HÄRADSSPARBANKEN MÖNSTERÅS ORG. NR. 532800-6209 Delårsrapport Januari - juni 2016
Delårsrapport för perioden januari juni 2016 Styrelsen för Häradssparbanken Mönsterås (532800-6209) får härmed avge delårsrapport för verksamhetsperioden 1 januari 2016 t o m 30 juni 2016. (Då ej annat anges avser jämförelser den 30 juni 2015.) Utveckling av resultat och ställning under första halvåret 2016 Resultatet efter kreditförluster för första halvåret 2016 är på ungefär samma nivå som samma period föregående år. Bankens räntekostnader har påverkats negativt då banken fr o m andra kvartalet får betala en ränta om 0,50% på innestående medel hos Swedbank. Under perioden har banken vidtagit årgärder för att minimera räntekostnaderna vilket har inneburit att banken har inlåningskonton som inte ger någon ränta. Dessa åtgärder har medfört att räntenettot kunnat hålla sig på en nivå som under första halvåret 2015. Fortsatt sjunkande marknadsräntor har medfört att räntemarginalen mellan in- och utlåning fortsatt sjunka efter årsskiftet. Provisionsnettot minskade med ca 650 tkr jämfört med samma period föregående år. Anledningen till det är minskade provisioner under 2016 från Garantum Fondkommission AB. Totala kostnader för första halvåret 2016 är i stort sett oförändrade gentemot samma period föregående år. Kapitalbasen per 2016-06-30 uppgår till 268 326 tkr och kapitalkravet till 108 930 tkr. Detta gör att den totala kapitalrelationen uppgår till 19,71%. För mer upplysning om kapitalbas och kapitalkrav se not 2. Likviditetsreserv, bestående av kassa, tillgodohavande i andra banker, säkerställda obligationer samt höglikvida placeringar uppgår till 282 218 tkr (322 216 tkr). Kvoten likviditetsreserv/inlåning uppgår till 16 % (20 %). Under första halvåret 2016 har Häradssparbanken vid två tillfällen förvärvat sammanlagt 11 300 st aktier i Swedbank AB till ett belopp om 1 988 tkr. Inlåning och utlåning Under första halvåret 2016 har utlåningen, i egen portfölj, ökat med ca 107 mkr (42 mkr) och inlåningen har ökat med ca 90 mkr (114 mkr). Förmedlade fondvolymer till Robur har minskat med ca 8 mkr (56 mkr) och uppgår till 610 mkr (623 mkr).anledningen till minskningen är hänförlig till börsens utveckling första halvåret. Förmedlade volymer till Swedbank Hypotek har ökat med 49 mkr (31 mkr) och uppgår till 1 193 (1 140 mkr). Totala affärsvolymer uppgår till 5 991 mkr (5 579 mkr). Väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer I bankens verksamhet uppstår olika typer av risker som kreditrisker, marknadsrisker, likviditetsrisker och operativa risker. I syfte att begränsa och kontrollera risktagandet i verksamheten har bankens styrelse, som ytterst ansvarig för den interna kontrollen i banken, fastställt policys och instruktioner för kreditgivningen och den övriga finansverksamheten. 1 (6)
Styrelsen har i särskilda instruktioner delegerat ansvaret till andra funktioner och dessa rapporterar regelbundet till styrelsen. En omfattande beskrivning av bankens riskexponering återfinns i bankens årsredovisning för 2015. Banken ser inga betydande förändringar i riskexponering jämfört med vad som anges i årsredovisningen. Banken bevakar noggrant händelserna i vår omvärld och ser en mycket låg sannolikhet för allvarliga konsekvenser på bankens verksamhet under den kommande sexmånadersperioden. Detta följer bl a av bankens lokala förankring och avsaknad av direkta exponeringar mot andra länder än Sverige. Transaktioner med närstående Samtliga transaktioner med närstående personer till banken är prissatta på marknadsmässiga villkor. Transaktionernas omfattning under perioden är inte av väsentlig betydelse för bankens resultat eller ställning och har enbart förändrats marginellt sedan årsskiftet. 2 (6)
Resultaträkning, tkr Jan juni 2016 Jan juni 2015 Ränteintäkter 20 520 21 271 Räntekostnader -2 526-3 291 Räntenetto 17 994 17 980 Erhållna utdelningar 4 298 4 446 Provisionsintäkter 9 890 10 538 Provisionskostnader -1 547-1 552 Nettoresultat av finansiella transaktioner 786 306 Övriga rörelseintäkter 147 143 Summa räntenetto och rörelseintäkter 31 568 31 861 Allmänna administrationskostnader -15 606-15 229 Avskrivning på materiella tillg. -340-338 Övriga rörelsekostnader -1 654-1 957 Summa kostnader före kreditförluster -17 600-17 524 Resultat före kreditförluster 13 968 14 337 Kreditförluster, netto 176-111 Rörelseresultat 14 144 14 226 Skatt på periodens resultat -2 706-2 202 Periodens resultat 11 438 12 024 Rapport över totalresultat 1 januari 30 juni Periodens resultat 11 438 12 024 Periodens förändringar i verkligt värde på finansiella tillgångar som kan säljas -4 440-856 Periodens övrigt totalresultat -4 440-856 Periodens totalresultat 6 998 11 168 3 (6)
Balansräkning, tkr 30 juni 2016 30 juni 2015 Tillgångar Kassa 5 517 3 120 Belåningsbara statsskuldförbindelser 57 280 56 822 Utlåning till kreditinstitut 194 315 237 077 Utlåning till allmänheten 1 693 876 1 455 287 Obligationer och andra räntebärande värdepapper 112 588 121 094 Aktier och andelar 71 137 75 961 Materiella tillgångar 10 227 10 821 Aktuell skattefordran 4 120 4 761 Övriga tillgångar 13 172 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 7 615 7 545 Summa tillgångar 2 156 688 1 972 660 Skulder och eget kapital Skulder till kreditinstitut 6 101 6 261 Inlåning från allmänheten 1 820 174 1 644 809 Övriga skulder 2 932 3 132 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 7 500 8 082 Summa skulder 1 836 707 1 662 294 Obeskattade reserver - 60 Reservfond 257 435 240 321 Fond för verkligt värde 51 108 57 961 Periodens/årets resultat 11 438 12 024 Summa eget kapital 319 981 310 306 Summa skulder och eget kapital 2 156 688 1 972 660 Poster inom linjen Ansvarsförbindelser - Garantier 16 612 15 703 Åtaganden - Övriga åtaganden 418 413 301 628 4 (6)
Noter 1. Redovisningsprinciper Denna delårsrapport i sammandrag har upprättats i enlighet med bestämmelser i lagen (1995:1559) om årsredovisning i kreditinstitut och värdepappersbolag 9 kap. och FFFS 2008:25 8 kap. Samma redovisningsprinciper har tillämpats som i den senaste årsredovisningen. 2. Kapitaltäckning Kapitalbas 2016-06-30 2015-06-30 Kärnprimärkapital Reservfond 257 435 240 321 Fond för verkligt värde 51 108 57 961 Kärnprimärkapital före lagstiftningsjusteringar 308 543 298 282 Kärnprimärkapital: lagstiftningsjusteringar Innehav i kärnprimärkapital i vilka sparbanken har en väsentlig investering (belopp över tröskelvärde 10 %) -40 217-46 067 Sammanlagda lagstiftningsjusteringar av kärnprimärkapital 268 326 252 215 Kapitalbas 268 326 252 215 Kapitalrelationer, buffertar m m Summa riskvägt exponeringsbelopp 1 361 609 1 269 605 Kärnprimärkapitalrelation 19,71 % 19,87 % Primärkapitalrelation 19,71 % 19,87 % Total kapitalrelation 19,71 % 19,87 % Buffertkrav, kapitalkonserveringsbuffert Kärnprimärkapital tillgängligt att använda som buffert 2,50 % 9,21% 2,50 % 9,37% Innehav i kärnprimärkapitalinstrument i vilka sparbanken har en väsentlig investering (belopp under tröskelvärde på 10 %) 30 854 29 828 Totalt internt bedömt kapitalbehov 41 879 26 207 5 (6)
Kapitalkrav Riskvägt exponeringsbelopp 2016-06-30 Kapitalkrav Riskvägt exponeringsbelopp 2015-06-30 2016-06-30 2015-06-30 Kreditrisk enligt schablonmetoden Exponeringar mot institut 3 477 43 461 4 593 57 414 Exponeringar mot företag 30 777 384 715 29 305 366 312 Exponeringar mot hushåll 44 639 557 990 38 239 477 995 Säkrade genom panträtt i fast egendom 17 927 224 088 13 633 170 413 Fallerande exponeringar 267 3 334 2 896 36 195 Exponeringar i form av säkerställda obligationer 201 2 511 202 2 520 Aktieexponeringar 2 474 30 920 2 392 29 894 Övriga poster 936 11 695 1 018 12 732 Summa exponeringar som redovisas enligt schablonmetoden 100 698 1 258 714 92 278 1 153 475 Operativ risk enligt schablonmetoden 8 232 102 895 9 289 116 117 Summa riskvägt exponeringsbelopp och kapitalkrav 108 930 1 361 609 101 568 1 269 605 Mönsterås 2016-08-25 På styrelsens uppdrag Stefan Ohlson VD Delårsrapporten har ej granskats av Häradssparbankens revisorer. 6 (6)