Förvaltningsberättelse för HSB:s Brf Johanneberg 1936, org. nr 757200-8865 Mål och visioner för det goda boendet HSB:s Brf Johanneberg 1936 i Göteborg kombinerar ett boende i centrala Göteborg med en småstadskänsla i form av egna grönytor och parkeringsplatser. Föreningen är ledande i användning av ny teknik, vilket märks bl.a. i eget datanät, datoriserad styrning av värme, vatten, ventilation och lås- och säkerhetsinstallationer. Föreningen bildades år 1936 och byggnaderna uppfördes åren 1935-1937 och har moderniserats och renoverats år 1983 och 1999-2005 för att passa nutidens krav från de boende och myndigheter. Renoveringar och moderniseringar har skett med viss försiktighet och beaktande av den ursprungliga arkitekturen. Ett mål är att förbättra trivseln och gemenskapen i föreningen. Föreningens fastigheter Byggnadsstilen är i 30-talets funktionalistiska anda och arkitekt är Erik Friberger. Erik Friberger var Länsarkitekt i Göteborg och en av Sveriges ledande funktionalister. Arkitektur var för Friberger moral, ett hus fick inte föreställa något det inte var. Föränderligheten är lika viktig som ändamålsenligheten. Friberger kämpade hela livet för att med arkitektens hjälpmedel skipa rättvisa i samhället. Föreningen består av tre fastigheter, se bilaga 2:1; Gibraltargatan 21A-E, 60 lägenheter och tre kommersiella lokaler. Eklandagatan 67A-D, 48 lägenheter. Lindströmsgatan 3A-D, 48 lägenheter. För olika typer av lägenheter se bilaga 3:2. Varje byggnad består av fyra våningar med källare, vind och en längsgående takterrass. Konstruktionen av betong har extra tilläggsisolering av frigolit och en extrafasad i lättbetong. ROTrenoveringen år 1983 innebar i korthet att avlopp till lägenheter, vattenledningsrör, elkablar och allmän belysning, fönster, portdörrar, fasad, kök och badrum i lägenheter byttes ut. År 1994 togs de gamla balkongerna från 30-talet bort och nya göts. Trapphusen målades om. År 1996 lades ny takpapp med gummiegenskaper och fönster målades år 1994-96, vilket sker med 7-9 års mellanrum. Åren 1998-2000 har nyläggning av dränering skett runt byggnaderna. I samband med detta uppfördes två nya cykelplatser för att möta medlemmarnas behov av cykelparkeringar. HSB:s Brf Johanneberg 1936, org. nr 757200-8865 1 Årsredovisning 2004
I samband med ombyggnad av nedfartsramp och nyläggning av dränering år 1999 omasfalterades de 25 parkeringsplatserna och antalet utökades till 28 st. År 1999 installerades ett data-/tele-/signalnät. Medlemmarna kan hyra fasta Internet-abonnemang och abonnera på fast telefoni från annan operatör än Telia via föreningens telenät. Signalnätet används för att styra värme, ventilation, tvättstugor och trappljus samt för insamling av data för kall- och varmvattenförbrukning och värmeförbrukning. Signalnätet används även för att mäta inomhustemperatur i vissa referenslägenheter och därigenom styra värmen via en dator. Ventilation styrs för samtliga lägenheter, bl.a. genom att forcera ventilationen till maximal genomströmning när spjället i ventilationskåpan ovan spisen används. Larmsignaler för dräneringspumpar och fläktar hanteras likaledes i detta system. I husen Eklandagatan och Lindströmsgatan skedde år 1999-2000 ombyggnation av soprum och nedfartsramper till soprum/källaringång för att kunna bibehålla sopnedkasten för restavfall och samtidigt installera ett nytt sopnedkast i varje entré för biologiskt/-komposterbart avfall. Huset Gibraltarg. byggdes om åren 2001-2002 för sortering med restavfall i de sedan tidigare existerande sopnedkasten och i entréerna Gibraltarg. 21A och E finns nedkast för komposterbart avfall. Fastigheterna var fullvärdesförsäkrade genom Länsförsäkringar år 2004 och är fullvärdesförsäkrade genom Länsförsäkringar år 2005. Underhåll, reparationer och investeringar Under året har följande periodiskt/planerat underhåll genomförts (se not 4): En av de största busk- och trädbeskärning i föreningens historia för att förbereda inför avloppsomläggning och restaurangombyggnad år 2005 samt att ge öppnade och ljusare grönytor för att försvåra inbrott och annan otäck verksamhet (120 286 kr). Diverse mindre trädgårdsarbeten (4664 kr). Årlig avsättning till yttre fond görs via en underhållsplan för att täcka nödvändigt yttre underhåll med undantag för byte av fasad, fönster, allmänna elsystem, värmesystem samt vatten- och avloppssystem. I underhållsplanen ingår inte större ombyggnadsarbete som t.ex. ombyggnation för sopsystem. För dessa arbeten, när de kan komma att utföras, bedöms möjlighet finnas för föreningen att ta upp nya lån. Under år 2004 och 2005 slutförs investeringar: Omläggning av avlopp i huset Gibraltargatan och i samband med detta renovering (ventilation, el, avlopp, vatten, entrédörr och fönster) och utökning av restauranglokal (nytt soprum), totalt ca 2,2 miljoner kr i investeringsutgift. Sedan år 2002 har projektering skett för ca 500 000 kr. Byggnationen utförs under år 2005. Projektets olika delar har avskrivningstider beroende på teknisk eller ekonomisk livslängd mellan 20, 30 och 53 år. Påbörjat arbete år 2002 som slutförs våren 2005 med renovering och prov av ny ventilation för torktumlare, extra värmefläkt i bokningsbart torkrum, kall- och varmvattenrördragning för tvättmaskiner samt två nya elcentraler med säkringar och jordfelsbrytare i varje tvättstuga, total investeringsutgift ca 400 000 kr med en byggnadsavskrivning över 53 år med start år 2005. HSB:s Brf Johanneberg 1936, org. nr 757200-8865 2 Årsredovisning 2004
Påbörjat arbete år 2002 med staket vid ramper för källar- och sopgångsnedfarter slutförs år 2005 med total investeringsutgift om ca 140 000 kr. Utbyggnad av mottagning för TV-kanaler påbörjades sommaren 2004 och slutförs år 2005 med bättre kylning av utrustningen. Utbyte har skett av sju dataswitchar i föreningens datanät med investeringsutgiften 50 000 kr. Två tvättmaskiner har bytts ut för investeringsutgiften 70 185 kr. Föreningsfrågor Ordinarie föreningsstämma hölls den 22 juni 2004. I stämman deltog 15 medlemmar. Antalet överlåtelser av bostadsrätter i föreningen under året var 26 st. Se bilaga 5:1 för antal överlåtelser åren 1986 till och med år 2004. Överlåtelsepriserna ökade under år 2004 och i skrivande stund maj 2005 ca 900 000 1 200 000 kr för en tvårumslägenhet om 45-54 kvm. Föreningen hade vid årets slut 165 medlemmar och därtill kommer HSB Göteborg som en medlem och föreningen består av 156 bostadsrätter och tre kommersiella lokaler. Andrahandsupplåtelserna är 10-15 st vid varje tvärsnittstidpunkt. I maj 2005, är sjuttio proent av föreningens medlemmar under 36 år, se bilaga 5:2, och totalt är 65,5 procent män och 34,5 procent kvinnor. Förtroendevalda vid föreningsstämman 22 maj 2003 Styrelsens sammansättning efter ordinarie föreningsstämma 2003-05-22: Ordförande Anders Bergström Vice ordförande Lena Hedenström Sekreterare Sven Christensson Ekonomiansvarig Håkan Wignell Ledamot Fredrik Ahlqvist HSB representant & ledamot Kent-Olof Stigh Suppleant Mauritz Jeanson Suppleant Björn Ekelund Suppleant Jessica Ljung Anders Bergström, Lena Hedenström, Sven Christensson, Håkan Wignell och Fredrik Ahlqvist har, två i förening, tecknat föreningens firma fram till och med ordinarie föreningsstämman 22 juni 2004. Revisorer, utsedda av ordinarie föreningsstämman, har varit Roeland Costenoble med Torsten Axberg som suppleant. HSB:s Riksförbund har förordnat BoRevision AB med Teija Ruhanen som revisor. Valberedningen består av Torsten Axberg (sammankallande), Gunnar Kempe och Monica Kuhlin. Föreningens representant i HSB:s fullmäktige har varit Anders Bergström, med resterande styrelsemedlemmar som suppleanter. HSB:s Brf Johanneberg 1936, org. nr 757200-8865 3 Årsredovisning 2004
Förtroendevalda vid föreningsstämman 22 juni 2004 Styrelsens sammansättning efter ordinarie föreningsstämma 2004-06-22: Ordförande Anders Bergström Vice ordförande Lars Abrahamsson Sekreterare Sven Christensson Ekonomiansvarig Håkan Wignell Ledamot Fredrik Ahlqvist Ledamot Jessica Ljung HSB representant & ledamot Kågan Karlsson Suppleant Sofia Jange Suppleant Martin Magnusson Suppleant Ida Nelson Suppleant Karina Svensson Sofia Jange avsade sig styrelseuppdraget 24 februari 2005 i samband med utträde ur föreningen vid överlåtelse av bostadsrätten, kort sagt hon flyttade från föreningen. Anders Bergström, Lars Abrahamsson, Sven Christensson, Håkan Wignell, Fredrik Ahlqvist och Jessica Ljung har, två i förening, tecknat föreningens firma fram till och med ordinarie föreningsstämman i juni 2005. Revisorer, utsedda av ordinarie föreningsstämman, har varit Torsten Axberg med Lena Max som suppleant. HSB:s Riksförbund har förordnat BoRevision AB med Teija Ruhanen som revisor. Valberedningen består av Torsten Axberg (sammankallande) och Monica Kuhlin. Föreningens representant i HSB:s fullmäktige har varit Anders Bergström, med resterande styrelsemedlemmar som suppleanter. I tur att avgå är ordinarie ledamot med en mandatperiod om ett år Jessica Ljung samt ordinarie ledamöter med en mandatperiod om två år Sven Christensson och Fredrik Ahlqvist. Ordinarie ledamöter valda för två år med återstående ett år är Anders Bergström, Lars Abrahamsson och Håkan Wignell. Suppleanter med en mandatperiod om ett år är Sofia Jange, Martin Magnusson, Ida Nelson och Karina Svensson. Styrelserna har sedan tillträdet vid ordinarie stämman 22 juni 2004 och under år 2004 genomfört elva styrelsemöten. Under år 2005 har tretton styrelsemöten fram till och med juni månad 2005 genomförts. Bokningen av Gillestugan sköts av Andreas Gyllensten. Datorgruppen hjälper medlemmar, sköter in-/urkoppling av abonnenter och skickar ut dator/programtips till medlemmar anslutna till föreningens Internet-nätverk. HSB:s Brf Johanneberg 1936, org. nr 757200-8865 4 Årsredovisning 2004
Viktiga händelser under året Månadsavgifterna var oförändrade år 2004 och året gav ett överskott beroende på ökning av månadsavgifterna år 2003 samt fallande rörliga räntor för föreningens lån med rörlig ränta. Månadsavgifterna ökades år 2003 med tanke på bl.a. kommande underhållsåtgärder och nyinvesteringar som finansieras genom ökad kommande upplåning som ger ökade låneräntor samt ökande avskrivningar för byggnader. Stora ombyggnadsprojekt som restaurangombyggnad, avloppsomläggning och fönsterrenovering planerades att slutföras år 2003 och 2004 slutförs istället år 2005 och därmed börjar utgifterna att fördelas enligt linjär eller progressiv avskrivning för de olika projekten. Avskrivningarna och låneökningen med ökad låneränta som följd skedde alltså ej år 2004 och härav uppstår ett överskott. I mars 2004 delades del 1 i en TV-kanalsenkät ut till 111 slumpmässigt utvalda bostadsrätter av 135 möjliga (undantaget andrahandsupplåtna bostadsrätter och de som ej kan se på TV av hälsoskäl). Del 1 gav ett resultat med 8 st TV-kanaler som skall rangordnas i del 2 som delades ut till samtliga 136 bostadsrätter i april 2004. Resultatet från del 2 ger ett beslutsunderlag för styrelsen för framtida val av antal och typ av TV-kanaler som skall ingå i det gemensamma TV-kanalsutbudet som distribueras till samtliga 156 lägenheter. Förutbestämda TV-kanaler är SVT 1 och 2 samt TV 4 och övriga populära TV-kanaler i fallande rangordning enligt enkäten är TV 3, Kanal 5, ZTV, TV4+, Discovery, BBC World & BBC Prime, Eurosport, MTV och Viasat Sport. Föreningens träd och buskar har under årens lopp växt till sig och bildat något av en snårskog. För att råda bot på detta genomfördes i mars 2004 den största beskärning och fällning av träd och buskar någonsin inom alla grönytor i föreningen och med fokus mot grönytan bakom huset Gibraltargatan. Detta även med avsikt att bereda väg för avloppsomläggningen och restauranglokalsutökningen i detta hus vintern och våren 2005. Viktiga händelser efter årets slut Den 10 januari 2005 påbörjades arbetet med renovering och ombyggnad av restauranglokalen samt avloppsomläggning av stamavlopp under betonggolvet i byggnaden Gibraltargatan. Hösten 2005 sker en liknande avloppsomläggning i byggnaden Lindströmsgatan. I slutskedet av avloppsomläggningen för byggnaden Gibraltargatan visade det sig att det var lönsamt att byta ut värme- och varmvattenrör i en kulvert mellan värmecentralen i huset Eklandagata och huset Gibraltargatan och detta arbete utfördes i maj och juni 2005. Torkrum och tvättstuga i byggnaden Gibraltargatan renoverades i en större omfattning jämfört med ursprunglig plan med bl.a kakel på samtliga väggar i torkrummen. Betonggolvet i tvättstugan var i sämre skick jämfört med förväntningarna och vid urskärning av kanaler för nya avloppsrör i betonggolvet föll golvet samman och detta fordrade en omgjutning av hela golvet. HSB:s Brf Johanneberg 1936, org. nr 757200-8865 5 Årsredovisning 2004
Verksamhetsplan 2004-2005 Värmestyrning togs i drift i januari år 2001 för samtliga lägenheter efter temperaturinformation från de sex översta gavellägenheterna (de är svalast). Temperaturinformation och förbrukningsstatistik kommer att lagras när en dator i december 2004 april 2005 tas i bruk. Förbrukningsstatistiken kommer att väsentligt underlätta och förbättra prognoser och budgetarbete för värme och vattenkostnader samt internredovisning av kostnadsfördelningar. Dessa skall ligga till grund för en ombalansering av värmesystemet hösten 2006. Låscylindrar slits, framförallt i portentréer, tvättstugor, soprum och i källardörrar på gavlarna i husen Gibraltargatan och Eklandagatan. Dessa cylindrar har en livslängd om ca två år. Ungefär en nyckel per år tappas bort av någon boende i något hus. Långt framskridna planer finns om att införa ett beröringsfritt låssystem i de tidigare nämnda dörrarna med en elektronisk kodnyckel. Slitaget kommer då sjunka till en låg nivå och borttappade kodnycklar kan spärras. Om så önskas kan ett sådant kodnyckelsystem kopplas samman med tvättstugebokning, torkrumsbokning, Gillestugebokning och annan bokning. Om utredningen leder till införande av ett sådant system kan det komma att ske augusti-september 2005 och till en uppskattad kostnad av ca 400 000 kr. Fönstermålning ersätts med en fönsterrenovering hösten 2005 eller vinter/våren 2006 där målningen ersätts med aluminiumlister ovanpå de trädetaljer som är utsatta för sol och regn. Sådana lister kan ha en livslängd om 30-40 år och fönstermålning undviks därmed. Intervallet för målningen av fönstrens trädetaljer är i annat fall 7-9 år. I samband med fönsterrenoveringen kommer en utökning att ske med fler tilluftsventiler i varje lägenhet. Samtidigt med fönsterrenoveringen kommer ventilationen att OVK-besiktigas för lägenheterna. Ett förslag finns för ombyggnad av portentréer Gibraltargatan och förslaget är under utredning Förväntad framtida utveckling Föreningsfrågor och löpande styrelsearbete Överlåtelserna har varit och är 15-29 per år, ca 10-19 procent av lägenheterna, se bilaga 5:1. Till detta kommer 10-15 andrahandsupplåtelser per år. Totalt är mellan 25-45 nyinflyttade i föreningen varje år. Varje in-/utflyttning ger ändringar i medlemsregister, porttablå samt namnbyte på lägenhetsdörr. Vidare kan ändringar ske för Internet-kopplingar, parkeringsplatser, cykelplatser och månadsavgiftsavisering. Utöver detta behöver nyinflyttade information om hur det är att bo i föreningen. Flera stora nyinvesteringsprojekt har genomförts, t.ex. data-/tele-/signalnät, ombyggnad restaurang, ombyggnad för sopsortering, ombyggnad tvättstugor, värme-/ventilationsstyrning samt lås- /säkerhetshantering. Förutom nyinvesteringsprojekt har underhållsprojekt utförts under de 10 senaste åren som trapphusmålning, ersättning och nygjutning av balkonger, takomläggning, dräneringsarbeten samt fönstermålning. HSB:s Brf Johanneberg 1936, org. nr 757200-8865 6 Årsredovisning 2004
Sedan år 1998 har styrelserna haft en inriktning mot att styrelsearbetet mer och mer skall innehålla styrelse- och arbetsmöten samt expeditioner. Sysslor som förr, med mer eller mindre framgång, utfördes inom styrelsen läggs ut på entreprenad. Med hänsyn till detta köps allt fler tjänster som ekonomisk administration, månadsavgiftsavisering och fastighetsservice. De köpta tjänsterna håller ibland en högre kvalitet jämfört med att de utförs inom styrelsen och styrelsen kan koncentrera sig på att hålla styrelsemöten och hålla samman denna snabbt föränderliga förening. Ekonomi Intentionen i lånepolitiken är att hälften av lånen skall löpa med rörlig ränta och den andra hälften löper med fast ränta. Bindningstiderna väljs så att de bundna lånen inte upphör samtidigt. Underhållet i föreningen skall ske med hjälp av en underhållsplan som genererar egna insamlade likvida medel till fonden för yttre underhåll. Vissa undantag görs för större underhållsrenoveringar, som lånefinansieras, såsom fasadrenovering, byte av avloppsstammar, värme och vattenledningsrör, fönster och elkablage. Lånebeloppet för det bundna lån som omsattes i maj 2005 ökades med 2,1 miljoner kr för att täcka utgifterna för renoveringen av föreningens restauranglokal och utgiften för avloppsomläggningen i huset Gibraltargatan. Tidigare underhållsprojekt med ombyggnad av Gibraltargatan 21A och 21E med ett utrymme för biologiskt/komposterbart sopkärl och renovering av tvättstugor, sker utanför underhållsplanen, och finansieras av likvida medel som egentligen tillhör fonden för yttre underhåll. Styrelsen har god överblick med hjälp av underhållsplanen över framtida underhåll och har med den vetskapen tillfälligt nyttjat möjligheten att använda likvida medel med resultatet att fonden för yttre underhåll är underfinansierad. Vid behov och vid lånomläggning sker utökning av lån för att fullt ut inneha likvida medel för finansiering av fonden för yttre underhåll. Månadsavgiften skall uppfattas innehålla kostnader som merparten av medlemmarna kan relatera till, t.ex. TV-kanalsutbudet omfattar de kanaler de flesta efterfrågar, inte några smala kanaler. Samma filosofi används när tvättavgifter tas ut med 5 kr per 60 min maskintvätt, med bättre fyllda maskiner, fler lediga maskiner som följd, och att den som orsakar kostnaden vid körning av en maskin betalar en del av tvättkostnaden (ca 15-20 kr i kostnad varav 5 kr betalas). Föreningen kommer att betala inkomstskatt år 2006 med ett uppskattat belopp om 350 000 kr. Beroende på ränteutveckling, fastighets- och inkomstskatt, taxeökningar för fjärrvärme, el, vatten och renhållning, om den administrativa förvaltningen som utförs i egen regi ersätts med att tjänster köps, samt att avskrivningar för byggnader ökar enligt progressiv avskrivningsplan, kan månadsavgiften för år 2006 komma att ökas med 3-4 procent och för år 2007 att ökas med 3-4 procent. HSB:s Brf Johanneberg 1936, org. nr 757200-8865 7 Årsredovisning 2004
Ekonomisk ställning och resultat Månadsavgifterna sänktes med två procent den 1 januari 1999 och de sänktes ännu en gång 1 januari år 2000 med sex procent. Månadsavgifterna under år 2001 var oförändrade. Månadsavgifterna ökades med sex procent år 2002 och 4,5 procent år 2003. Månadsavgifterna var oförändrade år 2004 och är oförändrade år 2005. Månadsavgifterna per kvadratmeter och år är i intervallet 561-606 kr för år 2000 och år 2001, för år 2002 i intervallet 592-643 kr samt för år 2003-2005 i intervallet 620-672. Se bilaga 3:2 för lägenheternas olika andelstal för en mer exakt bestämning av en månadsavgiftskostnad per kvadratmeter och år. Använd andelstalet för er lägenhet multiplicerat med föreningens årskostnad eller årsintäkt, för att beräkna årskostnaden eller årsintäkten för er lägenhet. I bilaga 4:1 finns en jämförelse med andra bostadsrättsföreningar. Fastighetsskatten för bostadsrättsföreningar är, för år 2004, 0.5 procent för bostäder och 1.0 procent för kommersiella lokaler. Föreningens har betalat fastighetsskatt för bostäder baserat på ett taxeringsvärde för bostäder som är 65 913 333 kr (dämpningsregel) och fastighetsskatt för lokaler med taxeringsvärde 1 190 000 kr. Föreningens likvida medel har under år 2004 varit placerade på räntebärande konton med en avkastning om 23 085 kr, se not 6. De likvida medlen uppgick till 2 521 318 kr vid årsskiftet. Den 29 nov. 2003 placerades 700 000 kr i bunden inlåning över tre år med en årlig ränta om 4.20 procent (29 400 kr) genom en revers utställd av HSB Göteborg. Den 29 januari 2004 tecknade styrelsen en aktieobligation nr 401A Världen (50 % USA, 20 % Japan, 15 % Euro-land & 15 % Storbritannien) hos SEB med beloppet 300 000 kr och löptid t.o.m. 12 feb. 2008. Aktieobligationen har ett nominellt belopp om 300 000 kr och samma belopp återbetalas om aktiekorgen har samma eller lägre värde 2008-02-12. Kostnaden för aktieobligationen är kurtage 6 000 kr och porto 10 kr. Föreningens lånebild 2005-05-10, se även not 14 för lånebilden 2004-12-31 Två lån om vardera 2.2 miljoner kronor har rörlig ränta om f.n. 2.50 procent, långivare SEB. Ett lån om 4.1 miljoner kronor löper med rörlig ränta, f.n. 2.50 procent, långivare SEB. Ett lån om 2.1 miljoner kronor löper med rörlig ränta, f.n. 2.326 procent, långivare Spintab Ett lån Spintab, 5.7 miljoner kr, fast ränta 4.92 procent, löptid 5 år t.o.m. 2008-04-04 Ett lån Spintab, 5.6 miljoner kr, fast ränta 3.51 procent, löptid sju år t.o.m. 2012-05-04. Under år 2004 har amorteringar skett med 122 484 kr. Vid en omläggning av lån 4 maj 2005 ökades ett lån med 2 100 000 kr och den totala lånestocken är efter ökningen 21 747 359 kr. I bilaga 6:1 redovisas föreningens olika kostnadsgrupperingar år 2004. Ur föreningens kostnadsmassa har vi valt ut driftskostnader då dessa kostnader är de som direkt påverkas av föreningens medlemmar. Kostnaderna för inköp och Internet till medlemmar matchas ut av intäkten försäljning till medlemmar och är exkluderade vid presentationen av driftskostnaderna i figur 1. Löner och arvoden omfattar löner till extra fastighetsskötare, extra personal samt arvode till styrelse, revisorer och valberedning inkl. arbetsgivaravgifter samt diverse personalkostnader. Fastighetsskötsel innehåller fastighetsskötsel, materialkostnad intern fastighetsskötsel, och förbrukningsmaterial/-inventarier. Förvaltningskostnader omfattar kontorsmaterial, telefon-/porto- /datorkostnader, administrationsarvode (bokföring, bokslut, månadsavgiftsavisering) och diverse förvaltningskostnader. HSB:s Brf Johanneberg 1936, org. nr 757200-8865 8 Årsredovisning 2004
vatten 7% el 6% övrigt 1% löner-arvoden 11% adm. förvaltning 9% försäkring 2% HSB medlemskap 3% TV-kanaler 2% fjärrvärme 37% fast.skötsel 11% snöskott 1% sopor 5% trappstäd. 5% Figur 1 Fördelning av driftskostnader år 2004, exkl. inköp och Internet till medlemmar samt materielkostnad maskiner och inventarier Förslag till vinstdisposition Avsättningen till fonden för yttre underhåll var enligt underhållsplanen år 2004 budgeterad till 985 000 kr. Under år 2004 har planerat underhåll utförts för kostnaden 124 950 kr. Finansieringen av det planerade underhållet om 124 950 kr har skett via den planerade avsättningen om 985 000 kr. Härav återstår 860 050 kr av den planerade avsättningen om 985 000 kr (985000-124950). Styrelsen föreslår att detta återstående belopp 860 050 kr avsätts till fonden för yttre underhåll. Till föreningsstämmans förfogande finns följande belopp i fritt eget kapital; ingångsvärde om 320 098 kr vid årets början i dispositionsfonden och årets positiva resultat om 1 071 433 kr. Styrelsen ser att föreningen har goda framtidsutsikter och tackar för förtroendet för räkenskapsåret 2004 och ser fram mot år 2005 för föreningen med förslaget: att årets positiva resultat 1 071 433 kronor avsätts enligt fördelningen 860 050 kr till fonden för yttre underhåll och 211 383 kr till dispositionsfonden med förslag till beslut att dispositionsfondens ingående värde om 320 098 kr adderas till årets föreslagna del i det positiva överskottet enligt ovan 211 383 kr med resultatet att dispositionsfondens utgående värde blir 531 481 kr. HSB:s Brf Johanneberg 1936, org. nr 757200-8865 9 Årsredovisning 2004
Resultaträkning Not 2004 2003 Nettoomsättning 2 4 766 862 4 724 104 Fastighetskostnader Driftskostnader 1,3-2 182 615-2 020 269 Underhållskostnader 4-177 181-291 144 Fastighetsskatt -341 467-330 690 Avskrivningar 5-334 905-347 852-3 036 168-2 989 955 RÖRELSERESULTAT 1 730 694 1 734 149 Finansiella poster Ränteintäkter & liknande resultatposter 6 52 485 59 073 Räntekostnader & liknande resultatposter 7-711 746-886 961-659 261-827 888 ÅRETS RESULTAT 1 071 433 906 261 HSB:s Brf Johanneberg 1936, org. nr 757200-8865 10 Årsredovisning 2004
Balansräkning TILLGÅNGAR Not 2004-12-31 2003-12-31 Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader 8 19 999 222 19 715 297 Pågående ombyggnationer 8 770 154 391 135 Mark 8 837 000 837 000 Inventarier, verktyg och installationer 9 742 864 860 528 22 349 240 21 803 960 Finansiella anläggningstillgångar Andel i HSB Göteborg Ek.fören. 500 500 Långfristig placering hos HSB Göteborg 700 000 700 000 Aktieindexobligation SEB 300 000 0 1 000 500 700 500 Summa anläggningstillgångar 23 349 740 22 504 460 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Månadsavgiftsfordran 1 920 160 Kundfordringar 21 859 19 657 Fordran på leverantörer 0 2 354 Avräkningskonto HSB Göteborg 343 308 354 253 Skattekonto 2 077 2 192 Övriga kortfristiga fordringar 10 22 763 11 740 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 11 168 543 51 377 560 470 441 733 Kassa och Bank 12 2 521 318 2 538 100 Summa omsättningstillgångar 3 081 788 2 979 833 SUMMA TILLGÅNGAR 26 431 528 25 484 293 HSB:s Brf Johanneberg 1936, org. nr 757200-8865 11 Årsredovisning 2004
EGET KAPITAL OCH SKULDER Not 2004-12-31 2003-12-31 Bundet eget kapital 12 Insatser 175 220 175 220 Fond för yttre underhåll 4 228 243 3 530 324 4 403 463 3 705 544 Fritt eget kapital 12 Dispositionsfond 320 098 111 756 Årets resultat 1 071 433 906 261 1 391 531 1 018 017 Summa eget kapital 5 794 994 4 723 561 Långfristiga skulder Skulder till kreditinstitut 13 19 694 357 19 816 841 Summa långfristiga skulder 19 694 357 19 816 841 Kortfristiga skulder Skulder till kreditinstitut 14 122 484 122 484 Leverantörsskulder 172 372 270 473 Skatteskulder 23 182 27 563 Övriga kortfristiga skulder 11 504 4 397 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 15 612 635 518 814 942 177 943 731 SUMMA SKULDER OCH EGET KAPITAL 26 431 528 25 484 133 Ställda säkerheter Fastighetsinteckningar för fastighetslån 22 210 000 22 210 000 Ansvarsförbindelser Inga Inga HSB:s Brf Johanneberg 1936, org. nr 757200-8865 12 Årsredovisning 2004
Noter Redovisnings- och värderingsprinciper Årsredovisningen är upprättad enligt Årsredovisningslagen och god revisionssed. Redovisningsprinciper En ändring av redovisningsprinciper har skett innebärande att avsättning till underhållsfond numera sker över resultatdispositionen istället för som tidigare genom en avsättning i resultaträkningen. En förflyttning har också skett av underhållsfonden från fritt eget kapital till bundet eget kapital. Byggnader Årets avskrivning på fastigheter är 107 210 kronor. Avskrivningarna har baserats på HSB:s 75-åriga avskrivningsplan. Föreningen tillämpar en anpassning av ackumulerade avskrivningar till en ny avskrivningsplan. Den gamla raka avskrivningsplanen (linjär) är mycket diffus och följer årliga amorteringar för föreningens lån. Problem uppstår vid extra återbetalning av lån och att teknisk livslängd för ROT-renoveringen skiljer sig alltför mycket från den gamla planens avskrivningstid. Den nya avskrivningsplanen löper över 75 år med start i ROT-renoveringen år 1983 och är progressiv under alla 75 åren. En jämförelse mellan ackumulerade avskrivningar och den nya planens ackumulerade avskrivningar t.o.m. år 15 ger att ackumulerade avskrivningar är större än den nya planens ackumulerade avskrivningar. Därför sker infasning med hänsyn till den nya avskrivningsplanen med start år 1997. Inventarier Maskiner och inventarier avskrivs linjärt enligt plan på 3-20 år. Fordringar Fordringar har upptagit till de belopp varmed de beräknas inflyta Fond för yttre underhåll Reservering för framtida underhåll av föreningens fastigheter sker genom vinstdisposition på basis av föreningens underhållsplan. Inkomstskatt Föreningen beskattas med utgångspunkt från en schablonintäkt (2 159 700 kr) beräknad med 3 % av taxeringsvärdet med tillägg av finansiella intäkter (52 485 kr) och avdrag av finansiella kostnader (711 746 kr). Överskjutande intäkterna jämfört med kostnaderna beskattas med 28 %. Föreningens skattemässiga ackumulerade underskott uppgick vid årets början till beloppet 3 443 443 kr. Schablonintäkten och finansiella intäkter ger ett överskott om 2 212 185 kr och från detta subtraheras finansiella kostnader med resultatet,ett årsöverskott om 1 500 430 kr. Föreningens skattemässiga ackumulerade underskott (3 443 443 kr) avräknas mot årets överskott (1 500 430 k) med resultatet att ackumulerade underskottet minskade till 1 943 004 kr. Övrigt Övriga tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärde om ej annat anges i not nedan. HSB:s Brf Johanneberg 1936, org. nr 757200-8865 13 Årsredovisning 2004
Not 1 2004 2003 Personal Antal anställda under året med olika anställningsformer; tillsvidareanställda, visstidsanställda och timanställda. 6 7 Arbetad tid som en andel av årsarbetstiden 2000 timmar för en heltidsanställd uttryckt i procent 47% 58% Löner och ersättningar uppgår till Styrelsearvode 56 348 55 054 Revisorarvode (förtroendevald) 7 000 7 000 Valberedning 1 500 1 500 Löneersättning till styrelsemedlemmar för arbete utöver styrelseuppdraget 90 285 82 722 Övriga anställda 10 213 39 770 Totala löner och ersättningar 165 346 186 046 Sociala avgifter enligt lag och avtal 54 392 61 425 Totala löner och ersättningar inkl. sociala avgifter 219 738 247 471 Not 2 Nettoomsättning Årsavgifter bostäder 4 202 858 4 204 845 Hyror lokaler 191 350 188 140 Hyror cykeluppställningsplatser 2 640 2 040 Hyror biluppställningsplatser 84 000 83 999 4 480 848 4 479 024 Tvättavgifter 22 647 20 522 Försäljning till medlemmar 993 0 Internetavgifter 235 900 211 550 Tele/data kabelintäkter 21 968 6 400 Övrigt 4 506 6 608 286 014 245 080 Summa nettoomsättning 4 766 862 4 724 104 HSB:s Brf Johanneberg 1936, org. nr 757200-8865 14 Årsredovisning 2004
Not 3 Not 4 Not 5 2004 2003 Driftskostnader Löner 100 498 122 492 Arvoden förtroendevalda 64 848 63 554 Arbetsgivaravgifter 54 392 61 425 Diverse personalkostnader 5 164 9 271 Revisionsarvode (BoRevision AB) 21 281 21 975 Materialkostnad; maskiner & inventarier 7 045 12 370 Sakförsäkringspremie 33 738 27 105 Renhållning 98 561 84 195 Fjärrvärme 745 299 670 254 El 114 436 112 393 Vatten 146 758 133 366 Föreningsavgifter; medlemskap i HSB 60 940 61 155 Fastighetsskötsel 177 200 172 464 Materialkostnad intern fastighetsskötsel 4 096 11 266 Inköp till medlemmar 1 584 306 TV-kanalskostnader 39 661 9 610 Internetkostnader 176 880 166 970 Kontorsmaterial 18 498 16 138 Trappstädning 88 171 86 388 Fönsterputsning 7 911 11 969 Snöskottning 19 957 19 448 Förbrukningsmaterial 1 857 1 627 Förbrukningsinventarier 32 034 0 Telefonkostnader 6 273 7 756 Portokostnader 3 910 2 770 Datorkostnader 29 328 2 988 Administrationsarvode, Kenita HB, bokför., bokslut mm 56 002 58 274 Förvaltningsarvode, HSB Gbg, månavg. avisering 39 150 36 925 Föreningsstämma & kopiering av årsredovisning 9 610 19 113 Övrigt 17 533 16 702 2 182 615 2 020 269 Underhållskostnader Byggnader löpande 52 231 36 063 Mark periodiskt underhåll enligt plan 124 950 17 183 Byggnader periodiskt underhåll enligt plan 237 898 177 181 291 144 Avskrivningar Byggnader 107 210 104 210 Inventarier, verktyg och installationer 227 695 243 642 334 905 347 852 HSB:s Brf Johanneberg 1936, org. nr 757200-8865 15 Årsredovisning 2004
Not 6 2004 2003 Ränteintäkter & liknande resultatposter Transaktionsbankkonto 6 061 23 461 Placeringsbankkonto 14 554 29 696 Långfristig placering HSB 29 400 2 775 Skattekonto 37 9 Avräkningskonto HSB 2 433 3 132 52 485 59 073 Not 7 Räntekostnader & liknande resultatposter Låneräntor 705 541 883 792 Skattekonto 0 84 Räntekostnader leverantörer 195 189 Övriga finansiella kostnader, ex meddelande panthavare 6 010 2 896 711 746 886 961 Not 8 Byggnader Ursprungligt anskaffningsvärde 1 103 000 1 103 000 Investeringar i ROT-ombyggnad år 1983 18 953 346 18 953 346 Investeringar i andra ombyggnader år 1999-2003 t.ex. soprum, datanät, dränering, restauranglokal 3 306 811 2 915 676 Ingående anskaffningsvärde för bokslutsåret 23 363 157 22 972 022 Årets investeringar i pågående ombyggnader 770 154 391 135 Utgående ackumulerade anskaffningsvärde 24 133 311 23 363 157 Ingående ackumulerade avskrivningar -3 256 725-3 152 515 Årets avskrivningar -107 210-104 210 Utgående ackumulerade avskrivningar -3 363 935-3 256 725 Bokfört värde 20 769 376 20 106 432 Not 9 Taxeringsvärde fastighet Johanneberg 45:1, 45:2 & 44:5 Byggnad 42 776 000 47 950 000 Mark 29 214 000 16 853 000 71 990 000 64 803 000 Inventarier, verktyg och installationer Ingående anskaffningsvärde 2 591 131 2 382 904 Årets anskaffning 110 031 208 227 Utgående anskaffningsvärden 2 701 162 2 591 131 Ingående ackumulerade avskrivningar -1 730 603-1 486 961 Årets avskrivning -227 695-243 642 Utgående ackumulerade avskrivningar -1 958 298-1 730 603 Bokfört värde 742 864 860 528 HSB:s Brf Johanneberg 1936, org. nr 757200-8865 16 Årsredovisning 2004
Not 10 Övriga kortfristiga fordringar 2004-12-31 2003-12-31 Avräkning Brf Johanneberg 1937 15 923 2 194 Avräkning FORA 0 3 278 Skattefordran 6 840 6 268 22 763 11 740 Not 11 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Förutbetald ränta 2 216 2 275 Förutbetald elenergi 12 160 11 481 Förutbetalda TV-avgifter 10 554 8 244 Upplupen ränta å revers HSB Göteborg 32 175 2 775 Länsförsäkringar, försäkring för 2005 35 156 0 Bostream, abonnemang för 2005 45 000 0 Övriga förutbetalda kostnader 4 115 0 Övrig upplupna intäkter 4 520 4 620 Upplupna tvättavgifter 22 647 21 982 168 543 51 377 Not 12 Kassa och bank Transaktionsbankkonto 954 723 202 404 Placeringsbankkonto 1 499 375 2 290 831 Postgiro 67 220 44 865 2 521 318 2 538 100 Not 13 Förändring av eget kapital Underhålls- Dispositions- Årets Insatser fond fond resultat Ingående kapital enligt fastställd BR 175 220 3 530 324 111 756 906 261 Vinstdisposition enligt stämmobeslut 697 919 208 342-906 261 Årets resultat 1 071 433 Belopp vid årets utgång 175 220 4 228 243 320 098 1 071 433 HSB:s Brf Johanneberg 1936, org. nr 757200-8865 17 Årsredovisning 2004
Not 14 Långfristiga skulder till kreditinstitut 2004-12-31 Nästa års Kreditgivare Konverteringsdatum Räntesats Belopp i kr amortering Spintab 2008-04-04 4.92% 5 696 500 30 000 SBAB Följer Riksbankens ränta 2.52% 5 605 795 7 020 SE-Banken Följer Riksbankens ränta 2.50% 4 073 826 73 608 SE-Banken Följer Riksbankens ränta 2.50% 2 220 360 5 928 SE-Banken Följer Riksbankens ränta 2.50% 2 220 360 5 928 Långfristiga skulder exklusive kortfristig del 19 694 357 Om fem år beräknas nuvarande skulder till kreditinstitut uppgå till 21 229 417 19 816 841 122 484 2004-12-31 2003-12-31 Not 15 Kortfristig del av långfristiga skulder 122 484 122 484 Not 16 Upplupna kostnader & förutbetalda intäkter Arvoden förtroendevalda 0 28 700 Upplupna löner 36 304 22 017 Sociala kostnader 22 407 18 126 Upplupet revisionsarvode 20 000 19 000 Upplupen vattenkostnad 37 834 36 616 Upplupna renhållningskostnader 27 702 24 432 Upplupna elkostnader 0 8 552 Upplupna fjärrvärmekostnader 92 575 5 757 Förutbetalda hyror och avgifter 337 012 334 676 Upplupna räntekostnader 13 940 18 622 Övrigt 24 861 2 476 612 635 518 974 HSB:s Brf Johanneberg 1936, org. nr 757200-8865 18 Årsredovisning 2004
Basdata och nyckeltal Bilaga 1:1 Basdata Bostadsrättsföreningens organisationsnummer 757200-8865 Bankgironummer 596-59 26 Postgironummer 85 31 48-5 Telefonnummer 031-710 3600 Faxnummer 031-710 3636 Besöks och postadress Eklandagatan 67B Expeditionstid onsdagar kl. 18-18.30 412 61 Göteborg Webbsajt www.johanneberg.com E-post styrelse1936@johanneberg.com Förvaltare avgiftsavisering, överlåtelser, pantsättning HSB Göteborg 031-85 90 00 Förvaltare betalning fakturor, bokföring, bokslut Kenita HB 0303-77 90 88 Fastighetsservice HSB Göteborg 031-85 91 11 Snöskottning Gaturenhållningen 031-62 85 00 Trappstädning V.F. Städ 031-330 11 13 Tv-mottagningssystem; 7 okodade analoga kanaler TV 1, 2, 3, 4. TV 4+, Kanal 5 & ZTV kodade kanaler Boxer, marksänd digital www.boxer.se Service antennät Digital & Analog Communication AB031-857 257 dac@swipnet.se Fast Internet-koppling finns i varje lägenhet (RJ-45, Ethernet) hastighet stamnät (Cat 5) och internt 0,8-100 Mbps hastighet från/till leverantör 100 Mbps Bostream/Bredbandsbolaget ABwww.bostream.se Dubbla telefonnät, ett eget byggt 1999 öppet för olika leverantörer och i dagsläget använt av AllTele ABwww.alltele.se Gammalt telefonnät, byggt 1935-37, drivs av Telia Antal lägenheter 156st Antal lokaler 3st Boyta 6 564kvadratmeter Lokalyta 144kvadratmeter Parkeringsplatser 28st Cykelplatser i cykelrum 31st Cykelplatser utomhus 79st Markyta exkl. byggnader inkl. bilparkeringar & cykelplatser 4 342kvadratmeter Byggnadsår 1935-37 ROT-ombyggnad 1983 Ombyggnad tele-/datanät, ventilation, sopsystem, tvättstugor, avlopp 1996-2004 HSB:s Brf Johanneberg 1936, org. nr 757200-8865 21 Årsredovisning 2004
Bilaga 2:1 Byggnader och tillhörande nyttigheter Gibraltarg. 21A-E Eklandag. 67A-D Lindströmsg. 3A-D Johanneberg 45:1 Johanneberg 45:2 Johanneberg 44:5 Antal lägenheter 60 48 48 Total lägenhetsyta i kvm 2318 2222 2024 Lägenhetsstorlek i kvm 25 & 45,5 36-54 36-45,5 Lägenhetstyp 1 rokv, 2 rok 1 rok, 2 rok 1 rok, 2 rok Varav antal lägenheter med balkong 8 6 6 Varav antal lägenheter med fransk balkong 0 1 2 Antal kommersiella lokaler 3 0 0 Total yta kommersiella lokaler i kvm 144 Antal övriga lokaler exkl. tvättstuga 2 6 1 Tvättstuga, yta i kvm och (antal) 29 (1) 52 (1) 31 (1) Antal tvättmaskiner (grovtvättmaskin) 3 4 (1) 3 Antal centrifuger 1 1 0 Antal torktumlare 2 2 2 Torkrum med avfuktare, totalyta och (antal) 35 (2) 40 (2) 49 (2) Elmangel 1 1 1 Tvättider, alla veckodagar tiden 7-22 7-22 7-22 Antal cykelplatser inomhus 20 11 0 Antal cykelplatser utomhus 30 25 24 Antal MC-platser 0 5 0 Låssystem ASSA, kopieringsskyddade nycklar. Varje byggnad separerad ja ja ja Ventilation, mekanisk frånluft, antal lgh./fläkt 30 24 24 Fläkt/spiskåpa i varje lägenhet med forcering i 60 min via signalnät & DUC. Möjlighet för kolfilterfläkt i lägenhet ja ja ja Obligatorisk Ventilations Kontroll (6 års intervall) 1996 1996 1996 Sotning/rengöringsintervall 3 år, utfört år 2002 2002 2002 Sopsorteringssystem restavfall, lucka på varje våningsplan ja ja ja biologisk/komposterbart avfall, lucka i entré 21 A & E 67 A, B, C, D 3 A, B, C, D papperspåsar för komposterbart hämtas i tvättstugan tvättstugan tvättstugan Antennslinga för TV-kanaler, seriekopplad med lägenheter efter varandra i en följd 4 eller 8 4 eller 8 4 eller 8 Fjärrvärme, huvudcentral i byggnad värme & varmvatten DUC-styrning & avläsning/registrering centralt värme, varmvatten, ventilation, tidstyrning tvättstugor & portlås, HSB:s Brf Johanneberg 1936, org. nr 757200-8865 22 Årsredovisning 2004
Bilaga 3:1 Nyckeltal per boyta Samtliga nyckeltal i kr dividerat med boyta 6 566 m 2 År 2004 År 2003 År 2002 År 2001 År 2000 År 1999 År 1998 Taxeringsvärde; byggnad och mark 10 964 9 869 9 869 8 560 7 271 4 637 4 635 Årsavgift 640 640 613 579 578 617 629 Lån 3 018 3 037 3 028 3 044 2 877 2 890 2 828 Driftskostnader 332 308 306 293 260 237 218 Underhållskostnad 27 44 24 13 60 19 25 Fastighetsskatt 52 50 50 44 56 60 69 Avskrivningar 51 53 53 42 42 37 28 Räntekostnader 108 135 153 148 152 249 262 Ur driftskostnaderna väljs: Sophantering 15 13 11 11 10 9 12 Fjärrvärme 114 102 108 95 80 82 83 El 17 17 13 13 14 12 12 Vatten & avlopp 22 20 20 19 17 16 20 Löner, arvoden, a.giv.avg., snösk., fönsterp. trappstäd, fastighetsskötsel, adm. arvoden 93 96 92 81 78 68 53 Bilaga 3:2 Olika typer av 1-2 rumslägenheter i föreningens byggnader Olika typer av 1-2 rumslägenheter i föreningens byggnader Kapitaltillskott Månadsavg. Yta i Förmögenhetsvärde per lägenhetstyp budget Antal kvm Typ Andelstal 31 december 2004 för hela år 2004 år 2005 20 25 1 rum, kokvrå 0,003996 222 857 kr 489 kr 1 400 kr 28 36 1 rum, kök 0,005598 312 201 kr 686 kr 1 961 kr 4 43,5 2 rum, kokvrå 0,006408 357 375 kr 785 kr 2 244 kr 16 45 2 rum, kök 0,006789 378 623 kr 832 kr 2 378 kr 3 45 2 rum, kök, balkong 0,007049 393 124 kr 863 kr 2 469 kr 1 45 2 rum, kök, fr.balkong 0,006899 384 758 kr 845 kr 2 416 kr 44 45,5 2 rum, kök 0,006853 382 193 kr 839 kr 2 400 kr 11 45,5 2 rum, kök, balkong 0,007113 396 693 kr 871 kr 2 491 kr 1 45,5 2 rum, kök, fr.balkong 0,006963 388 327 kr 853 kr 2 439 kr 3 47 2 rum, kök, balkong 0,007306 407 457 kr 895 kr 2 559 kr 1 47 2 rum, kök, fr. balkong 0,007156 399 091 kr 876 kr 2 506 kr 4 49 2 rum, kök 0,007303 407 289 kr 895 kr 2 558 kr 8 52 2 rum, kök 0,007688 428 761 kr 942 kr 2 693 kr 8 52,5 2 rum, kök 0,007753 432 386 kr 950 kr 2 716 kr 1 54 2 rum, kök 0,007945 443 094 kr 973 kr 2 783 kr 3 54 2 rum, kök, balkong 0,008180 456 200 kr 1 002 kr 2 865 kr 156 HSB:s Brf Johanneberg 1936, org. nr 757200-8865 23 Årsredovisning 2004
Bilaga 4:1 Jämförelser med andra föreningar Jämförelse med andra HSB bostadsrättsföreningar är mycket ungefärlig då varje förening är unik med hänsyn till byggnadernas byggnadssätt, allmänna ytor (ex. avsaknad av vind då vinden är inredd vind med vindslägenheter), andra installationer som t.ex. datanät, terrasser, ventilation, uteplatser, grönytor, sopsorteringssystem, mm. Totala kostnaderna i föreningen fördelas på lägenhetsyta. Föreningarna som har valts ut nedan har ROT-renoverats under 1984-98, de har ungefärligen samma byggår (1935-1949) och är belägna i centrala Göteborg (med tanke på taxeringsvärde och fastighetsskatt). Årsavgiften per kvadratmeter är ett medelvärde, lägenheterna kan betala årsavgift efter andelstal som skiljer sig från att fördela årsavgiften efter lägenhetsyta. Andra intäkter som ger att årsavgiften kan reduceras är inte medräknade, t.ex. hyresintäkter för lokaler, ränte- och finansintäkter. Ursprunglig År 2002 År 2002 Antal Inflyttning år Lägenhets- prod.kostnad Kostnad per år Årsavg. per lägenhet och (renoveringsår) yta i m 2 m 2 läg. yta och m 2 läg. yta m 2 läg. yta Brf 1936 156 1936 (1984) 6 564 296 709 613 Brf 1937 102 1937 (1985) 4 606 282 720 640 Ottnaren 117 1938 (1988) 5 345 311 681 651 Lilla Le 107 1949 (1998) 6 601 499 586 527 Bilaga 5:1 Antal överlåtelser i föreningen åren 1986-2004 35 Antal 30 25 20 15 16 19 25 27 19 19 15 17 17 17 25 22 29 27 19 24 20 26 10 10 5 0 1986 1987 1988 1989 1990 1991 1992 1993 1994 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 År HSB:s Brf Johanneberg 1936, org. nr 757200-8865 24 Årsredovisning 2004
Bilaga 5:2 Åldersfördelning för medlemmar 2004-12-31, endast helt födelseår räknas 80 70 60 50 Antal 40 30 20 10 0 1-25 26-35 36-45 46-55 56-65 66-75 76-85 86-100 Åldersklass Klassindelning 1-25 26-35 36-45 46-55 56-65 66-75 76-85 86-100 Summa Antal 41 74 9 9 15 6 5 6 165 Andel 25% 45% 5% 5% 9% 4% 3% 4% 100% Ack. andel 25% 70% 75% 81% 90% 93% 96% 100% Bilaga 6:1 Föreningens olika kostnadsgrupper år 2004 Räntekostnader 19% Avs krivningar 9% Fastighetsskatt 9% Driftskostnader 58% Underhållskostnader 5% HSB:s Brf Johanneberg 1936, org. nr 757200-8865 25 Årsredovisning 2004
Bilaga 6:2 Avsättning till fonden för yttre underhåll, underhållsfond och underhållskostnad 6 000 000 5 000 000 4 000 000 3 000 000 Kr 2 000 000 1 000 000 0 1985 1986 1987 1988 1989 1990 1991 1992 1993 1994 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004-1 000 000 Avs. till underhållsfond Underhållsfond Underhållskost. exkl. avs. till underhållsfond Avsättning till fonden för yttre underhåll och fondens saldo samt driftskostnader för åren 1985-2003. I figuren märks att det inte skedde någon nettoavsättning till fonden för yttre underhåll perioden 1985-1997. Ändringen beror på att föreningen sedan år 1996 har en underhållsplan med planerat underhåll under 50 år och därmed en årlig planerad avsättning som reduceras med årets planerade underhållskostnader innan avsättning sker till fonden för yttre underhåll. Bilaga 6:3 Föreningens räntekostnader jämfört med ränteintäkter åren 1985-2004 2 000 000 1 800 000 1 600 000 1 400 000 1 200 000 Kr 1 000 000 800 000 600 000 400 000 200 000 0 1985 1986 1987 1988 1989 1990 1991 1992 1993 1994 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 Finansiellakostnader Ränteintäkter Beloppen är inte korrigerade för inflation. Finansiella kostnader är räntenettot, dvs. räntekostnader med avdrag för räntebidrag (åren 1983-1997) och med tillägg för större finansutgifter såsom periodiseringen av förtidsinlösenutgiften, vilket i sig är långivarens krav om ränteersättning (åren 1997-2000). Förtidsinlösen av lån år 1997 minskade kassalikviditeten och därmed ränteintäkterna samt att inlåningsräntan minskade då penningpolitiken ändrades mot en låginflationspolitik. HSB:s Brf Johanneberg 1936, org. nr 757200-8865 26 Årsredovisning 2004
Bilaga 6:4 Avskrivningar byggnad & maskiner, fastighetsskatt & driftskostnader 1985-2004 2 500 000 2 000 000 1 500 000 Kr 1 000 000 500 000 0 1985 1986 1987 1988 1989 1990 1991 1992 1993 1994 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 Avskrivningar byggnad & maskiner Fastighetsskatt Driftskostnader Beloppen är inte korrigerade för inflation. Fastighetsskatt rår varken styrelse eller medlemmar över och den har ökat väsentligt, dels beroende på att den ROT-renovering som skedde år 1983-84 var så omfattande att föreningen slapp att betala full fastighetsskatt under några år, dels att taxeringsvärdet för fastigheterna har ökat. Sedan år 1996 betalas full fastighetsskatt. Driftskostnaderna innehåller t.ex. löner, administrationsarvoden, el-, vatten- och värmekostnader. År 1993 beslutade riksdagen att momsbelägga (25 %) fjärrvärme, el, vatten, sophantering, trappstädning och fastighetsskötsel. Förbrukningsökningen av vatten har minskats genom att samtliga kranar och duschar i föreningen har påmonterats en reduceringseffekt år 1998. Bilaga 6:5 Föreningens huvudsakliga intäkter exkl. räntebidrag åren 1985-2004 Beloppen är inte korrigerade för inflation. 4 500 000 4 000 000 3 500 000 3 000 000 2 500 000 Kr 2 000 000 1 500 000 1 000 000 500 000 0 1985 1986 1987 1988 1989 1990 1991 1992 1993 1994 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 Årsavgifter Lokalhyror HSB:s Brf Johanneberg 1936, org. nr 757200-8865 27 Årsredovisning 2004
Bilaga 6:6 Föreningens amortering av lån 1973-2004 Totalt kapitaltillskott i form av amortering av föreningens lån Vid beräkning av kapitaltillskott för en bostadsrätt, tag bostadsrättens andelstal och multiplicera med föreningens totala amortering för aktuellt år eller period av år. T.ex. en 25 kvm-lägenhet har andelstal 0,003996 och detta multiplicerat med år 1973 års amortering blir 50 kr. Bokslutsår Årligt belopp Ack. belopp Bokslutsår Årligt belopp Ack. belopp 1973 12 557 kr 12 557 kr 1993 154 977 kr 1 447 611 kr 1974 12 755 kr 25 312 kr 1994 169 439 kr 1 617 050 kr 1975 12 959 kr 38 271 kr 1995 185 242 kr 1 802 292 kr 1976 13 170 kr 51 441 kr 1996 202 090 kr 2 004 382 kr 1977 13 388 kr 64 829 kr 1997 220 952 kr 2 225 334 kr 1978 11 000 kr 75 829 kr 1998 574 905 kr 2 800 239 kr 1979 8 000 kr 83 829 kr 1999 21 261 kr 2 821 500 kr 1980 8 000 kr 91 829 kr 2000 89 060 kr 2 910 560 kr 1981 8 000 kr 99 829 kr 2001 101 913 kr 3 012 473 kr 1982 22 000 kr 121 829 kr 2002 101 328 kr 3 113 801 kr 1983 22 000 kr 143 829 kr 2003 122 484 kr 3 236 285 kr 1984 0 kr 143 829 kr 2004 122 484 kr 3 358 769 kr 1985 37 000 kr 180 829 kr 1986 151 194 kr 332 023 kr 1987 163 000 kr 495 023 kr 1988 175 714 kr 670 737 kr 1989 189 512 kr 860 249 kr 1990 160 927 kr 1 021 176 kr 1991 129 693 kr 1 150 869 kr 1992 141 765 kr 1 292 634 kr HSB:s Brf Johanneberg 1936, org. nr 757200-8865 28 Årsredovisning 2004