ÅRSREDOVISNING BRF VAGNMAKAREN NR 7
ÅRSREDOVISNING BRF VAGNMAKAREN NR 7 Styrelsen får härmed avge redovisning för föreningens verksamhet under räkenskapsåret 2012-07-01-2013-06-30 FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE 2013 Föreningsfrågor Styrelse Alma Källén Måns Elmlund Johannes Gullberg Jacob Vinberg Emil Pålsson Erica Engström ordförande v ordförande fastighetsansvarig kassör suppleant suppleant I tur att avgå vid ordinarie föreningsstämma är Jacob Vinberg och Johannes Gullberg. Stämma/Sammanträden Ordinarie föreningsstämma hölls 2012-11-08, vari 7 röstberättigade medlemmar var representerade. Styrelsen har under året hållit 9 protokollförda sammanträden. Firmatecknare Föreningens firma har tecknats var för sig i styrelsen. Revisorer Av föreningen valda revisorer har varit Isak Engqvist Caroline Hansson Antal medlemmar Föreningen hade vid årets slut 38 medlemmar. Anledningen till att medlemsantalet överstiger antalet bostadsrätter i föreningen är att mer än en medlem kan bo i samma lägenhet. Dock skall noteras att vid stämman har en bostadsrätt en röst oavsett antalet innehavare. Sida 2 / 14
Anställda Föreningen har deltidsanställd lokalvårdare. Fastighetsskötseln har ombesörjts av egen personal. Under året har följande person fungerat som vicevärd: Alma Källen, Erica Engström och Peter Arborelius. Förvaltning Föreningen har avtal med nedanstående företag: Leverantör Typ Lunds Energi Elavtal, elkraft Lunds Energi Elavtal, nät VA-Syd Vatten Lunds Rehållningsverk Renhållning Com Hem Kabel-TV HSB Skåne Administrativ förvaltning Länsförsäkringar Fastighetsförsäkring (fullvärde) I föreningens fastighetsförsäkringsavtal ingår även bostadsrättstillägg för föreningens lägenheter. Bostadsrättstillägget försäkrar den boendes underhållsansvar utöver den vanliga hemförsäkringen. Verksamheten Föreningens verksamhet omfattar förvaltningen av fastigheten Vagnmakaren 7, vilken byggdes år 1962. På fastigheten finns 1 bostadshus. Fastighetens adress är Kastanjegatan 19 F i Lund. Energibesiktning är utförd av HSB Skåne år 2009. Lägenhetsregister till Lantmäteriet är inrapporterat 2009. Föreningens lägenheter fördelar sig enligt följande R o k Antal Yta m² 2 r o k 26 35 Lokaler, bostadsrätt 1 167 Under året har 4 lägenhetsöverlåtelser skett. Sida 3 / 14
Ekonomi Kostnadsutveckling tkr 255 306 193 204 177 272 236 19 0 0 72 92 2013 2012 Konsumtionsavgifter består av el, uppvärmning, vatten och renhållning. Resultat, ställning och nyckeltal Belopp i tkr 2013 2012 2011 2010 Nettoomsättning 866 824 808 821 Rörelseresultat -57 86 4 99 Resultat efter finansiella poster -129-6 -66 26 Balansomslutning 3 144 3 115 3 208 3 323 Årsavgiftsnivå för bostäder, kr/kvm 734 699 682 657 Årsavgiftsnivå för lokaler, kr/kvm 922 878 857 857 Fond för yttre underhåll 114 109 97 92 Låneskuld kr/kvm 11 316 10 444 2 379 2 457 Avgifter och hyror Årsavgifter och hyror höjdes med 5 % fr o m 2012-01-01. Årsavgifterna uppgick under året till i genomsnitt 734 kr/kvm bostadslägenhetsyta. Sida 4 / 14
Diagram över årsavgifternas förändring under 5 år 800 700 600 500 400 300 200 100 0 622 657 682 699 734 2009 2010 2011 2012 2013 Väsentliga händelser under året Årets underhåll Vattenläcka i September: 24 406 kr Ventilationsbyte: 425 246 kr Reperation av brun: 153 750 kr Trappbyte: 281 250 kr Ny fastighetstaxering sker år 2013. Avgifter och hyror Den för år 2013 upprättade budgeten visade ett höjningsbehov med 5 % Styrelsen beslutade att höja månadsavgiften så avgiften per lgh blir 2300 kr fr.o.m 2014-01-01. Även dagiset har fått en höjning på 5%. Årsavgifterna uppgår efter höjning till i genomsnitt 771 kr/kvm bostadslägenhetsyta. Sida 5 / 14
Förslag till resultatdisposition Till föreningsstämmans förfogande står följande medel Balanserat resultat före reservering/ianspråktagande av yttre fond 250 160,19 Årets resultat -129 088,35 Reservering till fond för yttre underhåll, enligt underhållsplan -5 680,00 Ianspråktagande av fond för yttre underhåll motsvarande årets kostnad 0,00 Summa till stämmans förfogande 115 391,84 Styrelsen föreslår följande disposition Balanseras i ny räkning 115 391,84 Ytterligare upplysningar vad beträffar föreningens resultat och ställning finns i efterföljande resultat- och balansräkning med tillhörande tilläggsupplysningar. Resultaträkningen visar hur det har gått under året, men föreningen budgeterar och anpassar sina månadsavgifter med hänsyn till det planerade underhållet. Planerat underhåll kan variera mycket år från år men genom att göra avsättningar till en underhållsfond kan man jämna ut kostnaderna över åren. Sida 6 / 14
RESULTATRÄKNING 2012-07-01 2011-07-01 Belopp i kr Not 2013-06-30 2012-06-30 Nettoomsättning 1 866 267 823 722 Summa intäkter 866 267 823 722 Rörelsens kostnader Drift 2-447 537-482 964 Löpande underhåll -204 003-18 643 Avskrivningar -271 728-236 347 Summa kostnader -923 268-737 954 Rörelseresultat -57 001 85 768 Finansiella poster Ränteintäkter 1 424 3 529 Räntekostnader -70 269-91 027 Övriga finansiella kostnader -3 242-4 735 Summa finansiella poster -72 087-92 233 Resultat efter finansiella poster -129 088-6 465 Årets resultat -129 088-6 465 RESULTATFÖRÄNDRING EFTER DISPOSITION AV UNDERHÅLL Årets resultat -129 088-6 465 Överföring till fond för yttre underhåll, enligt stadgar -5 680-5 680 Resultat efter disposition av underhåll -134 768-12 145 Ianspråktagande av fond för yttre underhåll motsvarar årets kostnad för planerat underhåll. Reservering till fond för yttre underhåll baseras på föreningens underhållsplan. Sida 7 / 14
BALANSRÄKNING Belopp i kr Not 2013-06-30 2012-06-30 Tillgångar Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark 3 3 068 791 2 621 023 Maskiner och inventarier 4 5 500 18 500 Summa materiella anläggningstillgångar 3 074 291 2 639 523 Summa anläggningstillgångar 3 074 291 2 639 523 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Hyres- och avgiftsfordringar 8 835 2 090 Skattekonto 8 677 4 696 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 5-133 378 14 513 Summa kortfristiga fordringar -115 866 21 299 Kassa och bank Bank 6 185 222 454 384 Summa kassa och bank 185 222 454 384 Summa omsättningstillgångar 69 356 475 683 SUMMA TILLGÅNGAR 3 143 647 3 115 206 Sida 8 / 14
BALANSRÄKNING Belopp i kr Not 2013-06-30 2012-06-30 Eget kapital och skulder Eget kapital 7 Bundet eget kapital Insatser 514 800 514 800 Reservfond 21 400 21 400 Fond för yttre underhåll 114 481 108 801 Summa bundet eget kapital 650 681 645 001 Fritt eget kapital Balanserat resultat 244 480 256 625 Årets resultat -129 088-6 465 Summa fritt eget kapital 115 392 250 160 Summa eget kapital 766 073 895 161 Långfristiga skulder Skulder till kreditinstitut 8 2 285 766 2 109 726 Summa långfristiga skulder 2 285 766 2 109 726 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 4 288 4 230 Skatteskulder 2 161 2 980 Övriga kortfristiga skulder 1 365 1 365 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 9 83 994 101 744 Summa kortfristiga skulder 91 808 110 319 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 3 143 647 3 115 206 Ställda säkerheter 2 346 008 2 346 008 Ansvarsförbindelser Inga Inga Sida 9 / 14
TILLÄGGSUPPLYSNINGAR Redovisnings- och värderingsprinciper samt övriga bokslutskommentarer De redovisningsprinciper som tillämpas överensstämmer med Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens (BFN) allmänna råd. Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta. Övriga tillgångar och skulder har upptagits till anskaffningsvärden där inget annat anges. Periodisering av inkomster och utgifter har skett enligt god redovisningssed. Reservering för framtida underhåll av föreningens fastigheter baseras på föreningens underhållsplan. En bostadsrättsförening är i normalfallet inte föremål för inkomstbeskattning. Enligt en dom i Högsta förvaltningsdomstolen är en bostadsrättsförenings ränteintäkter skattefria till den del de är hänförliga till fastigheten. Beskattning sker av andra kapitalintäkter, samt i förekommande fall av inkomster som inte är hänförliga till fastigheten. Efter avräkning för eventuella underskottsavdrag sker beskattning med 26,3%. NOTER 1 Nettoomsättning 2013 2012 Hyresintäkter lokaler / bostäder 153 972 146 640 Hyresintäkter övrigt 34 320 34 320 Årsavgifter bostäder 667 680 636 480 Avsättning inre fond 3 120-500 Övriga intäkter och ersättningar från boende och lokalhavare 1 800 1 800 Övriga intäkter 5 375 4 982 866 267 823 722 2 Drift 2013 2012 Reparation, förbrukningsmaterial, mm 661 0 Snöröjning 0 8 405 El-avgifter 103 856 95 974 Uppvärmningsavgifter 92 659 158 118 Vatten och avlopp 35 832 28 712 Renhållning 22 498 22 889 Kabel-TV, internet 34 658 33 894 Fastighetsförsäkringspremier 17 615 8 054 Fastighetsskatt 46 282 47 101 Förvaltningsavtal 33 060 30 043 Övriga förvaltningskostnader 6 272 5 984 Övriga externa tjänster 6 551 0 399 944 439 174 Sida 10 / 14
Förtroendevalda och personalkostnader 2013 2012 Arvode styrelsen 14 999 17 999 Övrig lön/ersättning styrelsen 26 000 19 500 Sociala avgifter 6 594 6 291 47 593 43 790 Summa drift 447 537 482 964 3 Byggnader och mark 2013-06-30 2012-06-30 Värdet utgörs av produktionskostnaden (anskaffningskostnaden). Utrangering har skett under år Byggnaderna är helt avskrivna år: 2024 Brandförsäkringsvärde: Fullvärde Värdeår enligt taxeringsbeslut 1962 Anskaffn Ack av- och Årets Typ Avskrivn Bokfört värde värde nedskrivning avskrivning period 2013-06-30 Ursprunglig byggnad 1 893 984-1 455 708-37 880 R 50 år 400 396 Ursprunglig mark 264 521 264 521 Värme, byte av radiatorstyrning 135 338-67 675-13 535 R 10 år 54 128 Om- och tillb. Förskolan äpplet 1 257 418-608 720-64 680 R 20 år 584 018 Badrum/bastu källare 688 122-330 000-30 000 R 25 år 328 122 Takomläggning 218 750-39 550-21 875 R 10 år 157 325 Fastighetsförbättringar I, eloml 467 150-186 860-18 686 R 25 år 261 604 Fastighetsförbättringar II, röroml 43 188-30 240-4 320 R 10 år 8 628 Fastighetsförb. III, 26 dörrar 374 562-112 380-18 730 R 20 år 243 452 Fastighetsförb.IV, ventilation 561 651-27 282-41 991 R 15 år 492 378 Fastighetsförb. V, trappor 281 250 0-7 031 R 40 år 274 219 Byggnader 6 185 934-2 858 415-258 728 3 068 791 Typ: R rak avskrivning, P progressiv avskrivning Ackumulerade anskaffningsvärden Anskaffningsvärde byggnader 5 214 917 5 172 917 Anskaffningsvärde mark 264 521 264 521 Årets investering 706 496 42 000 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 6 185 934 5 479 438 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Ingående avskrivningar -2 858 415-2 635 068 Årets avskrivningar enligt plan -258 728-223 347 Utgående ackumulerade avskrivningar enligt plan -3 117 143-2 858 415 Utgående bokfört värde 3 068 791 2 621 023 Sida 11 / 14
Taxeringsvärden byggnader 7 586 000 6 890 000 Taxeringsvärden mark 4 332 000 3 315 000 11 918 000 10 205 000 Fastighetsbeteckning Vagnmakaren 7 4 Maskiner och inventarier 2013-06-30 2012-06-30 Avskrivningar sker enligt en 5-årig rak avskrivningsplan År 2007 inköp av torktumlare 178 875 kroner - Avskriven (2011/2012) År 2008 inköp av tvättmaskin 37 500 kroner - Avskriven (2012/2013) År 2009 inköp av Meile tvättmaskin 27 500 kroner Ackumulerade anskaffningsvärden Ingående anskaffningsvärde 82 875 82 875 Utgående anskaffningsvärde 82 875 82 875 Ingående avskrivning -64 375-51 375 Årets avskrivning -13 000-13 000 Ackumulerad avskrivning enligt plan -77 375-64 375 Planenligt restvärde 5 500 18 500 5 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 2013-06-30 2012-06-30 Förutbetald försäkring 4 117 4 060 Förutbetald kabel-tv 8 782 8 547 Upplupna ränteintäkter 98 1 906 Övriga interimsfordringar -146 375 0-133 378 14 513 6 Bank 2013-06-30 2012-06-30 Sparbanken Finn 7 131 461-1 0 3 466 Handelsbanken Checkkonto 325 122 172 185 222 450 918 185 222 454 384 7 Eget kapital Inbetalda Reserv Fond yttre Balanserat Årets insatser fond underhåll resultat resultat Belopp vid årets början 514 800 21 400 108 801 256 625-6 465 Disposition enl stämmobeslut 0 0-6 465 6 465 Reservering till fond för yttre underhåll enligt underhållsplan 5 680-5 680 Årets resultat -129 088 Belopp vid årets slut 514 800 21 400 114 481 244 480-129 088 Sida 12 / 14
8 Skulder till kreditinstitut 2013-06-30 2012-06-30 Ränta Konv datum Typ Amortering Stadshypotek 90 45 07 2,72 2015-03-30 B 0 716 454 0 Stadshypotek 91 11 58 2,88 2016-06-01 B 0 350 000 0 Swedbank 2853074595 2,81 2016-09-26 B 7 000 1 219 312 0 *Stadshypotek 34 47 33 5,00 Rörlig R 1 138 0 410 618 *Stadshypotek 30 35 28 5,00 Rörlig R 4 616 0 821 448 *Stadshypotek 72 59 07 2,48 2013-06-01 B 5 704 0 558 952 *Stadshypotek 63 48 98 3,56 2012-07-16 B 21 124 0 137 316 *Stadshypotek 79 66 16 3,77 2013-06-30 B 19 612 0 181 392 59 194 2 285 766 2 109 726 *Man har slagit ihop alla sina tidigare lån till dem 3 st befintliga lånen, samt tagit upp nytt lån. R = rörlig ränta B = bunden ränta Nästa års amortering uppgår till 14 000 Beräknad amortering inom 2-5 år uppgår till 56 000 Därefter uppgår skulden till 2 215 766 9 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 2013-06-30 2012-06-30 Upplupen el 16 913 15 966 Upplupen värme 15 299 10 330 Upplupen sophämtning 1 840 1 874 Förutbet månavgifter/hyror 40 920 61 509 Upplupna räntekostnader 9 022 12 065 83 994 101 744 Sida 13 / 14
. 2013- - ort datum. Alma Källén. Måns Elmlund. Johannes Gullberg. Jacob Vinberg Revisorspåteckning Vår revisionsberättelse har avgivits den 2013- -. Isak Engqvist Föreningsvald revisor. Caroline Hansson Föreningsvald revisor Sida 14 / 14