Delårsrapport Januari juni 2014
sid 1 (5) Delårsrapport för januari - juni 2014 Styrelsen för Sparbanken Göinge AB, 516406-0716, får härmed avge delårsrapport för sparbankens verksamhet under perioden 1 januari - 30 juni 2014. Allmänt om verksamheten Sparbanken Göinge AB bildades 2008-11-24 genom ett samgående av fyra lokala sparbanker. Sparbanken Göinge AB ägs av fyra sparbanksstiftelser, Sparbanksstiftelsen Röke, Farstorp, Glimåkra och Vinslöv, en från vart och ett av de sammanslagna bankernas verksamhetsområde. Utveckling av resultat Räntenettot uppgick till 34 140 (34 211), vilket är en minskning med 0,2 % jämfört med första halvåret 2013. Minskningen beror på en allmän marknadsräntenedgång vilken har motverkats av en ökning av utlåningsvolymer. Erhållna utdelningar, avser aktieutdelning från Swedbank AB, utgjorde 6 565, en ökning med 10,5 %, att jämföras med 5 940 under motsvarande period föregående år. Provisioner netto uppgick under perioden till 10 805 (9 826), en ökning med 10,0 % jämfört med första halvåret 2013. Främst är det provisioner från Swedbank Robur Fond AB och Swedbank Hypotek AB som har ökat. Nettoresultat av finansiella transaktioner uppgick under samma period till -136 (289). Resultatet har främst påverkats av värdeförändringar i sparbankens värdepappersportfölj. Sparbankens värdepapper är upptagna till marknadsvärde. Rörelsekostnaderna uppgick till 30 416 (20 645), en ökning med 47,3%. Till största delen beror ökningen på ombyggnadskostnader. 1 500 avser en kostnad av engångskaraktär. Personalkostnadernas andel utgör 14 095 (12 144), en ökning med 16,1 %. Kreditförlusterna uppgick till +134 (-2 645), intäkten är en följd av att banken kunnat lösa upp tidigare gjorda reserveringar. Rörelseresultatet för första halvåret uppgick till 21 347 (27 218), en minskning med 21,6 %. Inlåning och utlåning Inlåningen från allmänheten (inkl. postväxlar) har sedan årsskiftet ökat med 142 012 eller 6,0 % och uppgick därmed till 2 500 394. Marknadsvärdet på de totala förmedlade volymerna till Swedbank Robur och Swedbank Försäkring uppgick till 1 025 705 vilket är en ökning med 167 695 eller 19,5 % under 2014. Utlåningen till allmänheten har under samma period ökat med 223 962 eller 9,9 % och uppgick vid halvårsskiftet till 2 487 609. Förmedlingen till Swedbank Hypotek AB har under samma period ökat med 57 793 eller 3,7 % och den totala förmedlade volymen till Swedbank Hypotek AB uppgår till 1 635 443. Sparbankens kapitalbas uppgick till 465 439 och det totala riskvägda beloppet var 2 014 861. Totalt kapitalkrav är 161 189 (154 690) vilket innebär ett kapitalöverskott på 304 250 (244 437). Kapitaltäckningsgraden, dvs kapitalbasen i förhållande till totalt riskvägt belopp, var 23,10 %. Prognos 2014 Sparbanken räknar med att redovisa ett rörelseresultat på ca 35 mkr för 2014. Finansiella instrument, risker och osäkerhetsfaktorer I sparbankens verksamhet uppstår olika typer av risker som kreditrisker, marknadsrisker, likviditetsrisker och operativa risker. I syfte att begränsa och kontrollera risktagandet i verksamheten har sparbankens styrelse, som är ytterst ansvarig för den interna kontrollen i sparbanken, fastställt policies och instruktioner för kreditgivningen och den övriga finansverksamheten. Sparbankens styrelse har i särskild instruktion inom vissa ramar delegerat ansvaret till olika andra funktioner. Dessa i sin tur rapporterar regelbundet till styrelsen. Sparbanken identifierar kontinuerligt de risker som dess verksamhet medför. Processen beskrivs i sparbankens Riskpolicy och ska säkerställa att sparbanken på ett tydligt sätt identifierar, värderar och hanterar alla de risker sparbanken är exponerad för och som sedan ligger till grund för sparbankens interna kapitalutvärdering. I årsredovisningen 2013 finns beskrivning av sparbankens risker. Det har inte skett några betydande förändringar i riskbedömningen jämfört med vad som angavs i årsredovisningen. Händelser av väsentlig betydelse VD Jörgen Abrahamsson har, på egen begäran, slutat i banken. Tillförordnad VD är Evamarie Ekholm.
sid 2 (5) Resultaträkning Not Jan-Juni Jan-Juni Förändr Helår 2014 2013 % 2013 Ränteintäkter 46 278 48 026-3,6% 96 217 Räntekostnader -12 138-13 815-12,1% -27 384 Räntenetto 34 140 34 211-0,2% 68 833 Erhållna utdelningar 6 565 5 940 5 940 Provisionsintäkter 12 577 11 923 5,5% 24 423 Provisionskostnader -1 772-2 097-15,5% -4 254 Nettoresultat av finansiella transaktioner -136 289-674 Övriga rörelseintäkter 255 242 5,4% 753 Summa räntenetto och rörelseintäkter 51 629 50 508 2,2% 96 369 Allmänna administrationskostnader -28 021-17 669 58,6% -34 989 Avskrivningar på materiella anläggningstillgångar -484-311 55,6% -729 Övriga rörelsekostnader -1 911-2 665-28,3% -4 545 Summa kostnader före kreditförluster -30 416-20 645 47,3% -40 263 Resultat före kreditförluster 21 213 29 863-29,0% 56 106 Kreditförluster, netto 2 134-2 645 - -4 630 Rörelseresultat 21 347 27 218-21,6% 51 476 Bokslutsdispositioner 32 32 13 064 Skatt på periodens resultat -3 250-4 861-13 247 Periodens resultat 18 129 22 389-19,0% 51 293 Rapport över totalresultat Jan-Juni Jan-Juni Helår 2014 2013 2013 Periodens resultat 18 129 22 389 51 293 Övrigt totalresultat Periodens förändringar i verkligt värde på finansiella tillgångar som kan säljas -2 470 16 122 33 997 Periodens övrigt totalresultat -2 470 16 122 33 997 Periodens totalresultat 15 659 38 511 85 290
Balansräkning Not 2014-06-30 2013-06-30 2013-12-31 sid 3 (5) TILLGÅNGAR Kassa och tillgodohavande 6 583 6 712 8 665 Utlåning till kreditinstitut 286 726 293 734 349 193 Utlåning till allmänheten 3 2 487 609 2 263 647 2 389 166 Obligationer och andra räntebärande värdepapper 172 616 219 201 174 722 Aktier och andelar 115 907 93 283 118 377 Materiella tillgångar Inventarier 1 908 518 825 Byggnader o mark 7 240 7 620 7 430 Övriga tillgångar 2 489 1 050 1 434 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 9 466 15 518 8 389 Summa tillgångar 3 090 544 2 901 283 3 058 201 SKULDER OCH EGET KAPITAL Skulder till kreditinstitut 341 0 0 Inlåning från allmänheten 2 500 394 2 358 382 2 486 041 Aktuell skatteskuld 0 2 371 4 339 Övriga skulder 5 640 3 192 6 385 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 18 420 18 444 8 804 Avsättningar Avsättningar för pensioner och liknande förpliktelser 0 0 0 Uppskjuten skatteskuld 704 722 713 Övriga avsättningar 0 0 0 Summa skulder och avsättningar 2 525 499 2 383 111 2 506 282 Obeskattade reserver 1 451 14 516 1 484 EGET KAPITAL Bundet eget kapital Aktiekapital (2 500 st aktier och kvotvärde 100 ) 250 000 250 000 250 000 Fritt eget kapital Överkursfond 63 810 63 810 63 810 Fond för verkligt värde 80 025 64 620 82 496 Balanserade vinstmedel 151 630 102 837 102 836 Periodens resultat 18 129 22 389 51 293 Summa eget kapital 563 594 503 656 550 435 Summa skulder, avsättningar och eget kapital 3 090 544 2 901 283 3 058 201 Poster inom linjen Ansvarsförbindelser 46 089 39 367 43 957 Garantier 32 760 27 933 32 135 Övriga ansvarsförbindelser 13 329 11 434 11 822 Åtaganden Övriga åtaganden 156 662 185 407 154 992
Noter 1 Redovisningsprinciper 2 Kreditförluster 3 Utlåning till allmänheten 4 Kapitaltäckning 5 Närstående sid 4 (5) Not 1 Redovisningsprinciper Denna delårsrapport i sammandrag har upprättats i enlighet med bestämmelser i lagen (1995:1559) om årsredovisning i kreditinstitut och värdepappersbolag 9 kap. och FFFS 2008:25 8 kap. Samma redovisningsprinciper har tillämpats som i den senaste årsredovisningen. Not 2 Specifik reservering för individuellt värderade lånefordringar Jan-juni Jan-Juni 2014 2013 Periodens bortskrivning för konstaterade kreditförluster -1 138-3 643 Återförda tidigare gjorda nedskrivningar för kreditförluster som i delårsbokslutet redovisas som konstaterade förluster 1 113 2 147 Periodens nedskrivning för kreditförluster -141-3 159 Inbetalt på tidigare konstaterade kreditförluster 41 21 Återförda ej längre erforderliga nedskrivningar för kreditförluster 258 1 989 Periodens nettokostnad ansvarsförbindelser 0 0 Periodens nettokostnad för individuellt värderade lånefordringar 133-2 645 Not 3 Kreditförluster Utlåning till allmänheten Lånefordringar, brutto 2014-06-30 2013-06-30 - företagssektor 670 570 577 668 - hushållssektor 1 825 514 1 694 035 Summa 2 496 084 2 271 703 varav: Oreglerade lånefordringar som ingår i osäkra lånefordringar - företagssektor 2 677 730 - hushållssektor 3 656 3 591 - övriga 0 Osäkra lånefordringar - företagssektor 8 633 7 417 - hushållssektor 5 160 5 282 - övriga Avgår: Specifika reserveringar för individuellt värderade fordringar - företagssektor 6 667 6 079 - hushållssektor 1 808 1 977 Lånefordringar, nettobokfört värde 2 487 609 2 263 647 Definitioner: Oreglerad lånefordran är fordran för vilken räntor, amorteringar och övertrasseringar är förfallna till betalning sedan mer än 60 dagar. Osäker lånefordran är en fordran för vilken det är sannolikt att betalningarna inte fullföljs enligt kontraktsvillkoren och för vilken säkerhetens värde ej med betryggande marginal täcker både kapitalbelopp och räntor, inklusive ersättning för eventuella förseningar.
Not 4 Kapitaltäckning I och med införandet av Europaparlamentets och rådets förordning (EU) nr 575/2013 av den 26 juni 2013 om tillsynskrav för institut och värdepappersföretag och om ändring av förordning (EU) nr 648/2012 (CRR) så har upplysningskraven för kapitaltäckning förändrats. I Sverige fördes delar av dessa förändringar in i svensk reglering genom införandet av FFFS 2013:27 Finansinspektionens föreskrifter om tillsynskrav för kreditinstitut och värdepappersföretag, men detta endast tills att den nya kapitaltäckningslagen förts in i svensk lagstiftning. sid 5 (5) Som en konsekvens så har FFFS 2007:5 Finansinspektionens föreskrifter och allmänna råd om offentliggörande av information om kapitaltäckning och riskhantering samt FFFS 2008:14 Finansinspektionens föreskrifter om rapportering av kvartals- och årsbokslutsuppgifter upphävts och ersatts av FFFS 2014:12 Finansinspektionens föreskrifter om tillsynskrav och kapitalbuffertar, som är mer anpassad till de krav på offentliggörande som stipuleras i CRR. 2014-06-30 2013-06-30 Kapitalrelationer Kärnprimärkapitalrelation, kärnprimärkapital netto/totalt riskvägt belopp 23,10% 19,69% Primärkapitalrelation 23,10% 19,69% Totalkapitalrelation 23,10% 20,64% Kapitalbas Kärnprimärkapital 465 439 426 786 Avdragsposter inkl belopp enligt begränsningsregler 0-46 140 Kärnprimärkapital, brutto 465 439 380 646 Supplementärt kapital 0 64 621 Avdragsposter inkl belopp enligt begränsningsregler 0-46 140 Supplementärt kapital 0 18 481 Total kapitalbas, netto 465 439 399 127 Riskvägt belopp Riskvägt belopp för kreditrisk enligt schablonmetoden Institutexponeringar 72 456 132 992 Företagsexponeringar 571 868 519 161 Hushållsexponeringar 858 224 804 174 Exponeringar med säkerhet i fastighet 258 989 313 754 Fallerade exponeringar 18 333 4 051 Exponeringar i form av säkerställda obligationer 19 384 0 Aktier 35 881 0 Övriga poster 14 675 11 876 Riskvägt belopp för operativ risk enligt basmetoden 163 178 145 750 Riskvägt belopp för valutarisk 1 875 1 875 Summa riskvägt belopp 2 014 863 1 933 633 Kapitalbaskrav Kapitalkrav för kreditrisk enligt schablonmetoden 147 985 142 880 Kapitalkrav för operativ risk 13 054 11 660 Kapitalkrav för valutarisk 150 150 Summa kapitalbaskrav 161 189 154 690 Siffror 2013 enligt Sparbanken Göinges dåvarande beräkning enligt det nya regleverket. Från 1 januari 2014 enligt gällande regelverk (Basel 3). Not 5 Närstående Närstående personer är styrelseledamöter, ledande befattningshavare och familjemedlemmar till dessa personer. Sedan 2013-12-31 har inga väsentliga förändringar skett i avtalen med dessa personer. Vinslöv i augusti 2014 Evamarie Ekholm Verkställande direktör Delårsrapporten har ej granskats av sparbankens revisorer