Delårsrapport per 2015-06-30 -DET ÄR VI SOM ÄR TRIVSELBYGDENS BANK-
DELÅRSRAPPORT FÖR JANUARI - JUNI 2015 Styrelsen för Mjöbäcks Sparbank, 565000-6520 får härmed lämna delårsrapport för sparbankens verksamhet under perioden 150101-150630. ALLMÄNT OM VERKSAMHETEN I februari-mars renoverades banklokalen i Överlida. Under byggtiden bedrevs kontantlös bankverksamhet i tillfällig lokal i bankbyggnadens källarplan. Vår inriktning mot privatpersoner, skogsägare och småföretag syftar till att bli bästa bankalternativet för dessa kunder. Genom samarbete med Robur Försäkring, Dina Försäkringar, Tre Kronor Försäkringar och Skogsbyrån Sjuhärad AB kan vi erbjuda våra kunder tjänster/produkter inom bank, försäkring och familjejuridik. Sparbanksstämman 2015 fastställde styrelsens förslag om anslag till allmännyttiga ändamål. Pengarna har överförts till Mjöbäcks Sparbanks Stiftelse som tillfört medel i det lokala utvecklingsbolaget Trivselbygden Utveckling AB vilket verkar för att stärka näringslivet i sparbankens verksamhetsområde. SPARBANKENS RESULTAT Rörelseresultatet uppgår till 8 041 tkr inklusive utdelning på Swedbankaktier. Motsvarande period 2014 var rörelseresultatet 8 435 tkr. Rörelseintäkterna ökade med 659 tkr medan rörelsekostnaderna ökade med 1 121 tkr. Räntenettot 8 901 tkr var en försämring med 203 tkr eller 2,2% jämfört med 2014. Den låga räntenivån har medfört att det är svårt för sparbanken att få någon avkastning på likvida medel. Ökning av utdelning på sparbankens aktieinnehav i Swedbank (544 tkr) samt förbättrat provisionsnetto (260 tkr) har ändå medfört ökade intäkter. De ökade rörelsekostnaderna förklaras av ökade allmänna administrationskostnader (1 146 tkr) som till största delen härrör från kostnader för renovering av banklokalen och personalkostnader. Kreditförlusterna var fortsatt låga, 65 tkr jämfört med 133 tkr samma period 2014. SPARBANKENS STÄLLNING Affärsvolymen som består av inlåning och utlåning i sparbankens balansräkning samt outnyttjade krediter, garantier och förmedlade volymer uppgick till 2 392 480 tkr vilket är en ökning med 2,4% från årets början. Inlåningen från allmänheten minskade med 0,5% från årets början och uppgick till 785 846 tkr (789 722). Utlåningen till allmänheten ökade med 1,6% från årets början och uppgick till 762 626 tkr (750 796). Sparbankens likviditet har varit fortsatt god, likviditeten placeras på inlåningskonton samt i obligationer. KAPITALTÄCKNING Kärnprimärkapitalrelationen uppgick per 2015-06-30 till 22,70%. Information om sparbankens kapitaltäckning finns på sidan 4. RESULTATPROGNOS Rörelseresultatet beräknas till minst 10 mkr för hela 2015. RISKER OCH OSÄKERHETSFAKTORER Sparbankens styrelse har identifierat kreditrisk, likviditetsrisk, aktiekursrisk, ränterisk, operativa och strategiska risker som de mest betydande för verksamheten. Kreditrisken är sparbankens största risk. Bedömningen av eventuella förlustengagemang är också den största osäkerhetsfaktorn i bokslutet. Information om exponering mot kreditrisker och likviditetsrisker lämnas kvartalsvis på sparbankens hemsida www.mjobackssparbank.se. 1
RESULTATRÄKNING, tkr 2015 2014 Förändring 2014 jan-juni jan-juni helår Ränteintäkter 10 310 12 612 24 594 Räntekostnader -1 409-3 508-5 825 RÄNTENETTO 8 901 9 104-2,2% 18 769 Utdelningar 4 426 3 882 3 882 Provisionsintäkter 3 187 2 901 6 077 Provisionskostnader -650-624 -1 187 Nettoresultat finansiella transaktioner 12-5 10 Övriga rörelseintäkter 85 44 91 SUMMA RÄNTENETTO OCH RÖRELSEINTÄKTER 15 961 15 302 4,3% 27 642 Allmänna administrationskostnader -6 995-5 849-11 785 Avskrivning materiella anläggningstillgångar -246-210 -433 Övriga rörelsekostnader -614-675 -1 686 SUMMA RÖRELSEKOSTNADER EXKL. KREDITFÖRLUSTER -7 855-6 734 16,6% -13 904 RESULTAT FÖRE KREDITFÖRLUSTER 8 106 8 568-5,4% 13 738 Kreditförluster -65-133 -277 RÖRELSERESULTAT 8 041 8 435-4,7% 13 461 Skatt -1 206-1 101-2 116 PERIODENS RESULTAT 6 835 7 334 11 345 2
BALANSRÄKNING, tkr 2015 2014 2014 juni december juni TILLGÅNGAR Kassa 2 435 873 1 104 Belåningsbara statsskuldförbindelser 20 605 18 454 24 332 Utlåning till kreditinstitut 85 356 103 148 112 181 Utlåning till allmänheten 762 626 750 796 710 691 Obligationer 15 133 23 051 28 584 Aktier 78 110 77 337 70 121 Materiella tillgångar 3 711 3 417 3 574 Övriga tillgångar 20 414 10 478 338 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 1 327 1 692 1 800 SUMMA TILLGÅNGAR 989 717 989 246 952 725 SKULDER OCH EGET KAPITAL Skulder till kreditinstitut 10 765 10 695 22 765 Inlåning från allmänheten 785 846 789 722 750 653 Övriga skulder 816 1 880 639 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 3 802 3 094 6 162 Avsättningar 1 713 1 489 1 296 SUMMA SKULDER 802 942 806 880 781 515 OBESKATTADE RESERVER 7 500 7 500 7 500 Reservfond 116 418 106 573 106 573 Fond för verkligt värde 56 022 56 948 49 803 Årets resultat 6 835 11 345 7 334 SUMMA EGET KAPITAL 179 275 174 866 163 710 SUMMA SKULDER OCH EGET KAPITAL 989 717 989 246 952 725 Poster inom linjen Ansvarsförbindelser 2 513 2 271 3 994 Åtaganden 16 389 15 838 15 054 Ställda säkerheter för egna skulder 937 817 704 NOT OM REDOVISNINGSPRINCIPER Denna delårsrapport i sammandrag har upprättats i enlighet med bestämmelser i lagen (1995:1559) om årsredovisning i kreditinstitut och värdepappersbolag och FFFS 2008:25. Samma redovisningsprinciper och beräkningsgrunder har tillämpats som i den senaste årsredovisningen. 3
NOT OM KAPITALTÄCKNING, tkr 2015 2014 Kapitalbas juni december Förändrat regelverk gör att kapitalbasen 2015 beräknas något annorlunda jämfört med tidigare år. Kärnprimärkapital Reservfond 116 418 106 573 Fond för verkligt värde 56 022 56 948 Kapitalandel av obeskattade reserver 5 850 5 850 Årets resultat efter avdrag för föreslagen vinstdisposition 9 845 Kärnprimärkapital före lagstiftningsjusteringar 178 290 179 216 Kärnprimärkapital: lagstiftningsjusteringar Uppskjutna skattefordringar beroende av framtida vinst -308-308 Innehav i kärnprimärkapitalinstrument -59 104-7 079 Orealiserade vinster och förluster -56 948 Summa lagstiftningsjusteringar av kärnprimärkapital -59 412-64 335 Kärnprimärkapital 118 878 114 881 Total kapitalbas 118 878 114 881 Kapitalrelationer och buffertar Summa riskvägt exponeringsbelopp 523 807 519 122 Kärnprimärkapitalrelation (kapitalbas/exponeringsbelopp) 22,70% 22,13% Primärkapitalrelation 22,70% 22,13% Total kapitalrelation 22,70% 22,13% Buffertkrav 2,50% 2,50% varav kapitalkonserveringsbuffert 2,50% 2,50% Kärnprimärkapital tillgängligt att använda som buffert 14,70% 14,13% (kärnpimärkapitalrelation - minimikapitalkrav 8,0%) Kapitalkrav och riskvägt exponeringsbelopp riskvägt riskvägt kapitalkrav exp.belopp kapitalkrav exp.belopp Kreditriskexponeringar enligt schablonmetoden - exponeringar mot kreditinstitut 1 526 19 071 1 936 24 195 - exponeringar mot företag 5 577 69 718 5 900 73 755 - exponeringar mot hushåll 21 459 268 240 20 861 260 759 - exponeringar mot panträtt i fast egendom 7 505 93 807 7 687 96 084 - fallerande exponeringar 238 2 974 159 1 991 - exponeringar i form av säkerställda obligationer 41 513 40 503 - aktieexponeringar 1 520 19 006 985 12 314 - övriga poster 444 5 545 367 4 588 Summa exponeringar enligt schablonmetoden 38 310 478 874 37 935 474 189 Operativ risk enligt basmetoden 3 595 44 933 3 595 44 933 Summa kapitalkrav och riskvägt exponeringsbelopp 41 905 523 807 41 530 519 122 Överlida 2015-08-27 Kjell Andersson, Ordförande Tomas Andrén, VD Delårsrapporten har ej granskats av sparbankens revisor. 4