Västerviks Kraft Elnät AB Årsredovisning 2012
Förvaltningsberättelse 2012 Västerviks Kraft Elnät Västerviks Kommun Förvaltnings AB, org nr 556528-1416, är moderbolag och upprättar koncernredovisningen. Verksamheten består av distribution av elkraft och underhåll av det egna distributionsnätet med ledningar i 10 kv och 400 V inom koncessionsområdet, REL00239. Västervik Miljö & Energi AB Elnätsservice sköter, baserat på skötselavtalet, drift, underhåll och utveckling av elnätet med samma personal som tidigare från bolaget. Antalet elnätskunder ökade under året med 15 st till 12 131 st. Den totala transiteringsvolymen av elkraft var 216,2 GWh (228,6) varav förlustel uppgick till 8,1 GWh (10,0). Omvärldsanalys Drygt ett år efter beslut och överklagande från en mängd nätföretag gällande förhandsregleringen kom så vissa medgivanden om felaktigheter från Energimarknadsinspektionen. De viktigaste medgivandena som Energimarknadsinspektionen gör gäller opåverkbara kostnader samt uppräkningen av nyinvesteringar. Även om Västerviks Kraft Elnät inte tillhör den skara företag som öveklagat besluten så tar vi del av förändringarna. Väsentliga händelser I början av sommaren kom från Energimarknadsinspektionen ett antal beslut på sedan tidigare överklagade anslutningsavgifter. Ett antal anslutningar är genomförda sedan flera år tillbaka och återbetalning enligt Energimarknadsinspektionens beslut har nu genomförts. Ett riksdagsbeslut togs om ändring av ellagen så att samtliga kunder, oavsett årsförbrukning, kan begära timvis mätning från och med 2012-10-01. Ett haveri på lindningskopplaren i M4 Hästallmänningen inträffade i maj. Efter senare inspektion konstaterades att hela den aktiva delen av kopplaren måste bytas. Arbetet stod klart i mitten av augusti. Verifiering av samtliga icke direkt mätta anläggningar, ca 290 st, påbörjades och beräknas vara helt utfört under 2015. Samtliga reläskydd i M3 Gunnebo, M4 Hästallmänningen, M5 Hammaren samt S082 Jenny och S046 Tändsticksvillorna har rutinprovats. Arbeten med förstärkning och kablifiering av luftledningsnätet på Norrlandet har pågått under hela schaktsäsongen. Nya exploateringsområden på Horn är nu anslutna och delar av det befintliga luftledningsnätet kablifieras. Förväntad utveckling/framtid Bolagets framtida intäkter och investeringsbeslut kommer till stor del att styras av den av Energimarknadsinspektionen beslutade intäktsram som gäller under 2012-2015. Dock kommer alla aktiviteter, såväl drift och underhåll som investeringar, ha största fokus på kundnytta och tillgänglighet i nätet. Det ligger många nya förslag om regeländringar och reformer som både direkt och indirekt kommer att påverka vår verksamhet och vi följer naturligtvis detta med stort intresse. Den reform som förmodligen ligger inom snar framtid och som kommer att få stor betydelse är Nordisk slutkundsmarknad och innebär att elhandlaren kommer att bli faktureringsansvarig även av nätavgiften mot slutkunden. Ekonomisk redovisning Årets investeringar uppgår till 8,5 mnkr (18,0), varav förstärkningar av befintliga kabelnät på Norrlandet utgör 2,6 mnkr. I samband med utbyggnad av vatten och avlopp till Hornslandet så har kablifiering av befintligt högspänningsnät skett med 1,7 mnkr. Rörelseintäkterna uppgår till 53,4 mnkr (54,6). Rörelsekostnaderna uppgår till -44,5 mnkr (-59,8). I förra årets siffra ingår en realisationsförlust i samband med försäljningen av gatubelysningen, -9,9 mnkr. Övrig kostnadsminskning beror främst på mindre köpt nätservice. Årets rörelseresultat uppgår till 8,8 mnkr (-5,3) vilket ger 5,4 mnkr (-9,1) efter finansiella poster. Revision av samtliga 10 kv brytare och lindningskopplarna för T1 och T2 i M5 Hammaren har genomförts. 2
Styrelse 2012 Styrelse Styrelsen väljs i sin helhet av kommunfullmäktige i Västerviks kommun. Under verksamhetsåret har styrelsen haft följande sammansättning: Bo Jonsson (C) ordförande Veikko Kärki (S) vice ordförande Anders Helderud (M) t o m 2012-03-26 Marie Stenmark (M) fr o m 2012-05-28 Per Andersson (M) Ingemar Appelquist (FP) Jonas Wikström (VDM) Solveig Thorngren (S) Ulf Lindström (S) Bengt Karlsson (S) Personalrepresentanter i styrelsen Clas Johansson, SEKO och Patrik Thörnblom, Ledarna. Verkställande direktör Per Allerth Revisor Christer Björck 3
Resultat Resultatet efter finansnetto uppgår till 5 357 tkr (-9 114). Koncernbidrag har erhållits med 0 tkr (0) Koncernbidrag har lämnats med 3 060 tkr (0) Behandling av resultat Till bolagsstämmans förfogande står 13 103 595 kr Styrelsen och verkställande direktören föreslår att balanserat resultat disponeras så att till aktieägare utdela att till reservfond avsätta att i ny räkning överföra 0 kr 0 kr 13 103 595 kr Måluppfyllelse Styrelsen och verkställande direktören konstaterar att resultatkravet och övriga av ägaren uppsatta mål uppnåtts. Bolagets resultat och ställning framgår av efterföljande resultat- och balansräkning med noter. 4
Resultaträkning Not 2012 2011 tkr tkr Rörelsens intäkter Nettoomsättning 2 52 583 53 783 Övriga rörelseintäkter 772 780 Summa 53 354 54 563 Rörelsens kostnader Kostnader för transitering och inköp av elkraft -16 732-18 525 Övriga externa kostnader 3-16 915-17 963 Personalkostnader 4-189 -160 Reaförlust försäljning gatubelysning/stadsnät 0-9 908 Avskrivning av materiella anläggningstillgångar 8-10 683-13 257 Summa -44 519-59 813 Rörelseresultat 8 835-5 250 Resultat från finansiella investeringar Övriga ränteintäkter och liknande poster 35 25 Räntekostnader och liknande resultatposter 5-3 513-3 889 Summa -3 478-3 864 Resultat efter finansiella poster 5 357-9 114 Bokslutsdispositioner 6-2 340 9 053 Skatt 7-673 0 Årets resultat 2 343-61 5
Balansräkning TILLGÅNGAR Not 2012 2011 tkr Anläggningstillgångar 8 Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark 2 296 2 414 Maskiner och andra tekniska anläggningar 96 425 91 084 Pågående arbete 4 803 13 387 Summa 103 524 106 885 Summa anläggningstillgångar 103 524 106 885 Omsättningstillgångar Lager 193 205 Kortfristiga fordringar Fordran koncernföretag 961 485 Skattefordringar 2 151 2 820 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 9 8 452 8 516 Summa 11 564 11 821 Kassa och bank 0 0 Summa omsättningstillgångar 11 757 12 026 SUMMA TILLGÅNGAR 115 281 118 911 EGET KAPITAL OCH SKULDER Not 2012 2011 tkr Eget kapital 10 Bundet eget kapital Aktiekapital (1.000 st aktier à 100 kr) 100 100 Reservfond 40 40 Summa 140 140 6 Fritt eget kapital/ansamlad förlust Balanserad vinst eller förlust 13 147 13 208 Erhållna/lämnade bidrag -3 060 Uppskjuten skatt 673
Kassa och bank 0 0 västerviks kraft elnät ab 556528-1382 Summa omsättningstillgångar 11 757 12 026 SUMMA TILLGÅNGAR 115 281 118 911 EGET KAPITAL OCH SKULDER Not 2012 2011 tkr Eget kapital 10 Bundet eget kapital Aktiekapital (1.000 st aktier à 100 kr) 100 100 Reservfond 40 40 Summa 140 140 Fritt eget kapital/ansamlad förlust Balanserad vinst eller förlust 13 147 13 208 Erhållna/lämnade bidrag -3 060 Uppskjuten skatt 673 Årets resultat 2 343-61 Summa 13 103 13 147 Summa eget kapital 10 13 243 13 287 Obeskattade reserver 11 71 239 68 899 Avsättningar 12 0 389 Långfristiga skulder Skulder till koncernföretag 13 24 056 18 973 Summa långfristiga skulder 24 056 18 973 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 1 545 1 618 Övriga skulder 124 222 Skulder koncernföretag 3 369 13 559 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 14 1 705 1 964 Summa kortfristiga skulder 6 743 17 363 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 115 281 118 911 Ställda panter Inga Inga Ansvarsförbindelser Inga Inga 7
Kassaflödesanalys 2012 2011 tkr tkr Den löpande verksamheten Resultat efter finansiella poster 5 357-9 114 Justering för poster som inte ingår i kassaflödet Avskrivningar 10 682 13 257 Reaförlust vid avyttring 9 908 Utbetald avsättning -389 Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändring av rörelsekapital 15 650 14 051 Förändring i rörelsekapital Ökning (-) resp minskning (+) av lager 12 114 Ökning (-) resp minskning (+) av rörelsefordringar 258 1 433 Ökning (+) resp minskning (-) av rörelseskulder -10 621 2 206 Kassaflöde från den löpande verksamheten 5 299 17 804 Investeringsverksamhet Förvärv av materiella anläggningstillgångar -8 291-18 037 Avyttring av materiella anläggningstillgångar 969 16 902 Kassaflöde från investeringsverksamheten -7 322-1 135 Finansieringsverksamheten Upptagna lån (+)/amortering av låneskuld (-) 2 023-16 669 Kassaflöde från finansieringsverksamheten 2 023-16 669 Minskning av likvida medel 0 0 Likvida medel vid årets början 0 0 Likvida medel vid årets slut 0 0 8
Noter (tkr) Not 1 Redovisningsprinciper Tillämpade redovisnings- och värderingsprinciper överensstämmer med årsredovisningslagen och bokföringsnämndens allmänna råd. Om inte annat framgår är principerna oförändrade i jämförelse med föregående år. Varulager Varulager värderas med tillämpning av först-in-först-ut-principen till det lägsta av anskaffningsvärdet och det verkliga värdet. Den valda värderingsmetoden innebär att inkurans i varulager har beaktats. Fordringar upptas till det belopp, som efter individuell bedömning beräknas bli betalt. Avskrivning på anläggningstillgångar I resultaträkningen belastas rörelseresultatet med avskrivningar enligt plan, vilka beräknas på ursprungliga anskaffningsvärden och baseras på tillgångarnas nyttjandeperiod. Intäkter Intäkter har upptagits till verligt värde av vad som erhållits eller kommer att erhållas och redovisas i den omfattning det är sannolikt att de ekonomiska fördelarna kommer att tillgodogöras bolaget och intäkterna kan beräknas på ett tillförlitligt sätt. Not 2 Nettoomsättning 2012 2011 Nätintäkter 51 950 52 509 - varav anslutningsavgifter 1 431 3 987 Försäljning av tjänster och material 633 1 274 Summa 52 583 53 783 Not 3 Övriga externa kostnader Lokalkostnader 0 542 Underhåll och fordon 0 54 Elsäkerhetsavgifter 728 721 Köpta tjänster och material 15 609 15 801 Övrigt 578 845 Summa 16 915 17 963 Varav arvode och kostnadsersättningar till revisorer KPMG Revision 28 79 Ernst & Young Revision 71 Övriga revisorer Samordnad revision 50 50 Summa 149 129 9
Not 4 Löner, andra ersättningar och sociala kostnader Löner och andra ersättningar varav 2012 2011 - Styrelse, VD* och andra ledande befattningshavare 146 84 - Övriga anställda 0 83 Summa 146 167 * Tjänsten som VD köps av Västervik Miljö & Energi AB och ingår inte i lönekostnaderna Sociala kostnader 39 27 Pensionskostnader 42 - varav styrelse Summa 39 69 Antal Varav män Varav män 2012-12-31 2012 2011 Styrelseledamöter 9 78% 89% Verkställande direktör och andra ledande befattningshavare 0 0% 0% Not 5 Räntekostnader och liknande resultatposter Räntekostnader, koncernföretag -3 384-3 888 Räntekostnader, övriga -129-1 Summa -3 513-3 889 Not 6 Bokslutsdispositioner Skillnad mellan bokförda avskrivningar och avskrivningar enligt plan -2 340 9 053 Periodiseringsfond 0 0 Summa -2 340 9 053 Not 7 Skatt Skatt på årets resultat 0 0 Uppskjuten skatt koncernbidrag -673 0 Summa -673 0 10
11 Byggnader och mark 2012 2011 Avskrivningstid Not 8 Materiella Not Materiella 15-30 anläggningstillgångar anläggningstillgångar år Not 8 Materiella anläggningstillgångar Ingående Not Byggnader anskaffningsvärde 8 Materiella och mark 4 anläggningstillgångar 2012 272 42011 432 Inköp Byggnader och mark 2012 2011 Avskrivningstid Byggnader och mark 15-30 år 2012 0 2011 640 Utrangering Avskrivningstid Byggnader mark 15-30 år Avskrivningstid 2012 2011 Ingående anskaffningsvärde och försäljning 15-30 år 4 272 0 4-800 432 Utgående Avskrivningstid Ingående anskaffningsvärde 15-30 år 272 432 Inköp Ingående anskaffningsvärde ackumulerade anskaffningsvärden 4 272 0 4 272 432 640 Inköp Ingående anskaffningsvärde 4 272 4 432 640 Inköp Utrangering och försäljning 0-800 640 Ingående Inköp Utrangering Utrangering avskrivningar och försäljning och försäljning -1 858 0-2-800-800 354 640 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 4 272 4 272 Utgående Utgående Utrangering Årets avskrivningar ackumulerade och försäljning anskaffningsvärden ackumulerade anskaffningsvärden 4-118 2720 272 4-800 -304 272 272 Ingående Utgående Utrangering avskrivningar ackumulerade och försäljning anskaffningsvärden -14 858 2720-24 354 272 800 Ingående Ingående Utgående avskrivningar -1 858-2 354 Årets avskrivningar avskrivningar ackumulerade avskrivningar -1-118 858 976-2 -1-304 858 354 Ingående Årets avskrivningar -1-118 858-2-304 354 Utrangering Årets avskrivningar och försäljning -118 0-304 800 Utgående Utrangering Utrangering Årets avskrivningar planenligt och försäljning och försäljning restvärde 2-118 296 0 2-304 800 800 414 Utgående ackumulerade avskrivningar -1 976-1 858 Utgående Utgående Utrangering ackumulerade ackumulerade och försäljning avskrivningar -1 976 avskrivningar -1 9760-1 858-1 858 800 Utgående Maskiner och ackumulerade planenligt andra tekniska restvärde avskrivningar anläggningar -1 2 976 296-12 858 414 Utgående Utgående Avskrivningstid planenligt planenligt 25-30 restvärde restvärde år 296 414 2 296 2 414 Utgående planenligt restvärde 2 296 2 414 Maskiner Ingående anskaffningsvärde och andra tekniska anläggningar 214 332 227 429 Inköp Maskiner och andra tekniska anläggningar Maskiner Avskrivningstid och andra 25-30 tekniska år anläggningar 4 390 16 669 Omklassificeringar Maskiner Avskrivningstid Avskrivningstid och andra 25-30 25-30 tekniska år år anläggningar Ingående anskaffningsvärde 214 11 515 332 227 429 Utrangering Avskrivningstid Ingående anskaffningsvärde Ingående anskaffningsvärde 25-30 år 214 332 227 429 Inköp och försäljning 214 4 390 332 0 227-29 16 766 669 429 Utgående Inköp Inköp Ingående anskaffningsvärde 214 390 4 390 332 227 16 669 16 669 429 Omklassificeringar ackumulerade anskaffningsvärden 230 11 237 515 214 332 Omklassificeringar Omklassificeringar Inköp 11 114 515 515 390 16 669 Utrangering och försäljning 0-29 766 Ingående Omklassificeringar Utrangering och försäljning Utrangering och försäljning 11 515-29 766 Utgående avskrivningar ackumulerade anskaffningsvärden -123 230 248 2370-118 214-29 044 766 332 Årets Utgående Utgående Utrangering avskrivningar ackumulerade ackumulerade och försäljning anskaffningsvärden 230 anskaffningsvärden 230-10 564 237 2370 214 214-12 -29 953 766 332 332 Utrangering Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 230 237 214 332 Ingående avskrivningar och försäljning -123 2480-1187 044 749 Utgående Ingående avskrivningar -123 248-118 044 Ingående Årets avskrivningar avskrivningar ackumulerade anskaffningsvärden -123-133 -10 248 564 812-118 -123 044 953 248 Ingående Årets avskrivningar Årets avskrivningar -123-10 -10 248 564 564-118 -12-12 044 953 Utrangering och försäljning 0 7 953 749 Utrangering Utrangering Årets Utgående avskrivningar planenligt och försäljning och försäljning restvärde -10 96 564 425 0-12 91 7 953 749 749 084 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden -133 812-123 248 Utgående Utgående Utrangering ackumulerade ackumulerade och försäljning anskaffningsvärden -133 812 anskaffningsvärden -133 8120-123 -1237 749 248 248 Inventarier, Utgående ackumulerade planenligt verktyg och restvärde fordon anskaffningsvärden -133 96 425 812-123 91 248 084 Avskrivning Utgående planenligt restvärde 96 425 91 084 Utgående planenligt 3-5 år restvärde 96 425 91 084 Utgående planenligt restvärde 96 425 91 084 Inventarier, Ingående anskaffningsvärde verktyg och fordon 0 7 614 Inköp Inventarier, verktyg och fordon Inventarier, Avskrivning verktyg 3-5 år och fordon 0 0 Utrangering Inventarier, Avskrivning Avskrivning verktyg 3-5 år 3-5 år och fordon Ingående anskaffningsvärde och försäljning 0-77 614 Avskrivning Ingående anskaffningsvärde Ingående anskaffningsvärde 3-5 år 614 Inköp Summa 0 7 614 0 Inköp Inköp Ingående anskaffningsvärde 0 7 6140 Utrangering Inköp Utrangering Utgående ackumulerade och försäljning och försäljning anskaffningsvärden -7 614 Utrangering och försäljning -7 614-7 614 Summa Utrangering Summa Ingående avskrivningar Summa och försäljning 0-7 -6 614 396 0 Summa Utgående Årets avskrivningar ackumulerade anskaffningsvärden 0 0 Utrangering Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Utgående Ingående avskrivningar ackumulerade och försäljning anskaffningsvärden 0-6 6 396 Utgående Ingående avskrivningar Ingående avskrivningar anskaffningsvärden -6 396 Årets avskrivningar ackumulerade avskrivningar 0-6 396 0 Ingående Årets avskrivningar Årets avskrivningar 0-6 3960 Utrangering och försäljning 6 396 Utgående Utrangering Utrangering Årets avskrivningar planenligt och försäljning och försäljning restvärde 0 396 6 396 0 Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående Utgående Utrangering ackumulerade ackumulerade och försäljning avskrivningar 0 avskrivningar 6 396 0 Pågående Utgående planenligt ackumulerade nyanläggningar restvärde avskrivningar och förskott avseende 0 0 materiella Utgående planenligt restvärde Utgående planenligt anläggningstillgångar restvärde 0 0 Utgående planenligt restvärde 0 0 Pågående Ingående balans nyanläggningar och förskott avseende 13 387 16 234 Pågående nyanläggningar och förskott avseende Pågående materiella Under året nedlagda nyanläggningar anläggningstillgångar kostnader och förskott avseende 3 901 13 178 Pågående materiella materiella nyanläggningar anläggningstillgångar anläggningstillgångar och förskott avseende Ingående Utrangering balans och försäljning 13-970 387 16-3 234 575 materiella Ingående balans Ingående balans anläggningstillgångar 13 387 16 234 Under Omklassificeringar året nedlagda kostnader -11 133 387 901 515-12 16 13 450 234 178 Ingående Under året Under året balans nedlagda kostnader nedlagda kostnader 13 3 387 901 901 16 13 234 178 Utrangering Utgående balans och försäljning 4-970 803 13-3 178 575 387 Under Utrangering Utrangering året nedlagda och försäljning och försäljning kostnader 3-970 -970 901 13-3 -3 178 575 Omklassificeringar -11 515-12 450 575 västerviks kraft elnät ab 556528-1382
Not 9 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Periodisering leverantörsfakturor 93 96 Elintäkter avseende december 8 359 8 417 Upplupna intäkter 0 3 Summa 8 452 8 516 Not 10 Förändring av eget kapital 2012 2012 2012 2012 Aktie- Reserv- Fritt eget Totalt kapital fond kapital kapital Belopp vid årets ingång 100 40 13 147 13 287 Lämnade koncernbidrag -3 060-3 060 Skatt på lämnade koncernbidrag 673 673 Årets resultat 2 343 2 343 Belopp vid årets utgång 100 40 13 104 13 244 Not 11 Obeskattade reserver 2012 2011 Ackumulerad skillnad mellan bokförda avskrivningar och avskrivningar enligt plan avser nätinventarier 67 783 65 443 Periodiseringsfonder 3 456 3 456 Summa 71 239 68 899 Not 12 Avsättningar Reservation överklagad anslutningsavgift Långö 0 389 Summa 0 389 Not 13 Skulder till koncernföretag Fordran koncernbidrag -60 826-63 887 Skuld moderbolagets centralkonto 84 882 82 860 Summa 24 056 18 973 Not 14 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Övriga upplupna kostnader 1 531 1 176 Periodisering av leverantörsfakturor 174 788 Summa 1 705 1 964 12
Revisionsberättelse 2012 13
Namnteckningar styrelsen 2012 14
Granskningsrapport 2012 15