2 (16) Förvaltningsberättelse Styrelsen, revisorer och övriga funktionärer Ordinarie ledamöter Utsedd av Styrelsesuppleanter Cattarina Higgins (1 år) Föreningen Aimo Vaara (1 år) Tottie Samuelson (2 år) " Mikael Andersson (från 12-10-01) Jan-Erik Tapper (1 år) " Bo Mikael Johansson (1 år) " Sten Lindström (2 år) " Ordinarie revisor(er) Utsedd av Revisorssuppleant(er) Ann-Charlotte Alfredsson (1 år) Föreningen Vakant Britt-Marie Johansson (1 år) " Valberedning Valberedning är Gösta Jansson (1 år) och Helén Lindström (1 år). Firmateckning Föreningens firma tecknas förutom av styrelsen av styrelseledamöterna Sten Lindström och Catarina Higgins var för sig. Fastigheter och lägenhet/lokaluppgifter Föreningen äger fastigheterna Geten 1 och Oxen 15 i Skövde kommun med därpå uppförda 4 st byggnader med 31 lägenheter upplåtna med bostadsrätt och 1 lokal med hyresrätt. På fastigheterna finns även en garagebyggnad. Fastigheterna är uppförda 1947. Totalt anskaffningsvärde för byggnader och mark uppgår till 7 319 163 kr. Fastigheternas adress är Ingegatan i Skövde. Föreningens fastigheter fördelar sig enligt nedan: 11 st 1 rum och kök 27,5 kvm bostadsyta 9 st 3 rum och kök 86 kvm bostadsyta 3 st 4 rum och kök 110 kvm bostadsyta 3 st 4 rum och kök 119 kvm bostadsyta 5 st 5 rum och kök 146 kvm bostadsyta 1 st Lokaler 276,5 kvm lokalyta 13 st Garage 33 st P-platser Total tomtarea uppgår till Total bostadsarea uppgår till Total lokalarea uppgår till 9 775,4 kvm 2 493,5 kvm 276,5 kvm Fastigheterna är fullvärdeförsäkrade i Länsförsäkringar. Fastigheterna har vid den allmänna fastighetstaxeringen för hyreshus 2010 samt den allmänna fastighetstaxeringen för småhus 2012 åsatts taxeringsvärde uppgående till 14 915 000 kr. Fastigheterna är åsatta värdeår 1947.
3 (16) Förvaltning/organisationsanslutning Från och med 2009-07-01 biträder RevisorsCentrum i Skövde AB styrelsen med föreningens förvaltning. Under år 2012 anlitas Glimsveden Byggkonsult AB för byggledning. Skövde Farmartjänst AB har under året skött den tekniska förvaltningen åt föreningen. Underhåll Utfört underhåll Föreningen har under 2012 utfört underhålls- och reparationsarbeten för 71 kr, varav allting avser löpande reparationer. Underhållskostnaderna specificeras i not 4 till resultaträkningen och not 19 till balansräkningen. Takomläggningen på A-C husen som genomförts under 2012 har tillgångsförts. I slutet av år 2010 har Keson Byggadministration AB anlagt en provradonbrunn, vilket redovisas som en pågående nyanläggning. Underhållsplan och kommande års underhåll I förenings underhållsplan från 2010-02-02 är det flesta arbeten gjorda förutom 3.2,3,3,3.10. Men då fasaderna på a,b,c husen är av så dålig kvalitet har detta arbetet flyttas fram redan till 2013. Beräknad kostnad för detta är ca 2,5 miljoner kr. I samband med fasadrenoveringen flyttas även post 3.12 balkonger till en beräknad kostnad av 600 000 kr. En reviderad underhållsplan kommer att beslutas på årsstämman. Denna underhållsplan visar för de tio närmaste åren på ett underhållsbehov på 4 325 000 kr (inklusive fasadrenovering och balkonger). Detta motsvarar en årlig genomsnittlig kostnad på 432 500 kr (156 kr/kvm). Årets avsättning är: 69 kr/kvm vilket inte täcker planerat underhållsbehov. Verksamhet, ekonomi och framtida utveckling Allmänt Föreningen har under året hållit en ordinarie föreningsstämma den 2012-03-24. Styrelsen har hållit 13 protokollförda sammaträden.
4 (16) Ekonomi Föreningen redovisar för verksamhetsåret 2012 ett bättre resultat än budget, trots ökade reparationskostnader på lokalen. Förbättringen av resultatet beror på lägre räntesatser på banklånen än budgeterat, samt att föreningen lyckades hyra ut lokalen så att den aldrig stod tom. Resultatet för året är också bättre än föregående år på grund av en ökad avskrivning på fasadrenovering som belastade föreningen under 2011 samt höjda årsavgifter för 2012. Takomläggningen har tillgångsfört och belastar således ej årets resultat. Resultat och ställning 2012 2011 2010 2009 2008 Nettoomsättning, tkr 1 534 1 452 1 257 1 163 1 120 Rörelseresultat, tkr 433 203-150 17 28 Res. efter finansiella poster, tkr 292 101-223 -145-111 Balansomslutning, tkr 5 505 4 081 3 661 4 898 5 052 Avgifts- och hyresbortfall, % 0% 0% 0% 0% 0% Soliditet, % 14,9% 13,1% 11,9% 13,5% 16,2% Fond för yttre underhåll, tkr 918 728 538 585 522 Boendeavgifter Årsavgifterna har under verksamhetsåret höjts med 4 % från och med 2012-03-01. Utgående årsavgift (varmhyra) utgör vid verksamhetsårets slut 530 kr/kvm bostadsyta. Styrelsen har beslutat att höja årsavgifterna med 3 % från och med 2013-02-01. Överlåtelser Under 2012 har 5 st överlåtelser av bostadsätter skett. Föreningens samtliga lägenheter är upplåtna med bostadsrätt. Avtal Föreningen har tecknat följande avtal avseende: Skövde Farmartjänst AB Fastighetsskötsel Skaraborgs Städ AB Städning Com Hem AB Kabel-TV Glimsveden Byggkonsult AB Byggkonsult RevisorsCentrum AB Ekonomisk förvaltning Framtida utveckling Styrelsens mål är att göra BRF Vasastaden till ett attraktivt och tryggt boende i centrala Skövde genom en god balanserad ekonomi, effektiv förvaltning med effektiva
5 (16) Förslag till disposition beträffande föreningens resultat Till stämmans förfogande står följande medel Balanserat resultat -232 687 Årets överskott 291 954 Avsättes till underhållsfonden -190 000 Ianspråktaget ur föreningens underhållsfond Summa underskott -130 733 Styrelsen föreslår följande disposition Överföres i ny räkning -130 733 Summa -130 733 Vad beträffar företagets resultat och ställning i övrigt, hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkningar med tillhörande bokslutskommentarer.
6 (16) Resultaträkning Belopp i kr Not Rörelsens intäkter Årsavgifter och hyror 2 1 534 062 1 451 722 Övriga förvaltningsintäkter 3 38 362 36 530 1 572 424 1 488 252 Rörelsens kostnader Periodiska underhållskostnader Löpande reparationer 4-70 722-4 962 Fastighetsskatt -108 160-103 135 Driftskostnader 5-619 051-617 996 Styrelse och personalkostnader 1-12 293 Avskrivningar av anläggningstillgångar 6-329 678-355 560 Övriga rörelsekostnader 7-203 137 Rörelseresultat 432 520 203 462 Resultat från finansiella poster Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 8 16 6 Räntekostnader 9-140 581-106 487 Resultat efter finansiella poster 291 954 96 981 Resultat före skatt 291 954 96 981 Inkomstskatt 4 440 Årets resultat 291 954 101 421 Tillägg till resultaträkningen Avsättning till underhållsfond -190 000-190 000 Ianspråktagande av underhållsfond Förändring av underhållsfond -190 000-190 000 Resultat efter fondförändring 101 954-88 579
7 (16) Balansräkning Belopp i kr Not TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark 10 5 189 627 3 864 705 Inventarier, verktyg och installationer 11 4 670 Pågående nyanläggningar och förskott 12 29 750 29 750 5 219 377 3 899 125 Summa anläggningstillgångar 5 219 377 3 899 125 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Avgifts- och hyresfordringar 4 342 6 930 Övriga fordringar 842 1 366 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 13 30 835 29 494 36 019 37 790 Kassa och bank 14 249 620 144 516 Summa omsättningstillgångar 285 639 182 306 SUMMA TILLGÅNGAR 5 505 016 4 081 431
8 (16) Balansräkning Belopp i kr Not EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 15 Bundet eget kapital Grundavgifter 41 050 41 050 Underhållsfond 918 149 728 149 959 199 769 199 Fritt eget kapital Dispositionsfond Balanserat resultat -431 688-334 109 Årets resultat 291 954 101 421-139 734-232 688 Summa eget kapital 819 465 536 511 Långfristiga skulder Fastighetslån 16 4 295 155 3 219 415 Checkräkningskredit (limit 300 tkr) Summa långfristiga skulder 4 295 155 3 219 415 Kortfristiga skulder Förskottsbetalda avgifter 104 955 94 329 Leverantörskulder 64 866 56 674 Skatteskulder 4 167 6 401 Övriga skulder 17 118 260 94 309 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 18 98 147 73 792 Summa kortfristiga skulder 390 395 325 505 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 5 505 016 4 081 431 Ställda säkerheter och ansvarsförbindelser Ställda säkerheter För egna skulder och avsättningar Fastighetsinteckningar 16 4 401 000 4 401 000 4 401 000 4 401 000 Ansvarsförbindelser Inga Inga
9 (16) Noter med redovisningsprinciper och bokslutskommentarer Belopp i kr om inget annat anges Allmänna redovisningsprinciper Tillämpade redovisningsprinciper överensstämmer med årsredovisningslagen samt Bokföringsnämndens allmänna råd och vägledningar med undantag av att yttre underhållsfond redovisas som avsättning. Principerna är oförändrade i jämförelse med föregående år. Värderingsprinciper m m Tillgångar, avsättningar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inget annat anges nedan. Intäkter Intäktsredovisning sker i enlighet med BFNAR 2003:3 Intäkter. Hyror aviseras i förskott men redovisas så att endast den del som belöper på räkenskapsåret redovisas som intäkt. Fordringar Fordringar har efter individuell värdering upptagits till belopp varmed de beräknas inflyta. Avsättningar Avsättning till föreningens underhållsfond sker med belopp enligt styrelsens beslut. Skatt En äkta bostadsrättsförening beskattas enligt schablon som privatbostadsföretag vilket innebär att det ej finns någon skillnad mellan redovisade och skattemässiga värden på tillgångar och skulder. Uppskjutna skattefordringar i underskottsavdrag redovisas endast i den mån det är sannolikt att beloppet kan utnyttjas mot framtida skattepliktiga överskott. Avskrivningsprinciper för anläggningstillgångar Avskrivningar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärden och beräknad ekonomisk livslängd. Nedskrivning sker vid bestående värdenedgång. Följande avskrivningstider tillämpas: Materiella anläggningstillgångar Inventarier, verktyg och installationer 5 år 20% Byggnader 20-50 år 2% - 5,26% Not 1 Styrelse- och personalkostnader Löner, andra ersättningar och sociala kostnader Styrelsearvode 10 000 Övriga ersättningar till styrelsen ( ) Föreningsvald revisor Övriga anställda ( ) Summa 10 000 Sociala kostnader 2 293 (varav pensionskostnader) ( ) ( ) 12 293
10 (16) Not 2 Årsavgifter och hyror Årsavgifter, bostäder 1 311 880 1 269 600 Hyror, lokaler 151 032 116 952 Hyror, bilplatser och garage 74 220 72 820 Hyresbortfall -3 070-7 650 1 534 062 1 451 722 Not 3 Övriga förvaltningsintäkter Tvättavgifter 5 640 5 860 Kabel-tv-avgifter 30 132 30 132 Elavgifter garage 627 538 Överlåtelseavgifter 1 243 Övrigt 720 38 362 36 530 Not 4 Löpande reparationer Reparation trappbelysning -2 074 Lokaler -54 144-1 443 Reparation armatur utebelysning -2 301 Skyltar till P-plats -1 323 Reparation tvättutrustning -5 038 Reparation värme -7 916 Reparation tak -1 445-70 722-4 962
11 (16) Not 5 Driftskostnader Städning -20 220-19 776 Fastighetsskötsel -55 449-50 748 Fastighetsförsäkring -29 357-27 212 Konsultation byggledning -17 002-18 003 Kabel-TV -25 040-24 579 Administration fast arvode -54 396-42 000 Administration extra arbeten -6 785-4 009 Revision -1 339-9 934 Konsultarvoden -2 500 Övriga administrativa kostnader -3 799-9 443 Fordonskostnader -326-161 Förbrukningsinventarier 1 945-13 114 Förbrukningsmaterial -2 789-3 487 Vatten -42 824-42 441 El -24 809-25 851 Fjärrvärme -315 473-285 107 Renhållning -18 889-19 720 Självrisk vid skada -4 200 Övriga fastighetskostnader -5 398 Radonsanering -12 813 Energideklaration -619 051-617 996 Not 6 Avskrivningar av anläggningstillgångar Byggnader -325 008-350 890 Inventarier, verktyg och installationer -4 670-4 670-329 678-355 560 Not 7 Övriga rörelsekostnader Förlust vid utrangering ommålning byggnader -10 000 Förlust vid utrangering fasad byggnader -193 137-203 137
12 (16) Not 8 Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter Ränteintäkter skattekonto 16 6 16 6 Not 9 Räntekostnader Räntekostnader, fastighetslån -138 384-105 880 Räntekostnader bank -2 197-607 -140 581-106 487 Not 10 Byggnader och mark Ackumulerade anskaffningsvärden byggnader Vid årets början 7 182 084 7 177 103 Fastighetsförbättringar 1 649 930 895 981 Nyanskaffningar Avyttringar och utrangeringar -891 000 8 832 014 7 182 084 Ackumulerade avskrivningar enligt plan byggnader Vid årets början -3 459 437-3 796 412 Avyttringar och utrangeringar 687 863 Årets avskrivning enligt plan på anskaffningsvärden -325 008-350 888-3 784 445-3 459 437 Planenligt restvärde byggnader vid årets slut 5 047 569 3 722 647 Markvärde 142 060 142 060 Planenligt restvärde vid årets slut 5 189 629 3 864 707 Taxeringsvärden, byggnader Geten 1 & Oxen 15 9 017 000 9 017 000 (varav lokaler) (678 000) (678 000) Taxeringsvärden, mark Geten 1 & Oxen 15 5 228 000 5 228 000 14 245 000 14 245 000
13 (16) Not 11 Inventarier, verktyg och installationer Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 23 350 23 350 Avyttringar och utrangeringar 23 350 23 350 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -18 680-14 010 Avyttringar och utrangeringar Årets avskrivning enligt plan -4 670-4 670-23 350-18 680 Planenligt restvärde vid årets slut 4 670 Not 12 Pågående nyanläggningar och förskott Vid årets början och slut 29 750 29 750 Investeringar 29 750 29 750 Not 13 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Fastighetsförsäkring 23 110 21 654 Kabel-TV 6 445 6 260 Övriga poster 1 280 1 580 30 835 29 494
14 (16) Not 14 Kassa och bank Nordea Checkräkning 249 620 144 517 249 620 144 517 Not 15 Eget kapital Bundet eget kapital Fritt eget kapital Underhållsfond Balanserat och Insatser Dispositionsfond årets resultat Vid årets början 41 050 728 149-232 687 Avsättning till underhållsfond enl plan 190 000-190 000 Disponerat ur underhållsfond Förlusttäckning från disp.fond Årets resultat 291 954 Vid årets slut 41 050 918 149-130 733 Specifikation av föreningens underhållsfond Behållning vid årets början 728 149 538 149 Avsättning enligt plan 190 000 190 000 918 149 728 149
15 (16) Not 16 Fastighetslån Konverterings- Panter Långivare Skuldbelopp Räntesats datum inomläge Nordea 1 372 000 3,87 Rörligt 4 401 000 Nordea 1 427 415 3,85 Rörligt 4 401 000 Nordea 420 000 3,86 Rörligt 4 401 000 Nordea 1 194 000 3,87 Rörligt 4 401 000 Summa lån 4 413 415 Avgår nästa års amortering -118 260 4 295 155 Not 17 Övriga skulder Kommande års amortering på fastighetslån -118 260-94 260 Övrigt -49 118 260 94 309 Not 18 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Räntekostnader 22 071 14 700 Övriga poster 76 076 59 092 98 147 73 792
16 (16) Skövde 2013- Cattarina Higgins Ordförande Tottie Samuelson Jan-Erik Tapper Bo Mikael Johansson Sten Lindström Vår revisionsberättelse har avgivits 2013- Britt-Marie Johansson Ann-Charlotte Alfredsson