EKONOMIPLAN 2017 2019 BUDGET 2017 Fastställd av samkommunstämman xx.11.2016 Träder i kraft 1.1.2017
1. SAMKOMMUNEN FÖR YRKESUTBILDNING I ÖSTRA NYLAND Dragningskraften för yrkesutbildning i samkommunens regi i östra Nyland är fortfarande under ett, det vill säga vi erbjuder fler utbildningsplatser än det finns förstahandssökande. I sken av elevantalet i grundläggande utbildning verkar det som om den yrkesutbildning Östra Nylands yrkesinstitut Inveon ger skall dimensioneras för omkring 100 nybörjarplatser årligen. Detta innebär en utmaning då frågan om tillståndet att ordna yrkesutbildning skall förnyas under år 2017. Styrelsen har fattat beslut att Inveon skall erbjuda sammanlagt 146 studieplatser i gemensam ansökan 2017. Då årskullen i östra Nyland är ca 370 elever kommer alla platser inte att fyllas. Argumenten för att erbjuda så många platser är att inte begränsa antagningen till en populär utbildning då Inveon har resurser att undervisa grupper med 16 studerande. Antagning till årskurslös undervisning förverkligas för verkstadsmekaniker, kock och artesan samt för hysbyggare om ett sådant program under hösten 2017 visar sig nödvändigt. Den ekonomiska utmaningen av för många alltför små grupper är en risk som bör beaktas också i ekonomiplanen eftersom det är sannolikt att de erbjudna platserna fylls endast till ca 70 %. Utvecklingsprogrammet Inveon goes City fortsätter under år 2017 då huvudmålsättningen har förverkligats, för första gången på flera år ökar samkommunens studerandeantal. Samkommunens ekonomi är ansträngd på grund av den långvariga och stora minskningen i antalet studerande. Under år 2017 skall från yrkesutbildningen skäras nationellt ca 200 miljoner euro, samkommunens andel av nedskärningen torde vara ca 200 000, en del kan kompenseras med ökat antal studerande och förhoppningsvis tilläggsfinansiering inom den resultatbaserade finansieringen. Samkommunen är skuldfri och har ackumulerade överskott samt en soliditet och likviditet med vilka man kan vid behov täcka de närmaste årens troliga underskott. Samkommunen deltar aktivt i arbetet att skapa nya strukturer och lokaliteter för andra stadiets yrkesutbildning i östra Nyland. Avsikten är fortfarande att utreda en organisationslösning som tryggar yrkesutbildning på svenska i östra Nyland i tidsenliga lokaliteter som fyller dagens krav i fråga om säkerhet i arbetet. En serie beslutsunderlag i frågan har remitterats till ägarkommunerna för interkommunala förhandlingar, resultatet från dessa är för tillfället okänt. 1 11 ALLMÄN FÖRVALTNING Samkommunens medlemskommuner och deras andel i samkommunens grundkapital per 31.12.2015 framgår ur tabellen nedan, under år 2016 och 2017 sker inga förändringar i grundkapitalet. Enligt tidigare principbeslut skall samkommunens resultat ackumuleras på ett vinst- och förlustkonto i balansräkningen. Samkommunens grundavtal innehåller bestämmelser om beskuren rösträtt för ägarandelar som överskrider 50 %, men innehåller också bestämmelser om kvalificerad (2/3) majoritet för ärenden som berör godkännande av budget och ekonomiplan samt annan ekonomisk plan som binder samkommunen. En viktig uppgift är att ha beredskap och vilja att vara med i arbetet att skapa nya strukturer och lokaliteter för andra stadiets yrkesutbildning i östra Nyland. Det är en central uppgift för styrelse och ledning att bevaka samkommunens studerandes intressen, samkommunens utbildningars och personals intressen i dessa utredningar. De ekonomiska målsättningar styrelsen ställer för samkommunen i ekonomiplanen är avgörande. Antalet studerande har minskat de senaste åren och ekonomiplanen måste baseras på utgångsläget att Samkommunens grundkapital och dess fördelning Kommun Andel 31.12.2015 Grundkapital 31.12.2015 Borgå 54,08 % 2 615 944,97 Sibbo 16,33 % 789 763,44 Lovisa 25,51 % 1 233 861,17 Lappträsk 3,06 % 148 059,92 Mörskom 1,02 % 49 353,30 Summa 100,00 % 4 836 982,80 antalet studerande uppgår till 260 då planeperioden inleds. Samtidigt som enhetspriserna ytterligare nedskärs leder det till att antingen samkommunens ekonomi eller samkommunens utbildning försämras. Till den allmänna förvaltningen hör styrelsen och revisionsnämnden som förtroendevalda organ, också yrkesteamet och disciplinorganet utgifter hör till denna resultatenhet. 1 12 INTERN FÖRVALTNING Samkommunen har en direktör med ansvar för samkommunens verksamhet, förvaltning och ekonomi. Till direktörens direkta ansvarsområde hör lokalitetsförvaltningen, den interna servicen, ekonomiförvaltningen och prognostiseringen. En plan utarbetas för hur dessa frågor skall skötas efter att nuvarande direktör avgår med pension under år 2017. För den grundläggande utbildningsverksamheten och dess ekonomi ansvarar yrkesinstitutets rektor. Rektor har i organisationen det odelade pedagogiska ansvaret gentemot styrelsen. En plan utarbetas för hur dessa frågor skall skötas efter att nuvarande rektor avgår med pension under år 2017. Den interna förvaltningens centrala uppgift är att bevaka verksamhetsförutsättningar och existensberättigande för den utbildning samkommunen ordnar. Utbildningsanordnarnätverket kommer på sikt att bestå av starka utbildningsaktörer som har ekonomiska förutsättningar att kvalitativt och verkningsfullt ordna yrkesutbildning. Samkommunens soliditet klarar av obeaktade variationer i kostnaderna liksom nödvändiga ersättande och kompletterande investeringar i maskiner och utrustning. Samkommunen har kunnandet och en tillräcklig och behörig personal och fungerande tidsenliga pedagogiska processer och inlärningsmiljöer för yrkesutbildningen. 2 Ekonomiplan 2017 2019
Utvecklingsarbetet gällande vuxen, läroavtals och interna utbildningstjänster samt internationell verksamhet fortsätter. Resultatenheten förverkligar yrkesinstitutstrategins övergripande målsättningar genom att stärka studerandenas förutsättningar för livslångt lärande, bemöta individuella kompetensbehov, förhindra marginalisering, trygga utbildningens tillgänglighet och stärka förutsättningarna för service och utvecklingsverksamhet för arbetslivet. Kursverksamhet Samkommunen ordnar kurser som tillgodoser arbetslivets och ungdomsutbildningens behov. Till exempel ordnas kurser i heta arbeten, arbetssäkerhet, livsmedelshygien och första hjälpen. Samkommunen arrangerar också yrkeskompetensutbildning för chaufförer. En ökning av kursdagarna under 2017 eftersträvas. 1 13 LOKALITETS- OCH ANDRA TJÄNSTER Samkommunens lokaliteter både vid Edelfeltsstigen och vid Lundagatan sköts centraliserat inom denna resultatenhet. Fastigheternas skick speciellt vid Edelfeltsstigen är inte längre det allra bästa. Till resultatenheten hör samkommunens kanslifunktioner, yrkesinstitutets ekonomi och informations- och kommunikationsteknologi och samkommunens fordonspark. Målsättningen är att med tidsenliga program, tidsenlig utrustning och snabba dataförbindelser kunna betjäna studerande och deras vårdnadshavare, personalen och samkommunens övriga intressenter. 2 ÖSTRA NYLANDS YRKESINSTITUT INVEON Östra Nylands yrkesinstitut Inveon är det andra av samkommunens två resultatområden och ansvarar för utbildningen för yrkesinriktad grundexamen. Yrkesinstitutets kärnverksamhet är undervisningen för yrkesinriktade grundexamina, samt till denna hörande stödfunktioner. Årskullen ungdomar i Inveons upptagningsområde är liten och Inveons geografiska placering är inte längre optimal, men en fortsatt minskning av utbudet av utbildningsplatser är inte längre rationell med tanke på Inveons framtid och samkommunens framtida möjligheter att ordna tidsenlig yrkesutbildning i östra Nyland. Utbudet av studieplatser i gemensam ansökan 2017 omfattar antagning till åtta av yrkesinstitutets 11 utbildningsyrken, sammanlagt 146 studieplatser. Det ökade antalet studieplatser i utbudet motiveras med att också de svenskspråkiga ungdomarna bör ha rätt att välja sin utbildning, i stället för att tvingas studera det som finns tillgängligt i ett snävare utbud. Om små, ekonomiskt tunga grupper uppstår övergås i ökad utsträckning till klasslös undervisning. Ansträngningarna för att utveckla undervisningen och därmed säkra konkurrenskraften fortsätter nu andra året inom ramen för Inveon goes City-programmet. Tidigare målsättningar kombineras med nya för att vända den utveckling som varit rådande de senaste åren. Från tidigare finns målsättningar att: - förbättra informationen om utbildningen som ges studerande i förväg (läroplansinformation och marknadsföring) - förtydliga och förbättra den kriteriebaserade bedömningen samt erkännande av kunnande - införa större utbud av varierade undervisningsmetoder till exempel Gafe:s användning ökas målmedvetet. - förtydliga processen för och effekten av studerandes personliga studieplan - trygga studerandens tillgång till handledning i speciellt undervisningen men också i stödfunktionerna 2 11 GEMENSAMMA KOSTNADER Till resultatenheten hör rektor och institutets lärare för gemensamma examensdelar, samt studiehandledning och stödet för studerande med särskilda behov. Under verksamhetsåret förstärks den pedagogiska planeringen och utvecklingen och lärarnas kunnande inom ny under-visningsteknologi uppdateras. Specialundervisning Under de senaste åren har antalet och speciellt andelen studerande i behov av särskilt stöd i undervisning ökat i Inveon och utvecklandet av stödfunktioner för dessa har haft hög prioritet under flera år. Allmänt kan konstateras att de problem ungdomarna möter blir allt mer komplexa och stödet bör förverkligas som ett branschöverskridande nätverksarbete. Yrkesinstitutet har en speciallärare som erbjuder stöd i speciellt studierna för de gemensamma examensdelarna men också fungerar som handledare för lärarna inom de yrkesinriktade examensdelarna. Ett ökande behov av specialundervisning kan skönjas också inom de praktiska yrkesstudierna Studerandehälsa och studerandevård Det övergripande målet för studerandehälsan är att med förebyggande åtgärder och brett stöd i ett tidigt skede, med hjälp av ett mångprofessionellt nätverk, erbjuda alla studerande en trygg och likvärdig studiemiljö och därmed att öka trivseln, förebygga studieavbrott och befrämja en hälsosam livsstil som stöder individen också ute i arbetslivet, efter examen. Studerandehälsan leds av rektor. Kurators-, psykolog- och studerandehälsovårdstjänster tillhandahålls av Borgå stad. En viktig roll i stödet för studeraden spelar egenläraren, vilken är en aktiv länk mellan studeranden och den individuella studerandevården som koordineras av kuratorn. Studerandevården för ungdomar under 18 år sker i nära samarbete med hemmen. Inlärning i arbete Inlärning i arbete förverkligas i Inveon som studier omfattande 36 kompetenspoäng (lagstadgat minimum är 30 kompetenspoäng). Undervisnings- och kulturministeriet signalerar en målsättning att ytterligare öka den andel studier som genomförs i arbetslivet. Under verksamhetsåret fördjupas kontakterna till arbetslivet och den dialog som pågår mellan yrkesinstitutet och arbetslivet dokumenteras. 3 Ekonomiplan 2017 2019
Yrkesteam och yrkesprov Yrkesinstitutet har från 1.1.2016 ett yrkesteam. Yrkesteamet ansvarar för yrkesprovens planering och bedömning, fattar beslut i ärenden som gäller studerandes yrkan om rättelse av bedömning, samt fungerar som ett diskussionsforum för utbildning och arbetsliv. Undervisningsteknologi Yrkesinstitutets tekniska utrustning för undervisning uppdateras och den virtuella lärmiljön utvecklas inom ramen för anvisade investeringsanslag. En pedagogisk IKT-strategi godkändes av styrelsen 2016 och förverkligandet av denna fortsätter under verksamhetsåret 2017. Bland annat går Inveon in för att studerande använder sig av egen dator i studierna (så kallad Bring Your Own Device). Förutom det fortsatta utvecklingsarbete som karakteriserar yrkesinstitutets verksamhet finns specialområden som kräver extra satsningar. Detta utvecklingsarbete baserar sig på de nationella målsättningarna i regeringsprogrammet och de strategiska spetsprojekt det innehåller. För utvecklingsarbetet ansöks, i samarbete med övriga finlandssvenska utbildningsanordnare, om speciell statlig finansiering. 2 12 INVEON EDELFELTSSTIGEN Resultatenheten Inveon Edelfeltsstigen omfattar utbildningsområdet Teknik (bilbranschen, logistik, maskin- och metallbranschen, husbyggnad, VVS samt el- och automation t.o.m. årskurs 2015), utbildningsområdet Turism, kosthåll och ekonomibranschen (matservice) och utbildningsområdet Social- hälso- och idrottsområdet (frisör). Under verksamhetsåret 2017 skall arbetarskyddet och hållbar utveckling fortsättningsvis ha stor betydelse men också företagsamhet och kreativitet skall synas i verksamheten. Maskin- och metallbranschen skall med olika medel göras till ett mera attraktivt studiealternativ. 2 13 INVEON LUNDAGATAN Resultatenheten Inveon Lundagatan omfattarutbildningsområdet Kultur (hantverk och konstindustri, visuell framställning) och utbildningsområdet Teknik (datakommunikation och el- och automationsteknik fr.o.m. årskurs 2016). Fokus är på arbetarskyddet inom de tekniska branscherna och företagsamhet för alla. 3. BUDGET 2017 OCH EKONOMIPLAN 2017 2019 Enligt moment har följande budgeteringspraxis följts. Löner: En helhetslösning för inkomstpolitiska uppgörelsen har uppnåtts vilken gör löneutvecklingen behärskad och lätt att beräkna. I löneanslagen ingår effekterna av arbetsfördelningen inom undervisningen för 2016-2017 för de sju första månaderna och effekterna av beslutet gällande utbildningsutbudet 2017 i arbetsfördelningen hösten 2017 beräknas vara neutrala. Lönerna är beräknade enligt gällande avtal. En balansering av ekonomin leder till behov av att sänka lönekostnader. Alternativ kan vara att avtala om semesterpenningen med övrig personal och att för undervisningen från höstterminen övergå till färre antal närstudietimmar per kompetenspoäng. Ökningen i antalet små grupper leder till ett ökat samundervisningsbehov. På grund av små grupper görs en övergång till klasslös undervisning inom en del utbildningar. Samkommunens och yrkesinstitutets ledning pensioneras under år 2017 och en utredning har gjorts hur dessa uppgifter kunde skötas med tanke på behovet att kunna sänka kostnader. Frågan avgörs under första delen av budgetåret. Samkommunens personalantal har av olika orsaker under år 2016 fortsatt att minska. 1.1.2017 har samkommunen endast 48 anställda i anställningsförhållande med karaktären av huvudsyssla. 1.1.2016 var motsvarande antal 52. Städningen och bespisningen har minskat till en personalstyrka som är kritisk med hänsyn till uppgifterna och personalen. Personalsidokostnader: Den genomsnittliga nivån på samkommunens socialförsäkringsavgifter och pensionsavgifter i förhållande till lönesumman uppgår till i genomsnitt ca 32 procent under kommande ramperiod. Köp av tjänster: Anslagen för köp av tjänster budgeteras till lägsta möjliga nivå. Anslaget för underhåll av samkommunens fastigheter är beroende på tidtabellen för lokalitetsfrågans lösning men avgörande är också vilka utrymmen finns på förteckningen över utrymmen som skall tas ur bruk eller åtgärdas. Material och förnödenheter: De största utgiftsposterna är värme- och elavgifter. Kostnadstrycket är stort av både interna och externa orsaker och dessa utgifter kommer att behöva högre anslag än 2016. Livsmedel för skolmåltiderna är en stor kostnadspost vilken är beroende av antalet studerande och antalet inkvarterade. Övriga kostnader: Bland dessa ingår egen finansiering inom olika projekt som samkommunen äger eller medverkar i. Projektverksamhet är ett förmånligt sätt att utföra nödvändigt utvecklingsarbete. Utan projekt skulle samkommunen vara tvungen att sköta utvecklingsarbetet helt med egen finansiering. 4 Ekonomiplan 2017 2019
Anslag för premieringar, festligheter, personalens trivsel och välmående med mera har beaktats i budgetförslaget enligt en miniminivå utgående för samkommunens regelverk för personalpremieringar. Årliga anslag för förnyande av utrustning krävs för att upprätthålla en tidsenlig utrustning. I och med att årsbidraget är negativt genereras inte nya resurser för dessa anskaffningar. Övrigt: Årsbidrag, räkenskapsperiodens resultat: Samkommunstämman har konstaterat att de ekonomiska målsättningarna bör anpassas så att effekterna på utbildningens kvalitet blir så begränsade som möjligt. Förhoppningsvis kan man inom samarbetsorganet finna kreativa lösningar hittas för att trygga utbildningens kvalitet till lägre kostnader. Byggnadsinvesteringar: Det är klart för alla att samkommunens lokaliteter av flera orsaker inte längre är optimala. En förberedande reservering för lokalitetslösning ingår i budgetförslaget 2016. Reserveringens användning är beroende på vilka beslut som fattas gällande lokalitetsfrågan för hela andra stadiet och avgörs senare på basen av ett pågående utredningsarbete av både strukturer och organisation. Ersättande investeringar: Samkommunstämman fastställer investeringarna enligt separat förteckning, som är bindande. Det negativa årsbidraget möjliggör endast finansieringen av en liten del av det dokumenterade behovet. Inkomster: Ersättningar för prestationer Samkommunens andel av inbesparingen på ca 200 M i statsbudgeten är inte ännu fastställd. Med ett stigande antal studerande kan en del av bortfallet kompenseras och i stort sett samma summa budgeteras för år 2017 som för år 2016. Budgeteringen förutsätter att studerandemedeltal under år 2017 uppgående till i medeltal 270 och att resultatbaserad finansiering erhålls på samma nivå som under de senaste åren. Resultatbaserad finansiering inom yrkesutbildningen Beräkningen av samkommunens resultat bygger främst på en genomslagskraftsmätare som indelar de studerande vid uppföljningsperiodens slut i följande fem kategorier: 1. studerande som har avlagt yrkesinriktad grundexamen under uppföljningsperioden och har arbete vid tidpunkten för den sista veckan av uppföljningsperioden (utexaminerad, sysselsatt), 2. studerande som har avlagt yrkesinriktad grundexamen och som under uppföljningsperioden bedriver studier för högskoleexamen eller har avlagt högskoleexamen (utexaminerad, fortsättningsstuderande), 3. studerande som har avlagt yrkesinriktad grundexamen under uppföljningsperioden och inte bedriver studier med sikte på högskoleexamen eller har avlagd högskoleexamen och inte heller har arbete vid tidpunkten för den sista veckan av uppföljningsperioden (utexaminerad, har inte arbete och är inte fortsättningsstuderande), 4. studerande som inte har avlagt yrkesinriktad grundexamen under uppföljningsperioden, men alltjämt bedriver studier som leder till yrkesinriktad grundexamen eller annan examen eller som är sysselsatta vid tidpunkten för den sista veckan av granskningsperioden (outexaminerad, har inte arbete men är studerande), 5. studerande som inte har avlagt yrkesinriktad grundexamen eller någon annan examen under uppföljningsperioden och som inte bedriver studier med sikte på annan examen och inte har arbete vid tidpunkten för den sista veckan av granskningsperioden (outexaminerad, har inte arbete och är inte heller studerande). Utexaminerade och sysselsatta: 58,3 % 69 % 69 % Utexaminerade fortsättningsstuderande 4,3 % 6 % 6 % Utexaminerad, inte sysselsatt och inte fortsättningsstuderande Outexaminerad men studerar 26,0 % 13 % 13 % 5,0 % 10 % 10 % 5 Ekonomiplan 2017 2019
Outexaminerad som varken studerar eller arbetar 6,4 % 2 % 2 % Utbildningspersonalens formella behörighet 68,8 % 60 % 70 % Uppdatering av personalens yrkeskunskap 3,2 % 1 % 1,5 % 400 BUDGET 2017 OCH EKONOMIPLAN 2017-2019 SIFFERDELEN Budgetens bindningsnivå är resultatområde. Anslagen är bindande gentemot samkommunstämman på denna nivå. Inom resultatområdena har styrelsen rätt att omdisponera anslagen inom de funktionella och ekonomiska ramar samkommunstämman fastställt. Resultatområdena är: Ht Resultatområde, uppgiftshelhet Ansvarsperson 1 SAMKOMMUNENS FÖRVALTNING OCH GEMENSAMMA FUNKTIONER Direktör 2 ÖSTRA NYLANDS YRKESINSTITUT INVEON Rektor 6 INVESTERINGSDELEN Direktör 8 FINANSIERINGSDELEN Direktör 9 RESULTATRÄKNINGSDELEN Direktör 401 BUDGETDIREKTIV FÖR 2017 Samkommunstämman ger följande direktiv för verkställigheten av budgeten för år 2017. Vid behov kan styrelsen under året utfärda närmare direktiv på basen av dessa. 1. Förpliktande innebörd Samtliga resultatområden och -enheter bör i sin verksamhet följa budgetens funktionella och ekonomiska ramar och anpassa sin verksamhet till den godkända budgeten och de anslag som ingår i den. 2. Budgetens bindande nivåer Anslag får inte överskridas eller användas för annat än det i budgeten avsedda ändamålet. Kostnader för arbetsmaterial för kundarbeten och inkomsterna från försäljning av dessa är en nettobudgeterad del inom respektive resultatenhet. Om anslaget inte räcker till bör anhållan om omdisposition göras och godkännas innan anslaget används. Styrelsen kan omdisponera anslag inom resultatområdet under förutsättning att resultatområdets totala anslag inte överskrids. 3. Anskaffningar Anskaffningar bör ske ekonomiskt och ändamålsenligt med beaktande av anskaffningsdirektiven. Styrelsens beslut om beslutsbefogenheter bör efterföljas och skyldigheten att föra skriftliga beslutsprotokoll också ifråga om anskaffningar noteras. Gällande anskaffningarna i investeringsbudgeten är anskaffningsförteckningen bindande både ifråga om anskaffningsobjekten och respektive anslag. Styrelsen har rätt att omdisponera anskaffningsanslagen om åtgärdsprogrammet för avtt vända samkommunens nedåtgående trend så förutsätter. 4. Övriga frågor Styrelse, direktör och rektor kan vid behov ge särskilda förhållningsregler, tolkningar och råd om budgeten och ekonomiplanen. Räkenskapsårets fakturor bör vara godkända för betalning senast den 15 januari 2018. 5. Övriga kvantitativa mål Förutom de målsättningar som ingår för parametrarna i den resultatbaserade finansieringen och de ekonomiska målsättningar som ingår i resultaträkningen, finansieringskalkylen och balansräkningen uppställs följande målsättning: Ekonomiplanen omfattar inkomster och utgifter för utbildningen 270 studerande år 2017 och 280 studerande år 2018 och 290 studerande år 2019. En hållbar ekonomi förutsätter en gruppstorlek uppgående till 14 studerande 6 Ekonomiplan 2017 2019
Samkommunen för yrkesutbildning i östra Nyland, 2014-2019 Resultaträkning A Bokslut 2014 Bokslut 2015 Budget 2016 Prognos 2016 Budget 2017 Förändring i % Ekonomiplan 2018 Ekonomiplan 2019 Verksamhetens intäkter 4 230 912 3 513 722 3 172 360 3 051 807 3 024 180-4,7 3 382 574 3 382 574 Försäljningsintäkter 177 035 126 560 137 500 122 750 137 500 0,0 137 500 137 500 Personalintäkter (FPA etc) 41 029 26 716 24 000 8 000 24 000 0,0 24 000 24 000 Hyresintäkter 39 584 39 816 38 100 39 300 38 100 0,0 88 100 88 100 Övriga verksamhetsintäkter 60 492 119 669 21 500 57 250 21 000-2,3 21 000 21 000 Ersättningar för prestationer 3 912 772 3 200 960 2 951 260 2 824 507 2 803 580-5,0 3 111 974 3 111 974 Verksamhetens kostnader 3 958 865 3 830 679 3 615 771 3 495 190 3 442 612-4,8 3 337 951 3 337 951 Löner 2 213 062 2 037 551 1 944 184 1 928 912 1 801 652-7,3 1 726 652 1 726 652 Personalbikostnader 676 303 633 435 628 220 624 992 582 190-7,3 552 529 552 529 Köp av tjänster 281 839 278 232 279 400 218 923 279 400 0,0 279 400 279 400 Material, förnödenheter 606 322 695 312 609 450 558 000 609 450 0,0 609 450 609 450 Hyror 103 850 109 425 113 018 117 563 128 420 13,6 128 420 128 420 Övriga kostnader 77 490 76 724 41 500 46 800 41 500 0,0 41 500 41 500 VERKSAMHETSBIDRAG 272 047-316 957-443 411-443 383-418 432 94,4 44 623 44 623 Finansiella intäkter och kostnader 20 860 50 040 19 500 6 000 3 500 17,9 3 500 3 500 Ränteintäkter och övriga finansiering 23 278 20 130 20 000 6 000 4 000 20,0 4 000 4 000 Räntekostnader och övriga finansieri 10 744 90 500-500 100,0 500 500 Kommunernas betalningsandel för rä 8 326 - - - - 0,0 - - ÅRSBIDRAG 292 907-266 917-423 911-437 383-414 932 97,9 48 123 48 123 Extraordinära inkomster - - - Avskrivningar enligt plan 540 619 508 131 425 000 450 000 425 000 100,0 425 000 425 000 RÄKENSKAPSPERIODENS RESULTAT - 247 712-775 048-848 911-887 383-839 932 98,9-376 877-376 877 7 Ekonomiplan 2017 2019
Resultaträkning B Bokslut 2014 Bokslut 2015 Budget 2016 Prognos 2016 Budget 2017 Förändring i % Ekonomiplan 2018 Ekonomiplan 2019 1 SAMKOMMUNENS FÖRVALTNING OCH GEMENSAMMA FUNKTIONER 1 11 ALLMÄN FÖRVALTNING 20 204 27 863 26 820 19 220 26 400-1,6 26 400 26 400 1 12 INTERN FÖRVALTNING 562 443 379 639 395 112 391 601 362 227-8,3 307 907 307 907 1 13 LOKALITETS- OA TJÄNSTER 712 636 902 481 920 204 820 228 904 066-1,8 904 066 904 066 Sammanlagt 1 295 283 1 309 984 1 342 136 1 231 049 1 292 693-3,7 1 238 373 1 238 373 Bokslut 2014 Bokslut 2015 Budget 2016 Prognos 2016 Budget 2017 Förändring i % Ekonomiplan 2018 Ekonomiplan 2019 2 ÖSTRA NYLANDS YRKESINSTITUT INVEON 2 11 INVEONS GEMENSAMMA FUNKTIO 1 044 419 962 401 951 813 954 026 878 926-7,7 828 584 828 584 2 12 INVEON EDELFELTSSTIGEN 1 043 201 1 305 631 914 270 1 059 537 1 029 166 12,6 1 029 166 1 029 166 2 13 INVEON LUNDAGATAN 575 963 252 662 407 551 247 379 241 828-40,7 241 828 241 828 Sammanlagt 2 663 582 2 520 695 2 273 635 2 260 941 2 149 919-5,4 2 099 577 2 099 577 VERKSAMHETSUTGIFTER SAMMANLAGT 3 958 865 3 830 679 3 615 771 3 491 990 3 442 612-4,8 3 337 950 3 337 950 FINANSIERINGSKALKYL Bokslut 2014 Bokslut 2015 Budget 2016 Prognos 2016 Budget 2017 Förändring i % Ekonomiplan 2018 Ekonomiplan 2019 Verksamhetens och investeringarnas kassaflöde Internt tillförda medel 388 511 292 907-423 911-437 383-414 932 0 48 123 48 123 Årsbidrag 388 511 292 907-423 911-437 383-414 932 0 48 123 48 123 Investeringar 111 263 84 253 206 000 203 000 66 250 0 72 000 72 000 Byggnadsinvesteringar 0 0 131 000 131 000 10 000 0 0 0 Anskaffning av maskiner och utrustning 111 263 84 253 75 000 72 000 56 250 0 72 000 72 000 Nettokassaflöde 277 248 208 654-629 911-640 383-481 182-24 -23 877-23 877 Finansieringens kassaflöde 0 493 364 0 0 0 0 0 0 Förändringar i lånen 302 170 0 0 0 0 0 0 0 Förändring av kassamedel -66 495 702 018-629 911-640 383-481 182-24 -23 877-23 877 0 0 0 0 0 0 0 0 Förändring av kassamedel 0 0 0 0 0 0 0 0 Kassamedel 01.01 3 399 099 3 332 604 3 228 356 4 034 622 3 394 239 0 2 913 057 2 889 180 Kassamedel 31.12 3 332 604 4 034 622 2 294 959 3 394 239 2 913 057 0 2 889 180 2 865 303 Förändring av kassamedel -66 495 702 018-933 397-640 383-481 182 0-23 877-23 877 8 Ekonomiplan 2017 2019
ANSKAFFNINGAR AV MASKINER OCH INVENTARIER 2017 132 700 56 250 6 11 50 30 SAMKOMMUNENS GEMENSAMMA ANSKAFFNINGAR 10 000 5 000 Anslag för uppstart av lokalitetslösning 10 000 5 000 6 12 50 30 SAMKOMMUNENS FÖRVALTNINGSANSKAFFNINGAR 5 000 2 000 Basutrustning för förvaltningens resultatenheter 112 och 113 5 000 2 000 ICT-lösningar; utrustning och licenser 4 000 3 000 6 21 50 30 Inveon - Gemensamma anskaffningar (211) 40 000 2 000 Diskmaskin till matsalen 40 000 Studerandeboendet 2 000 6 22 50 30 Inveon - Edelfeltsstigen 57 700 30 750 VERKSTADSMEKNIKERUTBILDNINGEN Bett till hydr.gradsax HAKO 3 000 3-D- skrivare (plast) 4 000 Bärbar dator 1 200 1 000 Uppgradering av befintlig dators grafikkort 600 600 Uppdatering av ritprogram (solidworks) oa licenser 1 000 2 400 Hand- och specialverktyg 3 000 3 000 BIL- OCH LOGISTIKUTBILDNINGEN Bildammsugare 730 Hand- och specialverktyg 3 000 5 000 Vinterdäck till Scania 1 750 1 750 Motorstöd Klann 670 Migsvets 1 650 UTBILDNING INOM ELBRANSCHEN Gruppuppsättning bärbara datorer 8 000 6 000 FRISÖRUTBILDNINGEN Special- och handverktyg 2 300 2 000 KOSTUTBILDNINGEN Diskmaskin till undervisningsköket 6 000 Ugn till undervisningsköket 10 000 Specialredskap 1 000 2 000 BYGGNADSUTBILDNINGEN Maskiner och handverktyg 6 000 4 000 VVS-UTBILDNINGEN Maskiner och handverktyg enligt förteckning 3 800 3 000 6 13 50 30 Inveon -Lundagatan 20 000 16 500 ARTESAN/INREDNING UTBILDNINGEN Dokumentkamera med tillbehör 1 300 1 300 VISUELLA UTBILDNINGEN Elpiano (teckningssal) KORG LP380 digitalpiano 1 500 Urustning och redskap 1 200 1 200 ICT-UTBILDNINGEN Datorer, multimediaprogram 14 000 10 000 3D-skrivare 1 000 1 000 Utrustning och verktyg 1 000 1 000 ELMONTÖRUTBILDNINGEN Utrustning och verktyg 1 500 Learware-licens 500 Sammanlagt anskaffningar 132 700 56 250 9 Ekonomiplan 2017 2019