Årsredovisning för Skurups folkhögskola 2015

Årsredovisning för Skurups folkhögskola 2015

2 (12) Styrelsen för får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 2015-01-01 2015-12-31. Förvaltningsberättelse Information om verksamheten grundades 1888 och var ursprungligen en bygdens skola. Idag är den en skola med kreativ miljö, där kunskaper förmedlas och utbyts. Den ägs och drivs av en folkhögskoleförening och är politiskt och religiöst obunden. Väsentliga händelser under räkenskapsåret och efter dess utgång (jämförelse tal från 2014 i parantes) Årets resultat uppgår till - 407 tkr (- 1 108 tkr). Höga personalkostnader 15 770 tkr (14 098 tkr plus 728 tkr som redovisades som jämförelsestörande post 2014) har lett till att resultatet blivit negativt och inte nått upp till nollbudget. Löneökningarna på nära 5 % blev märkbara 2015 där 2014 och 2015 års sammantagna lönerevisioner om nära 5 % slog igenom från januari 2015 då den nya lönen trädde i kraft. Avtalet under tvåårsperioden hade som riktlinje för den pedagogiska sammanlagt 5,4 % medan servicepersonalen hade en ram på 4,6 %. En ytterligare orsak till ökningen är satsningen på utökad allmän kurs och öppnandet av en filial i Ystad. Årets investeringar uppgår till totalt 896 tkr varav 340 tkr i fastigheter inklusive pågående nybyggnationer medan 556 tkr har investerats i inventarier och installationer. Fastighetsinventarier som investeringar i ventilationsuppgradering uppgår till totalt 480 tkr exkl egna personalkostnader. Arbetet har medfört godkända OVK besiktningar på flera fastigheter. Bland övriga investeringar märks nya datorer till journalistlinjen samt även nya datorer till filialen i Ystad. Vaktmästeriet har fått en ny gräsklippare. De finansiella kostnaderna är fortsatt höga, 502 tkr (560 tkr) men amorteringarna på lån har påverkat räntekostnaderna något. Likviditeten, 1 497 tkr (1 664 tkr) har sjunkit något jämfört med föregående år (minskat med 168 tkr). Soliditeten har ökat från 49 % år 2014 till 50 % 2015. Förhandlingar pågår om ett övertagande av verksamheten från 1 april där ett fastighetsbolag skall överta samtliga fastigheter inklusive mark och markanläggning som sedan skall hyras av Skurups folkhögskola. Samarbetsavtal kommer att upprättas för att säkra de framtida planerna för verksamhetens inriktning enligt av styrelsen fastställd Lokalplan och att underhållsplaner fullföljs. Lokalplanen innefattar att byggandet av ett nytt modernt internat säkerställes. Två olika hyresavtal kommer att upprättas på merparten av lokalerna på 20 år samt ett kortare avtal på 3 år för den del av internatet som planeras att avyttras och ersättas med ett nybyggt internat. Skolan skall som tidigare i sin tur hyra ut internatet till kursdeltagare genom andrahandskontrakt. Överlåtelsen kommer att ske till ett uppskattat försäljningsvärde om 25 mkr vilket understiger det bokförda värdet av fastigheterna mm med ca 16 mkr. Härigenom kommer en bokföringsmässig reaförlust att uppstå motsvarande 16 mkr vilken kommer att avräknas mot det Egna kapitalet. Skurups folkhögskola förbättrar genom försäljningen sin likviditet och finansiella ställning genom att ett lån på fastigheterna motsvarande 20 mkr inlöses. Genom dessa avtal säkerställes Skurups folkhögskolas framtida inriktning av verksamheten och vidare utveckling av internat, lokaler och verksamhet. Avtalet stipulerar och möjliggör byggandet av ett nytt internat vilket vi ser som en förutsättning för skolans överlevnad.

3 (12) Flerårsöversikt (tkr) 2015 2014 2013 2012(6mån) 2011/12 2010/11 Rörelsens intäkter 25 995 25 065 23 690 11 660 23 077 22 751 Rörelseresultat 88-563 - 753-726 -1 863-894 Resultat efter fin poster -407-1 108-1 523-1 163-2 670-1 536 Antal anställda 36 34 34 35 36 34 Balansomslutning 46 420 47 837 49 564 50 646 52 566 55 560 Eget kapital 23 156 23 562 24 670 26 194 27 358 30 027 Soliditet (%) 50 49 50 52 52 54 Förslag till behandling av ansamlad förlust Styrelsen föreslår att den ansamlade förlusten (kronor): balanserad förlust - 2 134 843 årets resultat - 406 792 Summa - 2 541 635 behandlas så att av Byggnads- och reparationsfonden ianspråktas 2 541 635 Föreningens resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning med tilläggsupplysningar.

4 (12) Resultaträkning Rörelsens intäkter Not 2015-01-01-2015-12-31 6 mån 2014-01-01-2014-12-31 Erhållna bidrag 1 19 218 221 18 379 610 Övriga rörelseintäkter 2 6 777 265 6 685 661 25 995 486 25 065 271 Rörelsens kostnader Övriga externa kostnader -7 747 680-8 400 861 Personalkostnader 3-15 770 150-14 098 201 Jämförelsestörande post 4 0-728 409 Avskrivningar av mat. anläggningstillgångar - 2 389 203-2 400 455 Rörelseresultat -25 907 033 88 453-25 627 926-1 079 050,25-562 655 Resultat före finansiella poster Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter Räntekostnader och liknande resultatposter 88 453 6 892-502 137-495 245-562 655 14 480-559 606-545 126 Resultat efter finansiella poster -406 792-1 107 781 Årets resultat -406 792-1 107 781

5 (12) Balansräkning Not 2015-12-31 2014-12-31 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar 5 Byggnader, mark och markanläggning Pågående nyanläggningar 40 920 907 301 638 42 683 982 - Inventarier, verktyg och installationer 2 128 399 43 350 944 2 159 301 44 843 283 Summa anläggningstillgångar 43 350 944 44 843 283 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Kundfordringar 711 315 717 910 Övriga fordringar 295 255 164 635 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 6 564 877 447 819 1 571 447 1 330 364 Kassa och bank 1 497 751 1 664 287 Summa omsättningstillgångar 3 069 198 2 994 651 Summa tillgångar 46 420 142 47 837 934

6 (12) Balansräkning Not 2015-12-31 2014-12-31 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 7 Bundet eget kapital Byggnads- och reparationsfond 15 266 701 15 266 701 Investeringsfond 4 246 767 4 246 767 Reservfond 5 383 979 5 383 979 Personalfond Fritt eget kapital 800 000 25 697 447 800 000 25 697 447 Balanserad förlust - 2 134 843-1 027 062 Årets resultat -406 792-2 541 635-1 107 781-2 134 843 Summa eget kapital 23 155 812 23 562 604 Långfristiga skulder Skulder till kreditinstitut Summa långfristiga skulder 8 20 091 858 20 091 858 20 624 988 20 624 988 Kortfristiga skulder Skulder till kreditinstitut 550 000 550 000 Leverantörsskulder 720 759 953 306 Övriga kortfristiga skulder 298 936 322 281 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 9 1 602 777 1 824 755 Summa kortfristiga skulder 3 172 472 3 650 342 Summa eget kapital och skulder 46 420 142 47 837 934

7 (12) Poster inom linjen Ställda säkerheter 8 22 000 000 22 000 000 Ansvarsförbindelser Inga Inga Not TILLÄGGSUPPLYSNINGAR Redovisnings- och värderingsprinciper Årsredovisningen har upprättats enligt Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd för mindre företag. Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta. Övriga tillgångar och skulder har upptagits till anskaffningsvärden där inget annat anges. Redovisningsprinciperna är oförändrade jämfört med föregående år. Intäkter Intäkter har upptagits till verkligt värde av vad som erhållits eller kommer att erhållas. Anläggningstillgångar Anläggningstillgångar värderas till anskaffningsvärde med avdrag för ackumulerade avskrivningar. Avskrivningarna görs systematiskt över tillgångarnas förväntade nyttjandeperiod enligt nedanstående förteckning: Följande avskrivningstider används för de olika tillgångsslagen: Fastighetsinventarier Datorer Teknisk utrustning Fordon Möbler-inredning Byggnader Markanläggning 10 år 3 år 5 år 7 år 10 år 33-40 år 20 år

8 (12) Not 1 Särredovisning av de statliga anslagsposterna 2015-01-01 2014-01-01-2015-12-31 -2014-12-31 Statsbidrag, Basbidrag 670 000 607 620 Statsbidrag,Utvecklings- o profileringsbidrag 300 000 300 000 Volymbidrag, statsbidrag 12 758 900 12 634 600 Förstärkningsbidrag 524 400 442 600 Specialpedagogska myndigheten 433 000 406 000 Extra statsbidrag /internationell verksamhet 13 954 6 800 Statsbidrag, läsfrämjande åtgärder 0 100 000 Statsbidrag, Språkschablon 190 300 183 500 Extra volymbidrag allmän kurs 554 400 173 900 Statsbidrag SMF 84 000 0 Bidrag Region Skåne och övriga landsting 3 352 953 3 218 643 Övriga bidrag 336 314 299 648 Totalt 19 218 221 18 379 610 Not 2 Specifikation av övriga rörelseintäkter 2015-01-01 2014-01-01-2015-12-31 2014-12-31 Konferenser 137 757 31 075 Sommarkurser 891 890 892 655 Kursdeltagarintäkter 5 188 738 5 158 795 Övriga rörelseintäkter 558 880 603 136 Summa 6 777 265 6 685 661

9 (12) Not 3 Personal 2015-01-01 2014-01-01-2015-12-31 -2014-12-31 Löner och andra ersättningar Sociala kostnader (varav pensionskostnader) Löner och andra Ersättningar Sociala kostnader (varav pensionskostnader) 10 978 566 4 404 901 (783 454) 10 453 635 4 123 967 (741 856) Antal anställda 2015-01-01-2015-12-31 2014-07-01-2014-12-31 Totalt 36 Totalt 34 Män Kvinnor Män Kvinnor 18 18 17 17 Not 4 Jämförelsestörande poster 2014 års personalkostnad belastades med extra kostnader i samband med en omorganisation inom administrationen, totalt 728 tkr (löner och sociala kostnader).

10 (12) Not 5 Materiella anläggningstillgångar Byggnader, mark och markanläggning 2015-12-31 2014-12-31 Ingående anskaffningsvärde 61 581 034 61 401 376 Årets nyanskaffningar 38 965 179 658 Utgående ack. anskaffn.värde 61 619 999 61 581 034 Ingående avskrivningar -18 897 052-17 108 411 Årets avskrivningar -1 802 040-1 788 641 Utgående ack. avskrivningar -20 699 092-18 897 052 Utgående planenligt restvärde 40 920 907 42 683 982 Varav bokfört värde byggnader 38 498 795 40 092 332 bokfört värde markanläggn. 2 031 443 2 200 981 bokfört värde mark 390 669 390 669 40 920 907 44 292 965 Inventarier, verktyg och installationer 2015-12-31 2014-12-31 Ingående anskaffningsvärde 17 606 819 17 470 501 Inköp 556 261 136 318 Försäljning/Utrangeringar -121 800 0 Utgående ack. anskaffn.värde 18 041 280 17 606 819 Ingående avskrivningar -15 447 518-14 835 704 Årets avskrivningar -587 163-611 814 Utrangeringar 121 800 0 Utgående ack. avskrivningar -15 912 881-15 447 518 Utgående planenligt restvärde 2 128 399 2 159 301

11 (12) Not 6 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 2015-12-31 2014-12-31 Förutbetalda kostnader 394 726 371 450 Övriga poster 170 151 76 369 Summa 564 877 447 819 Not 7 Förändring av eget kapital Byggnadso rep.fond Investeringsfond Reservfond Personalfond Balanserad vinst Årets resultat Totalt IB 15 266 701 4 246 767 5 383 979 800 000-1 027 062-1 107 781 23 562 604 Omf. årets resultat, disp. enl årsmötesbeslut -1 107 781 +1 107 781 0 Årets resultat - 406 792-406 792 UB 15 266 701 4 246 767 5 383 979 800 000-2 134 843-406 792 23 155 812 Not 8 Ställda säkerheter samt förfallotid skulder Förfaller till betalning Skuld (tkr) Skuld per Inom Mellan ett Senare Ställd 31 dec. 2015 ett år till fem år än fem år säkerhet Skuld till kreditinstitut 20 092 550 2 200 17 342 1) Ställda säkerheter avseende egna skulder 2015-12-31 2014-12-31 1) Fastighetsinteckningar i tkr 22 000 22 000 Summa 22 000 22 000

12 (12) Not 9 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 2015-12-31 2014-12-31 Upplupna löner/sem.löner 712 422 965 495 Upplupna sociala avgifter Övriga upplupna kostn. 700 168 190 187 642 222 215 038 Summa 1 602 777 1 824 755 Skurup den 1 mars 2016 Mats Billberg Johansson Stina Åkesson Katarina Scott Ordförande Vice ordförande Thomas Olsson Göran Pettersson Lena Axelsson Mikael Kotanidis Arvid Gisby Rektor Vår revisionsberättelse har avgivits den 2016-03-21 Karin Torstensson Aukt. revisor Camilla Norberg Hansen Revisor