1 (7) Ekonomiavdelningen, LLK 2012-09-21 Landstingsdirektörens ekonomirapport augusti 2012
2 (7) Ekonomi Tack vare en engångsåterbetalning för AFA-försäkringar för åren 2007-2008 prognostiseras ett utfall för landstinget som är bättre än budget. Förutom denna engångsåterbetalning finns en oroväckande tendens i landstinget med flera förvaltningar som visar underskott. Landstinget beräknar efter augusti månad att årets resultat kommer att uppgå till plus 201 miljoner kronor. Jämfört mot budget är det en positiv avvikelse med 100 miljoner kronor. Mnkr Budget Prognos Avvik Årets resultat 101 201 100 Verks intäkter 9 070 9 273 203 Personalkostnader -6 102-6 041 61 Övr kostn (inkl avskr) -10 892-11 174-282 Nettokostnad -7 924-7 942-18 Skatteintäkter 6 797 6 895 98 Generella statsbidrag & utjämning 1 393 1 361-32 Övrigt -165-114 52 Finansiering 8 025 8 147 118 Prognosen är en förbättring med 4 miljoner kronor jämfört med föregående prognos. Det som främst har påverkat prognosen positivt är minskade trafikkostnader i kollektivtrafiken (under förutsättning att vagntimmepriset fastläggs kring budgeterad nivå), högre hyresintäkter inom landstingets fastighets- och serviceorganisation samt högre ränteavkastning på placerade medel. Det som har påverkat prognosen negativt är ökade pensionskostnader, lägre statsbidrag för läkemedel och lägre riks- och regionintäkter. Nettokostnad i landstinget Nettokostnadsutvecklingen ligger precis som föregående månad på 3,4 procent (Exklusive skatteväxlingseffekt för kollektivtrafik, AFA-försäkring och diverse reavinster vid försäljningar som är jämförelsestörande poster). År 2011 var nettokostnadsutvecklingen 4,0 procent. Den genomsnittliga nettokostnadsutvecklingen i landstingen ligger på 3,5 procent. Lägst prognostiserad nettokostnadsutveckling, 2,2 procent, har Norrbotten. Högst ligger Kronoberg på 5,7 procent. En fullständig redovisning finner ni i bilagan Prognostiserad nettokostnadsutveckling i landstingen Likviditet och finansiella placeringar Landstingets korta finansiella placeringar inklusive likvida medel uppgår till 740 miljoner kronor per den 31 augusti 2012. Jämfört med juli månad så är det en försämring med 61 miljoner kronor. Att de likvida medlen ska minska under året är förväntat. Medelavkastningen på de korta finansiella placeringarna inklusive likvida medel uppgår till 2,22 procent ifall man inkluderar avkastningen på Plusgirot. Om man exkluderar Plusgirot uppgår avkastningen till 2,74 procent. Avkastningen har alltså försämrats något sedan föregående rapport. De långfristiga placeringarna har ett marknadsvärde på 1 001 miljoner kronor vilket är en förbättring med två miljoner kronor jämfört med juli månad. Sedan årsskiftet har marknadsvärdet på de långfristiga placeringarna ökat med 35 miljoner kronor. Det bokförda värdet uppgår till 951 miljoner kronor. Medarbetare Den genomsnittliga timlönekostnaden för landstinget har ökat med 2,2 procent jämfört med 2011. I maj och juni har retroaktiv lön och ny lön betalats ut för de förbund som är klara i löneöversyn 2012. Återstående förbund (bland annat Vision och Upplands allmänna läkarförening) får retroaktiv lön och ny lön i samband med löneutbetalningen i september. Den procentuella förändringen av timlönekostnaden är överlag, sett till förvaltningarna, på en rimlig nivå. Det genomsnittliga antalet årsarbetare är 7 876 och det är en ökning med 169 årsarbetare vid en jämförelse mellan ackumulerat utfall januari till och med augusti i år med samma period i fjol. Semestermånaderna juni till augusti bidrar till ett lägre genomsnittligt antal årsarbetare. Kollektivtrafiknämnden, KTF har tillkommit 2012 med ett genomsnittligt antal årsarbetare på 57 till och med augusti. Sett till yrkesgrupper har sjuksköterskor (+54 årsarbetare), handläggare (+36 varav KTF 15), undersköterskor (+36) och ledning (+16 varav KTF 9) ökat mest. Kostnaderna för inhyrd personal prognostiseras till 65 miljoner kronor summerat för Akademiska, Lasarettet i Enköping och
3 (7) Primärvården. År 2011 var utfallet för dessa förvaltningar 60 miljoner kronor. Jämfört med 2011 prognostiserar Akademiska en minskning av kostnaderna i år, medan Lasarettet och Primärvården prognostiserar en ökning. Den totala sjukfrånvaron i förhållande till sammanlagd ordinarie arbetstid är efter augusti 4,4 procent vilket är något lägre än helår 2011. Landstingets mål 2012 är att den totala sjukfrånvaron är högst 4,5 procent. Sjukfrånvaron varierar över året och har de senaste åren varit högre under våren. I diagrammet visas utfallet under löpande år för 2010-2012. Sjukfrånvaron 60 dagar eller mer ligger kvar på 2,5 procent och är i stort oförändrad jämfört med 2011. Den korta sjukfrånvaron 2-14 dagar är på 1,2 procent och är på samma nivå som 2011, efter att ha legat betydligt högre under våren på grund av influensa och vinterkräksjuka. Uppföljning av den totala sjukfrånvaron för kvinnor respektive män visar att sjukfrånvaron är högre för kvinnor (5 procent) än för män (2,4 procent). Sett till ålder har sjukfrånvaron ökat något i åldersgruppen 30-49 år, medan den har minskat i åldern 50 år och uppåt. Bland de yrkesgrupper som har en högre sjukfrånvaro i jämförelse med LUL utfallet (4,4 procent) finns undersköterskor, kuratorer, administratörer, specialistutbildade sjuksköterskor m fl medan bland yrkesgrupper med ett lägre utfall finns distriktsläkare, psykolog, handläggare med flera. För landstinget är kostnaderna för ersättning vid sjukdom 34 miljoner kronor efter augusti och det är 2,7 miljoner kronor högre än samma period i fjol. Det motsvarar en ökning på 8,6 procent. Diagram 1: Utvecklingen av total sjukfrånvaro 2010-2012 Uppföljning total sjukfrånvaro 2012, LUL mål 4,5 % Procent 5,0 4,5 4,0 3,5 3,0 Ack jan Ack fe br Ack m ars Ack a pril Ack m aj Ack juni Ack juli Ack a ug Ack sept Ack o kt Ack n ov Årsutfall År 2010 År 2011 År 2012
Bilagor Årsprognos Årsprognos Landstinget i Uppsala län tkr 201101-201108 201201-201208 Bokslut 2011 Budget 2012 Årsprog 2012 Budgetavvikelse årsprog Rörlig ersättning från HSS 439 061 2 265 718 664 560 3 369 171 3 385 385 16 214 Riks-/regionsjukvård 1 139 339 1 183 830 1 821 460 1 976 342 1 925 511-50 831 Patientavgifter sjukvård 77 420 87 868 117 854 141 567 137 568-3 999 Patientavgifter tandvård 186 722 239 406 285 509 380 989 381 489 500 Trafikintäkter 0 418 710 0 661 468 652 600-8 868 Övriga intäkter 1 596 105 1 700 024 2 442 502 2 540 876 2 790 626 249 750 Verksamhetens intäkter 3 438 646 5 895 556 5 331 886 9 070 412 9 273 179 202 767 Lönekostnader läkare -918 939-963 945-1 422 789-1 539 011-1 507 211 31 800 Lönekostnader övrig personal -2 385 289-2 400 407-3 640 606-3 882 779-3 837 652 45 126 Övriga personalkostnader -446 019-480 641-676 844-680 369-696 106-15 738 Verksamhetens personalkostnader -3 750 247-3 844 993-5 740 240-6 102 158-6 040 970 61 189 Inhyrd personal -38 698-44 046-64 306-30 127-66 939-36 811 Köpt vård -981 358-2 720 477-1 455 706-4 202 377-4 296 312-93 935 Läkemedel -644 231-803 560-1 070 829-995 636-1 010 790-15 154 Medicinsk service -132 420-150 462-213 485-200 429-234 094-33 664 Köpt tandteknik och tandvård -51 957-100 037-86 885-165 810-165 810 0 Medicinskt material -345 051-366 925-567 789-540 980-596 624-55 644 Hyror -513 353-539 107-783 530-858 472-854 110 4 361 Trafikkostnader 0-786 597 0-1 122 904-1 156 700-33 796 Övriga kostnader -1 488 251-1 448 052-2 416 090-2 372 983-2 411 418-38 435 Verksamhetens övriga kostnader -4 195 320-6 959 263-6 658 618-10 489 719-10 792 797-303 077 Avskrivningar/nedskrivningar -255 639-247 176-390 373-402 070-380 994 21 077 Avskrivningar/nedskrivningar -255 639-247 176-390 373-402 070-380 994 21 077 VERKS. NETTOKOSTNAD -4 762 560-5 155 876-7 457 345-7 923 536-7 941 582-18 046 Skatteintäkter 4 202 868 4 603 377 6 305 364 6 797 000 6 895 410 98 410 Generella statsbidrag/utjämning 919 886 913 848 1 384 087 1 393 000 1 361 352-31 648 Finansiell nettokostnad -34 804-91 208-347 571-166 141-115 257 50 884 Landstingsanslag 0 0 0-347 -347 0 Fast ersättning från HSS 0 0 0-1 206-875 331 Övrig finansiering 0 0 0 2 308 2 786 478 Finansiering 5 087 950 5 426 018 7 341 880 8 024 615 8 143 069 118 455 PERIODENS RESULTAT 325 390 270 141-115 465 101 079 201 487 100 409 INVESTERINGSVERKSAMHET Fastighetsinvesteringar -276 424-707 984-491 751-1 035 500-720 908 314 592 Investeringar i immateriella och -3 322-22 674-4 580-5 100-9 450-4 350 investeringar i utrustning -90 034-200 105-160 703-361 185-236 465 124 720 Försäljning av fastigheter 0 0 0 0 0 0 Not 4 (7)
5 (7) Likviditet Justerad budget Utfall 1 400 1 300 1 200 1 100 1 000 900 800 700 600 500 400 300 200 100 0 LIKVIDITETSUTVECKLING 2012 Prognos Jan Feb Mar Apr Maj Jun Juli Aug Sep Okt Nov Dec Likviditetsutveckling 2011-2012 () Summa likvida medel minus upplåning vid månadens slut (nettolikviditeten) Dec Jan Feb Mar Apr Maj Jun Jul Aug Sep Okt Nov Dec Justerad budget 1 148 1 219 1 125 913 857 819 754 672 662 640 574 534 464 Utfall 1 148 1 275 1 284 852 821 830 930 801 740 Prognos 600 Diff budget-utfall 0 56 159-61 -36 11 176 129 78 Den justerade likviditetsbudgeten utgår från nettolikviditeten per 2011 12 31 och sålunda ej från landstingsfullmäktiges budgetbeslut. Från och med 2010 ingår ej långa placeringar, det vill säga placeringar över ett år i nettolikviditeten. Likvida medel inkl korta placeringar Belopp Till och med Ränta % SEB 25,0 121130 2,55 SEB 50,0 121130 2,55 SEB 50,0 121130 2,55 SEB 50,0 121130 2,55 Totalt SEB 175,0 Nordea 75,0 130426 2,95 Nordea 50,0 130506 2,95 Nordea 50,0 130524 2,80 Nordea 75,0 130614 2,82 Nordea/Plusgirot 302,3 Löpande 1,48 Totalt Nordea Plusgirot 552,3 Övrigt 12,5 SUMMA 739,8 Genomsnittsränta % exkl. Plusgirot 2,74 Genomsnittsränta % inkl. Plusgirot 2,22
Långa placeringar ( över 1 Anskaffning, Aktuellt värde, 2012, % augusti, % Förfall, år Avkastning Avkastning år) Nordea obligation 50,0 53,5 150630 6,0 2,0 Nordea obligation 100,0 114,0 140624 3,0 0,0 Agenta Hedgefond 300,0 320,3 140731 1,2 0,1 SEB obligation 100,0 109,0 171221 4,8-0,2 Nordea obligation* 150,0 154,5 150601* 1,0 0,0 SEB strukturerad produkt 101,0 95,7 131213-1,5 1,1 SEB strukturerad produkt 150,0 154,2 140927 2,5 0,0 Totalt 951,0 1 001,2 *Avkastning per sista juli Portföljen består värdemässigt (anskaffningsvärde) av 42 % obligationer, 32 % hedgefonder och 26 % strukturerade produkter. Genomsnittlig löptid på pensionsplaceringar mindre än 3 år. Indexjämförelser per 31 augusti ej publicerade. 6 (7) Långfristiga skulder Skuldbelopp, Nordea lån depå kollektivtrafik 404,1
7 (7) Prognostiserad nettokostnadsutveckling i landstingen Landsting/Region nettokostnadsutveckling Kommentarer SLL 4,8 % Uppsala 3,4 % Sörmland 4,1 % Östergötland 5,3 % Utfall tom juli 3,2 % Jönköping 3,5 % Kronoberg 5,7 % Kalmar 3,5 % Blekinge 2,5 % Skåne 2,7 % Utfall tom juni 2,8 % Halland Inget svar Västra Götaland 3,0 % Utfall tom juni 2,0% Prognos kommer att revideras ner Värmland 2,5 % Utfall tom juni 2,3 % Örebro 3,3 % Västmanland 4,0 % Dalarna 2,5 % Utfall tom juli 1,7 % Gävleborg 2,8 % Västernorrland 4,8 % Jämtland 4,9 % Västerbotten 3,0 % Norrbotten 2,2 % Utfall tom juli var 1,8%. Gotland 2,4 %