PRELIMINÄR BOKSLUTSRAPPORT. December 2008

Transkript

1 PRELIMINÄR BOKSLUTSRAPPORT December 2008 Resultatet Årets resultat är 27 Mkr, vilket är 7 Mkr bättre än budget men 25 Mkr sämre än föregående år. Budgetavvikelser för 2008: Nämnderna 9 Mkr sämre än budget. Skatter ch generella statsbidrag 10 Mkr bättre än budget. Arbetsgivaravgifter ch pensiner 4 Mkr bättre än budget. Finansnettt 2 Mkr bättre än budget. Investeringar Investeringar uppgår till 195 Mkr, vilket är 119 Mkr lägre än budget men 23 Mkr mer än föregående år. Finansiella mål Två av fyra eknmiska mål uppnås: Årets resultat är 1,6 % av skatteintäkter ch generella statsbidrag. Målet uppnås. Kassalikviditeten uppgår till 63 %. Målet uppnås. Sliditeten är 60 %, med hänsyn till pensinsåtaganden -4 %. Målet uppnås inte. Pensinsåtagande sm inte är skuldförda täcks inte av eget kapital (93 % täcks). Målet uppnås inte. VÄNERSBORGS KOMMUN Eknmikntret Thmas Sannemalm Camilla Werngren

2 Preliminär bkslutsrapprt Resultaträkning, Mkr Bkslut December Budget Budget avvikelse Verksamhetens intäkter Verksamhetens kstnader Avskrivningar VERKSAMHETENS NETTOKOSTNADER Skatteintäkter/generella statsbidrag Finansnett RESULTAT FÖRE EXTRAORDINÄRA POSTER Extrardinära pster ÅRETS RESULTAT Balansräkning, Mkr Bkslut December Budget Anläggningstillgångar Omsättningstillgångar TILLGÅNGAR Ingående eget kapital Årets förändring EGET KAPITAL AVSÄTTNINGAR Långfristiga skulder Krtfristiga skulder SKULDER SUMMA SKULDER, AVSÄTTNINGAR OCH EGET KAPITAL Ansvarsförbindelser: Pensinsåtaganden t..m , inklusive löneskatt Övriga ansvarsförbindelser Nyckeltal, % Bkslut December Budget Årets resultat / skatter ch generella statsbidrag 3,3 1,6 1,2 Sliditet exkl. pensinsåtaganden inkl. pensinsåtaganden Kassalikviditet, likvida medel inkl. checkräkningskredit / krtfristiga skulder Eget kapital / pensinsåtaganden Skattefinansiering av investeringar, årets resultat + avskrivningar / nettinvesteringar Verksamhetens nettkstnad, andel av skatter ch generella statsbidrag

3 Preliminär bkslutsrapprt Resultaträkningen I mål- ch resursplanen för 2008 budgeterades ett resultat på 20 Mkr för kmmunen, vilket jämfört med utfallet på 27 Mkr innebär en psitiv avvikelse mt budget med 7 Mkr. Föregående års psitiva avvikelse mt budget var 37 Mkr. Avvikelsen mt budget fördelar sig enligt nedan: Mkr Kmmunstyrelsen 9,9 5,4 Samhällsbyggnadsnämnden -2,3 3,6 Scialnämnden -2,4 4,4 Barn- ch ungdmsnämnden -14,2 1,0 Gymnasienämnden 0,4 3,8 Övriga nämnder -0,3-0,3 Summa nämnder -9,0 17,9 Finansförvaltningen (Skatt, pensiner, finansnett, interna pster) 15,5 19,0 Ttalt för kmmunen 6,5 36,9 Skatteintäkter ch generella statsbidrag uppgår till Mkr, vilket är 10 Mkr högre än budgeterat. Pensiner, arbetsgivaravgifter m.m. ger ett översktt på 3 Mkr ch finansnettt ger ett översktt med 2 Mkr jämfört med budget. Nämnderna redvisar ett sammanlagt undersktt m 9 Mkr ch det är barn- ch utbildningsnämnden sm genererat det största underskttet, 14 Mkr. Balansräkningen Vid årets ingång var låneskulden 0 Mkr ch den ttala skulden 442 Mkr. I slutet av året tgs ett långfristigt lån upp på 75 Mkr. Den ttala skulden uppgår därmed till 519 Mkr, varav 106 Mkr avser avsättningar för pensinsåtagande inklusive löneskatt ch 80 Mkr avser semesterlöneskuld till persnalen. Ansvarsförbindelsen för pensinsåtagande t..m uppgick i bkslutet 2007 till 839 Mkr ch minskade i bkslutet 2008 till 829 Mkr. Det egna kapitalet förbättras med 27 Mkr ch är vid årsskiftet 773 Mkr. Investeringar Investeringarna för kmmunen uppgår till 195 Mkr, vilket är 119 Mkr lägre än budget. Den största investeringen under året är Arena Vänersbrg, 77 Mkr, sm färdigställs under Avvikelsen mt budget består av att investeringar i centrala sklr inte kmmit igång samt översktt mt budget på gatr ch vägar ch på explateringsmråden.

4 Preliminär bkslutsrapprt Uppföljning på anslagsbindningsnivå, Tkr Utfall Utfall Nett Årets Budgetintäkt kstnad budget avvikelse Kmmunfullmäktige Revisinen Valnämnden Överförmyndarnämnden Kulturnämnden Miljö- ch hälsskyddsnämnden Byggnadsnämnden Summa KOMMUNSTYRELSEN - Styrelse Kmmunledning Räddningstjänst/försäkringar Summa SAMHÄLLSBYGGNADSNÄMNDEN - Nämnd ch administratin Gatr ch vägar/park/teknik ch trafik Fastighetsenheten Kst-/städ-/serviceenhet Renhållningsverk VA-verksamhet Summa SOCIALNÄMNDEN - Nämnd ch administratin Vård ch msrg Individ- ch familjemsrg Omsrg m funktinshindrade Summa BARN- OCH UNGDOMSNÄMNDEN - Nämnd ch administratin Arena ch fritid Musik ch ungdm Barnmsrg/grundskla Summa GYMNASIENÄMNDEN - Nämnd ch administratin Gymnasium Kmvux resultatenhet Uppdragsutbildning Arbetsmarknadsenhet Summa Summa nämndsverksamhet FINANSFÖRVALTNINGEN Interna pensiner Intern ränta Årets pensinskstnader Extra pensinsavsättning Realisatinsvinst Övrig verksamhet Interna pster Summa finansförvaltningen Summa verksamhet

5 Preliminär bkslutsrapprt FINANSRAPPORT FINANSIELLA TILLGÅNGAR Placeringar, Mkr 5,0 (35,0) Specifikatin placeringar Belpp Ränta Löptid Kmmuninvest via Carnegie kr 0-6 % Likviditet, Mkr 137,2 (46,7) FINANSIELLA SKULDER Långfristiga skulder för kncernbanken inkl. kmmunen uppgick till 75,0 (0,0) Mkr. Kmmunens andel var 75,0 (0,0) Mkr. Genmsnittlig låneränta var 4,05 (0,00) %. RISKEXPONERING Ränterisken i kmmunens långfristiga låneprtfölj ligger inm de ramar sm anges i finansplicyn. Likviditetsrisken, sm mäter kmmunens förmåga att klara löpande betalningar anges sm ett nyckeltal: Summa likvida medel ch utnyttjad checkkredit ska utgöra minst 50 % av krtfristiga skulder. Utfall, % 63 (54) GJORDA AFFÄRER Upplåning SEK Långivare Kmmuninvest. LÅNEPORTFÖLJENS FÖRFALLOSTRUKTUR (INKL. CHECKKREDIT) Mkr ÅR 2009 ÅR 2010 ÅR 2011 ÅR 2012 ÅR SUMMA Räntebindning Räntebindning i % 50% 50% 100% Kreditbindning Kreditbindning i % 100% 100%

6 Preliminär bkslutsrapprt Verksamhetsnyckeltal Jan Feb Mar Apr Maj Jun Jul Aug Sep Okt Nv Dec Antal utbetalda löner Antal utbetalda löner Antal utbetalda löner varav Kmmunstyrelsen Byggnadsnämnden Samhällsbyggnadsnämnden Scialnämnden Barn- ch ungdmsnämnden Gymnasienämnden Sjukfrånvartimmar i % av tillgänglig arbetstid Kmmunen ttalt, år ,1 10,3 10,4 10,0 9,6 8,6 7,9 8,1 9,2 8,7 9,1 8,6 Kmmunen ttalt, år ,6 9,2 9,4 7,8 7,9 7,2 6,9 7,3 8,0 7,7 8,0 8,1 Kmmunen ttalt, år ,9 8,1 8,2 8,0 7,5 6,5 5,8 6,4 7,3 6,8 7,5 7,1 varav kvinnr 8,5 8,8 8,8 8,6 8,1 7,2 6,4 6,8 7,8 7,3 8,1 7,8 män 5,9 5,8 6,2 5,8 5,4 4,1 3,8 5,0 5,5 4,9 5,3 4,7 Antal arbetslösa, inklusive i åtgärder Kmmunen ttalt, år Kmmunen ttalt, år Kmmunen ttalt, år Antal öppet arbetslösa, kmmunen ttalt Antal persner i arbetsmarknadsåtgärder, kmmunen ttalt Antal verkst. hemtjänsttimmar för persner i eget bende, per vecka: År År År Summa utbetalt scialbidrag under månaden, Tkr År År Summa utbetalt scialbidrag under månaden, Tkr år flyktingar övriga Antal placeringar den 15:e i månaden år Antal placeringar den 15:e i månaden år Antal placeringar den 15:e i månaden år hem för vård eller bende (HVB) familjehem Antal inskrivna barn i kmmunal barnmsrg den 15:e i månaden År År Antal inskrivna barn i kmmunal barnmsrg den 15:e i månaden,