ÅRSREDOVISNING
VD HAR ORDET Vår styrelse antog under 2013 vår nya vision 2025. Vår vision bygger på den vision för 2025 som Borås Stad tog fram innan vi fastställde vår. I vår vision har vi valt tre strategiska målområden, som vi ska arbeta med för att nå visionen Det bästa boendet för Boråsarna! De tre målområdena är kundfokus och affärsmässighet samt social, ekonomisk och ekologisk hållbarhet. Vi gjorde under våren en ny hyresgästenkät, den första efter vår organisationsförändring 2013. Vi höjde vårt nöjdkund-index med knappt två procentenheter. Mätningen gav oss flera olika indikatorer på vad vi ska kunna förbättra. Våra områdeschefer har tillsammans med sin personal utifrån enkäten valt olika frågor att förbättra oss på. Styrelsen beslutade under hösten 2014 om en ny affärsplan för 2015-2017. Affärsplanen innehåller mycket bakgrundsfakta om våra hyresgäster och deras förutsättningar. Borås Stads positiva befolkningsutveckling syns även hos oss, antalet boende ökar procentuellt mer i vårt bestånd än i övriga Borås. Det ökar kraven på att hålla vårt befintliga fastighetsbestånd väl underhållet med en acceptabel standard. Stadens utveckling ställer krav på ett fortsatt bostadsbyggande för oss. En del i det är att bygga studentboenden, en annan del är att bygga helt nytt och en tredje del är att kunna förtäta genom att omvandla lokaler till bostadslägenheter. Vi har på detta sätt bidragit med 730 nya bostäder sedan 2008. Vi inledde 2014 med att den sista delen av vårt studentboende på Simonsland var färdigt för inflyttning. Vi kunde därmed bidra med ytterligare 66 moderna studentlägenheter i ett mycket centralt läge. På några år har vi med Simonsland och kvarteret Bifrost på Kungsgatan färdigställt 200 nya studentlägenheter i nära anslutning till Högskolan. Vi bidrar på detta sätt att göra Högskolan än mer attraktiv. Precis som de senaste åren har vi haft en bra fart på nyproduktion och ombyggnader. Till sommaren stod 42 nya lägenheter färdiga på Södervallen. Ett naturskönt område där Riksbyggen påbörjade byggnation av punkthus med bostadsrätter som står färdiga 2015. Tillsammans med den bostadsrättsföreningen kommer vi att ha en samfällighet för att sköta parken intill husen. Vi startade ombyggnaden av vårt äldre område i Brämhult, Rydsgatan. Där har vi beslutat att riva de gamla husen och bygga nya. Vi har gjort den bedömningen för att klara tillgänglighet, låg energiförbrukning och modern standard så blir det billigare att bygga nytt än en omfattande ombyggnation. Tre av de tidigare husen revs, det fjärde används som evakuering av de som ska flytta in i de nya husen. Byggnationen av de nya husen sattes igång under året, med inflyttning till sommaren 2015. Bygget går snabbt och bra, efter inflyttning i de 57 nya lägenheterna river vi det sista huset. Där kommer vi att bygga 11 nya radhuslägenheter med inflyttning året därpå. På Tunnlandsgatan tömmer vi de båda studenthusen 13 och 15. Vi bygger om husen till nybyggnadsstandard och vi bygger på två våningsplan. Vi får 71 nya moderna lägenheter i ett miljonprogramsområde med de lägsta hyrorna. Det är spännande att se hur detta tas emot av Boråsarna och hur vi lyckas med uthyrningen. Vi är övertygade om att det finns blivande hyresgäster även till dessa lägenheter. En spännande sak med både Brämhult och Tunnlandsgatan är att vi installerar solceller på taken. Det är våra första solcellsanläggningar. Det innebär att vi kommer att leverera egenproducerad el till både oss själva och till våra hyresgäster både i Brämhult och på Tunnlandsgatan. Vi beslutade under året att bygga om fyra våningsplan i Spinnaren, ett av de s k bananhusen. På dessa våningsplan har tidigare olika föreningar haft lokaler, de lämnar nu Spinnaren och vi tycker att läget är bra, så där bygger vi nu knappt 60 studentlägenheter. Dessa ska vara klara för inflyttning till höstterminen 2015. Det gånga året kunde vi göra en stor satsning på stadsodlingar i olika former. Vi skapade nya koloniområden, ett på Hässleholmen och två på Norrby. Vi fräschade upp de tre befintliga områdena på Hässleholmen. Vi lanserade även odlingar i pallkragar i flera olika bostadsområden. Våra hyresgäster verkar ha uppskattat dessa möjligheter till odlingar. Vi fick tillsammans med projektet Stadsodling Norrby mottaga Borås Stads miljöpris för arbetet med stadsodlingar. Vi har under året lagt mycket tid på att kunna klara övergången till nya redovisningsregler. En stor skillnad för oss är att det som tidigare år bokförts som underhåll till viss del hamnar i vår balansräkning. Det innebär att vi även fick lägga mycket arbete på att översätta 2013 års redovisning till det nya regelverket för att kunna göra rättvisa jämförelser mellan åren. Det är sällan något år utan motgångar också. En sådan var att fullmäktige i slutet av året inte gav oss marktilldelning på det nya området vid Dammsvedjan. Vi ansökte om markanvisning redan tidigt 2013 och har sedan arbetat med skisser och beräkningar för att kunna starta en upphandling vid årsskiftet. Nu får vi invänta att staden bjuder in till en markanvisningstävling och det innebär att byggandet av 90 nya hyresrätter i Borås försenas. 2
INNEHÅLL VD har ordet............. 2 AB Bostäder gör Borås ännu grönare......... 4 Våra hyresgäster är starkt engagerade i stadsodling...... 6 Blandat under 2014 från AB Bostäder.......... 8 Vårt starka miljöengagemang.......... 10 Vår vision............... 12 Vi fortsätter att leta efter nya möjligheter till att bygga nytt och på vårt sätt bidra till stadens utveckling. Vi har under året lämnat in begäran om ytterligare två markanvisningar och tittar på ytterligare några alternativ. Vi kommer även i fortsättningen att vara med och bygga Borås framtid samtidigt som vi måste vårda och utveckla det vi har. Sven Liljegren, VD AB Bostäder i Borås Förvaltningsberättelse.................... 16 Fem års utveckling....................... 19 Resultaträkning......................... 21 Balansräkning.......................... 22 Kassaflödesanalys....................... 24 Tilläggsupplysningar...................... 25 Noter............................... 28 Revisionsberättelse...................... 36 Granskningsrapport...................... 37 Presidie & ledningsgrupp AB Bostäder i Borås...... 38 Styrelse, fackliga representanter, revisorer & ledning.. 39 3
Borås ska bli ännu grönare Nu ska Borås bli en ännu grönare stad. Och vi på AB Bostäder hjälper till. Nu våren 2014 släpptes nya odlingslotter och pallkragar för alla trädgårdsintresserade. Det har blivit lättare för alla trädgårdsintresserade hyresgäster att få utlopp för sitt intresse. Odla ekologiskt eller konventionellt, tillsammans med andra eller på egen hand. Vi tillhandahåller platsen, sedan är det upp till var och en att utforma sin gröna oas. Odlingslotterna finns framför allt på Norrby och Hässleholmen, där det största intresset också visats. På Norrby finns fyra platser med lotter om cirka 15 kvadratmeter vardera. På Hässleholmen finns ett stort område vid Solvarvsgatan med plats för många entusiaster. Även tidigare grönytor vid Tunnlandsgatan och Marklandsgatan har gjorts i ordning av oss och Hyresgästföreningen med ny jord och framdraget vatten. Odlingslotterna kostar 100 kronor per år, pallkragarna 50 kronor styck och man skriver kontrakt på sitt åtagande. Fröer, plantor och växter får man bekosta själv. Sedan är det bara att sätta igång. 4
HEDERSVÄRDA MILJÖPRISER Äspereds slåtter och Norrbys odling får miljönämndens priser 2014 Äspereds hembygdsförening och projektet Stadsodling Norrby får Miljö- och konsumentnämndens priser på vardera 10 000 kr för sina insatser för natur och miljö i Borås Stad 2014. Borås Stads miljö- och konsumentnämnd delar årligen ut ett naturvårdspris på 10 000 kronor till någon som gjort betydande insatser för naturvården, och ett miljöpris på samma summa till någon som arbetar för en bättre miljö. Årets miljöpris går till arrangörerna av projektet Stadsodling Norrby, som tvinnar samman ekologisk, ekonomisk och social hållbarhet. Genom att föra in matens betydelse i den stadsnära miljön skapar man social integration. Att från sådd till skörd arbeta med händerna tillsammans, oavsett bakgrund, stärker gemenskapen i området. Stadsodling Norrby är ett samarbete mellan Mötesplats Norrby, AB Bostäder, Hyresgästföreningen, Svenska Kyrkan, Studiefrämjandet och Naturskyddsföreningen. Pressmeddelande Borås Stad 5
Intresset för natur, klimat, ekologi och odling går inte att ta miste på. För Anna Kjellberg på Norrby är det en livsstil. Intresset för natur, klimat, ekologi och odling går inte att ta miste på. För Anna Kjellberg är det en livsstil. Jag har läst humanekologi, alltså om sambandet mellan människa och miljö, på Göteborgs universitet. Stadsodling är ett sätt att omsätta teorin i praktik. Efter studierna blev det många och långa blickar på de outnyttjade grönområden som staden är så rik på. Varför inte använda dem till något som förenar nytta med nöje? Jag nästan armbågade mig in i den styrgrupp för stadsodling som startades i höstas. Att få fler att odla, och att göra det i stan, är bara positivt. Det är gott med nyskördat, det är roligt och dessutom är det ett sätt för människor att träffas. Att få fler att odla, och att göra det i stan, är bara positivt! Anna Kjellberg 6
Esmail Mardokhs resa från Ayatollahns Iran till Hässleholmen har varit både lång och strapatsrik. För honom blev odlingsintresset en del av räddningen. Det var ett sätt både att få nya vänner och samtidigt utveckla sitt intresse, säger han. Odlingen satte han igång med genast och blev en pionjär bland rabatterna på Tunnlandsgatan. Här odlar han bland annat squash, tomat och lök tillsammans med vänner från Kurdistan, Irak och Somalia. Vi lagar ofta mat tillsammans och bjuder folk runtomkring. Här finns många gamla, ensamma och sjuka och kolonin fungerar som en mötesplats. Många har en tradition av att odla från sina hemländer. 7
När 2014 års skulpturvandringar startade var Norrby med för första gången. Fyra av verken finns i våra områden. Borås har fått stor uppmärksamhet i landet för sin satsning på offentlig konst. Det är roligt att även Norrby får tillfälle att visa upp sig, säger Kai Jacobson på AB Bostäder. I samband med att Norrby kom med i stadens konstvandringspaket började AB Bostäder att snygga till och rusta upp både konstverk och miljön omkring, berättar Kai Jacobson. Vi har bland annat ett konstverk som står i anslutning till det nya odlingsområdet som vi bygger upp på Bohus/Östgötagatan. Här kommer att bli riktigt fint. Vandringen bland Norrbys konst hölls separat från den runda som går i centrum. Norrby stod i fokus. Det blev även tillfällen för guiden att berätta om bebyggelse och historia i stadsdelen, säger Kai Jacobson. I våra bostadsområden finns det inslag av konst i form av skulpturer som en del i att skapa ett vackrare och trivsammare bostadsområde. Mellan husen på Norrby finns bland annat den här vackra stenskulpturen av Lars-Åke Åberg: Hus 261- Klangen säger att friheten finns. Skulpturen är en av fem skulpturer på Norrby som har visats i samband med Borås Internationella Skulpturbiennal 2014. 8
PILOTPROJEKT Kökslyft på Guldbrandsgatan I ett unikt pilotprojekt kommer vi inom kort erbjuda våra kunder ansiktslyftning av en av lägenhetens viktigaste platser köket! Vi ger våra kunder på Guldbrandsgatan möjligheten att standardhöja sitt kök utifrån personlig stil och smak. Vi har under 2014 tagit fram fyra varianter på lucka, laminatbänkskiva och handtag. Och det är fritt fram att välja hur man vill kombinera dem. Projektet startar 2015 och om det faller väl ut så kommer vi troligtvis att fortsätta i de områden där vi har gjort en badrumsrenovering. Standardhöjningen medför en hyresökning. HISSAR byts ut på St Michelsgatan, Salängsgatan och Dalbogatan. AB Bostäder är en av huvudsponsorerna för Sommartorsdagarna i Borås. För andra året i rad bjöd vi barnen på underhållning från barnens egen scen vid Rådhusterassen. I år besöktes scenen av Greta Gris och många fler av de yngre barnens favoriter. 366 säkerhetsdörrar monterades hos våra kunder 2014. Att få känna sig trygg och säker i sin bostad är viktigt för våra kunder. I samband med detta övergick vi också till postboxar i trapphusets entréplan. Åtgärderna var en standardhöjning och för detta lades 90 kronor per månad till på hyran. 9
Ett starkt miljöengagemang AB Bostäder har sedan starten 2008 varit starkt engagerade i att nå målet som satts upp i branschens energiutmaning. Vi genomför årligen projekt med koppling till det övergripande målet om att spara 20 procent energi fram till 2016. Vi tänker på helheten (byggnadens skal och värme- och ventilationssystem) vid ombyggnader och renoveringar och vi tror det är en viktig nyckel för att nå framgång i jakten på minskad energi. På Hässleholmen har fastigheterna på Distansgatan under året fått en ny kappa i form av tilläggsisolering och nytt ytskikt på fasader. Vi har samtidigt passat på att byta fönster, fläktar och termostater. Dessutom har vi injusterat både ventilations- och värmesystemet vilket innebär en bättre inomhusmiljö. Nya entrepartier och upprustning av balkonger har gett bostadsmiljön i området ett rejält ansiktslyft. Projektet avslutas under 2015. Fjärrvärme... -19,5% El.... -26,1% Vatten... -1,6% Våra energiexperter jobbar aktivt med att hitta energitjuvar och genomför månatliga genomgångar av våra fastigheter. Vi har också ett tydligt fokus på att trimma in styr- och reglersystem för exempelvis uppvärmning av våra fastigheter. En del i arbetet har handlat om energieffektivare belysning utomhus i våra bostadsområden men också i trapphus, tvättstugor, vindar och källarutrymmen. Här har exempelvis LED-belysning ersatt traditionella ljuskällor i utomhusbelysning och hissar. Vi ser alltid efter möjligheter för att hålla energiförbrukningen på en låg nivå. LED Vi minskar energianvändningen i trapphus, hissar, tvättstugor och i utomhusbelysning med LED-ljus och förbättrad automatisk styrning av armaturer. I ett nyproducerat hus är ambitionen 45 kwh/m 2 år jämfört med ett äldre där genomsnittet hamnar på runt 120 kwh/m 2 år. I takt med att de äldre husen renoveras eller byggs om ser vi snabbt en minskad energiförbrukning. På Göta har vi under 2014 bytt ut 260 vitvaror (kyl, frys och spis) som installerades före 1996 som en extra åtgärd i arbetet med energieffektivisering. För hyresgästerna innebar utbytet en uppfräschning av lägenhetens standard och en minskad elförbrukning i lägenheten. Inom Borås Stad finns en uttalad önskan om att allt mer el ska produceras av solenergi. Både på Ringargatan på Brämhult och vid ombyggnationen på Tunnlandsgatan på Hässleholmen monterar vi solcellspaneler på de nyproducerade fastigheternas tak. Solcellerna kommer att producera el som ska säljas till de boende i fastigheterna. Vid all nyproduktion installeras individuell mätning och debitering av kall- och varmvatten. Vi kan se att detta påverkar vattenanvändningen avsevärt. I nyproduktionen Solrosen kan vi se en lägre vattenförbrukning på 33 procent jämfört med hela beståndet. För att nå målet fram till 2016 måste vi minska energiåtgången årligen med ytterligare 4,7 procent de kommande två åren. En del är att involvera våra hyresgäster i energiutmaningen genom att delta i Allmännyttans energisparkampanj. 5 000 lågenergifönster har installerats på Hulta, Solhem, Hässleholmen, Trandared och Norrby. De nya fönstrena är bättre för miljön för de innebär bättre isolering och dessutom ger de ett skönare inomhusklimat. 10
Kretsloppet Under Kretsloppsdagen den 20 september hade vi en stor aktivitet på Stora Torget i Borås för att synliggöra energianvändandet men också för att berätta om hur hyresgästen enkelt kan spara energi i sin vardag. I samband med Kretsloppet arrangerade våra hälsoinspiratörer en löparfest för 30-talet löparintresserade medarbetare för att stärka företagskulturen och öka gemenskapen. 11
Boende för alla livets skeenden 12
Och för alla plånböcker. Hos oss kan kunden välja att bo stort och naturnära eller litet med citykänsla. Eller tvärtom. Vi har något för alla. Här börjar hemma 13
NYA RYDSGATAN Unika hus i ett pånyttfött kvarter Det nya Ringargatan (fd Rydsgatan) på Brämhult byggs kring en härlig innergård och får 68 nya bostäder varav 11 stycken är radhus. De byggs med energiprestanda som är hälften (30kWh/m 2 per år) av det Boverket kräver och ambitionen är att skapa ett helt energineutralt bostadsområde. Byggs med energiprestanda som är hälften av det Boverket kräver! FAKTA 2:or, 3:or, 4:or och 5:or i varierande storlekar. Ljusa, rymliga lägenheter med öppna planlösningar och fina sällskapsytor. Ljust målade väggar, ekparkett, modernt utrustade kök och badrum med tvättmöjligheter. Alla lägenheter har väl tilltagna balkonger/altaner i kontakt med en spännande innergård. Husen blir i två till fyra plan som samtliga nås med hiss (ej radhusen). INFLYTT Inflytt lamellhusen under maj-juni 2015 och för radhusen våren 2016. 14
DISTANSGATAN Vi skapar fräschare hus och en bättre miljö I renoveringen av Distansgatan på Hässleholmen river vi ner befintlig fasad och ersätter med ny fasad, tilläggsisolerar, byter fönster, fräschar upp balkonger och byter entrépartierna. Allt för att våra hyresgäster i slutändan ska kunna få ett bättre boende. Renoveringen sker juni 2014 december 2015. 59 st nya studentbostäder på Norrby byggs i huset Spinnaren. HÄSSLEHOLMEN Vi bygger om med miljöprofil Här kommer vi att omvandla befintliga studentbostäder på Tunnlandsgatan 13-15 till 71 lägenheter i nyproduktionsstandard. Båda husen byggs om som lågenergihus (30kWh/ m 2 per år) med solcellspaneler på taket som kommer hyresgästerna till nytta precis som på Ringargatan. Det som gör projektet unikt är att vi bygger på med två extra våningar. Projektstart november 2014. 15
FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE AB Bostäder i Borås. Org.nr 556024-8782. Årsredovisning för räkenskapsåret 2014-01-01 2014-12-31 Styrelsen och verkställande direktören för AB Bostäder i Borås avger härmed följande årsredovisning. Styrelsens säte: Borås. Företagets redovisningsvaluta: Svenska kronor (SEK). Alla belopp redovisas, om inte annat anges, i tusentals kronor (tkr). Allmänt om verksamheten AB Bostäder i Borås ägs av Borås Stad. Bolaget har verkat på bostadsmarknaden i Borås sedan 1923. Vi är en långsiktig fastighetsägare med helhetssyn på förvaltning, ekonomi och stadsdelsutveckling. Med drygt 7 400 lägenheter i tätorten är vi idag en helt dominerande aktör på bostadsmarknaden i Borås. AB Bostäder ska i allmännyttigt syfte och med iakttagande av kommunallagens lokaliseringsprincip främja bostadsförsörjningen i Borås Stad. Verksamheten ska bedrivas enligt affärsmässiga principer. AB Bostäder ska erbjuda stadens invånare ett varierat utbud av lägenheter i attraktiva och miljöanpassade bostadsområden. Vår verksamhet ska också bidra till en positiv utveckling för Borås kommun. Affärsidé och ägarkrav Vår ägare förväntar sig att vi ständigt arbetar för att utveckla våra bostadsområden, och att vi ger våra hyresgäster möjlighet att få inflytande över sin bostad och dess närmaste omgivning. Våra lägenheter ska uppfattas som ett attraktivt alternativ för alla grupper av bostadssökande. Vi ska ta ansvar för att det finns tillgång till bostäder för hushåll med särskilda behov. I detta uppdrag ingår även att stimulera ny- och ombyggnad av olika typer av bostäder. Det är även av vikt för ägaren att vi arbetar miljö- och kretsloppsanpassat i den löpande förvaltningen likaväl som när fastigheter byggs eller rivs. Ägardirektiv Bolaget ska, enligt ägardirektiven från Borås Stad, tillgodose att hyresbostäder finns att tillgå på konkurrenskraftiga villkor och till god teknisk och arkitektonisk kvalitet samt erbjuda ett brett utbud av bostäder med stor valfrihet beträffande storlek. Bolaget ska även medverka till att det finns bostäder för utsatta och svaga grupper samt arbeta så kundorienterat att bolaget uppfattas som ett attraktivt alternativ på bostadsmarknaden oavsett den bostadssökandes behov och ekonomiska möjligheter. Bolaget ska svara för en god och allsidig service för hyresgästerna och medverka till att en god service finns i våra områden. Vi anser att vi lever upp till det och under våren 2014 genomförde vi en mätning på vad våra kunder tycker. I mätningen fick vi ett serviceindex på 79,3. Vid föregående mätning, som gjordes 2012, var motsvarande index 77,8. Det är styrelsens uppfattning att verksamheten under året har bedrivits i enlighet med det i bolagsordning och ägardirektiv angivna kommunala syftet och de kommunala principer som bolaget har att verka inom. Vision 2025 I oktober 2012 antogs visionen Borås 2025 av Kommunfullmäktige. Den övergripande visionen fördjupas i sju strategiska målområden. I arbetet med att ta fram visionen fanns det bara en enda förutsättning med från början och det var att visionen skulle bygga på ekonomisk, social och ekologisk hållbarhet. I allt som görs i strävan mot att nå visionen - oavsett vad det gäller - ska såväl pengarna som människorna och miljön tänkas in. I april 2013 tog styrelsen för AB Bostäder bolagets vision 2025 som stödjer Borås Stads övergripande vision. Visionen är nedbruten i tre strategiska målområden som under 2014 och framgent kommer att ligga till grund till vad bolaget gör och fokuserar på. Kundfokus Bolaget ska medverka till att vidareutveckla boinflytandet. Vi arbetar sedan flera år tillbaka dels med Hyresgästföreningen lokalt i våra bostadsområden men också med andra konstellationer för att utveckla de boendes inflytande. Ett nytt boendeinflytandeavtal är under förhandling. Under året har vi genomfört kundenkät. Våra hyresgäster gav bolaget ett bättre serviceindex än i motsvarande mätning för 2 år sedan men fortfarande är vi inte nöjda. Vi jobbar kontinuerligt med resultaten från enkäten med kunden i fokus. 16
Affärsmässighet Vårt resultat för året slutar på 22,4 Msek att jämföra med vår ägares mål på 15,0 Msek. Vårt mål för lägenhetsomsättning för året var max 18 %. Utfallet i december var 15,4 %. Det är positivt för bolaget med låg omsättning på våra lägenheter men inte bra för våra hyresgäster som vill göra en hyreskarriär eller för Boråsare som söker efter lediga lägenheter. Vid årsskiftet 2014/2015 hade bolaget 34 vakanta lägenheter och 12 vakanta studentboenden. Av vakanserna var 4 av lägenheterna uthyrningsbara. Övriga lägenheter och studentboenden var vid detta tillfälle avställda alternativt nyttjade som evakueringslägenheter. I årets medarbetarenkät har vi förbättrat vårt medarbetarindex från föregående mätning. Resultatet från enkäten följs upp på avdelningsnivå för att bli en ännu bättre arbetsplats. Bolagets hälsoinspiratörer har under året genomfört en rad aktiviteter såsom stadsdelsvandring och gemensam träning inför Kretsloppet. Social, ekonomisk och ekologisk hållbarhet I september fick projektet Stadsodling Norrby, där vi var en av arrangörerna, mottaga Borås Stads miljöpris för stadsodlingarna på Norrby. Det var inte bara på Norrby vi startade upp stadsodlingar under året utan i princip på alla våra områden. Det odlades i såväl odlingslotter som pallkragar. Vi fortsätter att förädla våra fastighetsbestånd. Ett exempel är ombyggnation av fyra våningsplan på Spinnaren på Norrby, från föreningslokaler till studentlägenheter. Ett annat exempel är två byggnader på Tunnlandsgatan, Hässleholmen. Där byggs båda husen på med ytterligare 2 våningar och samtliga lägenheter byggs om till nyproduktionsstandard. I bolagets arbete med att skapa en god miljö ska vi beakta miljö- och kretsloppsprincipen enligt ägardirektiven från Borås Stad. Vi är engagerade och deltar aktivt i SABO:s energiutmaning, vars mål är att mellan 2009 och 2016 minska energiförbrukningen med 20 %. Delbokslut per årsskiftet visar hittills på en minskning av energi med 13,3 %. I allmännyttans energisparkampanj Håll med om att det inte håller att använda energi i onödan är vi ett av de före- tag som stödjer och aktivt deltar i kampanjen. Under hösten bytte vi ca 300 äldre vitvaror i våra lägenheter på stadsdel Göta. Dels uppdaterar vi standarden för våra boenden men vi spar samtidigt energi. Vi har under året bytt utebelysning runt våra hus samt belysningen i alla hissar till energisnålare och mer hållbara varianter. Dels sparar bolaget energi men vi höjer också trygghetskänslan för våra boende. I flera av våra områden genomför vi tillsammans med Hyresgästföreningen områdesdagar. Tillsammans med Borås Energi genomför vi återkommande städdagar och just nu prövas mobila återvinningscentraler för att förbättra för våra hyresgäster. Ledning och styrelse AB Bostäders styrelse tillsätts av Borås Stads kommunfullmäktige och har en politisk sammansättning som motsvarar aktuell representation i kommunfullmäktige. Dessutom finns arbetstagarorganisationerna Vision, Målarförbundet och Fastighetsanställdas förbund representerade. Styrelsen består av nio ledamöter och nio suppleanter. Medarbetare Bolagets anställda har relativt långa anställningstider men det har påbörjats en generationsväxling. Den genomsnittliga anställningstiden i bolaget är 13,2 år (14,1). Medelåldern bland de anställda är 45 år (45). AB Bostäder hade under året i genomsnitt 114 anställda (117), varav 65 % män och 35 % kvinnor. Regler för finansverksamhet Den av bolagets styrelse fastställda regler för finansverksamheten innebär att av låneskulden, inklusive checkräkningskrediten, ska max 65 % och minst 20 % vara räntebundet. Vid årsskiftet var 55 % av vår totala skuld räntebunden. Av skulden som är räntebunden förfaller 56 % av räntebindningen inom 12 månader. Bolaget arbetar med räntederivatinstrument i form av räntetak, ränte- och tröskelswappar. Den totala ränteexponeringen avseende lån inklusive ränteexponering, checkräkningskredit och likvida medel uppgår till -2 357,2 Mkr (-2 193,8). Det totala marknadsvärdet uppgick vid årets slut till -83,3 Mkr (-16,9). Den genomsnittliga räntebindningstiden uppgick vid årets slut till 2,0 år (2,8). 17
Väsentliga händelser under räkenskapsåret Den 19 februari 2014 beslutade Hyresmarknadskommittén om ett tvåårigt avtal mellan bolaget och Hyresgästföreningen som innebär en hyreshöjning med 2,5 % från 1 mars samt en höjning från 1 januari 2015 med 0,5 %. Bolaget har under året avyttrat sitt dotterbolag Klätterrosen Holding AB. Vi har under året drabbats av två större bränder i våra byggnader runt Hulta Torg. En under våren där två av våra kommersiella lokaler blev kraftigt brandskadade och en händelse i december då flera verksamhetslokaler blev brand- och rökskadade. Händelserna har inte bara lett till extra kostnader för bolaget utan också till stor oro bland de boende i området. Studentlägenheterna på Tunnlandsgatan 13 & 15 på Hässleholmen är tömda. Båda byggnaderna kommer dels att byggas på med två våningsplan och dels byggas om till lägenheter med nybyggnadsstandard. På Spinnaren på Norrby har 4 våningsplan frigjorts när olika föreningar som tidigare har hyrt lokalerna flyttat. Bolaget har valt att bygga om dessa våningsplan och till höststarten 2015 kommer där att finnas ca 60 nya studentlägenheter. Väsentliga händelser efter räkenskapsårets slut Ägarförhållanden Bolaget är ett helägt dotterbolag till Borås Stad. Vid årsskiftet 2013/2014 stod ytterligare 66 nya studentlägenheter klara i kvarteret Simonsland. Därefter har bolaget totalt 160 nya studentlägenheter fördelade i 3 nybyggda hus i kvarteret. Under sommaren skedde inflytt i 42 nybyggda lägenheter i kvarteret Södervallen på Trandared. I början av året påbörjades nedmonteringen av 3 byggnader på Rydsgatan i Brämhult. De nedmonterade husen ersätts med 3 nybyggda moderna hus på totalt 57 lägenheter som är klara för inflytt sommaren 2015. Efter inflytt kommer det återstående huset i området att nedmonteras och på den platsen kommer det att byggas 11 cityradhus klara för inflytt sommaren 2016. Förslag till behandling av bolagets vinst Styrelsen föreslår att ansamlad vinst (kr) balanserad vinst 80 379 265 årets vinst 16 099 042 96 478 307 behandlas så att i ny räkning överföres 96 478 307 96 478 307 18
FEM ÅRS UTVECKLING 2014 2013 2012 * 2011 * 2010 * Ekonomisk översikt Omslutning, Mkr 2 729,2 2 530,1 2 241,7 1 932,1 1 840,8 Omsättning, Mkr 500,9 475,4 457,7 441,3 427,5 Resultat före bokslutsdisp och skatt, Mkr 22,4 34,0 9,5 10,5-6,0 Resultat efter bokslutsdisp och skatt, Mkr 16,1 27,7 12,1 5,9-0,9 Soliditet 1), % 7,8 7,8 7,6 8,1 8,2 Kassalikviditet, % 17,5 17,9 19,8 14,2 17,3 Lönsamhet Räntabilitet på totalt kapital, % 2,7 3,4 2,9 3,3 1,9 Räntabilitet på eget kapital, % 10,9 18,5 5,8 6,8-3,9 Resultatmarginal 2), % 14,5 18,2 14,2 14,6 8,3 Effektivitet Kapitalets omsättningshastighet 3) 0,18 0,19 0,20 0,23 0,23 Uthyrningsobjekt Bostadslägenheter vid årets slut, antal 7 327 7 301 7 124 7 131 7 100 Antal m 2 lägenhetsyta, antal 452 342 447 515 438 964 439 410 438 260 Lokaler vid årets slut, antal 413 413 421 431 430 Antal m 2 lokalyta, antal 70 650 71 739 75 290 70 975 70 138 Garageplatser vid årets slut, antal 2 118 1 525 2 071 2 005 1 987 Parkeringsplatser vid årets slut, antal 2 929 2 761 3 485 3 398 3 365 Outhyrda lägenheter Outhyrda lägenheter vid årets slut, antal 46 91 81 40 34 Outhyrda lägenheter i % av beståndet 0,6 1,2 1,1 0,6 0,5 Hyresbortfall lägenheter, Mkr 5,6 5,5 2,2 2,0 2,9 Hyresbortfall lokaler, Mkr 1,6 1,7 1,3 0,8 0,9 Medelhyra Medelhyra för lägenhet per m 2 965,74 931,58 883,72 853,60 833,97 Omflyttning Summa om- och avflyttningar, antal 1 046 1 157 1 206 1 169 1 334 Omflyttningsfrekvens, % 15,4 17,1 18,0 17,3 19,8 19
FEM ÅRS UTVECKLING forts. 2014 2013 2012 * 2011 * 2010 * Löner och anställda Administration och arbetsledning, Mkr 19,5 20,0 19,5 17,0 17,2 Fastighetsarbetare, Mkr 19,8 21,1 20,0 19,5 19,5 Administration och arbetsledning, Antal 49 54 43 45 49 Fastighetsarbetare, Antal 65 68 66 64 63 Totalt antal anställda 114 122 109 109 112 Sjukfrånvaro Administration och arbetsledning, Tim 5 762 5 445 3 388 3 003 2 002 Fastighetsarbetare, Tim 7 738 4 702 4 669 5 299 4 210 Totalt alla anställda, Tim 13 500 10 147 8 057 8 302 6 212 Administration och arbetsledning, % 5,5 5,6 3,7 3,1 2,0 Fastighetsarbetare, % 5,2 3,5 3,4 3,9 3,1 Totalt alla anställda, % 5,3 4,4 3,6 3,6 2,6 * Jämförelsetalen för år 2010-2012 har inte räknats om enligt K3. 1) Soliditet = Eget kapital + reserver i förhållande till balansomslutningen 2) Resultatmarginal = (Resultat efter finansiella poster + räntekostnader) / omsättning 3) Kapitalets omsättningshastighet = Omsättning / totalt kapital 20
RESULTATRÄKNING Not 2014 2013 INTÄKTER Hyresintäkter 1 496 060 471 401 Övriga förvaltningsintäkter 2 4 813 3 958 SUMMA INTÄKTER 500 873 475 359 FASTIGHETSKOSTNADER Driftkostnader 3-233 853-220 199 Underhållskostnader -71 921-55 374 Fastighetsskatt 5-10 533-8 590 Avskrivningar 6-73 846-76 541 SUMMA FASTIGHETSKOSTNADER -390 153-360 704 BRUTTORESULTAT 110 720 114 655 Centrala administrations- & försäljningskostnader 4, 6-39 741-34 585 Övriga rörelseintäkter 8 688 6 048 Övriga rörelsekostnader -542-775 RÖRELSERESULTAT 7, 9 71 125 85 343 Övriga ränteintäkter 1 739 1 260 Räntekostnader -50 500-52 620 RESULTAT EFTER FIN POSTER 22 364 33 983 Årets skattekostnad 10-6 266-6 260 ÅRETS RESULTAT 16 098 27 723 21
BALANSRÄKNING TILLGÅNGAR Not 2014 2013 ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Immateriella anläggningstillgångar Datorprogram 11 1 899 1 054 Summa immateriella anläggningstillgångar 1 899 1 054 Materiella anläggningstillgångar Byggnader 12,14 2 459 323 2 247 691 Mark 13,14 99 436 96 181 Inventarier 15 5 489 4 728 Pågående ny- och ombyggnationer 16 141 889 161 312 Summa materiella anläggningstillgångar 2 706 137 2 509 912 Finansiella anläggningstillgångar Andelar i koncernföretag 17-232 Övriga finansiella tillgångar 17 41 41 Summa finansiella anläggningstillgångar 41 273 SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR 2 708 077 2 511 239 OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR Varulager 331 228 Kortfristiga fordringar Fordran dotterbolag - 1 Hyres- och kundfordringar 448 967 Övriga fordringar 7 336 5 649 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 18 13 000 5 981 Summa kortfristiga fordringar 20 784 12 598 Kassa och bank 49 6 043 SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR 21 164 18 869 SUMMA TILLGÅNGAR 2 729 241 2 530 108 22
BALANSRÄKNING EGET KAPITAL OCH SKULDER Not 2014 2013 EGET KAPITAL 19 Bundet eget kapital Aktiekapital (22 000 aktier) 11 000 11 000 Reservfond 105 862 105 862 Summa bundet eget kapital 116 862 116 862 Fritt eget kapital Balanserat resultat 80 379 52 656 Årets resultat 16 098 27 723 Summa fritt eget kapital 96 477 80 379 SUMMA EGET KAPITAL 213 339 197 241 AVSÄTTNINGAR Uppskjuten skatteskuld 10 39 348 34 648 SUMMA AVSÄTTNINGAR 39 348 34 648 SKULDER Långfristiga skulder Skulder till Borås Stad 20 2 330 173 2 130 173 Skulder till kreditinstitut 20-40 500 Checkräkningskredit 20,21 26 998 23 159 Summa långfristiga skulder 2 357 171 2 193 832 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 58 269 53 157 Övriga kortfristiga skulder 1 902 1 864 Upplupna kostnader och förutbetalda kostnader 22 59 212 49 366 Summa kortfristiga skulder 119 383 104 387 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 2 729 241 2 530 108 STÄLLDA SÄKERHETER Fastighetsinteckningar 629 660 629 660 Varav ej belånade pantbrev 629 660 629 660 ANSVARSFÖRBINDELSER Garantiförbindelser, Fastigo 5 6 23
KASSAFLÖDESANALYS Kassaflöde från den löpande verksamheten 2014 2013 Rörelseresultat 71 125 85 343 Justeringar för poster som ej ingår i kassaflödet Avskrivningar 73 846 76 541 Realisationsresultat 141-5 349 Erhållen ränta 1 739 1 260 Erlagd ränta -50 500-52 620 Betald inkomstskatt -1 566 - Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändring av rörelsekapital 94 785 105 175 Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital Förändringar av varulager -103 260 Förändring av korta fordringar -8 186 134 891 Förändring av korta skulder 14 996-9 500 Kassaflöde från den löpande verksamheten 101 492 230 826 Kassaflöde från investeringsverksamheten Investeringar i immateriella anläggningstillgångar -845-1 054 Investeringar i materiella anläggningstillgångar -270 212-511 577 Försäljning av anläggningstillgångar 232 18 000 Kassaflöde från investeringsverksamheten -270 825-494 631 Kassaflöde från finansieringsverksamheten Upptagna lån 163 339 263 877 Kassaflöde från finansieringsverksamheten 163 339 263 877 Årets kassaflöde -5 994 72 Likvida medel vid årets början 6 043 5 971 Likvida medel vid årets slut 49 6 043 24
TILLÄGGSUPPLYSNINGAR Redovisnings- och värderingsprinciper Allmänna redovisningsprinciper Årsredovisningen har upprättats i enlighet med årsredovisningslagen (1995:1554) och BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning (K3). Förstagångstillämpning av BFNAR 2012:1 (K3) Detta är första gången företaget tillämpar BFNAR 2012:1 Årsredovning och koncernredovisning (K3). För att möjliggöra meningsfull jämförelse med föregående år har samtliga poster i resultaträkning, balansräkning, kassaflödesanalys samt noter räknats om för jämförelseåret. Korrigeringar av jämförelseårets resultat- och balansräkningar Balansräkning Fastställd balansräkning 2013-12-31 Justeringar vid övergång till BFNAR 2012:1 Omräknad balansräkning 2013-12-31 Byggnader och mark 2 320 538 23 334 2 343 872 Övriga anläggningstillgångar 167 367 167 367 Summa anläggningstillgångar 2 487 905 23 334 2 511 239 Summa omsättningstillgångar 18 869 18 869 Summa tillgångar 2 506 774 23 334 2 530 108 Eget kapital 179 040 18 201 197 241 Avsättningar 29 515 5 133 34 648 Långfristiga skulder 2 193 832 2 193 832 Kortfristiga skulder 104 387 104 387 Summa eget kapital och skulder 2 506 774 23 334 2 530 108 Resultaträkning Fastställd resultaträkning 2013-12-31 Justeringar vid övergång till BFNAR 2012:1 Omräknad resultaträkning 2013-12-31 Summa intäkter 475 359 475 359 Driftkostnader -220 199-220 199 Underhållskostnader -89 263 33 889-55 374 Fastighetsskatt -8 590-8 590 Avskrivningar -65 986-10 555-76 541 Bruttoresultat 91 321 23 334 114 655 Övriga intäkter och kostnader -29 312-29 312 Rörelseresultat 62 009 23 334 85 343 Finansnetto -51 360-51 360 Resultat efter finansiella poster 10 649 23 334 33 983 Årets skattekostnad -1 127-5 133-6 260 Årets resultat 9 522 18 201 27 723 25
Kassaflödesanalys Fastställd kassaflödesanalys 2013-12-31 Justeringar vid övergång till BFNAR 2012:1 Omräknad kassaflödesanalys 2013-12-31 Rörelseresultat 62 009 23 334 85 343 Justeringar för poster som ej ingår i kassaflödet Avskrivningar 65 886 10 655 76 541 Realisationsresultat -5 349-5 349 Erhållen ränta 1 260 1 260 Erlagd ränta -52 620-52 620 Förändringar i rörelsekapital 125 651 125 651 Kassaflöde från den löpande verksamheten 196 837 33 989 230 826 Kassaflöde från investeringsverksamheten -460 642-33 989-494 631 Kassaflöde från finansieringsverksamheten 263 877 0 263 877 Årets kassaflöde 72 0 72 Värderingsprinciper Tillgångar, avsättningar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inget annat anges. Intäkter Hyresintäkterna aviseras i förskott och periodisering av hyror sker därför så att endast den del av hyrorna som avser perioden redovisas som intäkter. Fastighetsförsäljningar redovisas i samband med att risker och förmåner som förknippas med äganderätten övergår till köparen, vilket normalt sker på tillträdelsedagen. Resultat från fastighetsförsäljning redovisas bland övriga rörelseintäkter. Immateriella anläggningstillgångar Datorprogram Datorprogram redovisas till anskaffningsvärde minskat med avskrivningar enligt plan. Avskrivning sker linjärt över den beräknade nyttjandeperioden. Materiella anläggningstillgångar Byggnader, inventarier och datorprogram Materiella och immateriella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med ackumulerade avskrivningar och eventuella nedskrivningar. Byggnader har delats upp på betydande komponenter när komponenterna har väsentligt olika nyttjandeperioder. Avskrivningsbart belopp utgörs av anskaffningsvärdet minskat med ett beräknat restvärde om detta är väsentligt. Avskrivning sker linjärt över den förväntade nyttjandeperioden. Följande avskrivningstider tillämpas: Immateriella anläggningstillgångar Datorprogram 5 år Materiella anläggningstillgångar Byggnader 20-100 år Inventarier 3-5 år Pågående ny- och ombyggnation Pågående ny- och ombyggnation värderas till direkta anskaffningskostnader med tillägg för viss del av indirekta kostnader. Ränta aktiveras på projekt avseende nybyggnationer under byggnadstiden och uppgår till 2 431 kkr under 2014. En individuell värdering görs av varje projekt. Där det finns ett nedskrivningsbehov görs en nedskrivning direkt till det beräknade verkliga värdet. Varulager Varulagret är värderat till det lägsta av anskaffningsvärdet och nettoförsäljningsvärdet, med tillämpning av den s.k. först-in-först-ut principen, FIFU. 26
Hyres- och kundfordringar Hyres- och kundfordringar har värderats till belopp som beräknas inflyta. Inkomstskatter Företaget tillämpar Bokföringsnämndens allmänna råd om redovisning av inkomstskatter, BFNAR 2001:01. Total skatt utgörs av aktuell skatt och uppskjuten skatt. Skattepliktigt resultat är det över- eller underskott för en period som skall ligga till grund för beräkning av periodens aktuella skatt enligt gällande lagstiftning. Uppskjuten skatt beräknas enligt balansräkningsmetoden på alla temporära skillnader som uppkommer mellan redovisade och skattemässiga värden på tillgångar och skulder. De temporära skillnaderna har huvudsakligen uppkommit genom avskrivning av fastigheter. Uppskjuten skattefordran avseende underskottsavdrag eller andra framtida skattemässiga avdrag redovisas i den utsträckning det är sannolikt att avdraget kan avräknas mot överskott vid framtida beskattning. Leasingavtal Bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2000:4 om redovisning av leasingavtal tillämpas. Samtliga leasingavtal redovisas som operationella i enlighet med dessa regler. Ersättning till anställda efter avslutad anställning I företaget finns såväl avgiftsbestämda som förmånsbestämda pensionsplaner. Som avgiftsbestämda planer klassificeras planer där fastställda avgifter betalas och det inte finns förpliktelser att betala något ytterligare, utöver dessa avgifter. Övriga planer klassiciferas som förmånsbestämda och beräknas enligt Tryggandelagen och redovisas i enlighet med förenklingsreglerna i BFNAR 2012:1 (K3). Utgifter för avgiftsbestämda planer redovisas som en kostnad under den period de anställda utför de tjänster som ligger till grund för förpliktelsen. Företaget har förmånsbestämda pensionsplaner där en pensionspremie betalas och redovisar dessa avgiftsbestämda planer i enlighet med förenklingsreglerna i BFNAR 2012:1. Finansiella instrument Bakgrund Bolagets finansiering sker genom nyttjande av kredit kopplad till Borås Stads koncernkonto. Finansieringen sker till rörlig ränta och det är bolaget som beslutar om räntebindning. Alla räntederivat genomförs med Borås Kommun som motpart. Syfte med säkringar Syftet med säkringen är att eliminera variabiliteten i framtida kassaflöden avseende betalning av rörlig ränta och fixera räntekostnaderna. Säkrad post Framtida betalningar av rörlig ränta hänförlig till befintlig skuld. Säkringsinstrument Raka ränteswappar med maximal löptid om 10 år där bolaget erlägger fast ränta och erhåller Stibor 3m. Bedömning av säkringsförhållandets effektivitet Bolaget bedömmer säkringsförhållandets effektivitet per varje balansdag genom att jämföra de huvudsakliga villkoren för säkringsinstrumenten med de huvudsakliga villkoren för den säkrade posten. De kritiska villkoren utgörs av nominellt belopp, löptid samt räntebas. Säkringsrelationens upphörande Om en väsentlig förändring sker, t.ex. att tillgångar säljs och krediter återbetalas, ska utestående derivatkontrakt stängas så att förhållandet mellan säkrade poster och derivatkontraktet bedöms vara effektivt såväl avseende nominellt belopp, löptid samt räntebas. Redovisning Bolaget uppfyller kraven för säkringsredovisning och någon marknadsvärdering bokförs inte i resultat- och balansräkningen. Räntekuponger på swappar redovisas löpande i resultatet som en del av bolagets räntekostnader med hänsyn tagen till periodisering av upplupen ränta på swappen. Effekten av en stängning av derivatkontrakt till följd av att säkringsrelationen upphört resultatförs direkt och periodiceras inte. Kassaflödesanalys Kassaflödesanalysen har upprättats enligt indirekt metod. 27
NOTER Not 1 Hyresintäkter inklusive outhyrda objekt 2014 2013 Bostäder 432 724 406 081 Lokaler 63 519 65 733 Garage och P-platser 13 067 12 503 Avgår outhyrda objekt Bostäder -5 632-5 508 Lokaler -1 562-1 692 Garage och P-platser -2 506-2 462 Avgår lämnade rabatter Underhållsrabatter -3 379-3 039 Övriga rabatter -171-215 Summa hyresintäkter 496 060 471 401 Not 2 Övriga förvaltningsintäkter 2014 2013 Debiterade avgifter 733 251 Ersättningar från hyresgäster 2 504 2 106 Rörelsens sidointäkter 859 845 Fakturerade kostnader 717 756 Summa övriga förvaltningsintäkter 4 813 3 958 Not 3 Driftkostnader 2014 2013 Fastighetsskötsel och städning -42 530-41 436 Reparationer -56 070-38 606 Taxebundna kostnader -52 542-51 763 Uppvärmning -57 658-59 242 Lokal administration -15 021-17 775 Övriga driftkostnader -10 032-11 377 Summa driftkostnader -233 853-220 199 28
Not 4 Centrala administrations- och försäljningskostnader I centrala administrations- och försäljningskostnader ingår personalkostnader hänförliga till avdelningen affärsutveckling som arbetar med om- och nybyggnation samt underhållsåtgärder. Vidare ingår personalkostnader för marknad, företagsledning, stabsfunktion och ekonomiavdelning inklusive IT. Not 5 Fastighetsskatt 2014 2013 Fastighetsskatt enligt taxeringsvärden -9 943-9 874 Slutlig fastighetsskatt tax 2012-2013 -590 1 284 Summa fastighetsskatt -10 533-8 590 Not 6 Av- och nedskrivningar Fastighetskostnader Central adm kostnader Totalt 2014 2013 2014 2013 2014 2013 Avskrivningar Immateriella anläggningstillgångar - Datorprogram -400 - - - -400 - Materiella anläggningstillgångar: - Byggnader -64 289-69 048 - - -64 289-69 048 - Inventarier -1 658-1 651 - -73-1 658-1 724 Summa avskrivningar -66 347-70 699 - -73-66 347-70 772 Nedskrivningar Byggnader -7 499-5 842 - - -7 499-5 842 Summa nedskrivningar -7 499-5 842 - - -7 499-5 842 29
Not 7 Medelantal anställda, löner, andra ersättningar och sociala avgifter 2014 2013 Medelantal anställda, fördelning kvinnor/män Medelantal anställda i bolaget 114 117 - varav kvinnor 37 40 - varav män 77 77 Antal i ledningsgrupp och styrelse, fördelning kvinnor/män Antal medlemmar i företagsledningen 5 5 - varav kvinnor 2 2 - varav män 3 3 Antal ledamöter i styrelsen 9 9 - varav kvinnor 2 2 - varav män 7 7 Utbetalda löner, andra avgifter och sociala kostnader Löner och andra ersättningar 39 572 41 351 Sociala kostnader 15 614 14 982 - varav pensionskostnader 4 022 3 208 Löner mm fördelat mellan ledningspersonal och övriga anställda Styrelse och VD 1 016 1 072 Övriga anställda 38 556 40 279 Till styrelsen utgår arvode enligt kommunfullmäktiges beslut. Arbetstagarrepresentanter erhåller ej styrelsearvode. Av företagets pensionskostnader avser 245 (487) gruppen styrelse och VD. Företagets utestående förpliktelser till dessa personer uppgår till 0 (0). Uppsägningstid av VD från bolaget är 6 månader och efter två år är den 12 månader men kvarstår med 6 månader från VD:s sida. Sjukfrånvaro % Kvinnor 5,7 6,0 Män 5,1 3,5 Anställda - 30 år 4,0 4,7 Anställda 30-49 år 4,7 2,5 Anställda 50 år - 5,8 6,2 Samtliga anställda 5,3 4,4 Sjukfrånvaro minst 60 dagar 52,4 44,6 Not 8 Övriga rörelseintäkter 2014 2013 Vinst vid försäljning av fastigheter - 5 349 Vinst vid försäljning av inventarier 184 - Erhållna bidrag 497 676 Övriga rörelseintäkter 7 23 Summa övriga rörelseintäkter 688 6 048 30
Not 9 Arvode till revisorer 2014 2013 Ernst & Young AB - revision -149-108 - konsultation -18 - Stadsrevisionen - revision -55-54 Summa arvode till revisorer -222-162 Not 10 Uppskjuten skatt 2014 2013 Aktuell skatt -485-2 352 Justering avseende tidigare år -1 566 - Förändring av uppskjuten skatt avseende temporära skillnader -4 215-3 908 Summa skatt på årets resultat -6 266-6 260 Redovisat resultat före skatt 22 364 33 983 Skatt på redovisat resultat enligt gällande skattesats (22 %) -4 920-7 476 Skatteeffekt av: Bokföringsmässiga avskrivningar på byggnader -14 144-14 228 Övriga ej avdragsgilla kostnader -3 233-489 Skattemässiga avskrivningar på byggnader 14 478 12 329 Ej skattepliktiga intäkter 1 655 911 Aktiverat skattemässigt underhåll 4 195 7 456 Återläggning bokförd vinst fastigheter - -977 Återläggning bokförd förlust aktier -31 - Justering skatt tidigare år -51 122 Förändring av uppskjuten skatt avseende temporära skillnader byggnader och mark bokförings- och skattemässiga värden -4 215-3 908 Redovisad skatt -6 266-6 260 Effektiv skattesats 28,0% 18,4% Uppskjuten skatteskuld anläggningstillgångar Uppskjuten skatteskuld anläggningstillgångar 49 548 45 333 Uppskjuten skattefordran underskottsavdrag -10 200-10 685 Summa uppskjuten skatteskuld 39 348 34 648 Bolaget har ett ackumulerat skattemässigt underskott om 46 373 kkr. Not 11 Datorprogram 2014 2013 Ingående anskaffningsvärden 1 054 - Nyanskaffningar 1 245 1 054 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 2 299 1 054 Ingående avskrivningar - - Årets avskrivningar -400 - Utgående ackumulerade avskrivningar -400 - Utgående bokfört värde 1 899 1 054 31
Not 12 Byggnader 2014 2013 Ingående anskaffningsvärden 3 067 339 2 657 961 Försäljning och utrangeringar -17 597-22 901 Omklassificeringar 283 420 432 279 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 3 333 162 3 067 339 Ingående avskrivningar -819 648-756 072 Försäljningar och utrangeringar 10 098 5 472 Årets avskrivningar -64 289-69 048 Utgående ackumulerade avskrivningar -873 839-819 648 Utgående bokfört värde 2 459 323 2 247 691 Taxeringsvärde, byggnader 2 517 844 2 416 103 Not 13 Mark 2014 2013 Ingående anskaffningsvärden 96 181 84 808 Omklassificeringar 3 255 12 333 Försäljningar och utrangeringar - -960 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 99 436 96 181 Utgående bokfört värde 99 436 96 181 Taxeringsvärde, mark 776 717 764 577 Not 14 Uppgifter om förvaltningsfastigheter 2014 2013 Redovisat värde, byggnader och mark 2 558 759 2 343 872 Verkligt värde, byggnader och mark 4 542 333 4 074 298 Beräkning av verkligt värde Samtliga fastigheter värderas av bolaget i det webbaserade värderingsverktyget Datscha. År 2014 har en oberoende värderingsman värderat 10 av fastigheterna för att verifiera värderingarna gjorda av bolaget. Not 15 Inventarier 2014 2013 Ingående anskaffningsvärden 34 307 31 793 Nyanskaffningar 2 419 2 663 Försäljningar och utrangeringar -26 442-149 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 10 284 34 307 Ingående avskrivningar -29 579-28 004 Försäljningar och utrangeringar 26 442 149 Årets avskrivningar -1 658-1 724 Utgående ackumulerade avskrivningar -4 795-29 579 Utgående bokfört värde 5 489 4 728 32
Not 16 Pågående om- och nybyggnation 2014 2013 Ingående anskaffningsvärden 161 312 97 041 Överfört till byggnader och mark -286 675-410 723 Under året nedlagda kostnader 267 252 474 994 Utgående bokfört värde 141 889 161 312 Ränta aktiveras på projekt avseende nybyggnation under byggtiden och uppgår till 2 431 kkr (2 701) under 2014. Not 17 Finansiella anläggningstillgångar 2014 2013 Andelar i koncernföretag Aktier i Klätterrosen Holding AB, org nr 556804-8812, Borås. Andel 100 % - 232 Långfristiga fordringar HBV och OK, andelsbevis 41 41 Summa finansiella anläggningstillgångar 41 273 Not 18 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 2014 2013 Försäkringsersättningar 7 808 3 335 Övriga interimsfordringar 5 192 2 481 Periodisering räntetak - 165 Summa förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 13 000 5 981 Not 19 Eget kapital Aktiekapital Reservfond Balancerat resultat Årets resultat Totalt Ingående balans 2013-01-01 11 000 105 862 40 552 12 104 169 518 Överföring resultat föregående år 12 104-12 104 0 Effekter av ändrade redovisningsprinciper 18 201 18 201 Årets resultat 9 522 9 522 Utgående balans 2013-12-31 11 000 105 862 52 656 27 723 197 241 Överföring resultat föregående år 27 723-27 723 0 Årets resultat 16 098 16 098 Belopp vid årets utgång 11 000 105 862 80 379 16 098 213 339 33