Årsredovisning 2013
Leksands Sparbank årsredovisning 2013 VD:s kommentar VD:s kommentar Tjugohundratretton, ytterligare ett år i sparbankens långa historia! Jag vill börja med att tacka för förtroendet att få vara tillförordnad VD under rekryteringsprocessen av ny VD för Leksands Sparbank. Jag vill också rikta ett stort tack till personalen som under året ställt upp, lagt ner tid och visat ett stort engagemang för Leksands Sparbank och resan in i framtiden! Tack! Leksands Sparbank har bedrivit verksamhet i 143 år i denna underbara Siljansbygd. Under alla dessa år har sparbanken drivits av en vilja att vara en positiv kraft i utvecklingen av bygden. Sparbank som företagsform drivs ju utan enskilt vinstintresse och istället för att leverera aktieutdelningar till aktieägare så vill Leksands Sparbank på olika sätt ge tillbaks till det verksamhetsområde där sparbanken finns, det vill säga Leksands-, Rättviks- och Gagnefs kommuner. För år 2013 redovisar Leksands Sparbank ett rörelseresultat på nästan 43 miljoner kronor, ett rekordår! Tack vare detta resultat så föreslås en avsättning till sparbankens program Insatser för bygden på 2 miljoner kronor. Insatser för bygden är ett av flera sätt för sparbanken att stötta olika projekt och utvecklingsinsatser i vår bygd. Vad vill vi? Vår vision är att vi ska vara den ledande banken, det starkaste och bästa regionala bankalternativet för alla kundkategorier i vårt verksamhetsområde. Helt enkelt en sparbank där alla vill vara kund. Vi vill över tid bedriva bankverksamhet i sparbanksform, det vill säga utan ägare men på våra kunders uppdrag. Vi vill vara med och bidra till en stabil och trygg ekonomisk tillvaro för den breda allmänheten. Vi vill vara med och ta ansvar för det lokala näringslivets tillväxt. Vi vill vara med och aktivt medverka till utvecklingen av vår bygd. Genom våra samarbetspartners kan vi tillgodose alla våra kunders behov. Vi har ett bra samarbetsavtal och goda relationer med Swedbank och de cirka 60 övriga sparbankerna runt om i vårt land. Genom allianser med bra varumärken skapar vi styrka för Leksands Sparbank och våra kunder. Vi vill också på sparbankens initiativ öka den personliga kontakten med våra kunder för att skapa långsiktiga relationer med banken. Efter 143 år i branschen tror vi på långsiktighet! Swedbank Leksands Sparbank är inte detsamma som Swedbank. Leksands Sparbank är tillsammans med bland annat övriga sparbanker i Sverige en stor ägare i Swedbank. Aktieägandet har ett långt historiskt förflutet och vår avsikt har aldrig varit att inneha dessa aktier för spekulation, utan för att säkerställa inflytandet i vårt djupa samarbete med Swedbank. Aktiernas värde påverkar naturligtvis Leksands Sparbanks tillgångar både positivt och negativt beroende på aktiekursens utveckling. Aktiernas värde har dock inte medräknats i det kapital som används för att driva en säker och trygg bankverksamhet. Leksands Sparbank redovisar en kapitaltäckningskvot på 2,35, det motsvarar en kapitaltäckningsgrad på strax under 20 %, vilket innebär att Leksands Sparbank har en god marginal till de kapitalkrav som krävs för att bedriva bankverksamhet i Sverige. Bo Liljegren, ny VD i Leksands Sparbank I mars 2014 tillsattes Bo Liljegren som ny VD i Leksands Sparbank. Jag hälsar Bo välkommen till vår vackra bygd och önskar honom lycka till med uppgiften att leda Leksands Sparbank in i framtiden! Det är vad man gör som räknas I en värld i ständig förändring blir vinnarna de som har förmågan att fånga signaler i omvärlden och omforma dessa insikter till handling. Behovet finns av ständig reflektion och utveckling för att kunna gå i takt med omvärldsförändringen. Leksands Sparbanks stora utmaning ligger i att möta dessa förändringar och samtidigt behålla den kultur- och värdemässiga grund som bidragit till sparbankens framgångar under 143 år! Välkommen till Leksands Sparbank! Micael Enocsson tillförordnad VD 3
Omvärldsanalys Leksands Sparbank årsredovisning 2013 Omvärldsanalys Ljusare men splittrad omvärldskonjunktur Den globala konjunkturen ljusnade under 2013 men bilden är mixad mellan länder. USA, Storbritannien och Tyskland tillhörde de stora ekonomier som överraskade mest positivt under året medan utvecklingen i tillväxtekonomierna snarare var den omvända. EMU-länderna lämnade recessionen bakom sig och visade under hösten allt fler tecken att återhämtningen fortsatte om än i en långsam takt. Trots finanspolitiska åtstramningar och politisk osäkerhet med risk för betalningsinställelse har den amerikanska ekonomin fortsatt att växa. BNP växte under fjolårets andra halvår med 3,7% uppräknat i årstakt, en uppgång från 1,8% halvåret före. Den starkare tillväxten och en förbättrad arbetsmarknad bidrog till att den amerikanska centralbanken, Federal Reserv (Fed) beslutade strax före jul att minska obligationsköpen med 10 miljarder USD till 75 miljarder dollar per månad. Planen är att de ska vara helt avslutade under 2014 om ekonomin tillåter varför inkommande data kommer att vara avgörande hur snabbt Fed kommer att minska obligationsköpen. Omläggningen i den amerikanska penningpolitiken satte press på valutorna i ett flertal tillväxtekonomier, i synnerhet ekonomier med stora obalanser såsom Indien, Sydafrika och Brasilien. Det skedde samtidigt som den kinesiska tillväxten bromsade in. Långränteuppgången under våren och sommaren kom av sig under senare delen av förra året trots Feds beslut att dra ned på likviditetsinjektionerna. Även i Sverige och Europa har långräntorna haft en nedåtgående trend. En ljusare omvärldskonjunktur och en lätt stigande inflation talar dock för att de globala långräntorna kommer att stiga under 2014, medan styrräntorna behålls oförändrade i USA och EMU inte minst på grund av en låg inflation och hög arbetslöshet. Den inhemska efterfrågan förbättrades under senare delen av året. BNP förväntas stiga i eurozonen I eurozonen förväntas BNP fortsätta att stiga om än från en låg nivå. Stigande konfidens både för hushåll och företag pekar på att återhämtningen kommer att fortsätta de närmaste kvartalen. Det låga resursutnyttjandet, sjunkande råvarupriser och hög arbetslöshet bidrog till att inflationstakten i euroområdet sjönk till 0,9 % i december, nivåer som är väsentligt lägre än europeiska centralbankens (ECB) uppsatta inflationsmål som är under 2%. I november sänkte ECB styrräntan från 0,5% till 0,25% i kölvattnet av de låga inflationssiffrorna och oron för att hamna i en deflationistisk utveckling. Ytterligare likviditetsåtgärder har diskuterats varför datautvecklingen under närtid kommer att vara avgörande för ECB:s nästkommande räntemöten. Trög svensk tillväxt men ljusglimtar finns I Sverige har BNP-tillväxten varit trögare än förväntat trots positiva signaler från Inköpschefsindex (PMI) och Konjunkturinstitutets konjunkturbarometrar. Under fjolårets tre första kvartal steg BNP med 0,8% i genomsnitt jämfört med motsvarande period året innan. Positivt var att den inhemska efterfrågan (konsumtion och investeringar) förbättrades under senare delen av året. Det gällde i synnerhet investeringarna. Bostadsinvesteringarna steg med 14% i årstakt och vi förutser en fortsatt stark ökning under 2014 på basis av att fler bostäder påbörjas. 4
Leksands Sparbank årsredovisning 2013 Omvärldsanalys Ökad sysselsättning trots låg tillväxt Arbetsmarknaden var överraskande robust ifjol mot bakgrund av den modesta tillväxten. Sysselsättningen steg med 1% jämfört med 2012 vilket motsvarar en sysselsättningsökning på 50 000 personer. Arbetslösheten sjönk men nedgången begränsades av ett ökat arbetskraftsutbud. Hushållen höll relativt hårt om sina plånböcker trots goda disponibla inkomstökningar, stigande tillgångspriser (aktier, huspriser) och en ljusare omvärldskonjunktur. Hushållens höga skuldsättningsgrad, förändringar i arbetslöshets- och socialförsäkringarna kan ha bidragit till den måttliga konsumtionsökningen ifjol. Ljusare globala tillväxtutsikter har ännu inte satt avtryck i exportindustrin. En stark krona och en svag extern efterfrågan bidrog till att exporten krympte för andra året i rad. Inflationen långt under Riksbankens mål Inflationen i svensk ekonomi blev lägre än förväntat där en starkare krona och fallande råvarupriser pressade ned varupriserna. Samtidigt steg tjänstepriserna väsentligt mindre än normalt och gick därmed på tvärs gentemot utvecklingen i andra länder. Det är framför allt lägre transportpriser och låga prishöjningar inom hotell & restaurang som pressade tillbaka tjänsteinflationen. Sammantaget var inflationen 0,1% i december 2013, vilket är långt under Riksbankens inflationsmål på 2%. Den låga svenska inflationen och ECB:s räntesänkning i november satte ytterligare press på Riksbanken som i december sänkte sin styrränta från 1% till 0,75%, trots tidigare varningar om hushållens höga skulduppbyggnad. Samtidigt reviderade Riksbanken ned sin inflations- och reporäntebana med en första räntehöjning under första kvartalet 2015. Räntebeslutet togs efter att Finansinspektionen planerade att införa högre riskvikter på bolån. Expansivare finanspolitik och starkare arbetsmarknad Under 2014 räknar vi med att tillväxten i svensk ekonomi får ytterligare stöd via en expansivare finanspolitik och en starkare arbetsmarknad. Det gynnar de svenska hushållen. Även exporten och investeringarna förväntas ta fart där bostadsbyggandet kan överraska på den positiva sidan. Inflationen kommer gradvis att stiga under året men det dröjer till tidigast i slutet av året eller i början av 2015 som Riksbanken börjar höja styrräntan. Källa: Reuters EcoWin 5
Den lokala banken Leksands Sparbank årsredovisning 2013 Lokal närvaro och samhällsnytta sparbanksidén mer aktuell än någonsin För över 200 år sedan skedde en förändring i den europeiska bankvärlden. Då fick den skotska kyrkoherden, vid namn Henry Duncan, en ny idé: att vem som helst, när som helst skulle få sätta in hur små belopp som helst och bankens vinst skulle återinvesteras i bygden. Fram till 1810 hade banker varit till för rika människor, men i Duncans bank, en sparbank, fick alla sätta in pengar. Han ville hjälpa fattiga att spara sig ur fattigdomen. Mycket har hänt sedan 1800-talet, men sparbanksidén lever vidare, än idag. Så här skiljer sig en sparbank från vanliga banker En sparbank är en lokal bank till skillnad från andra banker som har lokala bankkontor. Istället för enskilda aktieägare som ska ha del av bankens vinst har en sparbank lokalt valda huvudmän som beslutar hur vinsten ska fördelas. Den lokala kreditgivningen och att alla beslut fattas lokalt är också exempel på vad det innebär att vara en lokalt förankrad bank. Glesbygden behöver sparbanker Vårt stöd till lokal samhällsnyttig verksamhet är en del av kärnverksamheten och regleras i sparbankslagen. Den största samhällsnyttan gör vi egentligen genom att finnas som sparbank och bedriva bankverksamhet i vår bygd. Vi har, precis som de flesta sparbanker, stora marknadsandelar lokalt och har fått bland de högsta kundnöjdhetsbetygen mer än fem år i rad bland privat- och företagskunder. Historiskt har sparbankerna haft stor betydelse för det lokala samhällets och näringslivets utveckling och vi tillsammans fyller fortsatt en viktig marknads- och samhällsfunktion för stora delar av landet trots att det idag inte finns en sparbank i Stockholm eller Göteborg. Genom lokal förankring och lokal kreditgivning bidrar sparbankerna till näringslivets utveckling och tillväxt i hela Sverige. Huvudman ett viktigt uppdrag Huvudmannens erfarenhet, kunskaper och samhällskontakter är av stor vikt för att kunna utveckla vår verksamhet och marknadsposition. Han eller hon ska vara både samhällets och våra kunders representant och kunna spegla närings- och arbetslivet inom vårt verksamhetsområde. Huvudmännen är idag 32 till antalet, där hälften är utsedda av kommunfullmäktige i Leksand, Rättvik och Gagnef och resterande invalda på årsstämman. Bygdens bank... Eva Landgård, Leksands Sparbank och Jan Andersson deltog i bankens kundgolftävling i augusti. Första måndagen i juli hade vi en mycket lyckad familjedag på Siljanstravet i Rättvik. 6
Leksands Sparbank årsredovisning 2013 Den lokala banken Insatser för bygden Förutom att bedriva en bankverksamhet som syftar till att skapa ekonomisk frihet för våra kunder, är det vår uppgift att vara med och ta ansvar för bygdens utveckling. Detta gör vi, bland annat, genom att låta en del av vår vinst gå till Insatser för bygden. Dessa insatser går till olika projekt av engångskaraktär som har till syfte att främja regional utveckling som leder till mänsklig och ekonomisk tillväxt i vår bygd. Mottagare kan vara företag, privatpersoner, föreningar eller organisationer. Dalhalla fick 2013 bidrag till sitt moderniseringsarbete i arenan. Bland annat byggs en damm framför scenen som förankrar läktarsektionerna mot själva scenkonstruktionen i syfte att öka attraktionskraften och säkerheten i arenan. Leksands Hemslöjd kunde under året, tack vare bidrag från Leksands Sparbank, måla om fasaderna till sina fastigheter. En viktig insats i syfte att underhålla miljön i centrala Leksand. Övriga mottagare redovisas på sidan 9.... bjuder på lite mer. Karin Klarberg, Leksands Sparbank (i mitten) bjuder på smoothies på Siljans Bomässa i september. Till vänster Ida Jakobsson och höger Matilda Ivares Dagen före midsommarafton bjuder vi alla kunder på cider och jordgubbar. På bilden från vänster Sofia Ytfeldt och Martina Söderkvist, Leksands Sparbank. 7
Förvaltningsberättelse Leksands Sparbank årsredovisning 2013 Förvaltningsberättelse Redovisning för verksamhetsåret 2013 Styrelsen för Leksands Sparbank, 583201-2529, får härmed avge Årsredovisning för sparbankens verksamhet 2013, sparbankens 143:e verksamhetsår. Sparbanksstämman äger rum fredagen den 9:e maj, kl 18:00 i Roddens Hus, Västanvik, Leksand. Allmänt om verksamheten Leksands Sparbank har Leksands-, Rättviks- och Gagnefs kommuner som verksamhetsområde. Sparbankens huvudkontor finns i Leksand och därutöver finns kontor i Rättvik och Insjön. Sparbanken bedriver inoch utlåningsverksamhet. Vidare tillhandhåller sparbanken bl.a följande tjänster: ekonomisk och juridisk rådgivning, betalningsförmedling, ställande av borgen och garantier, uthyrning av bank- och servicefack, försäkringsförmedling, pensionsparrörelse samt värdepappersrörelse efter tillstånd. Leksands Sparbank ska vara en självständig och starkt lokalt förankrad fullservicebank, där alla vill vara kund. Sparbanken vänder sig till både privatpersoner, företag och organisationer. Vi ska vara en sparbank som skapar långsiktig ekonomisk trygghet och tillväxt för våra kunder. Det är även vår uppgift att vara med och ta ansvar för bygdens utveckling. Hos oss möter man enkelhet, kompetens, engagemang och närhet. Sparbankens resultat Rörelseresultatet för år 2013 blev 42 780 tkr, en ökning jämfört med 2012 på 11 210 tkr (35 %). Räntenettot minskade med 6,3% till 65 056 tkr, vilket till stor del beror på lägre marknadsräntor. Provisionsnettot ökade 6,2% till 31 268 tkr, största ökningen låg på värdepappers- och övriga provisioner. Under posten Erhållna utdelningar har utdelning från Swedbank AB erhållits med 15 444 tkr. Under Nettoresultat av finansiella transaktioner har bokförts reavinster och förluster samt orealiserade värdeförändringar i samband med värdepappersaffärer. Även valutakursförändringar redovisas här. Rörelsekostnader exklusive kreditförluster och avskrivningar uppgick till 66 529 tkr, en ökning med 8,8%. Fastighets-, IT- och övriga kostnader är i princip oförändrade medan konsultkostnader och personalkostnader ökat. Kreditförluster netto under året uppgår till 3 357 tkr, se not 12 för mer information. Nyckeltal som beskriver sparbankens utveckling, ställning och resultat redovisas under Fem år i sammandrag. Sparbankens ställning Balansomslutningen vid årets slut var 3 687 135 tkr, en ökning med 510 072 tkr (16,1%) under året. Affärsvolymen, förvaltade och förmedlade volymer, uppgick till 9 784 327 tkr, en ökning med 884 399 tkr (9,9%). Inlåningen vid årets slut uppgick till 2 908 774 tkr, en ökning med 398 283 tkr (15,9 %). Sparbankens kunder har förmedlade placeringar i fonder (inkl. ppm) och försäkringar med ett marknadsvärde på 2 337 183 tkr, en ökning under året med 292 761 tkr (14,3%). Utlåningen uppgick vid årets slut till 2 336 734 tkr, en ökning med 44 765 tkr (2,0%). Sparbankens kunder har i Swedbank Hypotek förmedlade krediter på 1 368 219 tkr, en minskning med 22 128 tkr (1,6%). Sparbanken hade vid årsskiftet placerat 707 177 tkr i räntebärande värdepapper, 318 917 tkr i aktier och andelar samt 258 144 tkr i likvida medel. Likviditetsberedskapen är mycket god. Det primära kapitalet vid årets slut efter avräkning uppgick till 351 901 tkr och det supplementära kapitalet till 65 922 tkr vilket gör att sparbankens kapitalbas blir 417 823 tkr. Kapitalbasen i förhållande till totalt minimikapitalkrav, 177 986 tkr, ger en kapitaltäckningskvot på 2,35 (not 34). Sparbankens ställning är mycket god. Personal Året har präglats av en hög personalomsättning mest beroende på att en generationsväxling pågår i sparbanken. Under året har sju personer nyanställts främst inom privatrådgivning. Som ny företagsmarknadschef har Pär Knis anställts efter sommaren. I augusti meddelade styrelsen sitt beslut att avsluta Annika Nygårds anställning som VD och samtidigt utsågs Micael Enocsson som tillförordnad VD under rekryteringsprocessen. Bo Liljegren blir ny verkställande direktör för Leksands Sparbank. Bo har lång erfarenhet inom finanssektorn med bank, finans- och försäkringsfrågor för både privatpersoner och företag. Under de sju senaste åren har Bo varit koncernchef/vd för Ikano Business Area Finance med verksamhet i tio länder. Bo börjar sin anställning i Leksands Sparbank mars 2014. Kompetensutveckling är i fokus och under året har tjugofyra personer tagit Swedsecs rådgivarlicens. Andra komptenshöjande åtgärder är utbildningar, erfarenhetsträffar och andra typer av nätverksträffar. Antal anställda var vid årets slut 54 (52) personer, antal årsarbetare under året var 46 (45). 8
Leksands Sparbank årsredovisning 2013 Förvaltningsberättelse SKI - nöjda kunder Årets kundnöjdhetsmätning, som utförts av Svenskt Kvalitetsindex, visar att våra kunder fortfarande känner stort förtroende för Leksands Sparbank även om kundnöjdheten minskat något sedan mätningen 2011. Företagskunderna är något nöjdare än privatkunderna och ger banken ett så bra betyg att det endast överträffas av sex andra sparbanker i landet. Privatkunderna är fortsatt nöjda men nivån har sjunkit från 2011. Undersökningen visar att privatkunder påverkas starkt av att banken kommer med förslag och initiativ som upplevs som långsiktigt lönsamma för dem. De kunder som upplever att de, i samband med rådgivning på banken, fått denna typ av erbjudande och förslag är betydligt nöjdare än övriga kunder. Kunder Sparbanken hade vid årsskiftet 24 541 aktiva kunder, en minskning med 104 kunder sedan föregående år. 22 256 är fysiska kunder och resterande 2 285 företag, föreningar eller organisationer. 17 011 bor eller är verksamma inom Leksand, Rättvik eller Gagnefs kommuner. Det innebär att cirka 31% av kundbasen är verksam utanför bankens verksamhetsområde. Vi ser också att kunderna i allt större utsträckning väljer att utföra sina bankärenden via bankens internetkanaler. Vid årsskiftet var 51% av bankens aktiva kunder anslutna till internetbanken. Av bankens aktiva privatkunder använder 74% internetbanken. Vi ser också en kraftig ökning på mobilbanken, 32% av bankens 12 874 aktiva privatkunder utför idag en del av sina bankärenden med hjälp av sina smarta telefoner. Samarbetsavtal med Swedbank AB Sparbanken har behov av mycket kvalificerade IT-system och ITtjänster, så att bankens redovisning säkerställs och att kunderna erbjuds en modern och rikstäckande bankservice. Ett konkurrenskraftigt och heltäckande produktutbud innehållande fond- och andra placeringsprodukter, finansieringsprodukter, bank- och kreditkortsprodukter etc. har funnits i banken sedan lång tid tillbaka. Leveransen av detta är långsiktigt garanterad genom avtal med Swedbank AB. Avtalet gäller till den 30 juni 2017 med möjlighet till förlängning 2 år i sänder. Insatser för bygden I syfte att främja regional utveckling, som leder till ekonomisk och mänsklig tillväxt har sparbankens styrelse under 2013 beslutat att medverka och stödja följande projekt med tkr: k Dala Händer Inköp av bil 75 k Leksands Hemslöjd Upprustning av fastighet 75 k IFK Ore Upprustning ishall, elljusspår, slalombacke 100 k Djura hembygdsförening Staty av Karin Ersdotter Vackra Karin 25 k Dalhalla Förstärkning av läktare, damm mm 600 Summa 875 tkr Av 2013 års resultat föreslår sparbankens styrelse att avsättning sker med 2 000 tkr till Insatser för bygden. Riskhantering I sparbankens verksamhet uppstår olika typer av risker som kredit-, marknads-, likviditets- och operativa risker. För att begränsa och kontrollera risktagandet i verksamheten har bankens styrelse fastställt policies och riktlinjer för de olika risktyperna. Sparbanken gör kontinuerligt en bedömning av risknivån i förhållande till det egna kapitalet i den process som kallas intern kapitalutvärdering (IKU). En mer omfattande skrivning om sparbankens risker finns i not 3. Miljöengagemang Sparbanken är sedan november 2012 miljöcertifierad enligt ISO 14001:2004. I miljöarbetet följer vi bl a upp resultatet mot de miljömål som vi satt upp för verksamheten. Miljömålen är att vi ska bli kontantsmarta, att kort- och internettransaktioner ska öka med 3% per år och att vi ska minska pappersförbrukningen med 5% till 2014. Genom att öka våra kunders användning av bankens självbetjäningstjänster, känner vi att vi kan göra stor nytta för miljön, då många människor kan göra flertalet av sina bankärenden i hemmet, via internetbanken. Att inte använda kontanter, utan istället använda betalkort eller att på olika sätt betala via mobilen, är självklart också sådant som är bra för miljön. Vår uppgift är att se till att kunden har alla möjligheter att göra ett bra miljöval, genom att använda bankens produkter. Aktieinnehav i Swedbank AB Leksands Sparbank äger 1 560 000 st stamaktier i Swedbank AB. Anskaffningsvärdet på aktierna är 74 525 tkr och vid bokslutsdatum var marknadsvärdet 282 360 tkr, vilket motsvarar en aktiekurs på 181:- per aktie. Under året har innehavet haft en orealiserad positiv påverkan på det egna kapitalet med 84 366 tkr. Det egna kapitalet i bokslutet uppgår till 705 974 tkr efter styrelsens förslag till vinstdisposition. Aktieinnehavet i Swedbank AB är kapitaltäckt till 100%. Vid dagen för styrelsens påskrift, 26 februari 2014, av Årsredovisning 2013 var aktiekursen 180:- vilket ger en orealiserad förändring på eget kapital med ca 1 560 tkr sedan årsskiftet. Swedbanks förslag till utdelning för 2013, vilket utbetalas 2014, är 10:10 per aktie. Tas detta förslag på Swedbanks bolagsstämma innebär det en utdelning på nuvarande aktieinnehav med 15 756 tkr under 2014. Principer och processer för ersättningar och förmåner till ledningen Uppgifter om ledande befattningshavares ersättningar återfinns i not 10. Förväntningar om den marknadsmässiga och ekonomiska utvecklingen Sparbankens marknadsandel i verksamhetsområdet är hög. Inom delar av området finns dock stor potential för nya kundkontakter och ökad affärsvolym dels genom de bemannade kontoren dels genom dokumenterat hög kundnöjdhet. Kommunerna inom området har en god utveckling och stabilt befolkningsunderlag. Den ekonomiska prognosen är positiv och visar på ett stabilt rörelseresultat de närmaste åren, ökad affärsvolym och bättre kostnadseffektivitet. 9
Fem år i sammandrag Leksands Sparbank årsredovisning 2013 Fem år i sammandrag Nyckeltal 2013 2012 2011 2010 2009 Volym Affärsvolym ultimo, Mkr 9 784 8 900 8 417 8 566 8 103 förändring under året, % Av sparbanken förvaltade och förmedlade kundvolymer 9,93 5,74 1,74 5,71 12,78 Kapital Soliditet Beskattat eget kapital + 78 % av obeskattade reserver i % av balansomslutningen 19,22 18,47 16,95 17,78 18,31 Kapitaltäckningskvot Kapitalbas/Kapitalkrav 2,35 2,41 2,42 2,37 2,45 Primärkapitalrelation Primärkapital före avräkning/kapitalkrav 2,77 2,87 2,92 2,90 3,01 Resultat Placeringsmarginal Räntenetto i % av MO 1,90 2,27 2,34 1,88 1,64 Rörelseintäkter/ affärsvolym Räntenetto + rörelseintäkter i % av genomsnittlig affärsvolym 1,21 1,25 1,20 0,95 1,35 Rörelseresultat/ affärsvolym Rörelseresultat i % av genomsnittlig affärsvolym 0,46 0,36 0,23 0,05 0,37 Räntabilitet på eget kapital Årets resultat i % av genomsnittligt eget kapital 5,15 4,28 2,88 0,68 5,04 K/I-tal före kreditförluster Summa kostnader exkl kreditförluster och värdeförändringar på övertagen egendom i relation till räntenetto + rörelseintäkter 0,59 0,57 0,65 0,84 0,66 K/I-tal efter kreditförluster Summa kostnader inkl kreditförluster och värdeförändringar på övertagen egendom i relation till räntenetto + rörelseintäkter 0,62 0,71 0,81 0,94 0,72 Osäkra fordringar och kreditförluster Reserveringsgrad för osäkra fordringar Nedskrivning för sannolika förluster i % av osäkra fordringar brutto 49,10 42,95 47,57 92,88 73,36 Andel osäkra fordringar Osäkra fordringar netto i % av total utlåning till allmänheten och kreditinstitut (exkl banker) 0,44 2,26 1,49 0,08 0,32 Kreditförlustnivå Kreditförluster i % av ingående balans för utlåning till allmänheten, och kreditinstitut (exkl banker) 0,15 0,69 0,71 0,35 0,31 Övriga uppgifter Medelantal anställda 46 45 50 53 56 Antal kontor 3 3 3 3 3 10
Leksands Sparbank årsredovisning 2013 Resultat- och balansräkning Resultat- och balansräkning 2011 2010 2009 Resultaträkning 1 januari - 31 december Räntenetto 65 056 69 412 66 795 48 140 40 296 Provisioner, netto 31 268 29 443 29 253 28 900 26 914 Nettoresultat av finansiella transaktioner 274 852 377 696 14 178 Övriga intäkter 16 886 9 398 5 838 975 21 951 Summa intäkter 113 484 109 105 101 509 78 711 103 339 Allmänna administrationskostnader 58 234 53 542 56 042 56 280 58 050 Övriga kostnader 1 9 113 9 006 9 801 10 204 10 545 Kreditförluster 3 357 14 987 16 235 7 876 6 140 Summa kostnader 70 704 77 535 82 078 74 360 74 735 Rörelseresultat 42 780 31 570 19 431 4 351 28 604 Bokslutsdispositioner 5 745 5 655 45 45 45 Skatter 7 370 4 587 4 105 1 266 1 357 Årets resultat 41 155 21 328 15 371 3 130 30 006 Balansräkning per den 31 december Kassa 4 851 15 606 11 103 12 772 19 237 Utlåning till kreditinstitut 293 824 213 328 196 295 244 969 87 478 Utlåning till allmänheten 2 336 734 2 291 969 2 153 108 2 259 860 2 201 534 Räntebärande värdepapper 707 177 428 140 419 452 80 000 33 041 Aktier och andelar 318 917 201 067 143 183 148 413 111 181 Materiella tillgångar 13 084 13 826 15 187 15 039 13 818 Övriga tillgångar 12 548 13 127 13 158 17 366 16 160 Summa tillgångar 3 687 135 3 177 063 2 951 486 2 778 419 2 482 449 Skulder till kreditinstitut 40 531 49 951 41 005 60 001 707 Inlåning från allmänheten 2 908 774 2 510 491 2 385 598 2 201 641 2 009 567 Emitterade värdepapper 0 0 0 0 0 Övriga skulder 28 926 28 358 23 839 16 214 12 043 Efterställda skulder 0 0 0 0 0 Avsättningar 0 0 0 6 247 5 107 Summa skulder och avsättningar 2 978 231 2 588 800 2 450 442 2 284 103 2 027 424 Obeskattade reserver 930 6 675 1 021 1 065 1 110 Eget kapital 707 974 581 588 500 023 493 251 453 915 S:a skulder mm och eget kapital 3 687 135 3 177 063 2 951 486 2 778 419 2 482 449 1) inkl avskrivningar på materiella anläggningstillgångar Förslag till disposition beträffande sparbankens vinst eller förlust Årets resultat enligt balansräkningen utgör, tkr. 41 155 Styrelsen föreslår att detta belopp disponeras enligt följande: avsättning till Insatser för bygden 2 000 överföring till reservfonden 39 155 Gällande regelverk för kapitaltäckning och stora exponeringar innebär att sparbanken vid varje tidpunkt skall ha en kapitalbas som motsvarar minst summan av kapitalkraven för kreditrisker, marknadsrisker och operativa risker och dessutom beräknat kapitalkrav för ytterligare identifierade risker i verksamheten i enlighet med sparbankens interna kapitalutvärderingspolicy. Sparbankens kapitaltäckningskvot efter föreslagen vinstdisposition uppgår till 2,35 (föregående år 2,41). Kapitalbasen uppgår efter föreslagen vinstdisposition till 418 mkr (385 mkr) och slutligt minimikapitalkrav till 178 mkr (160 mkr). Specifikation av posterna framgår av not om kapitaltäckning. Sparbankens ekonomiska ställning ger inte upphov till annan bedömning än att sparbanken kan förväntas fullgöra sina förpliktelser på såväl kort som lång sikt. Styrelsens bedömning är att sparbankens egna kapital såsom det redovisas i årsredovisningen är tillräckligt stort i förhållande till verksamhetens omfattning och risk. Vad beträffar sparbankens resultat och ställning i övrigt, hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkningar med tillhörande bokslutskommentarer. 11
Resultat- och balansräkning Leksands Sparbank årsredovisning 2013 Resultaträkning Balansräkning tkr Not 2013 2012 Ränteintäkter 99 521 111 728 Räntekostnader 34 465 42 316 Räntenetto 4 65 056 69 412 Erhållna utdelningar 5 15 542 8 389 Provisionsintäkter 6 37 116 34 887 Provisionskostnader 7 5 848 5 444 Nettoresultat av finansiella transaktioner 8 274 852 Övriga rörelseintäkter 9 1 344 1 009 Summa rörelseintäkter 113 484 109 105 Allmänna administrationskostnader 10 58 234 53 542 Avskrivningar på materiella anläggningstillgångar 19 818 1 387 Övriga rörelsekostnader 11 8 295 7 619 Summa kostnader före kreditförluster 67 347 62 548 Resultat före kreditförluster 46 137 46 557 Kreditförluster, netto 12 3 357 14 987 Rörelseresultat 42 780 31 570 Bokslutsdispositioner 13 5 745 5 655 Skatt på årets resultat 14 7 370 4 587 Årets resultat 41 155 21 328 Rapport över totalresultat Årets resultat 41 155 21 328 Övrigt totalresultat Årets förändringar i verkligt värde på finansiella tillgångar som kan säljas 87 413 62 136 Skatt hänförlig till komponenter i övrigt totalresultat 1 182 899 Årets övrigt totalresultat 86 231 61 237 Årets totalresultat 127 386 82 565 tkr Not 2013 2012 Tillgångar Kassa 4 851 15 606 Utlåning till kreditinstitut 15 293 824 213 328 Utlåning till allmänheten 16 2 336 734 2 291 969 Obligationer och andra räntebärande värdepapper 17 707 177 428 140 Aktier och andelar 18 318 917 201 067 Materiella tillgångar 19 Inventarier 500 649 Byggnader och mark 12 584 13 177 Övriga tillgångar 20 449 1 087 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 21 12 099 12 040 Summa tillgångar 3 687 135 3 177 063 Skulder, avsättningar och eget kapital Skulder till kreditinstitut 22 40 531 49 951 Inlåning från allmänheten 23 2 908 774 2 510 491 Aktuell skatteskuld 4 770 2 734 Övriga skulder 24 7 730 9 834 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 25 16 426 15 790 Summa skulder och avsättningar 2 978 231 2 588 800 Obeskattade reserver 26 930 6 676 Eget kapital 27 Reservfond 454 725 434 397 Fond för verkligt värde 212 094 125 863 Årets resultat 41 155 21 328 Summa eget kapital 707 974 581 588 Summa skulder, avsättningar och eget kapital 3 687 135 3 177 064 Poster inom linjen Ställda säkerheter för egna skulder inga inga Ansvarsförbindelser 28 40 893 27 824 Åtaganden 29 341 560 265 430 12