HSB:s Brf Insjön i Nacka Årsredovisning För räkenskapsåret 2004
HSB:s Brf Insjön i Nacka 1(11) Årsredovisning Styrelsen för HSB:s Brf Insjön i Nacka får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 2004. Förvaltningsberättelse Styrelse Styrelsen har sedan ordinarie stämma 2004-05-25 bestått av: Ordinarie Ola Bergman Ordf. Anna Kjerstadius Vice ordförande Barbro Liljebäck Sekreterare Magnus Fägerblad Ledamot Magnus Jenssen Ledamot Ingrid Schober Ledamot Fredrik Wachtmeister HSB:s representant Suppleanter Suzanne Hederen Johan Soldeus Christina Schön (avgick januari-04 p.g.a. flytt) HSB:s representant Revisorer Ordinarie Peter Neveling Auktoriserad revisor Lena Dennryd Föreningsvald revisor Suppleant Yvonne Wiedersheim-Paul Valberedning Micaela Jenssen Ansa Messner Sammankallande Trädgårdsgrupp Kerstin Bridgemann-Williams Ansa Messner Yvonne Wiedersheim-Paul Sammankallande Föreningens stadgar Föreningens gällande stadgar har registrerats hos Bolagsverket / Patent och Registreringsverket 2003-09- 30. Fastighet och lägenhetsfördelning Föreningens fastighet, bebyggdes 1961 av HSB och är belägen i Nacka kommun. På fastigheten finns 3 st bostadshus innehållande 82 lägenheter och 14 lokaler. Dessutom finns 27 p-platser. Lägenhetsfördelning: 12 st 1 rum och kök 18 st 2 rum och kök 35 st 3 rum och kök
HSB:s Brf Insjön i Nacka 2(11) 13 st 4 rum och kök 4st 5 rum och kök Total bostadsyta: 4920 kvm Total lokalyta: 705 kvm Lägenhetsöverlåtelser Under perioden har 6 st överlåtelser ägt rum. Fastighetsförvaltning Styrelsen har under året haft 10 protokollförda sammanträden. Den ekonomiska förvaltningen har utförts av ISS Ekonomiförvaltning AB. Fastighetsskötseln har ombesörjts av HSB och den tekniska förvaltningen av ISS Ecuro AB. Trädgården har skötts av AB Idrotts- och Trädgårdsanläggningar. Försäkring Fastigheten är fullvärdeförsäkrad i Trygg-Hansa via Adeförsäkring. I försäkringen ingår ansvarsförsäkring för styrelsen, skadedjursförsäkring och även tilläggsförsäkring för bostadsrättshavare. (Observera att denna ej ersätter hemförsäkringen.) Ekonomi 2004 har inneburit ytterligare ökade kostnader för föreningen när det gäller olja och el. Övriga kostnader har hållit sig på ungefär samma nivå som föregående år. Ett undantag är posten för självrisk/reparation försäkringsskador som beror på en vattenskada under 2004.Där kommer dock föreningen att få tillbaka en del av kostnaden från försäkringsbolaget som är inblandat. För att minska oljeberoendet, och därmed även kostnaderna för uppvärmning, kommer föreningen under 2005 att modernisera panncentralen och installera bergvärme. Med den nya anläggningen räknar vi med att kunna sänka kostnaderna markant. Förslag till behandling av ansamlad förlust Styrelsen föreslår att den ansamlade förlusten: balanserat resultat - 139 434 årets resultat - 577 827 behandlas så att - 717 261 till yttre reparationsfond överföres 83 000 Ianspråkstagande ur yttre reparationsfond - 100 786 i ny räkning överföres - 699 475-717 261 Föreningens resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning med tilläggsupplysningar.
HSB:s Brf Insjön i Nacka 3(11) 2004-01-01 2003-01-01 Resultaträkning Not -2004-12-31-2003-12-31 Föreningens intäkter 1 3 413 738 3 180 583 Föreningens kostnader Underhållskostnader 2-285 870 160 935 Driftskostnader 3-2 562 803-2 125 790 Förvaltnings- och externa kostnader 4-287 542-370 489 Personalkostnader 5-33 549-54 114 Avskrivningar 6-322 551-322 551 Resultat före finansiella poster -78 577 468 574 Resultat från värdepapper och långfristiga fordringar 2 515 1 135 Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 7 474 9 951 Räntekostnader och liknande resultatposter 8-361 788-289 261 Resultat efter finansiella poster -437 376 190 399 Bokslutsdispositioner Avsättning till inre reparationsfond 0-29 705 Resultat före skatt -437 376 160 694 Statlig skatt -140 451-202 275 Årets resultat -577 827-41 581
HSB:s Brf Insjön i Nacka 4(11) Balansräkning Not 2004-12-31 2003-12-31 Tillgångar Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader 9 9 214 608 9 537 159 Mark 347 000 347 000 9 561 608 9 884 159 Summa anläggningstillgångar 9 561 608 9 884 159 Omsättningstillgångar Kortfristig fordran Hyres- och avgiftsfordringar 825 0 Kundfordringar 0 5 965 Övriga fordringar 10 87 335 6 894 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 11 51 090 57 060 Värdepapper 12 63 080 60 565 202 330 130 484 Kassa och bank 4 000 8 000 Avräkningskonto Ecuro Ekonomiförvaltning 404 712 781 844 408 712 789 844 Summa omsättningstillgångar 611 042 920 328 Summa tillgångar 10 172 650 10 804 487
HSB:s Brf Insjön i Nacka 5(11) Balansräkning Not 2004-12-31 2003-12-31 Eget kapital och skulder Eget kapital 13 Bundet eget kapital Insatser 494 710 494 710 Upplåtelseavgifter 587 575 587 575 Yttre reparationsfond 1 384 582 1 301 582 Summa bundet eget kapital 2 466 867 2 383 867 Fritt eget kapital Balanserat resultat -139 434-14 853 Årets resultat -577 827-41 581 Summa fritt eget kapital -717 261-56 434 Summa eget kapital 1 749 606 2 327 433 Långfristiga skulder Fastighetslån 14 7 417 916 7 615 313 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 364 791 150 143 Skatteskulder 0 52 678 Övriga skulder 15 230 569 233 089 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 16 409 768 425 831 Summa kortfristiga skulder 1 005 128 861 741 Summa eget kapital och skulder 10 172 650 10 804 487 Ställda säkerheter Övriga ställda panter och säkerheter Fastighetsinteckningar 8 958 000 8 958 000 Ansvarsförbindelser Inga Inga
HSB:s Brf Insjön i Nacka 6(11) Tilläggsupplysningar Redovisningsprinciper Årsredovisningen har upprättats enligt Årsredovisningslagen (1995:1554) och Bokföringsnämndens allmänna råd. Tillämpade principer är oförändrade i jämförelse med föregående år med följande undantag. Föreningens fond för yttre underhåll har omklassificerats från Fritt eget kapital till Bundet eget kapital, enligt BFNAR 2003:4 Uttalande om redovisning av medel reserverade för framtida fastighetsunderhåll i bostadsrättsföreningar. Den inre reparationsfonden har omklassificerats från Avsättningar till Övriga skulder i balansräkningen. Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta. Övriga tillgångar och skulder har upptagits till anskaffningsvärden där inget annat anges. Periodisering av inkomster och utgifter och tillämpade redovisningsprinciper har skett enligt god redovisningssed. Föreningens anläggningstillgångar består (främst) av byggnad och mark. Materiella anläggningstillgångar värderas till anskaffningsvärde minskat med avskrivningar. Avskrivning på byggnad och inventarier görs systematiskt över tillgångens bedömda nyttjandeperiod. Markvärdet är inte föremål för avskrivning, utan en eventuell värdenedgång hanteras genom nedskrivning. Obligationer och liknande finansiella anläggningstillgångar värderas till det lägsta av anskaffningsvärde och verkligt värde. Reservering till föreningen fond för yttre underhåll sker genom omföring mellan fritt och bundet eget kapital och sker efter att behörigt organ har fattat beslut. Motsvarande gäller för ianspråktagande av medlen. Behörigt organ är stämman / styrelsen enligt beslut på föreningsstämman/styrelsen enligt föreningens stadgar. För ytterligare upplysningar hänvisas till not. Noter 1 Föreningens intäkter 2004-12-31 2003-12-31 Hyresintäkter lokaler 252 444 251 058 Hyresintäkter p-platser 47 952 47 952 Hyresbortfall -2 995-4 361 Årsavgifter bostäder 3 129 696 2 859 564 Övriga ersättningar/intäkter -2 023 7 484 Överlåtelse- och pantsättningsavgifter 18 369 18 886 Avs inre rep fond -29 705 0 3 413 738 3 180 583
HSB:s Brf Insjön i Nacka 7(11) 2 Underhållskostnader Löpande reparationer 71 942 46 386 Rep bostäder 369 9 139 Rep tvättutrustning 3 416 19 356 Rep va/sanitet 47 017 53 836 Rep el 981 11 421 Rep huskropp utvänd 45 815 13 026 Rep vind/källare 5 010 3 808 Rep markytor -4 353 0 Reparationer och underhåll enl underhållsplan 111 673 398 060 Avgår lyft ur föreningens rep. fond 0-398 060 Serviceavtal 4 000 3 963 285 870 160 935 3 Driftskostnader Fast. skötsel/städning entreprenad 275 084 254 534 Sotning 5 256 5 566 Yttre renhållning och snöröjning 299 218 397 417 Fastighetsel 657 119 494 300 Uppvärmning 500 480 338 403 Vatten 183 836 175 116 Sophämtning 70 752 81 580 Fastighetsförsäkringar 47 979 29 733 Självrisk/rep. försäkringsskador 188 538 0 Kabel-TV 57 092 54 193 Arvode tekn förvaltn 109 200 107 120 Fastighetsskatt 151 900 181 470 Övriga driftskostnader 8 118 6 358 Extradeb. entrepre. 5 090 0 Bevakningskostnader 2 266 0 Extradebiteringar 875 0 2 562 803 2 125 790 Elförbrukningen har ökat med 162 819 kr jämfört med tidigare år. Oljeförbrukningen har ökat med 162 077 kr jämfört med tidigare år. Självrisk/rep.försäkringssk. 188 538 kr avser vattenskada som ännu inte reglerats med försäkringsbolaget. 4 Förvaltnings- och externa kostnader Adm., kontor, övrigt 20 917 37 293 Styrelse och mötesarvode 78 600 77 200 Revisionsarvode 9 375 13 250 Sociala avgifter 7 136 8 138 Förvaltningsarvode 96 192 94 412 Övriga externa tjänster 65 138 115 660 Övriga förvaltningskostnader 10 184 24 536 287 542 370 489
HSB:s Brf Insjön i Nacka 8(11) 5 Personalkostnader Löner 15 900 17 775 Sociala avgifter 16 649 18 989 Övriga personalkostnader 1 000 17 350 33 549 54 114 6 Avskrivningar Byggnad 158 427 158 427 Om/tillbyggnad 164 124 164 124 322 551 322 551 7 Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter Ränteintäkter -186-9 951 Överskatteränta ej skattepliktig -288 0-474 -9 951 8 Räntekostnader och liknande resultatposter Räntekostnader 361 788 287 587 Finansiella kostnader ej avdragsgilla 0 1 674 361 788 289 261 9 Byggnader Ackumulerade anskaffningsvärden Ingående anskaffningsvärde 9 901 670 9 901 670 Ombyggnader tvättutrustn,sopanl,värme,övr ombyggnad 1 899 856 1 899 856 Ombyggnad balkonger 2 267 341 2 267 341 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden (netto) 14 068 867 14 068 867 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Ingående avskrivningar enligt plan -4 531 708-4 209 157 Årets avskrivningar enl plan, byggn värdeminskning -158 427-158 427 Årets avskrivningar enl plan, ombyggn 2 och balkong -164 124-164 124 Utgående ackumulerade avskrivningar enligt plan -4 854 259-4 531 708 Utgående bokfört värde 9 214 608 9 537 159 Taxeringsvärden byggnader 17 403 000 24 030 000 Taxeringsvärden mark 11 287 000 9 267 000 28 690 000 33 297 000
HSB:s Brf Insjön i Nacka 9(11) 10 Övriga fordringar Andel i HSB 500 500 Övr kortfrist fordr 148 6 394 Skattefordringar 86 687 0 87 335 6 894 11 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Förutbetald städning 11 462 10 905 Förutbetald kabel-tv 16 728 14 273 Förutbet arvode tekn förvaltning mm 22 900 31 882 51 090 57 060 12 Värdepapper Namn Antal Bokfört värde SEB Världenfond 8 28 63 080 63 080 13 Förändring eget kapital Inbetalda Upplåtelse- Yttre rep. Balanserat Årets insatser avgifter fond resultat resultat Belopp vid årets ingång 494 710 587 575 1 301 582-14 853-41 581 Reservering yttre rep fond 83 000-83 000 Disposition av föregående års resultat -41 581 41 581 Årets resultat -577 827 Belopp vid årets utgång 494 710 587 575 1 384 582-139 434-577 827 14 Fastighetslån Långivare - räntesats - ränteändring SBAB, 0 161 618 Stadshypotek, 5,48 %, 2005-12-01 1 996 200 1 996 200 Stadshypotek, 3,47 %, 2006-09-01 3 259 830 3 293 800 Stadshypotek, 4,56 %, 2008-03-01 213 106 215 274 Spintab 5,19% 2008-05-15 1 990 952 1 998 240 Avgår kortfristig del -42 172-49 819 7 417 916 7 615 313 15 Övriga skulder Kortfristig del av fastighetslån 42 172 49 819 Källskatt 2 480 878 Inre reparationsfond 185 917 182 392 230 569 233 089
HSB:s Brf Insjön i Nacka 10(11) Avsättning till inre reparationsfond har gjorts med 29 705 (29 705) kronor. 16 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Upplupna löner och arvoden 37 900 37 900 Upplupna sociala avgifter 12 198 11 913 Upplupna utgiftsräntor 18 707 21 410 Förutbetalda hyror och avgifter 229 963 197 909 Beräknat arvode för revision 9 500 9 500 Upplupen uppvärmning 0 45 778 Upplupna elavgifter 61 985 44 309 Upplupen renhållning 11 523 3 750 Upplupna reparationer/underhåll 15 398 23 538 Upplupna övriga kostnader 12 594 29 825 409 768 425 832
HSB:s Brf Insjön i Nacka 11(11) Saltsjöbaden Ola Bergman Anna Kjerstadius Barbro Liljebäck Ingrid Schober Magnus Fägerblad Magnus Jenssen Fredrik Wachtmeister Revisorspåteckning Vår revisionsberättelse har avgivits Peter Neveling Auktoriserad revisor Lena Dennryd Föreningsvald revisor