojekt Konsekvenser för verksamheten av föreslagna åtgärder: Inga konsekvenser för verksamheten Mindre utrymme för gemensamma kompetensutvecklingsinsatser. Totalt anslag i FOKUS kronor, varav kronor centralt. Minskade möjligheter att delta i driftprojekt under Budget , hittills använt kronor. Postadress Besöksadress Telefon Bankgiro Box 31 Storgatan (0) S ED Telefax Org.nr +46 (0) Internet: kommun@dalsed.se

32 DALSEDS KOMMUN TJÄNSTESKRIVELSE Förvaltning Datum: Björn Lindeberg D.nr: Förvaltningens beslutsförslag FOKUSnämnden godkänner förslagen till åtgärder för komma i balans FOKUSnämnden uppdrar till förvaltningschefen att tillsammans med verksamhetsansvariga i FOKUS diskutera hur man kan ta fram åtgärder för att möta osäkerheten avseende elevintäkter Utsikten. I tjänsten Björn Lindeberg Förvaltningschef Bilaga: Resultatrapport 1, FOKUSnämnden totalt och per ansvar. Postadress Besöksadress Telefon Bankgiro Box 31 Storgatan (0) S ED Telefax Org.nr +46 (0) Internet: kommun@dalsed.se

33

34

35

36

37

38

39