Revisionsrapport 2 / 2008 Genomförd på uppdrag av revisorerna September Lidingö stad. Granskning av lokalförsörjningsprocessen
|
|
- Ingrid Öberg
- för 8 år sedan
- Visningar:
Transkript
1 Revisionsrapport 2 / 2008 Genomförd på uppdrag av revisorerna September 2008 Lidingö stad Granskning av lokalförsörjningsprocessen
2 Innehåll 1. Sammanfattning Inledning Bakgrund Syfte och avgränsningar Tillvägagångssätt Förutsättningar för en effektiv lokalhantering Hur kommunens lokalprocess styrs och organiseras Fastighetskontorets uppdrag, mål och styrning Organisation, samarbete och resurser inom fastighetskontoret Lokalförsörjningsprocessen Prognoser och behov Samlad översyn av lokalbeståndet Våra kommentarer och slutsatser Hur arbetet med lokalförsörjning sker inom några förvaltningar Utbildningsförvaltningen Äldre- och handikappförvaltningen Våra kommentarer och slutsatser
3 1. Sammanfattning Ernst & Young har på uppdrag av de förtroendevalda revisorerna i Lidingö stad granskat lokalförsörjningsprocessen inom staden. Syftet är att belysa och bedöma ändamålsenligheten och effektiviteten i lokalförsörjningsprocessen. I granskningen har ingått att belysa den långsiktiga lokalplaneringen och graden av framförhållning samt samplanering och vidtagna åtgärder med syfte att effektivisera lokalutnyttjandet. Granskningen omfattar dels stadens övergripande arbete med lokalförsörjningsfrågor, dels arbetet inom utbildningsnämnden och äldre- och handikappnämnden. Sammanfattningsvis kan konstateras att riktlinjer för lokalförsörjning med syfte att bl.a. säkerställa ett effektivt lokalnyttjande och en rationell förvaltning saknas. Det finns stora brister i lokalförsörjningsprocessen vad avser styrning, roller och ansvar mellan fastighetskontoret och de granskade nämnderna/förvaltningarna. Ett arbete har inletts inom fastighetskontoret med syfte att klargöra ansvar, spelregler och samverkan vilket är positivt. Arbetet med att ta fram utbyggnads/lokalförsörjningsplaner, sett ur ett demografiskt, behovsoch verksamhetsperspektiv, synes fungera väl inom förvaltningarna. Det finns få incitament till en effektivare lokalanvändning. Lokalernas utformning sker till stor del i dialog mellan hyresgäst och arkitekt, vilket innebär en risk för dyra investeringar. En viss kritisk granskning sker dock. En stark beställarkompetens är väsentlig. Kravet på effektiv kommunal lokalförsörjning kommer regelmässigt i konflikt med målet om långsiktigt värdeskapande och effektiv fastighetsförvaltning. Lokalförsörjning inom givna ekonomiska ramar ställer krav på flexibilitet och långtgående kostnadsfokus, varje krona till lokaler är en krona mindre till själva verksamheten. En kommuns lokalkostnader kan generellt sett begränsas på i huvudsak tre sätt: 1. Genom att minska nya investeringar. 2. Genom att effektivisera användningen av befintliga ytor. 3. Genom att sänka drift- och underhållskostnader. Minskade nyinvesteringar är det effektivaste sättet att sänka lokalkostnaderna. Innan ett beslut om ny- eller tillbyggnad tas är det därför väsentligt att alla möjligheter till att rymma behovet inom befintliga lokaler uttömts. En långsiktig lokalförsörjning och övergripande strategi för stadens samlade lokalanvändning/försörjning behövs. Våra förslag till fortsatt utveckling kan sammanfattas enligt följande. Klargör styrning, roller och ansvar samt samspelt mellan fastighetskontoret och förvaltningarna. Utveckla metoder/stöd för planerings- och behovsunderlag samt systemstöd i form av lokaldatabas (användning, skick etc), så som inletts. I detta innefattas även funktionella nyckeltal och styrtal, med syfte att bl.a. kunna bedöma hur effektivt lokalerna används. Ställ krav på att investeringen tydligt kopplas till, och motiveras utifrån, verksamhetens behov. Ex. genom att beskriva vilken påverkan lokalinvesteringen förväntas få på verksamhetens måluppfyllelse. Väg den ökade kostnad som investeringen medför mot den ökade nyttan för samhället och brukarna (uttryckt som ökad måluppfyllelse) Utveckla incitament för att effektivisera lokalnyttjandet. 2
4 2. Inledning 2.1. Bakgrund Åldersstrukturen och inflyttningen till Lidingö stad medför ett fortsatt ökat lokalbehov inom bl.a. förskola, skola och äldreomsorg. En effektiv lokalförsörjningsprocess är därför väsentlig. Den dialog som revisorerna fört med nämnderna under 2007 indikerar att vissa brister finns i lokalförsörjningsprocessen Syfte och avgränsningar Granskningen syftar till att belysa och bedöma ändamålsenligheten och effektiviteten i stadens lokalförsörjningsprocess med avseende på hur denna styrs och hur roller och ansvar har definierats. Vidare belyses den långsiktiga lokalplaneringen, underlag för att bedöma verksamhetens lokalbehov på kort och lång sikt, analyser av behov, graden av framförhållning, samplanering och vidtagna åtgärder med syfte att effektivisera lokalutnyttjandet. Förekomst av planeringsverktyg och IT-stöd och om dessa är ändamålsenliga belyses också. Projektet avgränsas till stadens övergripande arbete med lokalförsörjningsfrågor och till arbetet inom utbildningsnämnden och äldre- och handikappnämnden Tillvägagångssätt Granskningen baseras på intervjuer med fastighetschef, ekonomichef samt förvaltare inom fastighetskontoret. Inom äldre- och handikappförvaltningen har förvaltningschefen intervjuats och inom utbildningsförvaltningen har förvaltningschef samt lokalsamordnare intervjuats. Relevanta styrdokument så som budget, befolkningsprognoser, lokalbehov och alternativa åtgärdsförslag, utkast till processbeskrivning, policy för internhyra, gränsdragningslista mellan hyresvärd och hyresgäst har också granskats. 3
5 3. Förutsättningar för en effektiv lokalhantering Uppgiften att tillhandahålla ändamålsenliga lokaler åvilar ofta den kommunala fastighetsorganisationen alternativt ett kommunalt bolag, dvs. den är åtskild från kärnverksamheten. Hanteringen av de egna lokalerna ska ske på ett sådant sätt att ett antal övergripande uppgifter klaras. Förvalta kommunens lokaler för att skapa/bibehålla värde på lång sikt. (Förvaltningsuppgiften) - uppgiften innefattar planering och genomförande av drift och underhåll på kommunens fastigheter vilka motiveras ur ett rent fastighetsekonomiskt perspektiv. Utföra om- och tillbyggnader samt ge service enligt verksamheternas behov. (Serviceuppgiften) - om och tillbyggnader utifrån verksamhetens behov samt olika former av service utförs mot ersättning. Styra lokalanvändningen så att kommunen skapar ett effektivt resursutnyttjande. (Styrnings- och samordningsuppgiften) - uppgiften innebär strategisk samordning av lokalutnyttjandet inom och mellan förvaltningar. God överblick krävs över kommunens befintliga lokaler samt löpande kännedom om framtida lokalbehov på kort- och lång sikt. Uppgiften innebär att fungera som en spindel i nätet och i samband med lokalbehov stå för avvägningar mellan att återanvända lokaler i befintligt skick, anpassa lokaler eller hyra in nya lokaler. Avvägningar sker mellan kostnaden för lokalen och lokalens ändamålsenlighet sett ur verksamhetens perspektiv. I uppgiften ligger även att se till att lämpliga incitamentssystem finns som stödjer en effektiv lokalanvändning. I denna granskning ligger fokus på Styrnings- och samordningsuppgiften. För att uppnå en hög effektivitet av resursen lokaler behövs: Ändamålsenliga lokaler. Ett genomtänkt nyttjande av lokalerna. Ändamålsenliga lokaler innebär att lokalerna passar för den verksamhet som bedrivs i lokalerna. Ändamålsenliga lokaler underlättar verksamhetens måluppfyllelse. Ändamålsenlighet kan delas in i följande delar: fysisk utformning (stödjer utformningen de arbetssätt som verksamheten vill använda, arbetsmiljö, hög andel produktiv yta) standard (inneklimat, ljus/ljud samt invändigt underhåll) läge (kommunikationer, närhet till andra lokaler som verksamheten kräver och utemiljö) storlek (i relation till behoven av utrymme och i relation till kapacitetsbehov). 4
6 4. Hur kommunens lokalprocess styrs och organiseras 4.1. Fastighetskontorets uppdrag, mål och styrning Fastighetskontorets uppdrag är att genom rationell förvaltning försörja stadens egna verksamheter med lokaler och lägenheter för särskilt boende. Kontoret förvaltar även stadens övriga bebyggda fastigheter samt ansvarar för att planera och genomföra investerings-, underhålls- och driftsåtgärder. Stadens övergripande finansiella mål, att förvalta stadens kapital på ett långsiktigt säkert och lönsamt sätt samt att visa återhållsamhet med nya investeringar, är de styrande målen för fastighetskontorets verksamhet enligt budget Lokalförsörjningen planeras i samverkan med stadens förvaltningar med syfte att utveckla och anpassa bestånden alltefter ändrade förutsättningar. Lidingö stads inriktning är ett decentraliserat ansvar till nämnder och förvaltningar för den löpande verksamheten. För att säkerställa en god ekonomisk hushållning finns, enligt årsredovisning 2007, en koncernsamordning i form av mål, policy och riktlinjer. Lokalförsörjning är en av de verksamheter där samordning sker. Samordningen utövas av kommunstyrelsen och stadsledningskontoret Organisation, samarbete och resurser inom fastighetskontoret Under 2007 fattades beslut om att inrätta ett fristående fastighetskontor (kontoret var tidigare en del av tekniska förvaltningen). Omorganiseringen har bidragit till att det blivit ett visst glapp i samarbetet med förvaltningarna och att skapa fungerande rutiner för samarbetet. Det finns också vakanser inom kontoret och konsultstöd tas in för att täcka upp en del av resursbristen. Konsulterna fungerar framför allt som projektledare i större projekt. Fastighetschefen är nyrekryterad och hade vid intervjutillfället ännu bara arbetat några veckor. Kontakterna med de olika förvaltningarna har fördelats inom fastighetskontoret på fem olika förvaltare med följande ansvarsområden: skola, förskola, äldre- och handikappomsorg, kultur & fritid, stadshuset etc. För de större förvaltningarna delas ansvaret av fler förvaltare. En lokalstyrgrupp finns för varje förvaltning som består av respektive förvaltningschef, lokalsamordnare, ekonom samt fastighetschefen och den ansvarige förvaltaren från fastighetskontoret. Sammankallande är fastighetskontoret och mötena har tidigare oftast letts av fastighetschefen. Styrgrupperna träffas varje månad och diskuterar såväl små som stora behov och tänkbara lösningar. Ansvarsfördelningen mellan fastighetskontoret och hyresgästen framgår av dokumentet Policy för internhyra, vilket enligt uppgift är från början av 2000-talet. I policyn ingår också allmänna bestämmelser om ansvar för ändrings- och inredningsarbeten, tillträde till lokalerna, skadegörelse, återställning etc. I dokumentet Gränsdragningslista för internhyror redovisas ansvarsfördelningen mellan fastighetskontoret och hyresgästen vad gäller investering, drift och underhåll. Gränsdragningslistan reviderades senast sommaren I hyresavtalen som fastighetskontoret har med varje verksamhet, exempelvis skola/förskola, framgår ansvarsrollerna mellan hyresgästen och hyresvärden. 5
7 Iakttagelser från intervjuer med fastighetskontoret Den nye fastighetschefen har inlett sitt arbete med att skaffa sig en bild av hur styrning, processer, ansvar och roller ser ut, med syfte att tydliggöra dessa (se vidare avsnitt 4.3). Det ses som väsentligt att tydliggöra den röda tråden i processen och vem som gör vad samt att klargöra spelreglerna och vad som ingår i hyran. Någon fastställd samarbetsmodell mellan parterna finns inte. En annan prioriterad uppgift är resurserna och avsikten är att anställa fler medarbetare (ex. förvaltarassistent, projektledare/förvaltare, driftresurs). Vidare att skaffa sig en heltäckande bild över de samlade lokalerna och kontoret har tagit hjälp med att mäta upp ytorna (se avsnitt 4.5). Det ses också som väsentligt att kontoret blir en bättre beställare gentemot entreprenörer etc, även om det fungerar bra inom vissa områden. En mer enhetlig styrning i de beställningar som sker behövs. Lokalstyrgruppsmötena fungerar relativt bra enligt de intervjuade förvaltarna. Mötena skulle dock kunna effektiviseras ytterligare genom en tydligare dagordning. Synpunkter finns om det även borde finnas en övergripande lokalstyrgrupp för att på ett bättre sätt samutnyttja befintliga lokaler. Inom fastighetskontoret uppges förvaltarna ha god koll på sitt eget ansvarsområde, men mer samlade bedömningar och överväganden skulle behöva ske. Ansvarsfördelningen mellan förvaltaren och lokalsamordnarna inom respektive förvaltning upplevs fungera relativt bra, men kan förtydligas. Ansvar och roller framgår av policy för internhyra och gränsdragningslista samt i hyresavtal. Det ses som väsentligt att detta också tydligt kommuniceras inom respektive förvaltning och till hyresgäster, vilket ligger såväl på fastighetskontoret som på lokalsamordnarna Lokalförsörjningsprocessen Behov av lokaler inom en verksamhet kommuniceras ofta till förvaltningens lokalsamordnare alternativt direkt till förvaltaren på fastighetskontoret. I lokalstyrgruppen diskuteras sedan behovet och beslut fattas om man ska gå vidare med frågan och ge kontoret ett formellt utredningsuppdrag. Fastighetskontoret har tagit fram ett utkast till dokument som beskriver samarbetsprocessen vid byggprojekt. Syftet är att tydliggöra ansvarsfördelningen mellan fastighetskontoret och förvaltningarna, de politiska besluten samt de olika stegen i ett byggprojekt och tidsåtgången. Dokumentet betonar värdet av att identifiera kritiska frågor och tydligt visa på ansvarsfördelningen i ett tidigt skede av projektet. Processens huvuddrag är enligt följande. Utredning en behovsanalys och verksamhetsbeskrivning görs. Fastighetskontoret undersöker förutsättningarna att utnyttja befintliga lokaler, hyra in externa lokaler eller bygga nytt. En preliminär kostnadsuppskattning tas fram. Program vid beslut om fortsatt arbete genomförs erforderliga utredningar och programhandling upprättas. Beslut tas om fortsatt projektering alternativt inhyrning. Projektering konsult handlas upp och förfrågningsunderlag tas fram inför upphandling av entreprenör. Upphandling - beslut tas om upphandling av entreprenör. 6
8 Byggande utförande Projektavslut - besiktning. Förvaltning val av driftform och underhållsplanering. Ett förslag till ansvarsfördelning mellan förvaltning och fastighetskontoret angående vem som äger de olika skedena har tidigare diskuterats (med den förre fastighetschefen), som innebar att förvaltningen skulle stå för det inledande idéstadiet (innan utredning) och ha ett delat ansvar för programstadiet. De övriga delarna skulle fastighetskontoret svara för. Iakttagelser från intervjuer Det pågående arbetet med processkartläggning har vid tiden för denna granskning inte ännu stämts av med förvaltningarna. Merparten av de behov som identifieras tas upp i samband med budget. Fastighetschefen kan besluta om investeringar upp till 350 basbelopp, enligt delegation. För mindre behov inom äldre- och handikappomsorgen finns en gemensam pott på 10 miljoner kr. En gemensam mall för hur investeringsbehovet ska redovisas finns. Med basis i denna tas en driftkostnadskalkyl / hyreskalkyl fram av förvaltaren för varje investering/ny lokal. Hyreskalkylen uppges vara det främsta incitamentet för en effektiv lokalhantering Prognoser och behov Iakttagelser från intervjuer Förvaltningarna medverkar i lokalprocessen genom styrgrupps- och projektmöten där verksamhetsföreträdarna säkrar en god verksamhetsanpassning. Kommunalekonomisk lönsamhet uppges säkras i dialog med förvaltningschefer och ekonomichefer med flera. Det ses som väsentligt att ha en god framförhållning och bra prognoser. Fastighetskontorets arbete baseras på det underlag och behovsbedömningar som förvaltningarna/områdena presenterar. Kontoret ser ingen anledning att ifrågasätta deras bedömningar över behoven. De underlag som kontoret får in håller oftast hög kvalitet. Det händer dock att prognoserna skiljer sig relativt mycket från år till år. Inom skolan har en prognos tagits fram över antalet grundskoleelever fram till år Beträffande lokalanpassningar uppges behoven/förfrågan ofta komma från respektive rektorsområde. Någon samlad bedömning av dylika behov upplevs ej ske. Framgångsfaktorer som fastighetskontoret ser i lokalförsörjningsprocessen är att komma in i ett så tidigt stadium som möjligt och samarbeta med förvaltningarna kring behovsbedömningar och medverka i förstudier etc. Idag förekommer att processen redan har kommit en bra bit på väg i kontakter mellan förvaltning och arkitekt. Dessa ambitioner har ännu inte kunnat uppnås från fastighetskontorets sida på grund av resursbrist. Kontorets bedömning av lokalytor, kostnadskalkyler och hyresberäkningar baseras bland annat på olika nyckeltal, som i sin tur baseras på erfarenhet och uppföljning/statistik. Det finns ingen enhetlig mall för vilka nyckeltal som ska användas. Några konsekvensbeskrivningar över vilka effekter som skulle uppstå om ett projekt inte genomförs tas inte fram. 7
9 Fastighetskontoret har inte något utvecklat samarbete med stadsbyggnad vad gäller framtida exploateringar, detaljplaner etc Samlad översyn av lokalbeståndet Ett projekt pågår inom fastighetskontoret med att se över ytorna i samtliga lokaler med syfte att bl.a. få ett mer samlat underlag av beståndet. Avsikten är att fastighetssystemet Summarum, som består av olika moduler, i framtiden ska innehålla uppgifter om ytor, ritningar, underhållsplaner, besiktningsprotokoll, hyror, historik och felanmälan m.m. Syftet med projektet är att därmed skapa en bättre ordning och reda. Med systemet som grund ska bland annat simuleringar av underhållskostnaderna kunna göras. Fastighetskontoret beräknar att inventeringen av alla ytor ska vara klar under Det har avsatts ca 1,5 miljoner kronor för projektet och en IT-samordnare har rekryterats för att driva projektet. Respektive lokalsamordnare i förvaltningarna ska också få åtkomst till delar av systemet, som exempelvis felanmälan Våra kommentarer och slutsatser Några riktlinjer eller styrande principer för fastighetskontorets uppdrag att svara för en rationell förvaltning av stadens lokaler finns inte, utöver de uppdrag och mål för fastighetskontorets verksamhet som angetts enligt avsnitt 4.1. Några kännetecken/mål för en rationell fastighetsförvaltning har inte heller fastställts. Styrningen bör tydliggöras genom exempelvis fastställande av riktlinjer/kriterier för en effektiv lokalanvändning i ett samlat perspektiv för staden som helhet. Vidare bör samarbetet mellan fastighetskontoret och förvaltningarna klargöras. Det är positivt att lokalstyrgrupper finns mellan fastighetskontoret och respektive förvaltning, men roller och ansvarområdena mellan fastighetskontoret och förvaltningarna behöver ytterligare tydliggöras. Det arbete som inletts med syfta att klargöra styrning, processer, roller och ansvar är positivt, som ett led i den utveckling som behövs. En övergripande lokalstyrgrupp med representanter från berörda förvaltningar och från fastighetskontoret bör inrättas för att få en mer samlad bild över stadens samlade lokalbehov kontra tillgången till lokaler med syfte att nyttja/samordna lokalerna på ett effektivt sätt. Den processkartläggning som sker av Samverkansprocess vid byggprojekt är positiv och det är angeläget att denna fortsatt utvecklas i dialog med förvaltningarna. Den kartläggning av stadens samtliga lokaler som genomförs är även den positiv. Det är angeläget att resursfrågan löses så att fastighetskontoret har en tillfredsställande beställarkompetens och kan fungera som projektledare samt komma in tidigt i lokalförsörjningsprocessen. Vidare för att kunna ge förvaltningarna ett erforderligt stöd i lokalförsörjningsprocessen. Det är väsentligt med tydliga och väl underbyggda planerings- och beslutsunderlag. Dessa kan understödjas av gemensamma mallar/checklistor och nyckeltal samt att olika alternativa lösningar övervägs. Enhetliga konsekvensanalyser bör också tas fram. 8
10 5. Hur arbetet med lokalförsörjning sker inom några förvaltningar 5.1. Utbildningsförvaltningen Utbildningsförvaltningen har en lokalsamordnare som ansvarar för förvaltningens lokalfrågor. Överväganden vad gäller förvaltningens lokalbehov sker i dialog mellan förvaltningschefen och lokalsamordnaren efter behovsframställan från bl.a. områdeschefer/rektorer. Något speciellt IT-stöd för lokalplanering har inte förvaltningen. Prognoser och utbyggnadsbehov En strategisk plan för kommande lokalbehov fram till år 2017 har tagits fram med basis i en befolkningsprognos från SCB. Prognosunderlaget har bearbetats av stadens statistiker och brutits ned i områden och åldersgrupper. Antalet elever i grundskolan beräknas öka med ca 100 elever per år t.o.m Förvaltningen har tagit fram tre alternativ för att klara trycket. Dessa tre är: 1. bygga ut vissa befintliga skolor 2. bygga en ny skola samt anpassa vissa befintliga skolor 3. skiftgång. Förslaget till strategisk plan presenterades för nämnden i slutet av juni och ingår som en del i förslaget till budget. Möjligheterna till exploatering och tillgänglig mark för byggnation av lokaler har tidigare kartlagts och dokumenterats av miljö- och stadsbyggnadskontoret i den s.k. Luck-utredningen. Samarbetet med fastighetskontoret Behov av ombyggnation, lokalanpassningar, arbetsmiljöåtgärder etc. kanaliseras antingen till lokalsamordnaren eller direkt till förvaltare eller driftsansvariga på fastighetskontoret. Regelbundna möten mellan utbildningsförvaltningen och fastighetskontoret sker genom lokalstyrgruppen där förvaltningschefen och lokalsamordnaren deltar. Vid dessa möten tas alla frågor upp som rör förskola/skola, såväl smått som stort. Mötesformerna i lokalstyrgruppen anses inte fungera optimalt. Exempelvis efterfrågas en tydligare prioritering över vilka frågor som ska lyftas vid mötena och vem som ska ansvara för att driva dem. Från utbildningsförvaltningens sida ses det därför som angeläget med en grupp för mer strategiska frågor som rör styrning och lokalplanering. Ansvarsfördelningen mellan förvaltningen, dess lokalsamordnare och fastighetskontoret upplevs vara otydlig. I lokalstyrgruppen förs en diskussion om hur ansvarsfördelningen ska se ut. Chefen för utbildningsförvaltningen menar att lokalsamordnaren ofta har fått driva frågor som ligger på fastighetskontorets bord samt att de ibland saknar stöd i frågor som fastighetskontoret ska vara experter på. Orsaken till detta antas bero på bl.a. resursbrist hos fastighetskontoret. Förvaltningschefen upplever att kontoret behöver ha ökade resurser så som arkitekter och projektledare för att bättre kunna stödja förvaltningarna. Utbildningsförvaltningen har flera olika kontaktpersoner/förvaltare på fastighetskontoret som ansvarar för deras lokaler. Det finns 1 förvaltare för förskolan, 2-3 förvaltare för skolan samt därutöver olika driftansvariga. Med flera involverade blir ansvar och roller ofta otydliga samt att det blir arbetskrävande. Det innebär också att flera olika personer kan vara ute på arbete 9
11 vid en skola, oberoende av varandra. Det finns dock en ambition från fastighetskontoret att samordna kontaktytorna. Vid byggprojekt är också flera involverade från fastighetskontoret och inte minst från skolan. Förutom stora byggmöten förekommer också att byggprojekten dragit ut på tiden på grund av otillräcklig styrning (ex. Klockargården). Diskussioner om lokalutformning sker främst i dialog mellan respektive skola, anlitad arkitekt och lokalsamordnaren. Utformningen styrs främst utifrån verksamhetens behov. Någon kritisk granskning av utformning/ritningar sker inte av lokalsamordnaren i detta första idéstadie pga. tidsbrist. I ett nästa skede granskas sedan förslaget av lokalsamordnaren och en annan arkitekt samt pedagoger och andra för att säkerställa kvalitet och kostnadseffektivitet. Tekniska lösningar etc. prövas sedan av fastighetskontoret. Styrning inom utbildningsförvaltningen Inom utbildningsförvaltningen ses det också som angeläget att styra upp lokalfrågorna så att lokalsamordnaren kan fokusera på mer strategiska lokalplaneringsfrågor och att lokalsamordnare/kontaktperson utses på respektive skolområde för mer operativa frågor. Relationen till friskolor och fristående förskolor Valfriheten inom utbildningsväsendet komplicerar lokalplaneringen för förvaltningen. Ett gemensamt kö-system där föräldrarna får anmäla sitt behov av förskola/skola har inrättats för att underlätta stadens planering av skolor och förskolor. Den gemensamma kön ger staden en bättre bild över vilket behov av förskolor och skolor som finns. Utbildningsförvaltningen har tagit in uppgifter från alla förskolor om hur många platser de har för att kunna ta fram prognoser utifrån behovet i kö och befolkningsprognos. De prognoser de tagit fram har stämt relativt väl med verkligheten. En gång i månaden rapporterar förvaltningen till nämnden om hur många barn som står i kö (är i behov av förskola) samt vilken kapacitet som finns (antalet platser, både egna och i annan regi). Framförhållningen vad gäller utbyggnad av antal platser har fungerat sämre i förskolan än inom skolan. Förvaltningen har löpande en dialog med friskolorna i staden och de stöttar friskolor som vill bygga ut sin verksamhet. Ansvaret för överväganden om behov av skollokaler i sin helhet för Lidingö ses som oklart. Exempelvis om utbyggnad av friskola i ett område skulle leda till överetablering och behov av nedläggning av skola i ett annat område. Lokalhyra och incitament Kostnaden för ombyggnation, lokalanpassning och nybyggnation tas ut på förvaltningens lokalhyra. Denna beräknas sammantaget för utbildningsförvaltningen och fördelas sedan jämnt ut på förskolor och skolor, vilket innebär att alla är med och betalar de åtgärder som görs beträffande lokalerna. Några direkta incitament till lokaleffektiva lösningar finns inte. Det checksystem som tillämpas bidrar dock till viss del att verksamheterna är lokaleffektiva. Uppgifter finns om elever/kvm etc. som skulle kunna användas vid bedömningar om lokalnyttandet och effektiviteten. Ytorna stämmer dock inte alltid utifrån ombyggnationer som skett och skanning av ritningar pågår. Status i form av uppgifter om luftdimensionering, OVK, brandtekniska krav, arbetsmiljökrav ses som angelägna för varje lokal. Det ses vidare som angeläget att ställa upp mer framåtsyftande mål för lokalernas kapacitet och säkerhet istället för att mer passivt få åtgärda 10
12 utifrån myndighetskrav/inspektioner. Säkra och öppna miljöer med syfte att undvika ex. tendenser till mobbning ses också som frågor att prioritera Äldre- och handikappförvaltningen Förvaltningen har en planerare/strateg som bland annat handhar lokalfrågor inom äldre- och handikappomsorgen. Strategen och förvaltningschefen driver tillsammans lokalfrågorna inom äldre- och handikappförvaltningen. De ingår också i den lokalstyrgrupp som finns för äldreoch handikappomsorgen. För att skapa ökat utrymme för lokalfrågorna har en omfördelning skett inom förvaltningen och en lokalplanerare/upphandlare har anställts under hösten. Strategen håller på att ta fram en äldreboendeplan som beräknas vara klar under hösten Den grundas på befolkningsprognoser som tillhandhålls från en utredare på stadsledningskontoret. En LSS-boendeplan ska därefter tas fram. Behoven av olika boendeformer inom äldre- och handikappomsorgen de närmaste åren har redovisats i budgeten. Strategens uppdrag är att ha det övergripande ansvaret för lokaler och behov samt att löpande ha kontakt med fastighetskontoret. Områdescheferna anmäler lokalbehov till strategen, vilken tillsammans med förvaltningschefen ser över vilka möjligheter som finns i befintliga lokaler. Vid behov förs frågan vidare till lokalstyrgruppen. Arbetet i styrgruppen fungerar inte tillfredställande enligt förvaltningschefen. Ambitionerna upplevs vara goda men mötena har inte hittat den form som förvaltningschefen önskar. Syftet med mötena behöver klargöras liksom ansvarsområdena. I dagsläget berör mötena mest praktiska ting och mindre av strategiska frågor. Stödet från fastighetskontoret upplevs som svagt och förvaltningschefen menar att de själva får driva de flesta frågor både gentemot fastighetskontoret och mot byggherrar. Omorganiseringen och resursbristen inom fastighetskontoret tros vara anledningen till det bristande stödet. Förvaltningschefen ser det som mer ändamålsenligt om praktiska frågor diskuterades vid månatliga möte mellan lokalstrategen och fastighetskontoret. Mer strategiska frågor skulle då kunna diskuteras vid möten två gånger per termin. Förvaltningen efterfrågar ett smidigare IT-stöd, framför allt vad gäller felanmälan. De menar också att ett tydligt felanmälningssystem skulle kunna tydliggöra för kontoret hur stort behovet av hjälp är. Förvaltningschefen arbetar aktivt med områdescheferna för att alla ska utnyttja befintliga lokaler så effektivt som möjligt. Fastighetskontoret hjälper också till att se över de lokaler som finns inom staden och om dessa kan vara lämpliga för någon verksamhet. Det krävs moderna och effektiva lokaler för att kunna locka till sig externa utförare, vilket saknas idag enligt förvaltningschefen Våra kommentarer och slutsatser Både utbildnings- och äldre- och handikappförvaltningen upplever att stödet från fastighetskontoret har brister. Förvaltningarna får till stor del själva driva frågor som de menar vilar på fastighetskontoret. Det finns brister i såväl styrning som roller och ansvarsfördelning mellan fastighetskontoret och förvaltningarna. En orsak är bristande resurser hos fastighetskontoret, vilket får effekter på styrningen av byggprojekt. Samordningen av insatser fungerar inte heller optimalt då flera är involverade. 11
13 Det är väsentligt att samarbete, roller och ansvar samt mötesformer tydliggörs, så som också avses ske från fastighetskontorets sida. Inom förvaltningarna behöver också roller och ansvar för lokalfrågorna klargöras. Det gäller bland annat lokalbeställningar från verksamheterna, där det behöver tydliggöras vem som har rätt att beställa och inom vilka ramar. Ansvar och prövning av hur lokalbehov ska tillgodoses behöver också tydliggöras vid ny- och ombyggnationer, för att undvika kostnadsdrivande investeringar. Principerna för hyressättning och fördelning bör även ses över, bland annat med mer tydliga incitament. Det finns en framförhållning i planeringsunderlagen vad gäller förskola och skola, även om behoven kan vara svårare att bedöma beträffande förskolan. En utbyggnadsplan har tagits fram av utbildningsförvaltningen, med alternativa förslag till lösningar, vilket är positivt. Inom äldre- och handikappomsorgen har behoven av olika boendeformer redovisats och en äldreboendeplan är på väg att tas fram. Vår sammanfattande bedömning är att lokalförsörjningsprocessen inte fungerar på ett ändamålsenligt sätt. Det är angeläget att den kartläggning och processer som inletts bildar underlag för att tydliggöra styrning, roller och ansvar med syfte att åstadkomma ett mer effektivt lokalnyttjande/planering. Stockholm den 23 september 2008 Jane Granström Certifierad kommunal revisor Sofi Larsson Revisor 12
Riktlinjer för lokalförsörjning. Antagna av kommunfullmäktige
Riktlinjer för lokalförsörjning Antagna av kommunfullmäktige 2017-02-23 18 Tyresö kommun / 2017-01-03 2 (8) Innehållsförteckning 1 Bakgrund... 3 2 Syfte... 3 3 Strategier... 3 4 Viktiga principer... 5
Läs merKS 2003-05-27, 164. Översyn av kommunens användning och behov av lokaler. Bakgrund
KS 2003-05-27, 164 Översyn av kommunens användning och behov av lokaler Bakgrund Kommunfullmäktige beslutade 2001-05-17, 72, att uppdra åt kommunstyrelsen att bilda en ledningsgrupp för att göra en fördjupad
Läs merHedemora kommuns lokalpolicy
LOKALPOLICY SAMMANFATTNING En samlad fastighets- och lokalpolicy innehåller mål och riktlinjer och syftar till att redogöra för hur kommunen i egenskap av fastighetsägare, ser på sitt bestånd, hur kommunen
Läs merPOLICY. Policy för lokalförsörjning och byggnadsinvesteringar
POLICY Policy för lokalförsörjning och byggnadsinvesteringar Typ av styrdokument Policy Beslutsinstans Kommunfullmäktige Fastställd 2017-06-26 Diarienummer KS 2017/87 101 Giltighetstid Från och med den
Läs merRIKTLINJER FÖR LOKALRESURSPLANERING, LOKALFÖRSÖRJNING OCH LOKALANVÄNDNING
Strategi Program Plan Policy Riktlinjer Regler Styrdokument RIKTLINJER FÖR LOKALRESURSPLANERING, LOKALFÖRSÖRJNING OCH LOKALANVÄNDNING ANTAGET AV: Kommunstyrelsen DATUM: 2016-02-04, 49 ANSVAR UPPFÖLJNING/UPPDATERING:
Läs merGranskning av lokalförsörjning
Granskning av lokalförsörjning Granskningsrapport Tranås kommun KPMG AB 2017-05-16 Antal sidor 12 Antal bilagor 1 Granskning av lokalförsörjning_granskningsrapport.docx Tranås kommun Granskning av lokalförsörjning
Läs merStadsrevisionen. Projektplan. Granskning av strategisk lokalförsörjning. goteborg.se/stadsrevisionen
Stadsrevisionen Projektplan Granskning av strategisk lokalförsörjning goteborg.se/stadsrevisionen 2 PROJEKTPLAN Granskning av strategisk lokalförsörjning Av kommunfullmäktiges budget för år 2016 framgår
Läs merSträngnäs kommun. Lokalförsörjning. Revisionsrapport. KPMG AB 2014-03-05 Antal sidor: 10
Revisionsrapport KPMG AB Antal sidor: 10 Innehåll 1. Sammanfattning 1 2. Bakgrund och syfte 3 3. Avgränsning 4 4. Projektorganisation och metod 4 5. Kommunens organisation kring lokalförsörjning 4 5.1
Läs merFörstudie Förekomsten ändrings
www.pwc.se Caroline Liljebjörn Certifierad kommunal revisor 30 oktober 2014 Förstudie Förekomsten ändrings och tilläggsarbeten (ÄTA) Kalmar kommun Innehållsförteckning 1. Inledning... 1 1.1. Bakgrund...
Läs merPlanering av skolverksamheten
Revisionsrapport Planering av skolverksamheten Hallsbergs kommun Marie Lindblad Planering av skolverksamheten Innehållsförteckning 1. Sammanfattning och revisionell bedömning... 1 2. Inledning...3 2.1.
Läs merPropositionsordning Ordföranden frågar om arbetsutskottet beslutar enligt Michaela Fletchers (M) yrkande och finner att så är fallet.
Österåker Sammanträdesprotokoll för Kommunstyrelsens arbetsutskott 2015-10-07 AU 10:10 Dnr. KS 2015/ Policy för fastigheter inom skola och förskola Arbetsutskottets beslut Ärendet bereds vidare. Sammanfattning
Läs merKalmar kommun Uppföljande granskning Förekomsten ändrings- och tilläggsarbeten (ÄTA)
2016-10-20 Kalmar kommun Uppföljande granskning Förekomsten ändrings- och tilläggsarbeten (ÄTA) Innehåll 1. Sammanfattning... 3 2. Bakgrund... 4 2.1. Syfte och avgränsning... 4 2.2. Revisionsfrågor...
Läs merRevisionsrapport 2016 Genomförd på uppdrag av revisorerna December Uddevalla kommun. Granskning av lokalförsörjningsprocessen
Revisionsrapport 2016 Genomförd på uppdrag av revisorerna December 2016 Uddevalla kommun Granskning av lokalförsörjningsprocessen Innehållsförteckning Sammanfattning... 3 1. Inledning... 5 1.1. Bakgrund...
Läs merFastighets- och lokalpolicy
Fastighets- och lokalpolicy 1 Inledning En samlad fastighets- och lokalpolicy ska redogöra för hur ett effektivt lokalutnyttjande uppnås, vem eller vilka som är ansvariga, vilka styrmedel och rutiner som
Läs merRiktlinjer för lokalförsörjning
Riktlinjer för lokalförsörjning Tyresö kommun Uppdragsrapport Utgåva/Giltig fr o m: 2/2015-04-10 Ersätter: Uppdr nr: Projekt: Riktlinjer för lokalförsörjning Utställd av: ------------------------------------------------
Läs merGranskning av lokalförsörjningsprocessen svar på revisionsrapport från Huddinge kommuns revisorer
KOMMUNSTYRELSEN PROTOKOLLSUTDRAG Sammanträdesdatum Kommunstyrelsen 30 januari 2019 13 Paragraf Diarienummer KS-2018/2398.912 Granskning av lokalförsörjningsprocessen svar på revisionsrapport från Huddinge
Läs merRevisionsrapport Lokalförsörjning Sollefteå kommun Anneth Nyqvist Projektledare Robert Bergman Projektmedarbetare
www.pwc.se Revisionsrapport Anneth Nyqvist Projektledare Robert Bergman Projektmedarbetare Mars/2018 Innehåll Sammanfattning... 2 1. Inledning... 3 1.1. Bakgrund... 3 1.2. Revisionsfråga... 3 1.3. Avgränsning
Läs merSvar på revisionsrapport - Granskning av kommunens lokalförsörjning
Varbergs kommun Sammanträdesprotokoll Kommunstyrelsen 2017-01-31 1 Ks 4 Dnr KS 2016/0556 Svar på revisionsrapport - Granskning av kommunens lokalförsörjning Beslut Kommunstyrelsen beslutar 1. överlämna
Läs merOrganisering, styrning och ledning av kommunala verksamhetslokaler
Tjänsteskrivelse 1 (6) Kommunledningsförvaltningen Jenny Bolander 2018-03-08 Dnr KS 2017-1040 Kommunstyrelsen Organisering, styrning och ledning av kommunala verksamhetslokaler Förslag till kommunstyrelsens
Läs merFinspångs kommun Revisorerna. Revisionsrapport Granskning av kommunens säkerställande av effektivt underhåll på kommunens fastigheter
Finspångs kommun Revisorerna Revisionsrapport Granskning av kommunens säkerställande av effektivt underhåll på kommunens fastigheter 1 Innehållsförteckning Sammanfattning...3 Iakttagelser:...3 Rekommendation:...3
Läs merFörslag till beslut Förskolenämnden antar lokalstrategi för förskolelokaler, daterad
TJÄNSTEUTLÅTANDE Datum 2018-03-27 Sida 1 (1) Diarienr FSN 2018/00210-3.6.1 Barn- och utbildningsförvaltningen Stefan Zangelin Epost: stefan.zangelin@vasteras.se Kopia till Förskolenämnden för förskolelokaler
Läs merUppföljning av revisionsrapport Kommunala aktivitetsansvaret i Lysekils kommun januari 2019
www.pwc.se Uppföljning av revisionsrapport Kommunala aktivitetsansvaret i Lysekils kommun januari 2019 Inledning Från och med 1 januari 2015 skärptes skollagen och det blev tydligare att en kommun löpande
Läs merLokalplaneringsprocess i Ale kommun
Lokalplaneringsprocess i Ale kommun Förslag 2016-03-08 1 Innehåll Vision... 3 Roller och ansvar inom lokalplanering... 3 Lokalplaneringsprocess 1 Lokalplaneringsprocess i Ale kommun 3 Vision 3 Roller och
Läs merMatarengivägsprojektet
www.pwc.se Revisionsrapport Robert Bergman, revisionskonsult Matarengivägsprojektet Övertorneå kommun Mars 2013 Innehållsförteckning 1. Sammanfattning... 1 2. Inledning...3 2.1. Bakgrund...3 2.2. Revisionsfråga...3
Läs merRiktlinjer för fastighetsförvaltning
Riktlinjer för fastighetsförvaltning Landstingsservice Augusti 2017 1 (6) Dokumentnamn: Dokumentidentifikation: Riktlinjer för fastighetsförvaltning 2017/01067 Arbetsmaterial/förslag Godkänt datum: För
Läs merKommunstyrelsens hyressättning av kommunens fastigheter
Revisionsrapport Kommunstyrelsens hyressättning av kommunens fastigheter Alf Wahlgren, uppdragsledare Bengt-Åke Hägg, projektledare Fredrik Anderberg, projektmedarbetare Klippans kommun Innehållsförteckning
Läs merFastigheter för extern uthyrning
Revisionsrapport Fastigheter för extern uthyrning Skellefteå kommun Per Ståhlberg, Cert. kommunal revisor Linda Marklund Innehållsförteckning 1. Sammanfattning... 1 2. Inledning...3 2.1. Bakgrund...3 2.2.
Läs merGranskning av hur väl stödet av ekonomitjänster fungerar
Revisionsrapport Granskning av hur väl stödet av ekonomitjänster fungerar Söderhamns kommun Rolf Hammar David Boman December 13 Innehållsförteckning 1. Inledning... 3 1.1 Bakgrund och syfte... 3 1. Revisionsfråga...
Läs merPolicy för lokalförsörjning Ks/2018:219. Kommunfullmäktige Kommunstyrelsen Övriga nämnder. Fastställt av kommunstyrelsen
Policy för lokalförsörjning Ks/2018:219 Kommunfullmäktige Kommunstyrelsen Övriga nämnder Policy för lokalförsörjning Fastställt av kommunstyrelsen 2018-06-19 186 1 2 Helhetssyn Arbetet med lokalförsörjning
Läs merUppföljningsrapport över tidigare granskning av fastighetsunderhåll år 2008
Uppföljningsrapport över tidigare granskning av fastighetsunderhåll år 2008 Hultsfreds kommun Revisionsrapport 24 mars 2011 Elisabeth Rye Andersson Innehållsförteckning 1. Inledning... 3 1.1 Bakgrund...
Läs merFASTIGHETSPOLICY med riktlinjer Motala kommun
FASTIGHETSPOLICY med riktlinjer 2018-06-12 Motala kommun 1 INNEHÅLL 1 Inledning 3 2 Ägande av fast egendom 4 2.1 Syfte 4 2. 2 Policy för ägande 4 2.2 Riktlinjer för Nyttjande 4 2.3 Riktlinjer för Inhyrning
Läs merNy organisering, styrning och ledning av kommunala verksamhetslokaler
1 (6) Jenny Bolander Kvalitetsstrateg 2018-03-09 Dnr KS 2017-1046 Ny organisering, styrning och ledning av kommunala verksamhetslokaler Bakgrund I samband med att kommunstyrelsen behandlade Budget för
Läs merRevisionsrapport 2010. Landskrona stad. Kommunstyrelsens styrning och ledning avseende servicekontorets städavdelning.
Revisionsrapport 2010 Landskrona stad Kommunstyrelsens styrning och ledning avseende servicekontorets städavdelning Veronica Blank Februari 2011 Innehållsförteckning SAMMANFATTNING... 3 1 UPPDRAGET...
Läs merSTYRDOKUMENT FÖR KOMMUNFASTIGHETER OCH LOKALNYTTJANDE VERKSAMHETER
2009 06 26 KK15/208 STYRDOKUMENT FÖR KOMMUNFASTIGHETER OCH LOKALNYTTJANDE VERKSAMHETER Syfte Styrdokumentets syfte är att tydliggöra kommunstyrelsens styrning av Kommunfastigheter samt förtydliga ansvarsgränser
Läs merUnderhåll av fastigheter. Söderhamns kommun. Revisionsrapport 2010-12-12. Lennart Elfving
Underhåll av fastigheter Söderhamns kommun Revisionsrapport 2010-12-12 Lennart Elfving 1. Inledning/bakgrund I kommunens balansräkning utgörs en stor del av tillgångsmassans värde av fastigheter. Det är
Läs merFacilities Management
Facilities Management Fastighetsförvaltning Med fastigheten som utgångspunkt Mål att utveckla fastighetens lönsamhet Fastighetsförvaltning är en kärnverksamhet FM definition Att få fastigheter, byggnader,
Läs merAnsvarsfördelning mellan Eksjö kommun och Eksjö Kommunfastigheter AB, policy
Nr 1-2013 Ersätter nr Ansvarsfördelning mellan Eksjö kommun och Eksjö Kommunfastigheter AB, policy Antagen av kommunfullmäktige 2012-11-29, 185 1 Grundförutsättningar * Samtliga byggnader förvaltas av
Läs merRevisionsrapport Budgetprocessen Pajala kommun Anna Carlénius Revisonskonsult
www.pwc.se Revisionsrapport Anna Carlénius Revisonskonsult Budgetprocessen Pajala kommun September 2017 Budgetprocessen Innehållsförteckning 1. Sammanfattning och revisionell bedömning... 1 2. Inledning...
Läs merGranskning av hyresprocessen inom Nysätra Fastighets AB
Granskning av hyresprocessen inom Nysätra Fastighets AB Lekmannarevisorernas granskning 2013 Nacka kommun 1. Inledning och bakgrund... 3 2. Syfte och avgränsning... 3 3. Revisionsfrågor... 3 4. Metod...
Läs merÅterrapportering av handlingsplan för utveckling av fastighetsförvaltning
DANDERYDS KOMMUN Tjänsteutlåtande 1 (7) Fastighetsnämnden Återrapportering av handlingsplan för utveckling av fastighetsförvaltning Ärende Under vintern/våren 2019 har kontoret tagit fram en handlingsplan
Läs merSvar på revisorernas granskningsrapport av investeringsprocessen
TJÄNSTESKRIVELSE Handläggare Datum Ärendebeteckning Urban Sparre 2017-08-23 KS 2017/0465 50100 Kommunstyrelsen Svar på revisorernas granskningsrapport av investeringsprocessen Förslag till beslut Kommunstyrelsen
Läs merKommunens investeringsverksamhet
www.pwc.se Revisionsrapport Clas-Bertil Söderlund Cert. kommunal revisor Maj 2013 Kommunens investeringsverksamhet Strömsunds kommun Innehållsförteckning 1. Sammanfattning... 1 2. Inledning... 2 2.1. Bakgrund...
Läs merRevisionsrapport. Fastighetsunderhåll. Överkalix kommun. Hans Forsström, Certifierad kommunal revisor. Robert Öberg, revisionskonsult
Revisionsrapport Fastighetsunderhåll Hans Forsström, Certifierad kommunal revisor Robert Öberg, revisionskonsult Mars 2013 Innehållsförteckning 1 Sammanfattning och revisionell bedömning 1 2 Inledning
Läs merKvalitetsuppföljning och -utveckling, grundskolan
Revisionsrapport Kvalitetsuppföljning och -utveckling, grundskolan Hallsbergs kommun Marie Lindblad Innehållsförteckning 1. Sammanfattning och revisionell bedömning... 1 2. Inledning...2 2.1. Bakgrund...2
Läs merwww.pwc.se Revisionsrapport Boendeplanering Tyresö kommun Fredrik Markstedt Cert kommunal revisor Augusti 2015
www.pwc.se Revisionsrapport Boendeplanering Fredrik Markstedt Cert kommunal revisor Tyresö kommun Innehållsförteckning 1. Sammanfattande bedömning och rekommendationer... 1 Planerings- och beslutsunderlag...
Läs merGranskning av upphandlingsverksamhet
Revisionsrapport Granskning av upphandlingsverksamhet AB Kristianstadsbyggen Yvonne Lundin Innehållsförteckning 1 Sammanfattning 1 1.1 Bakgrund 1 1.2 Syfte 1 1.3 Metod och avgränsning 2 2 Iakttagelser
Läs merRevisionsrapport Borgholms kommun Caroline Liljebjörn 1 juni 2016
www.pwc.se Revisionsrapport Uppföljning av ITgranskning från år 2013 Caroline Liljebjörn 1 juni 2016 Innehåll Sammanfattning och revisionell bedömning...2 1.1. Bedömningar mot kontrollmål...2 2. Inledning...4
Läs merFörstudie förekomsten ändrings- och tilläggsarbeten
TJÄNSTESKRIVELSE Handläggare Datum Ärendebeteckning Gunilla Svensson 2014-11-26 SFN 2014/0901 0480-450513 Servicenämnden Förstudie förekomsten ändrings- och tilläggsarbeten (ÄTA) Förslag till beslut Servicenämnden
Läs merGranskning av ändrad organisation avseende nämndernas ekonomfunktion Nynäshamns kommun Revisionsrapport
Granskning av ändrad organisation avseende nämndernas ekonomfunktion Nynäshamns kommun Revisionsrapport Percy Carlsbrand Februari 2011 Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning och rekommendationer...
Läs merÖvergripande granskning av kommunstyrelsens styrning och uppföljning av ekonomi och verksamhet (styrmodell)
www.pwc.se Revisionsrapport Louise Cedemar Linnea Grönvold December/2017 Övergripande granskning av kommunstyrelsens styrning och uppföljning av ekonomi och verksamhet (styrmodell) Innehåll Sammanfattning...2
Läs merFörstudie av hur förskoleverksamheten planeras och följs upp så att dimensioneringen av förskoleplatser motsvarar behoven
Revisionsrapport förstudie Stadsrevisionen i Örebro kommun Förstudie av hur förskoleverksamheten planeras och följs upp så att dimensioneringen av förskoleplatser motsvarar behoven Februari 2009 Marie
Läs merInformations- och kommunikationsteknologi. Smedjebackens kommun
www.pwc.se Revisionsrapport Informations- och kommunikationsteknologi inom undervisningen Johanna Kemppainen Januari 2016 Smedjebackens kommun Innehåll Sammanfattning... 2 1. Inledning... 3 1.1. Bakgrund...
Läs merSTRÄNGNÄS KOMMUN POLICY FÖR STYRNING AV LOKALFRÅGOR
STRÄNGNÄS KOMMUN POLICY FÖR STYRNING AV LOKALFRÅGOR Revidering med anledning av att fastighetsförvaltningen samordnas i Strängnäs Bostads och Kommunfastigheter AB INNEHÅLL Kommunens policy och styrning
Läs merPLANERING I TIDIGA SKEDEN OCH ATT LÄGGA GRUNDEN FÖR EN LYCKAD SKOLBYGGNATION. October 18, 2017 Inger Fredriksson 1
PLANERING I TIDIGA SKEDEN OCH ATT LÄGGA GRUNDEN FÖR EN LYCKAD SKOLBYGGNATION Inger Fredriksson 1 Agenda Presentation Trollhättans stad Lokalförsörjningsprocessen Den nya Sylteskolan Hur har skoldådet i
Läs merGenomförd på uppdrag av revisorerna Januari Jönköpings kommun. Granskning av kommunens lokalstyrning
Genomförd på uppdrag av revisorerna Januari 2010 Jönköpings kommun Granskning av kommunens lokalstyrning Innehåll 1. Sammanfattning... 2 2. Inledning... 4 2.1. Bakgrund... 4 2.2. Syfte och avgränsning...
Läs merLandstingsservice 2014-05-06 Dnr: Landstingsstyrelsens investerings, service- och miljöberedning
Landstingsservice 2014-05-06 Dnr: Landstingsstyrelsens investerings, service- och miljöberedning Svar beträffande Granskning av landstingets fastighetsförvaltning Med anledning av revisorernas granskning
Läs merRevisionsrapport Granskning av projektredovisning
Revisionsrapport Granskning av projektredovisning Anna Hilmarsson, Certifierad kommunal revisor Emelie Lönnblad, Revisionskonsult Kristianstads kommun Januari 2012 Innehållsförteckning 1 Sammanfattning
Läs merRevisionsrapport Granskning av kommunens långsiktiga och strategiska styrning och planering inom äldreomsorgen samt grundskolan
www.pwc.se Revisionsrapport Anders Törnqvist Erik Wottrich Granskning av kommunens långsiktiga och strategiska styrning och planering inom äldreomsorgen samt grundskolan Ekerö kommun Granskning av kommunens
Läs merEkonomi- och målstyrning inom barn- och. genomförd granskning
Revisionsrapport Vänersborgs kommun Monica Axelsson September 2011 Ekonomi- och målstyrning inom barn- och ungdomsnämndenuppföljning av tidigare genomförd granskning Innehållsförteckning 1 Sammanfattning
Läs merRevisionsrapport Granskning av investeringsverksamheten.
Revisionsrapport Granskning av investeringsverksamheten. Östersunds Kommun 16 Maj 2013 Marianne Harr certifierad kommunal revisor Veronica Blank revisor Innehåll Sammanfattning... 1 Inledning... 2 Rutinbeskrivning...
Läs merwww.pwc.se Revisionsrapport Granskning av intern kontroll Joanna Hägg Tilda Lindell Tierps kommun September 2014 pwc
www.pwc.se Revisionsrapport Joanna Hägg Tilda Lindell Granskning av intern kontroll Tierps kommun pwc Innehållsförteckning 1. Sammanfattning och revisionell bedömning... 1 2. Inledning... 2 2.1. Granskningsbakgrund...
Läs merRektorernas förutsättningar. pedagogiska ledare. Mjölby kommun
www.pwc.se Håkan Lindahl Eleonor Duvander Rektorernas förutsättningar att vara pedagogiska ledare Mjölby kommun Innehållsförteckning 1. Revisionell bedömning... 2 2. Inledning... 4 2.1. Revisionsfråga...
Läs merRiktlinjer för lokalresursplanering. Framtagen av: Mark- och exploateringsavdelningen Antagen av kommunstyrelsen:
Framtagen av: Antagen av kommunstyrelsen: 2016-11-23 142 Innehåll... 3 Bakgrund... 3 Syfte... 3 Mål... 4 Avgränsning... 4 Underlag... 4 Befolkningsprognos... 4 Arbetsmodell... 5 Arbetsorganisation för
Läs merGranskning av Servicenämndens ansvarsområde för ny-, om- och tillbyggnad
www.pwc.se Gabriella Fredriksson December 2014 Granskning av Servicenämndens ansvarsområde för ny-, om- och tillbyggnad Trelleborgs kommun Innehållsförteckning 1. Sammanfattning...2 2. Inledning...4 2.1.
Läs merGranskningsredogörelse Fastighetsunderhåll
www.pwc.se Granskningsredogörelse Fastighetsunderhåll Skelleftebostäder AB Bo Rehnberg Cert. kommunal revisor Innehållsförteckning 1. Sammanfattning... 1 2. Inledning...2 2.1. Bakgrund...2 2.2. Syfte och
Läs merFN 2018/303. Verksamhetsplan Fastighetsnämnd
FN 2018/303 Verksamhetsplan 2019 Fastighetsnämnd Innehållsförteckning 1 Inledning...3 2 Nämndens ansvar och uppgifter...3 3 Nämndens utvecklingsområden...4 4 Mål...5 4.1 Hög kvalitet...5 4.2 Hög effektivitet...5
Läs merUppföljande granskning: Sjukfrånvaro och rehabilitering. Strömsunds kommun
www.pwc.se Revisionsrapport Uppföljande granskning: Sjukfrånvaro och rehabilitering Robert Bergman Mars 2017 Innehåll Sammanfattning... 2 1. Inledning... 3 1.1. Bakgrund... 3 1.2. Syfte... 3 1.3. Avgränsning
Läs merFastighets synpunkter på kommunrevisorernas rapport Granskning av rektorernas arbetssituation
2015-11-03 Tekniska nämnden 1 av 5 Diarienr: TN-2015/01149 Fastighets synpunkter på kommunrevisorernas rapport Granskning av rektorernas arbetssituation Ärendebeskrivning På uppdrag av de förtroendevalda
Läs merLandstingets revisorer
1 (5) Datum Vår beteckning Ekonomistaben 2016-05-31 LK/160509 Handläggare och telefon Ert datum Er beteckning Veronica Hedlund Lundgren, 054-61 41 38 2016-02-18 Rev/15019 Landstingets revisorer Svar på
Läs merÄgarstyrning och uppsikt. Skellefteå Stadshus AB
www.pwc.se Granskningsredogörelse Ägarstyrning och uppsikt Martin Gandal Skellefteå Stadshus AB Mars 2016 Innehåll 1. Sammanfattning...2 2. Inledning...3 2.1. Bakgrund...3 2.2. Syfte och revisionsfrågor...3
Läs merEfter genomford granskning lamnar vi foljande rekommendationer till kommunstyrelsen:
Kommunrcvisioncn Jarfalla kommun Kommunstyrelsen Tekniska namnden Fi.ir kii1111t!du111: Komm u11 ful lm ikt igcs presidium G ranskning av styrning och uppföljning om- och tillbyggnader m m Pa vart uppdrag
Läs merFASTIGHETSPOLICY TRELLEBORGS KOMMUN 1 (5)
TRELLEBORGS KOMMUN 1 (5) Dokumentets syfte Fastighetspolicyn pekar ut kommunstyrelsens ansvar som fastighetsägare och som ansvarig för att tillhandahålla mark, lokaler och bostäder som behövs för kommunens
Läs merInternhyra Östersunds kommun
Internhyra Östersunds kommun Revisionsrapport 2007-10-22 Håkan Westberg Innehållsförteckning...2 Innehållsförteckning...3 1. Uppdrag...2 2 Bakgrund... 2 3Införande av internhyra 1992... 2 3.1Syfte... 2
Läs merRevisionsrapport 6/2009 Genomförd på uppdrag av revisorerna Dec Haninge kommun. Granskning av kommunens lokalstyrning
Revisionsrapport 6/2009 Genomförd på uppdrag av revisorerna Dec 2009 Haninge kommun Granskning av kommunens lokalstyrning Innehåll Sammanfattning...2 1. Inledning...3 1.1. Bakgrund...3 1.2. Syfte...3 1.3.
Läs merGranskning intern kontroll
Revisionsrapport Granskning intern kontroll Kinda kommun Karin Jäderbrink Cert. kommunal revisor Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Bakgrund 2 2.1 Uppdrag och revisionsfråga 2 2.2 Avgränsning
Läs merFastighets- och servicenämnden
Fastighets- och servicenämnden Ingemar Nilsson Servicedirektör 0702-37 57 61 ingemar.a.nilsson@skane.se BESLUTSFÖRSLAG Datum 2011-08-29 Dnr 99190000 0070 1999-0027 / 485C Dnr 1100227 1 (2) Fastighets-
Läs merKungsbacka kommun. Granskning av samverkan i lokalförsörjningsprocessen. hyresavtal
Revisionsrapport 2016 Genomförd på uppdrag av revisorerna September 2016 Kungsbacka kommun Granskning av samverkan i lokalförsörjningsprocessen och ingångna hyresavtal Innehållsförteckning 1. Sammanfattning...
Läs merGranskning av kommunens lokalförsörjningsprocess
Granskning av kommunens lokalförsörjningsprocess Granskningsrapport Burlövs kommun Antal sidor 11 2017, a Swedish limited liability company and a member firm of the KPMG network of independent member firms
Läs merRapport Granskning av flyktingverksamheten. Ragunda Kommun
Rapport Granskning av flyktingverksamheten. Ragunda Kommun Augusti 2013 Innehåll Sammanfattning... 1 Inledning... 2 Rutinbeskrivning... 3 Granskningsresultat... 7 Sammanfattning Kommunen tar emot flyktingar
Läs merRevisionsrapport 2010. Landskrona stad. Kommunstyrelsens styrning och ledning avseende personalavdelning
Revisionsrapport 2010 Landskrona stad Kommunstyrelsens styrning och ledning avseende personalavdelning Jakob Smith Februari 2011 Innehållsförteckning SAMMANFATTNING... 3 1 UPPDRAGET... 4 1.1 Bakgrund och
Läs merDokumentet gäller för Kommunstyrelsen, övriga nämnder och medarbetare som verkar inom fastighetsområdet
TRELLEBORGS KOMMUN 1 (6) Dokumentets syfte Trelleborgs fastighetspolicy pekar ut riktningen för de kommande årens utveckling och insatser inom kommunstyrelsens ansvar som fastighetsägare och som ansvarig
Läs merKommunstyrelsens styrning och ledning av personalfrågor
Revisionsrapport Kommunstyrelsens styrning och ledning av personalfrågor Strömsunds kommun Britt-Marie Schönfeldt december 2011 Innehållsförteckning 1 Sammanfattning och förslag till åtgärder 1 2 Inledning
Läs merLokalförsörjning - organisation, effektivitet, ekonomi
Revisionsrapport* Lokalförsörjning - organisation, effektivitet, ekonomi Bodens kommun Mars 2007 Hans Forsström, certifierad kommunal revisor *connectedthinking Innehållsförteckning 1 Sammanfattning och
Läs merGranskning av landstingsstyrelsens process för fastighetsinvesteringar
Granskning av landstingsstyrelsens process för fastighetsinvesteringar Rapport nr 23/2014 Februari 2015 Jonas Hansson, Revisor, revisionskontoret Diarienummer: Rev 59:2-2014 Innehåll 1. SAMMANFATTNING...
Läs merUppföljning av granskning 2014 Intern kontroll. Smedjebackens kommun
www.pwc.se Revisionsrapport Uppföljning av granskning 2014 Intern kontroll Hans Gåsste Linnéa Grönvold November 2015 Innehåll Sammanfattning... 2 Inledning... 3 1.1. Bakgrund... 3 1.2. Uppdraget... 3 1.3.
Läs merRevisionsrapport nr 2, 2011 R Wallin. Vadstena kommun Beställarroll fastighetsfrågor
Revisionsrapport nr 2, 2011 R Wallin Vadstena kommun Beställarroll fastighetsfrågor Innehåll 1. Sammanfattning... 2 2. Inledning... 3 2.1. Metod... 3 2.2. Utgångspunkt... 3 3. Bakgrund... 3 3.1.1. Kommentar...
Läs merRevisionsrapport Stärkt föräldraroll
Revisionsrapport Stärkt föräldraroll Christel Eriksson Cert. Kommunal revisor Januari 2013 Sammanfattning har fått de förtroendevalda revisorerna i Halmstads kommuns uppdrag att granska arbetet kring målet
Läs merProgram för uppföljning och insyn av verksamhet som utförs av privata utförare på uppdrag av Åtvidabergs kommun
Program för uppföljning och insyn av verksamhet som utförs av privata utförare på uppdrag av Fastställt av: : 2016-09-28, 96 Dnr: ATVKS 2015-00650 003 För revidering ansvarar: Kommunledningsförvaltningen
Läs merRevisionsrapport Inhyrda fastigheter Halmstads kommun
Revisionsrapport Inhyrda fastigheter Halmstads kommun Rebecca Lindström Bo Thörn Cert. kommunal revisor Innehållsförteckning SAMMANFATTNING 1 BAKGRUND 2 UPPDRAG 2 GENOMFÖRANDE 2 IAKTTAGELSER 3 SAMARBETE
Läs merKramfors kommun. BAS-förvaltningens hyresavtal Revisionsrapport. Offentlig sektor - kommuner och landsting KPMG AB 13 november 2013 Antal sidor: 9
ABCD Kramfors kommun BAS-förvaltningens hyresavtal Revisionsrapport Offentlig sektor - kommuner och landsting KPMG AB 13 november 2013 Antal sidor: 9 Rapport BAS-förvaltningens hyresavtal 20131113.docx
Läs merGranskning av lönesystem
www.pwc.se Revisionsrapport Anna Gröndahl Granskning av lönesystem Vingåker kommun Innehållsförteckning 1. Sammanfattande revisionell bedömning... 1 2. Inledning... 2 2.1. Bakgrund... 2 2.2. Uppdrag...
Läs merFastighets- och lokalpolicy
Fastighets- och lokalpolicy 2015 Antagen av kommunfullmäktige den 27 januari 2016 15, 2015KS/0579 Innehåll Inledning och syfte... 1 Styrande dokument... 1 Översiktsplan... 1 Detaljplaner... 1 Befolkningsprognos...
Läs merRevisionsrapport och handlingsplan för fastighetsverksamheten avseende investeringsprojekt
TJÄNSTESKRIVELSE 1[6] Referens Maude Andersson Pekkanen Gunilla Melkersson Mottagare Tekniska nämnden Revisionsrapport och handlingsplan för fastighetsverksamheten avseende investeringsprojekt Förslag
Läs merRIKTLINJER FÖR LOKALFÖRSÖRJNING INOM VÄSTRA GÖTALANDSREGIONEN
1 2006-01-27 D:nr Fast 231-2006 RIKTLINJER FÖR LOKALFÖRSÖRJNING INOM VÄSTRA GÖTALANDSREGIONEN För styrning av lokalförsörjning inom Västra Götalandsregionen gäller följande riktlinjer. na omfattar ekonomisk
Läs merProtokollsutdrag. 1. Avge yttrande till revisionen enligt kommunledningskontorets förslag.
Protokollsutdrag Sammanträdesdatum Kommunstyrelsen 2018-11-06 1 301 Svar på revisionssrapport Granskning av strategiskt fastighetsunderhåll Dnr KS/2018:339 Beslut Kommunstyrelsen beslutar: 1. Avge yttrande
Läs merRevisionsrapport 1 / 2010 Genomförd på uppdrag av revisorerna juni 2010. Haninge kommun. Granskning rörande kostnader Ungdomens hus
Revisionsrapport 1 / 2010 Genomförd på uppdrag av revisorerna juni 2010 Haninge kommun Granskning rörande kostnader Ungdomens hus Innehåll 1. Inledning...2 1.1. Syfte och avgränsning...2 2. Bakgrund och
Läs merHalmstad Arena utvärdering av projektet
Halmstad Arena utvärdering av projektet Januari 2011 Bo Thörn Certifierad kommunal revisor Innehållsförteckning INLEDNING 1 PARTNERINGSDEKLARATIONEN 1 RESULTAT 2 PRODUKT 2 PROCESS 2 EKONOMI 3 UPPFÖLJNING
Läs merStatusrapport. Fastighetsunderhåll i kommunens verksamhetslokaler 2014-05-14
Statusrapport Fastighetsunderhåll i kommunens verksamhetslokaler 2014-05-14 R Wallin Telefon 011-23 05 34 roger.wallin@se.ey.com Innehåll 1 Sammanfattning... 1 2 Inledning... 2 2.1 Syfte... 2 2.2 Revisionsfrågor...
Läs merIntern kontroll avseende de anställdas bisysslor
Intern kontroll avseende de anställdas bisysslor Vänersborgs kommun Revisionsrapport Datum 2011-03-07 Henrik Bergh Innehållsförteckning Innehållsförteckning... 2 Uppdrag och genomförande... 3 Sammanfattande
Läs merStrategi för kommunens fastigheter
Datum Strategi för kommunens fastigheter Antagen av kommunstyrelsen 2014 Antagen av: Kommunstyrelsen 2014-11-04, 181 Dokumentägare: Mark- och planeringschef Ersätter dokument: Regler för lokaler Dokumentnamn:
Läs mer