Bil 39

Bil 40 Årsredovisning för Tåg i Bergslagen AB 556470-2107 2015

Innehållsförteckning: Sida Förvaltningsberättelse 1-4 Resultaträkning 5 Balansräkning 6-7 Ställda säkerheter och ansvarsförbindelser 7 Kassaflödesanalys 8 Redovisningsprinciper och bokslutskommentarer 9 Noter 10-13 Underskrifter 13

Tåg i Bergslagen AB 1(13) 556470-2107 Förvaltningsberättelse Styrelsen och verkställande direktören för Tåg i Bergslagen AB, 556470-2107, med säte Borlänge får härmed avge årsredovisning för 2015. FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Allmänt om verksamheten Tåg i Bergslagen AB (TiB) ägs till lika delar av Region Örebro län (25 %), Västmanlands Läns Landsting (25 %), Region Gävleborg (25%) samt Region Dalarna (25%). Bolaget bedriver regional och interregional persontrafik på järnväg i Örebro, Västmanlands, Dalarnas och Gävleborgs län. Trafiken bedrivs längs följande sträckor: * Mjölby-Hallsberg-Ludvika-Borlänge-Falun-Storvik-Gävle * Laxå-Hallsberg-Fagersta-Avesta Krylbo-Storvik-Gävle * Ludvika-Fagersta-Västerås * Mora-Borlänge-Avesta-Sala-Västerås * Karlstad-Örebro (en dubbeltur om dagen) * Försöket med en tidig och en sen förbindelse mellan Falun/Borlänge och Uppsala/Arlanda/Stockholm under vardagar kördes under året med uppehåll under sommaren p.g.a. underhållsarbete på spåren. Bolaget bedriver sin verksamhet genom upphandling av trafiktjänster från fristående trafikföretag. En förutsättning för bolagets verksamhet är statens köp genom Trafikverket och regionens stöd genom kollektivtrafikmyndigheterna. Utveckling av företagets verksamhet, resultat och ställning Trafiken körs av Svenska Tågkompaniet enligt avtal som löper efter förlängning till december 2016. Den avtalsbundna trafiken omfattar de ovan nämnda sträckorna och totalt kördes 5,8 miljoner tågkilometer under år 2015 (fg år 5,7). Antalet resor har under 2015 ökat något och uppgick till totalt 3,1 miljoner (fg år 3,0). Av dessa är 1,5 miljoner (fg år 1,4) resor gjorda med olika former av periodkort utgivna och sålda av respektive kollektivtrafikmyndighet. Det långsiktiga arbetet med att utforma en strategi för säkrare och snabbare trafik inom Bergslagen har fortsatt under året. TiB har arbetat tillsammans med Trafikverket med små förbättringsprojekt som kan göras i hela TiB-systemet för att reducera gångtiderna mellan olika stationer. TiBs roll är att i detalj studera var små förbättringsåtgärder kan ge stora effekter med relativt små insatser. Punktligheten vid avgångsstation har legat på över 99 procent (fg år 99) och vid slutstation på nära 90 procent (fg år 90). Då trafiken bedrivs på enkelspår som dessutom är tungt belastade är det svårt att genom enbart egna insatser förbättra punktligheten. Merparten av inträffade störningar beror på orsaker som varken Tåg i Bergslagen eller operatören Tågkompaniet kan påverka. Totalt rullar 22 Reginatåg samt 3 inhyrda X-61:or i permanent trafik och under en normal vecka, måndag till fredag, är 23 tåg i trafik och TiB har endast två reservfordon. TiB har hyrt X-61:orna från Skånetrafiken under 2015 i syfte att utöka trafiken samt få tillgång till ett reservfordon. Skånetrafiken meddelade under sommaren att det ej var möjligt att förlänga hyrestiden för de 3 X-61orna och då kontaktade TiB Östgötatrafiken som hade 5 äldre X-14 fordon till salu. Dessa fordon köptes in i december 2015 och sattes i trafik i december då fordonen från Skånetrafiken lämnades tillbaka. TiB har under 2015 hyrt ut en Regina till UL och TiB har donerat ett äldre diesel fordon modell Y1 till Museiföreningen Gefle Dala Jernveg. Investeringar Investeringarna i materiella anläggningstillgångar har under året uppgått till 30 kkr (fg år 3 978).

Tåg i Bergslagen AB 2(13) 556470-2107 Operatörupphandling Avtalet med nuvarande operatör, Svenska Tågkompaniet AB, rörande drift och underhåll löper ut december 2016. Under 2015 genomfördes upphandling av operatör för perioden december 2016 till december 2026. Upphandlingsformen var att ingå avtal om tjänstekoncession med ansvar för drift samt underhåll av Tåg i Bergslagens fordon. Upphandlingen föregicks dels av samråd med branschen samt att en arbetsgrupp bildades med representanter från samtliga fyra ägare med syfte att uppnå en bred förankring av innehållet i förfrågningsunderlaget. SJ AB i konkurrens gav det ekonomiskt mest fördelaktiga anbudet där såväl pris som erfarenhet och kvalitet är faktorer som legat till grund vid utvärderingen. Det innebar att SJ AB fr. o m december 2016 får ansvaret för drift och underhåll av Tåg i Bergslagens trafik med ett utökat ansvar för bl. a marknadsföring och försäljning med resenären i fokus. Viktiga förhållanden TiB äger 50 aktier i BIMS AB och andelar i BIMS KB, motsvarande en ägarandel om 7,1 %. Infrastrukturfrågor Tåg i Bergslagen bedriver sedan flera år ett aktivt arbete med att ta fram förslag på förbättringar i infrastrukturen som kan göras utan större planeringar till en relativt låg kostnad. På samma sätt som inom industrin borde ett arbete med ständiga förbättringar även genomsyra järnvägsunderhållet. Underlaget för arbetet finns i de linjegenomgångar som är gjorda på våra tre huvudlinjer: Gävle-Borlänge-Hallsberg, Ludvika-Fagersta-Västerås och Mora-Borlänge-Sala och vidare mot Stockholm. Under 2015 blev nya mellanblock färdiga mellan Falun och Borlänge, något som länge varit en prioriterad fråga för operatörerna för att klara fler tåg på denna sträcka. Spårbyten och upprustningar har skett mellan Storvik och Falun samt mellan Frövi och Vedevåg. Tyvärr utnyttjades inte dessa arbeten till att samtidigt, till en mycket blygsam extrakostnad göra, spåranpassningar för högre hastighet. De är åtgärder som har en mycket kort återbetalningstid och ger ökad kapacitet på spåren, vilket gynnar både gods- och persontåg. På sträckan Ludvika-Fagersta-Västerås finns flera förslag för ökad framkomlighet och hastighet, bland andra ett större sådant med en förlängd mötesstation i Ramnäs/Brattheden. Detta objekt har en mycket stor lönsamhet till en i järnvägssammanhang liten kostnad. Tillsammans med kommunerna, längs banan, länsstyrelsen i Västmanland och Region Dalarna har arbetet intensifierats för att lyfta fram ombyggnationen till närtid. Fördjupat arbete med markhandlingar och spårkonstruktion pågår. Fleet controller Under året har en Fleet Controller anställts, en tjänst som delas med Norrtåg, Värmlandstrafiken och X-Trafik. Syftet med tjänsten är i huvudsak att bevaka TiBs intressen i fordonsförvaltningen. Fleet controllern bevakar underhållsfrågor och deltar som aktiv part i fordonens utveckling och förvaltning, både mot operatören och uthyraren (Transitio). Arbetsuppgifterna består t.ex. av att delta i tekniska utredningar, driva utveckling av fordonens underhåll och konstruktion framåt i syfte att uppnå högre tillgänglighet och driftsäkerhet i trafik. De består även i att delta i återkommande fordonsförvaltningsmöten med operatör och uthyrare av fordonen samt bevaka en stor del av TiBs övriga kontraktila åtaganden (U1 m.m.) mot uthyraren. Förväntad framtida utveckling samt väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer Resandet med tåg i TiB-systemet har ökat kraftigt sedan trafikstarten 2001 då totalt 1 miljon resor genomfördes. 2015 gjordes ca 1,5 miljoner arbets- och studiependlarresor per år jämfört med ca 769 000 resor 2006. Inom ramen för den förändring som nu pågår inom kollektivtrafiken sägs att tågen ska vara basen för det längre resandet och bussarna ska mata resenärer till tågen. Detta innebär en förflyttning av resenärer från buss- till tågtrafik och ett ökat behov av tågtrafik. Vi ser att en ökad tågkapacitet kommer behövas inom de närmaste åren för att inte tågtrafiken ska överbelastas med stora mängder stående varje morgon och eftermiddag. Framförallt arbetar vi med att utöka turtätheten som ger våra resenärer en större flexibilitet. Under året har turtätheten ökats mellan Hallsberg och Lindesberg till halvtimmestrafik på morgon och sen eftermiddag.

Tåg i Bergslagen AB 3(13) 556470-2107 Flerårsöversikt 2015 2014 2013 2012 2011 Omsättning (kkr) 227 668 214 166 194 181 185 955 170 125 Rörelsemarginal (%) neg neg 0,7 % neg neg Balansomslutning (kkr) 90 961 79 040 63 759 62 990 209 180 Soliditet (%) 6 % 7 % 9 % 10 % 3 % För definitioner av nyckeltal se Redovisningsprinciper och bokslutskommentarer. Resultatdisposition Belopp i SEK Till årsstämmans förfogande står följande vinstmedel: Balanserade vinstmedel 952 278 Årets resultat -64 646 Totalt 887 632 Styrelsen föreslår följande disposition av vinstmedlen Balanseras i ny räkning 887 632 Summa 887 632 Vad beträffar företagets resultat och ställning i övrigt, hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkningar med tillhörande bokslutskommentarer.

Tåg i Bergslagen AB 4(13) 556470-2107 Resandeutveckling 2014-2015

Tåg i Bergslagen AB 5(13) 556470-2107 Resultaträkning Belopp i kkr Not 2015-01-01-2014-01-01- 2015-12-31 2014-12-31 Trafikintäkter 1 227 668 214 166 Trafikkostnader 2-223 892-209 797 Bruttoresultat 3 776 4 369 Försäljningskostnader -805-1 425 Administrationskostnader 3-3 604-3 164 Övriga rörelseintäkter 615 173 Rörelseresultat -18-47 Ränteintäkter och liknande resultatposter 4 5 47 Räntekostnader och liknande resultatposter 5-52 -4 Resultat efter finansiella poster -65-4 Resultat före skatt -65-4 Årets resultat -65-4

Tåg i Bergslagen AB 6(13) 556470-2107 Balansräkning Belopp i kkr Not 2015-12-31 2014-12-31 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Maskiner och andra tekniska anläggningar 6 - - Inventarier, verktyg och installationer 7 - - Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar 8 9 050 9 020 9 050 9 020 Finansiella anläggningstillgångar Andra långfristiga värdepappersinnehav 9 75 75 75 75 Summa anläggningstillgångar 9 125 9 095 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Kundfordringar 8 743 21 982 Aktuell skattefordran 177 209 Övriga fordringar 4 844 6 143 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 10 45 106 41 607 58 870 69 941 Kassa och bank 12 22 966 4 Summa omsättningstillgångar 81 836 69 945 SUMMA TILLGÅNGAR 90 961 79 040

Tåg i Bergslagen AB 7(13) 556470-2107 Balansräkning Belopp i kkr Not 2015-12-31 2014-12-31 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 11 Bundet eget kapital Aktiekapital (45 000 aktier) 4 500 4 500 Reservfond 42 42 4 542 4 542 Fritt eget kapital Balanserad vinst 952 956 Årets resultat -65-4 887 952 Summa eget kapital 5 429 5 494 Långfristiga skulder Övriga skulder till kreditinstitut 12-1 415-1 415 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 39 036 23 452 Övriga kortfristiga skulder 102 65 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 13 46 394 48 614 85 532 72 131 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 90 961 79 040 Ställda säkerheter och ansvarsförbindelser Ställda säkerheter 2015 2014 Ställda säkerheter Inga Inga Ansvarsförbindelser Inga Inga

Tåg i Bergslagen AB 8(13) 556470-2107 Kassaflödesanalys Belopp i kkr 2015 2014 Den löpande verksamheten Resultat efter finansiella poster -65-4 -65-4 Betald skatt 7 Kassaflöde från den löpande verksamheten före -65 3 förändringar av rörelsekapital Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital Ökning(-)/Minskning (+) av rörelsefordringar 11 071-11 305 Ökning(+)/Minskning (-) av rörelseskulder 13 401 15 284 Kassaflöde från den löpande verksamheten 24 407 3 982 Investeringsverksamheten Minskning av lån -1 415 - Förvärv av materiella anläggningstillgångar -30-3 978 Kassaflöde från investeringsverksamheten -1 445-3 978 Finansieringsverksamheten Kassaflöde från finansieringsverksamheten - - Årets kassaflöde 22 962 4 Likvida medel vid årets början 4 Likvida medel vid årets slut 22 966 4

Tåg i Bergslagen AB 9(13) 556470-2107 Redovisningsprinciper och bokslutskommentarer Belopp i kkr om inget annat anges Allmänna redovisningsprinciper Årsredovisningen har upprättats i enlighet med Årsredovisningslagen och följer Bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning (K3). Då det är första gången detta samlade regelverk tillämpats innebär det byte av redovisningsprincip. Detta har dock inte väsentligt påverkat jämförbarheten med föregående år, trots att företaget valt att tillämpa 3 kap 5 fjärde stycket ÅRL, och inte räknat om jämförelsetalen. Fordringar Fordringar har efter individuell värdering upptagits till belopp varmed de beräknas inflyta. Avskrivningsprinciper för anläggningstillgångar Avskrivningar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärden minskat med beräknat restvärde. Avskrivning sker linjärt över tillgångens beräknade livslängd. Följande avskrivningsprocent har tillämpats, varvid hänsyn tagits till innehavstiden för under året förvärvade och avyttrade tillgångar. Materiella anläggningstillgångar Anläggningstillgångar % per år -Materiella anläggningstillgångar 25 -Inventarier, verktyg och installationer 10-33 Skillnaden mellan ovan nämnda avskrivningar och skattemässigt gjorda avskrivningar redovisas som ackumulerade överavskrivningar över plan, vilka ingår i obeskattade reserver. Redovisning av intäkter Som inkomst redovisar bolaget det verkliga värdet av vad som erhållits eller kommer att erhållas. Bolaget redovisar därför inkomst till nominellt värde (fakturabelopp) om bolaget får ersättning i likvida medel direkt vid leverans. Avdrag görs för lämnade rabatter. Skatt Skatter redovisas i resultaträkningen utom då underliggande transaktion redovisas direkt mot eget kapital varvid tillhörande skatteeffekt redovisas i eget kapital. Aktuell skatt är skatt som skall betalas eller erhållas avseende aktuellt år. Hit hör även justering av aktuell skatt hänförlig till tidigare perioder. Uppskjuten skatt beräknas genom att temporära skillnader, på balansdagen, mellan redovisade och skattemässiga värden på tillgångar och skulder multipliceras med relevant skattesats. Uppskjutna skattefordringar i avdragsgilla temporära skillnader och underskottsavdrag redovisas endast i den mån det är sannolikt att beloppen kan utnyttjas mot framtida skattepliktiga överskott. Leasing - leasetagare Samtliga leasingavtal redovisas som operationella. Operationell leasing innebär att leasingavgiften kostnadsförs över löptiden med utgångspunkt från nyttjandet, vilket kan skilja sig åt från vad som de facto erlagts som leasingavgift under året. Definition av nyckeltal Rörelsemarginal: Rörelseresultat / Nettoomsättning Balansomslutning: Totala tillgångar Soliditet: Totalt justerat eget kapital / Totala tillgångar

Tåg i Bergslagen AB 10(13) 556470-2107 Noter Not 1 Bolagets trafikintäkter har erhållits från följande intressenter 2015 2014 Trafikverket 34 400 34 400 Trafikhuvudmän 167 692 160 064 Övriga 25 576 19 702 Summa 227 668 214 166 Not 2 Leasingavgifter avseende operationell leasing 2015 2014 Operationell leasing Räkenskapsårets leasingkostnader exklusive lokalhyror -78 936-80 105 Huvuddelen av de tågsätt som används i trafiken hyrs av Tåg i Bergslagen och disponeras av trafikoperatören. Bedömning av framtida leasingavgifter Avtalet för Reginafordonen löper till 2028 och de kommande X-14 fordonen till 2026. Efter avtalstidens slut kan TIB fortsätta att hyra fordonen men betalar då inga kapitalkostnader utan bara för komponentpool, tungt underhåll och förvaltning. Den största delen av avgiften styrs av det aktuella ränteläget för finansieringen och följer denna kostnad. För de närmaste två åren (2016 och 2017) bedöms leasingavgidterna vara oförändrade för de nuvarande 23 st Reginafordonen. Under 2016 tillkommer leasingavgifter för 5 st X-14 fordon. Från 2048 kan leasingavgiften för Reginafordon höjas på grund av en plannerad upprustning. Då leasingavgiften helt styrs av ränteläget är prognoseer längre fram än två år svåra att göra. Not 3 Anställda och personalkostnader Medelantalet anställda 2015 2014 Män 3 2 Kvinnor - - Totalt 3 2 Könsfördelning i företagsledningen 2015 2014 Andel kvinnor Styrelsen 13% 13% Övriga ledande befattningshavare - -

Tåg i Bergslagen AB 11(13) 556470-2107 Forts. not 3 Löner, andra ersättningar och sociala kostnader 2015 2014 Styrelse och VD 753 760 Övriga anställda 1 456 780 Summa 2 209 1 540 Sociala kostnader 1 121 744 (varav pensionskostnader inkl. särskild löneskatt) 422 257 Skiljs verkställande direktören från sin befattning utan att åsidosatt aktiebolagslagens ansvarsregler har han rätt till ett avgångsvederlag motsvarnade 6 månadslöner. Inga pensionskostnader utöver gällande lagstiftning förekommer i detta avtal. Not 4 Ränteintäkter och liknande intäkter 2015 2014 Ränteintäkter 5 47 Summa 5 47 Not 5 Räntekostnader och liknande resultatposter 2015 2014 Räntekostnader 52 4 Summa 52 4 Not 6 Maskiner och andra tekniska anläggningar 2015 2014 Ackumulerade anskaffningsvärden: -Vid årets början 400 400 400 400 Ackumulerade avskrivningar enligt plan: -Vid årets början -400-400 -400-400 Redovisat värde vid årets slut - - Not 7 Inventarier, verktyg och installationer 2015 2014 Ackumulerade anskaffningsvärden: -Vid årets början 200 200 200 200 Ackumulerade avskrivningar enligt plan: -Vid årets början -200-200 -200-200 Redovisat värde vid årets slut - -

Tåg i Bergslagen AB 12(13) 556470-2107 Not 8 Pågående nyanläggningar och förskott materiella anläggningstillgångar 2015 2014 Vid årets början 9 020 5 042 Investeringar 30 3 978 Redovisat värde vid årets slut 9 050 9 020 Not 9 Andra långfristiga värdepappersinnehav 2015 2014 Ackumulerade anskaffningsvärden: -Vid årets början 75 75 Redovisat värde vid årets slut 75 75 Värdepapper Antal Ansk.värde Bims AB 50 5 Kommanditlottbrev 1 70 75 Not 10 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 2015 2014 Förutbetalda tåghyror 15 148 15 033 Upplupna intäkter 8 200 5 908 Intäksdelning 17 301 16 417 Övriga poster 4 457 4 249 45 106 41 607 Not 11 Eget kapital Aktie- Reserv- Fritt eget kapital fond kapital Vid årets början 4 500 42 952 Årets resultat -65 Vid årets slut 4 500 42 887 Not 12 Checkräkningskredit 2015 2014 Beviljad kreditlimit 10 000 10 000 Outnyttjad del -10 000-8 585 Utnyttjad kredit - 1 415

Tåg i Bergslagen AB 13(13) 556470-2107 Not 13 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 2015 2014 Upplupna personalanknutna kostnader 335 292 Förutbetalda intäkter från ägare 41 719 39 882 Övriga poster 4 340 8 440 46 394 48 614 Underskrifter Borlänge den 22 mars 2016 Tommy Levinsson Hans-Gunnar Oljemark Mats Gunnarsson Styrelseordförande Verkställande direktör Tomas Högström Sofia Jarl Tommy Ljung Kenneth Nilshem Leif Nilsson Urban Svensson Min revisionsberättelse har lämnats den 2016 Torbjörn Sjöström Auktoriserad revisor

Bil 41

Bil 42

Bil 43

Bil 44

Bil 45

Bil 46