Sparbanken Gotland Org.nr. 534000-5775 Delårsrapport Januari juni 2015
Delårsrapport för perioden januari - juni 2015 Styrelsen för Sparbanken Gotland (534000-5775) avger härmed delårsrapport för verksamheten under perioden 2015-01-01 2015-06-30. Allmänt om verksamheten Första halvåret har präglats av sjunkande räntor varför banken har justerat både inlåning och utlåningsräntor mot kund under första kvartalet. Låga räntor har gjort att kunderna valt att flytta sina besparingar till mer högavkastande produkter vilket har gett positiva effekter på bankens provisionsintäkter. Förändrat kundbeteende har inneburit att banken har minskat öppettiderna för kassaärenden till förmån för ökade öppettider för bokad rådgivning. Efter årsstämman i april fick banken en ny styrelseordförande. Sparbankens resultat Rörelseresultatet per 2015-06-30 uppgick till 576 tkr före skatt. Resultatet motsvarande tid föregående år uppgick till 999 tkr. Resultatförsämringen beror till stor del på orealiserade värdeförändringar i posten nettoresultat av finansiella transaktioner då marknadsvärdet på vår obligationsportfölj har sjunkit på grund av marknadsräntorna. Räntenettot uppgick under första halvåret till 8 759 tkr (8 421 tkr), vilket är en ökning med 4,0 %. Banken har erhållit utdelningar på sammanlagt 578 tkr (510 tkr) varav utdelning på aktier i Swedbank med 555 tkr och i Sparbankernas Försäkrings AB med 23 tkr. Provisionsnettot har ökat med 6 % till 2 988 tkr (2 817 tkr). Provisioner från förmedlade värdepappersfonder i Swedbank Robur uppgick till 365 tkr (314 tkr), Swedbank Försäkring 93 tkr (70 tkr) samt provisionerna för förmedling av krediter till Swedbank Hypotek 1 425 tkr (1 451 tkr). Rörelsekostnaderna uppgick för perioden till 9 483 tkr (9 967 tkr), en minskning med 5,0 %. I beloppet ingår personalkostnader med 6 230 tkr (6 206 tkr) samt IT-kostnader med 1 265 tkr (1 298 tkr). Periodens kreditförluster gav ett negativt netto om 1 039 tkr (1 010 tkr). Sparbankens ställning Inlåningen från allmänheten var vid periodens slut 724 624 tkr, en minskning från årsskiftet med 10 407 tkr eller med 1,4 %. Utlåningen till allmänheten har från årsskiftet minskat med 4 465 tkr eller med 0,8 % till 572 491 tkr. Sparbankens affärsvolym (bankens förvaltade och förmedlade kundvolymer) uppgick vid periodens utgång till 1 983 223 tkr (2 001 448), en minskning med 1 % sedan årsskiftet.
Likviditetsreserven var vid periodens slut 21,1 % av inlåningen och uppgick till 153 455 tkr. Övriga likvida tillgångar uppgick till 81 734tkr. Likviditeten får anses vara god. Väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer Några väsentliga förändringar i bankens riskbedömning har inte skett under rapportperioden. För information avseende risker och osäkerhetsfaktorer hänvisas till detaljerad redovisning i årsredovisning 2014. Prognos för 2015 För helåret 2015 beräknas sparbankens rörelseresultat före kreditförluster uppgå till 3 000 tkr.
Resultaträkning, tkr 2015 2014 Förändring Helår jan-juni jan-juni i procent 2014 Ränteintäkter 10150 11752 23006 Räntekostnader -1391-3331 -5944 Räntenetto 8759 8421 4,01 17062 Erhållna utdelningar 578 510 510 Provisionsintäkter 3428 3368 6806 Provisionskostnader -440-551 -1060 Nettoresultat av finansiella transaktioner -1233-113 -358 Övriga rörelseintäkter 6 341 365 Summa rörelseintäkter 11098 11976-7,33 23325 Allmänna administrationskostnader -8842-8818 -17420 Avskrivning på materiella- o immateriella tillgångar -38-586 -1176 Övriga rörelsekostnader -603-563 -1168 Summa kostnader före kreditförluster -9483-9967 -4,86-19764 Resultat före kreditförluster 1 615 2 009-19,61 3 561 Kreditförluster -1 039-1 010-1 235 Rörelseresultat 576 999-42,34 2 326 Skatt på periodens resultat -172-108 -448 Periodens resultat 404 891-54,66 1 878 Rapport över totalresultat, tkr Periodens resultat 404 891 1878 Övrigt totalresultat Periodens förändring i verkligt värde på finansiella tillgångar som kan säljas -107-186 708 Periodens övrigt totalresultat Periodens totalresultat 297 705-57,87 2586
Balansräkning, tkr 2015 2014 Helår 30 juni 30 juni 2014 Tillgångar Kassa 1117 1588 971 Belåningsbara statsskuldförbindelser 23881 0 7989 Utlåning till kreditinstitut 80364 145075 142789 Utlåning till allmänheten 572491 564791 576955 Obligationer 120384 77446 72645 Aktier och andelar 10381 9528 16488 Immateriella tillgångar 0 550 0 Materiella tillgångar 100 214 137 Övriga tillgångar 1341 2493 1083 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 3092 3237 3177 Summa tillgångar 813 151 804 922 822 234 Skulder och eget kapital Skulder till kreditinstitut 1026 57 2 Inlåning från allmänheten 724624 716636 735031 Övriga skulder 660 588 2194 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 3928 6901 2391 Avsättningar 0 5 0 Efterställda skulder 7000 7000 7000 Summa skulder 737 238 731 187 746 618 Fond för verkligt värde 7631 6844 7738 Reservfond 67878 66000 66000 Periodens resultat 404 891 1878 Summa eget kapital 75913 73735 75616 Summa skulder och eget kapital 813 151 804 922 822 234 Poster inom linjen Ställda panter, säkerhet för egna skulder Inga Inga Inga Ansvarsförbindelser Garantier, krediter 4255 5651 5600 Garantier, övrigt 77 360 77 Åtaganden Lånelöften 15993 26298 18457 Outnyttjad del av beviljade krediter 23029 24837 31571
Noter till de finansiella rapporterna Not 1 Redovisningsprinciper Denna delårsrapport har upprättats i enlighet med bestämmelser i lagen (1995:1559) om årsredovisning i kreditinstitut och värdepappersbolag 9 kap. och FFFS 2008:25 8 kap. Samma redovisningsprinciper och beräkningsgrunder har tillämpats som i den senaste årsredovisningen. Not 2 Närstående Inga transaktioner av väsentlighet med närstående har skett under perioden. Not 3 Kapitaltäckning För sparbanker gäller enligt lag specifika minimikapitalkrav för kreditrisker, marknadsrisker och operativa risker. Sparbanken har därutöver en intern kapitalutvärderingsprocess som ska tillförsäkra att sparbankens kapital även täcker andra risker i verksamheten som koncentrationsrisker i kreditportföljen, ränterisk i balansräkningen etc. Upplysningarna nedan om kapitalkravet begränsar sig till det legala minimikapitalkravet. 2015 2014 Kapitalbas TKR 30 juni 30 juni Kärnprimärkapital Reservfond 67878 66000 Fond för verkligt värde 7631 6844 Supplementärt kapital 0 1400 Kärnprimärkapital före lagstiftningsjusteringar 75509 74244 Kärnprimärkapital: lagstiftningsjusteringar Lagstiftningsjusteringar som avser orealiserade vinster och förluster -1894-6844 Immateriella anläggningstillgångar 0-550 Sammanlagda lagstiftningsjusteringar av kärnprimärkapital -1894-7394 Kärnprimärkapital 73 615 66 850 Kapitalbas 73 615 66 850 2015 2014 Kapitalrelationer, buffertar m.m 30 juni 30 juni Summa riskvägt exponeringsbelopp 430475 408417 Kärnprimärkapitalrelation 17,10% 16,10% Primärkapitalrelation 17,10% 16,10% Kapitaltäckningsgrad 17,10% 16,37% Buffertkrav 2,50% - Varav kapitalkonserveringsbuffert 2,50% - Kärnprimärkapital tillgängligt att använda som buffert 6,60% 8,37%
Kapitalkrav och riskvägt exponeringsbelopp 30 juni 2015 30 juni 2014 Riskvägt Riskvägt exponerings exponerings Kreditrisk enligt schablonmetoden Kapitalkrav belopp Kapitalkrav belopp Exponeringar mot institut 5812 72645 2337 29214 Exponeringar mot företag 2621 32760 2799 34988 Exponeringar mot hushåll 14030 175379 15312 191406 Exponeringar säkrade genom panträtt i fastigheter 7062 88278 6940 86749 Fallerande exponeringar 589 7368 771 9640 Exponeringar i form av säkerställda obligationer 385 4809 620 7745 Aktieexponeringar 604 7550 548 6844 Övriga poster 87 1087 92 1151 Summa kreditrisk 31190 389 876 29419 367 737 Operativ risk Operativ risk enligt basmetoden 3248 40599 3254 40680 Summa operativ risk 3248 40599 3254 40680 Summa kapitalkrav och riskvägt exponeringsbelopp 34 438 430 475 32 673 408 417 Information om Sparbanken Gotlands internt bedömda kapitalbehov publiceras på bankens hemsida. Roma den 27 augusti 2015 På styrelsens uppdrag Eva Romare Verkställande direktör Denna delårsrapport har inte granskats av sparbankens revisorer