Delårsrapport januari juni
Sparbankens resultat Tjörns Sparbanks rörelseresultat för det första halvåret uppgick till 15 403 tkr (5 501 tkr). Intäkter Sparbankens totala intäkter för det första halvåret ökade med 5 165 tkr eller 14,2 procent jämfört med första halvåret och uppgick till 41 582 tkr (36 417 tkr). Räntenettot i Sparbanken uppgick till 23 417 tkr (23 066 tkr), varav avgiften för insättningsgarantin har belastat räntenettot med 996 tkr (899 tkr) och kostnaden för stabilitetsavgift 446 tkr (405 tkr). Totalt uppgick övriga rörelseintäkter till 18 165 tkr (13 351 tkr). Kostnader Sparbankens rörelsekostnader uppgick under första halvåret till 22 747 tkr (26 043 tkr), en minskning med 3 296 tkr. Allmänna administrationskostnader, bestående av personal-, lokal-, IT- och revisionskostnader samt fastighetskostnader, uppgick till 20 244 tkr (23 665 tkr). Personalkostnaderna uppgick till 13 404 tkr (11 968 tkr). IT-kostnader uppgick till 3 480 tkr (3 061 tkr). Lokal- och fastighetskostnader uppgick till 1 377 tkr (5 906 tkr), en minskning med 4 529 tkr. Avskrivningar uppgick till 894 tkr (450 tkr). Övriga rörelsekostnader uppgick till 1 609 tkr (1 928 tkr). Kreditförluster Kreditförluster under första halvåret uppgick till -127 tkr (-4 873 tkr). Specifikation av kreditförluster och lånefordringar lämnas i not 3 och 4. Sparbankens ställning Affärsvolym Sparbankens affärsvolym, som består av sparbankens in- och utlåning, garantier, förmedlad utlåning till Swedbank Hypotek och förmedlade fondplaceringar och Swedbank Försäkring, har ökat med 424 tkr och uppgår till 8 515 mkr mot 8 091 mkr vid årsskiftet. Inlåning Inlåningen från allmänheten uppgick den 30 juni till 2 350 mkr mot 2 345 mkr vid årsskiftet. Ökningen uppgår till 5,8 mkr eller 0,25%. Fonder Marknadsvärdet av kunders placeringar i fonder uppgick per den 30 juni till 1 049 mkr mot 879 mkr vid årsskiftet. Under första halvåret översteg köp av fondandelar försäljning och inlösen med 108 mkr. Utlåning Utlåningen efter reserveringar för befarade kreditförluster uppgick till 1 961 mkr, en ökning med 83,9 mkr eller 4,5 procent, sedan årsskiftet. Swedbank Hypotek Totalt har sparbanken till Swedbank Hypotek förmedlat krediter på ett totalt värde om 2 272 mkr mot 2 170 mkr vid årsskiftet, en ökning på 4,7 procent. Krediterna fördelar sig på privat 2 109,4 mkr, företag 23,3 mkr och jordbruk 139,3 mkr. Likviditet Likvida medel som kassa, bankmedel och kortfristiga placeringar uppgick den 30 juni till 221 073 tkr mot 372 681 tkr vid årsskiftet. 2 (7)
Det bokförda värdet av obligationer och andra räntebärande värdepapper uppgick den siste juni till 384 045 tkr mot 295 786 tkr vid årsskiftet. Marknadsvärdet på de finansiella anläggningstillgångarna överstiger det bokförda värdet med 1 030 tkr. Transaktioner med närstående Transaktioner med närstående är prissatta på marknadsmässiga villkor. Se vidare not 2 Kapitaltäckning Sparbankens kapitalbas uppgick den siste juni till 251 950 tkr och det legala minimikapitalkravet till 131 389 tkr vilket ger ett överskott på 120 561 tkr. Summa riskvägt belopp uppgår till 1 642 362 tkr. Kapitaltäckningskvoten uppgår till 1,9 och kapitaltäckningsgraden till 15,3 %. Se vidare not 5. 3 (7)
Resultaträkning Belopp i tkr Jan dec Ränteintäkter 37 987 78 741 39 042 Räntekostnader -14 570-31 796-15 976 Räntenetto 23 417 46 945 23 066 Erhållna utdelningar 3 535 3 465 3 465 Provisionsintäkter 13 757 25 697 12 407 Provisionskostnader -1 482-3 222-1 494 Nettoresultat av finansiella transaktioner 1 770 881-1 472 Valutakursförändringar 281 466 167 Övriga rörelseintäkter 305 558 277 Summa räntenetto och rörelseintäkter 41 582 74 790 36 417 Allmänna administrationskostnader -20 244-40 124-23 665 Avskrivningar på materiella anläggningstillgångar -894-1 586-450 Övriga rörelsekostnader -1 609-3 533-1 928 Summa kostnader före kreditförluster -22 747-45 243-26 043 Resultat före kreditförluster 18 835 29 547 10 374 Kreditförluster, netto Not 3-126 -5 391-4 873 Rörelseresultat 18 708 24 156 5 501 Bokslutsdispositioner Skatt - -3 305 6 768-6 571 Periodens resultat 15 403 24 352 4 707-368 -426 Rapport över totalresultat Belopp i tkr Helår i Periodens resultat 15 403 24 352 4 707 Periodens förändring i verkligt värde på finansiella tillgångar som kan säljas -1 422 19 748 9 144 Skatt hänförlig till poster som kan komma att omföras till periodens resultat 20-645 -407 Periodens övrigt totalresultat -1 402 19 103 8 737 Periodens totalresultat 14 001 43 455 13 444 4 (7)
Balansräkning Belopp i tkr 30 juni 31 dec 30 juni TILLGÅNGAR Kassa 5 399 8 639 5 926 Utlåning till kreditinstitut 315 787 460 805 290 854 Utlåning till allmänheten Not 4 1 961 001 1 877 126 1 822 164 Obligationer och andra räntebärande värdepapper 384 045 295 786 287 296 Aktier och andelar mm 62 020 63 350 53 830 Materiella tillgångar 36 759 37 649 35 739 Övriga tillgångar 3 668 2 801 6 664 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 14 199 6 300 16 120 Summa tillgångar 2 782 878 2 752 456 2 518 593 SKULDER OCH EGET KAPITAL Skulder till kreditinstitut 100 114 96 763 102 856 Inlåning från allmänheten 2 350 385 2 344 583 2 115 356 Övriga skulder 2 960 7 088 7 086 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 19 805 8 449 21 394 Avsättningar 1 735 1 697 902 Summa skulder 2 475 000 2 458 580 2 247 593 Obeskattade reserver 786 786 7 921 Reservfond 252 107 227 755 227 755 Fond för verkligt värde 39 582 40 983 30 617 Periodens resultat 15 403 24 352 4 707 Summa eget kapital 307 092 293 090 263 079 Summa skulder och eget kapital 2 767 878 2 752 456 2 518 593 Poster inom linjen 30 juni 31 dec 30 juni Övriga ställda säkerheter 711 597 495 Ansvarsförbindelser 94 054 129 286 126 459 Åtaganden 215 284 254 602 214 828 Not 1 Redovisningsprinciper Denna delårsrapport i sammandrag har upprättats i enlighet med bestämmelser i lagen (1995:1559) om årsredovisning i kreditinstitut och värdepappersbolag 9 kap. och FFFS 2008:25 8 kap. Samma redovisningsprinciper och beräkningsgrunder har tillämpats som i den senaste årsredovisningen. Not 2 Närstående Sammanställning över transaktioner med närstående Närståenderelation Fordran på närstående Skuld till närstående Andra närstående 30 juni 5 748 8 041 31 dec 6 028 7 010 30 juni 6 236 6 770 5 (7)
Not 3 Kreditförluster Kreditförluster netto Helår Periodens nedskrivning för konstaterade kreditförluster -34-1 127-870 Återförda tidigare gjorda reserveringar för befarade kreditförluster som i delårsbokslutet 7 910 870 redovisas som konstaterade Periodens reservering avseende befarade kreditförluster -179-5 471-5 021 Influtet på tidigare perioders konstaterade kreditförluster 75 244 125 Återförda ej längre erforderliga reserveringar för befarade kreditförluster 4 53 23 Periodens totala kreditförluster, netto -127-5 391-4 873 Not 4 Utlåning till allmänheten 30 juni 31 dec 31 juni Lånefordringar, brutto - offentlig sektor - - - - företagssektor 520 623 490 145 496 861 - hushållssektor 1 411 744 1 357 940 1 294 366 - övriga 35 729 35 967 37 484 Summa 1 968 096 1 884 052 1 828 711 varav Oreglerade lånefordringar - företagssektor 6 358 5 970 565 - hushållssektor 7 193 1 491 697 Osäkra lånefordringar - företagssektor 6 951 6 162 13 021 - hushållssektor 8 127 3 583 5 845 avgår Specifika reserveringar för individuellt värderade fordringar - företagssektor 5 450 5 449 5000 - hushållssektor 1 645 1 477 1 547 Lånefordringar, nettobokfört värde 1 961 001 1 877 126 1 822 164 Definitioner: Oreglerad fordran är fordran för vilken räntor, amorteringar och övertrasseringar är förfallna till betalning sedan mer än 60 dagar. Osäker fordran är fordran som är oreglerad eller för vilken andra omständigheter medför osäkerhet om dess värde och för vilken säkerhetens värde ej med betryggande marginal täcker både kapitalbelopp och upplupen ränta. 6 (7)
Not 5 Kapitaltäckning Kapitalbas 30 juni 31 dec 30 juni Kärnprimärkapital efter avdragsposter 251 950 220 301 206 674 Supplementärt kapital - 7 021 2 261 Total kapitalbas 251 950 227 322 208 935 Riskexponeringsbelopp 30 juni 31 dec 30 juni Exponeringsbelopp för kreditrisker 1 520 659 1 500 225 1 453 975 Exponeringsbelopp för operativ risk 121 703 121 703 116 550 Exponeringsbelopp för positions-, valutakurs- och råvarurisk enligt schablonmetoden - 575 1 175 Totalt riskexponeringsbelopp 1 642 362 1 622 503 1 571 700 Kapitalbaskrav 30 juni 31 dec 30 juni Kapitalkrav för kreditrisker enligt schablonmetoden 121 653 120 018 116 318 Kapitalkrav för operativ risk enligt basmetoden 9 736 9 736 9 324 Kapitalkrav för positions-, valutakurs- och råvarurisk enligt schablonmetoden - 46 94 Totalt minimikapital 131 389 129 800 125 736 Kapitaltäckningskvot 1,9 1,8 1,7 Total kapitalbasrelation 15% 14% 13% Kärnprimärkapitalrelation 15% 16% 16% Primärkapitalrelation 15% 14% 14% Granskning Rapporten har ej granskats av sparbankens revisorer. Skärhamn -08-25 Magnus Flyckt Styrelseledamot, VD 7 (7)