Kommunfullmäktige 2014-11-27

Kommunfullmäktige 2014-11-27

KUNGÖRELSE Sida 1(2) KOMMUNULLMÄKTIG Tid: Torsdag 27 november 2014 kl. 17:00 Plats: Gullmarssalen, Kommunhuset Forum Föregående Göran Nyberg (C) och Karin Blomstrand (FP) justeringspersoner: Justering (förslag): 2 december 2014 kl. 08.00 Ordförande: Sekreterare: Christer Nilsson (C) Aya Norvell Ärende 1. Obalanser i budget 2015 Dnr 2013-000413 2. Kommunens mål och resursplan (MRP) budget 2015-2017 - Skattesatsen Dnr 2013-000413 3. Kommunens mål och resursplan (MRP) 2015-2017 - Budget 2015 Dnr 2013-000413 4. Planeringsförutsättningar 2016-2017 och verksamheternas inriktningsmål 2016-2019 Dnr 2013-000438 5. Riktlinjer för god ekonomisk hushållning och hantering av resultatutjämningsreserv Dnr 2013-000438 6. Svar på motion från Ove Göransson (V) om att Munkedals kommun förhandlar om att köpa lokalerna i Folkets Hus Dnr 2013-000443 7. Svar på motion från Ann-Sofie Alm (M) om att Munkedals kommun skall ta ett större ansvar för att sänka ungdomsarbetslöshet och utanförskap Dnr 2013-000282 8. Svar på motion från Ann-Sofie Alm (M)- Intensifiera Brottsförebyggande Rådets (BRÅ) uppdrag Dnr 2013-000287 9. Förseningsavgift för barnmedia i Munkedals kommun Dnr 2014-000355 10. Digitala sammanträden i Munkedals kommun Dnr 2014-000187 Sida 7 19 21 89 105 117 121 125 129 131 11. Sammanträdestider år 2015 Dnr 2014-000415 145

KUNGÖRELSE Sida 2(2) KOMMUNSTYRELSEN Ärende 12. Finanspolicy med regler Dnr 2014-000442 13. Val till kommunala förtroendeuppdrag fyllnadsval Dnr 2014-000002 Sida 147 159

MUNKEDALS KOMMUN Kommunfullmäktige Mandattid: 2014-10-15 2018-10-14 ARBETAREPARTIET-SOCIALDEMOKRATERNA Ledamöter Tfn Ersättare Tfn Åsa Karlsson 0524-12107 1. Anna Norrgran 076-015 96 61 Rolf Berg 070-623 11 11 2. Håkan Bergqvist 070-688 68 54 Maria Sundell 0524-108 11 3. Inger Orsbeck 0524-12170 Said Lundin 0524-408 68 4. Olle Strömberg 0524-71530 Caritha Jacobsson 0524-220 94 5. Monica Gillberg 070-744 54 03 Johan Nilsson 073-652 74 04 6. Regina Johansson 073-903 65 88 Jenny Jansson 0524-133 03 Per Arne Brink 0524-124 35 Liza Kettil 0524-241 10 Leif Högberg 070-176 71 99 Pia Hässlebräcke 0524-30058 CENTERPARTIET Ledamöter Tfn Ersättare Tfn Christer Nilsson 0524-32002 1. Birgitta Karlsson 070-282 56 57 Lars-Göran Sunesson 0524-81171 2. Lars Hansson 0524-40231 Helena Hansson 0524-41011 3. Barbro Gustavsson 0524-10606 Karl-Anders Andersson 070-535 04 37 Göran Nyberg 070-342 28 50 Carina Thorstensson 070-391 16 17 MILJÖPARTIET DE GRÖNA Ledamöter Tfn Ersättare Tfn Hans-Joakim Isenheim 0524-13674 1. Hervor Brandt 0524-40038 2. Nina Isenheim 0524-13674

MODERATA SAMLINGSPARTIET Ledamöter Tfn Ersättare Tfn Ann-Sofie Alm 072-212 31 78 1. Malin Corner 073-360 56 66 Malin Östman 0524-219 00 2. Alf Sifversson 0524-50530 Jan Hognert 0524-234 80 3. Christer Börjesson 0524-81001 Bo Ericson 073-539 21 26 Markus Frostborn 070-642 09 22 Camilla Espenkrona 0524-217 99 SVERIGEDEMOKRATERNA Ledamöter Tfn Ersättare Tfn Heikki Klaavuniemi 073-140 00 23 1. Christoffer Wallin 070-938 63 91 Matheus Enholm 070-751 45 80 2. - Per Nilsen 073-049 85 41 Tony Hansson 072-565 25 24 Lisbeth Nilsen 0524-71230 Mathias Sommer 073-453 57 11 VÄNSTERPARTIET Ledamöter Tfn Ersättare Tfn Tiina Hemberg 076-340 16 16 1. Agneta Andrén 0524-242 04 Ove Göransson 0524-71170 2. Kasper Gustafsson 0524-320 60 KRISTDEMOKRATERNA Ledamöter Tfn Ersättare Tfn Salome Olsson 070-516 15 93 1. Nina Andersson 0524-31076 Clarence Holgersson 072-325 05 30 2. Olle Eriksson 0524-12224 FOLKPARTIET LIBERALERNA Ledamöter Tfn Ersättare Tfn Karin Blomstrand 070-565 00 58 1. Björn Jacobsson 0524-71113 2. Anna Höglind 0524-42236

7

sida 1 2014-10-27 Dnr: 2013-000413 8 KOMMUNSTYRELSEN TJÄNSTESKRIVELSE Obalanser i budget 2015 Kommunstyrelsens förvaltning har sammanställt obalanser i budget 2015 på totalt 14,6 mnkr. Totalt är behovet för obalanserna inom stöd respektive vård och omsorg 15,950 mnkr men omprioritering inom KS kan ge effekter på 1,350 mkr. Totalt är obalansen därmed 14,6 mnkr. Åtgärderna inom de båda sektorerna kommer att genomföras. Effekterna av dessa är dock svåra att uppskatta men beräknas till ca 5 mnkr. Förslag till beslut är därmed att KS äskar om utökad ram för 2015 med 9,6 mnkr. Särskilda konsekvensbeskrivningar 1. Ekonomi Konsekvenserna av anpassningarna för att klara 2015 års ram beskrivs i skrivelsen. 2. Miljö De anpassningar som föreslås för att klara 2015 års ram kan medföra försämrad arbetsmiljö för personal inom sektor stöd, samt en försämrad servicenivå för brukare inom vissa verksamheter. 3. Folkhälsa 4. Facklig samverkan enligt FAS Information har skett till samverkan 2014-10-27. Kommunstyrelsens förslag till beslut *Kommunfullmäktige beslutar att kommunstyrelsen får 9,60 mnkr i utökad budgetram för budget 2015. Lars-Göran Berg Maria Ottosson- Lundström Peter Martinsson Kommunchef Sektorchef Vård och Omsorg Sektorchef Stöd Beslutet expedieras till: Kommunchef Ekonomer/Ekonomichef Sektorschefer 455 80 MUNKEDAL Telefon växel 0524-180 00 Fax 0524-181 74 www.munkedal.se munkedal.kommun@munkedal.se Bankgiro 549-6260 Organisationsnummer 21 20 00-1330

2014-10-27 9 Obalanser i budget 2015 Dnr: 2013-000413 Antagen av nämnd datum för beslut, paragrafnr. Reviderad datum för beslut, paragrafnr.

1. Beslut i Kommunfullmäktige avseende budget 2015 Den 14 augusti 2014 antog Kommunfullmäktige nedanstående ramar för Kommunstyrelsens verksamheter ( 49). Sida 2 av 10 10 Kommunstyrelsen Budget Budget *Förändring Nämndernas ram, mnkr 2014 2015 av ramar Kommunstyrelsen varav 516,416 510,824-5,592 Kommunledningskontor 57,653 56,397-1,256 Sektor för samhällsbyggnad 78,940 78,069-0,871 Sektor för stöd 75,873 75,828-0,045 Sektor för vård o omsorg 117,156 115,845-1,311 Sektor för Barn- och utbildning 186,795 184,686-2,109 Inom kommunledningskontoret ligger utbetalningarna till Räddningstjänst, ITnämnd och Miljönämnd. 455 80 MUNKEDAL Telefon växel 0524-180 00 Fax 0524-181 74 www.munkedal.se munkedal.kommun@munkedal.se Bankgiro 549-6260 Postgiro 11 54 40-0 Organisationsnummer 21 20 00-1330

Sida 3 av 10 11 1.1 Beslutade ramar per sektor Kommunsstyrelsens ram minskades med totalt -5,592 mnkr jämfört med föregående år. Nedan specificeras ramförändringarna per sektor. Inför 2015 kommer besluten att verkställas. Kommunledningskontoret Ramförändringar mnkr Heltidsprojekt -0,100 Avslutat medlemskap i West -0,076 Sweden Förbättrad organisation -0,100 Utrymme för löneökningar minskas -0,240 Minskning av miljonbuffert för -0,800 oförutsedda utgifter enligt beslut i KF nov 2013-11-28 92 Webblicenser samt sökmotor 0,060 (tillväxt) Summa -1,256 Sektor för Samhällsbyggnad Ramförändringar mnkr Avveckling Fisketorps skola -0,450 Höjt pris pedagogisk lunch -0,050 Höjd hyra föreningar Hyra för MBK, bordtennis, Svarteborgs -0,100 gym o Hembygdsmuseet Höjd hyra allmänt -0,050 Generell kompensation som inte fördelas -0,221 Omfördelning inom ram under 2015 inom ram Kost: Öka anslag för utbildning, sjuk- och semesterersättare inom kostenhet 0,140 Ökad parkeringsövervakning 0,050 Lilla Foss Förskola tillbyggnad exkl. kap kostn Barnkullen flyttar ur (sent 2015 försäljning) Älgens förskola flyttar ur (sent 2015 uppsagd lokal) 0,260-0,200-0,150 Fastighet: Sänkt kostnad för -0,100 fastighetsskötsel Summa ramförändring -0,871 Sektor för Barn och utbildning Ramförändringar Alt 2 Samordningsvinst nedläggning av enavdelningsförskolor 0,5 tj i 4 mån Planerad förskole-satsning reduceras. 4,1 tjänster elevassistenter till en månadslön motsvarande 24000. mnkr -0,070-0,350-1,689 Summa BoU ram -2,109 Sektor för Vård och omsorg Ramförändringar Mnkr Arbetskläder -0,500 Utökad bemanning på särskilda boende verkställs inte -0,600 Varuleveranser AME-hemtjänst -0,120 Minskad utbildningsbudget -0,162 Anhörigstöd riktat till anhörigvårdare (KS 27 2014-02-12) +0,070 Summa Vård o Omsorg ram -1,312 Sektor Stöd Ramförändring mnkr Minska köpt plats psykiatri (SoL) -0,650 vuxna Köpta platser Kort tid barn/unga -1,000 avslut juni 2014 LSS (hemtagning) Köpta platser LSS vuxna -0,700 Biståndsbedömare enligt föreskrifter 0,550 Utökning tjänst daglig verksamhet 0,315 (AME) Boende LSS Allmänna vägen ökat 0,400 behov Köpta platser LSS, hemgång 1,015 Över till behov inom sektorn 0,025 Summa Stöd -0,045 455 80 MUNKEDAL Telefon växel 0524-180 00 Fax 0524-181 74 www.munkedal.se munkedal.kommun@munkedal.se Bankgiro 549-6260 Postgiro 11 54 40-0 Organisationsnummer 21 20 00-1330

Sida 4 av 10 12 2. Avstämning obalans utifrån ramar 2015 inom kommunstyrelsens verksamhet Under innevarande år har det blivit allt tydligare att obalanserna framförallt återfinns inom sektorerna stöd respektive vård och omsorg. För sektor stöd visade årsprognosen redan efter månadsuppföljningen i februari på ett underskott på cirka 6 mnkr för att i senaste månadsuppföljningen ha ökat till cirka 15 mnkr. Vård och omsorg visade under våren små avvikelser från budget men efter sommaren har kostnaderna ökat och årsprognosen efter månadsuppföljningen i september visar på ett underskott på cirka 3,5 mnkr. För sektor stöd anges de viktigaste orsakerna vara det ökade antalet placeringar i familjehem, behandlingshem osv. Inom vård och omsorg är den enskilt största förklaringen volymökning inom äldreomsorgen. De uppkomna avvikelserna har noggrant analyserats för att skapa så stor säkerhet som möjligt inför budget 2015. Det är av största vikt att komma fram till vilka obalanser som kommer att fortsätta gälla under nästa år och även på längre sikt. Möjliga åtgärder för att minska respektive underskott har undersökts och kommer fortsätta utredas. Huvudinriktningen inför det fortsatta budgetarbetet bör vara att fokusera på de stora avvikelserna inom sektor stöd respektive vård och omsorg. Möjligheten till omprioritering från andra sektorer och verksamheter bedöms som liten. Orsakerna till detta är flera. Bland annat visar tillgänglig statistik på att kostnaderna i Munkedals kommun för individ- och familjeomsorg (IFO) och äldreomsorg är betydligt högre än vad som är rimligt med tanke på kommunens förutsättningar. Inom IFO är avvikelsen från den strukturjusterade standarkostnaden 29 % (motsvarar ca 7,5 mnkr). Inom äldreomsorgen är motsvarande siffra 21 % (motsvarar ca 28,5 mnkr) högre än för jämförbara kommuner. * För förskola och skola gäller att kostnaderna i Munkedals kommun återfinns på den förväntade nivån, för förskolan och gymnasiet till och med något lägre. Andra orsaker till att det inte är särskilt framgångsrikt att föra över resurser från barnoch utbildning till stöd respektive vård och omsorg är att regeringen i budget 2015, med stor sannolikhet, kommer att föreslå riktade resurser till förskola/skola, vilket vid tidigare motsvarande tillfällen inneburit att det inte varit möjligt att samtidigt genomföra minskningar av personal. En ytterligare anledning till att det är mindre lämpligt att föra över resurser från övriga sektorer är att det redan i befintligt budgetbeslut finns krav på budgetanpassningar. Se sid 2. * Kostnad med hänsyn tagen till strukturella faktorer som kommunerna själva inte kan påverka, till exempel åldersstruktur, invånarnas sociala bakgrund, geografisk struktur med mera. 455 80 MUNKEDAL Telefon växel 0524-180 00 Fax 0524-181 74 www.munkedal.se munkedal.kommun@munkedal.se Bankgiro 549-6260 Postgiro 11 54 40-0 Organisationsnummer 21 20 00-1330

Sida 5 av 10 13 2.1 Förändringar inom Kommunstyrelsens budget 2015 Obalanser/åtgärder mnkr Sektor Stöd -12,850 Sektor Vård och omsorg - 3,100 Summa obalanser -15,950 2.1.1 Beskrivning av obalanser inom Stöd Obalanser mnkr LSS Gruppboenden -0,900 Ny LSS köpta platser vuxna -2,900 LSS korttids barn och unga -0,900 IFO Öppna insatser + personal -1,500 IFO Försörjningsstöd -0,600 IFO placeringar barn -6,400 LSS personlig assistans +0,350 Summa -12,850 Kommentarer till obalanser: LSS Gruppboenden (-0,900 mnkr) Ökat vårdbehov pga inflyttning i gruppbostad, vilket fyller alla platser vid den gruppbostaden. LSS-köpt plats vuxna(-2,900 mnkr) Finns idag inte några lediga platser på gruppboende i kommunen varför kommunen behöver köpa två platser. En vårdplanering har inte lyckats då den enskilde vill tillbaka till Munkedal. Under året har det även tillkommit ett nytt ärende. LSS-korttids barn och unga (-0,900 mnkr) En volymökning av antal beviljade vårddygn har skett under året och därmed ökade kostnader av köpt plats då kommunen idag inte har något eget korttidsboende för unga/ungdomar. Svårt att sätta prognoser ett år innan då en ansökan av korttids sker på initiativ av vårdnadshavare och då utifrån deras hemsituation och den unges behov av stimulans etc. IFO- kontoret+ öppna insatser (-1,500 mnkr) Konsult pga av hög arbetsbelastning inom familjegruppen. Antal barnavårdsanmälningar har ökat under året. Förändring i lagstiftning oktober 2014 men som IFO tidigt har arbetat utifrån. Lagändringen gäller de barn och ungdomar som har bevittnat våld eller föreligger misstanke om detta. Där skall socialtjänsten omedelbart inleda utredning utan att göra ngn förhandsbedömning. Har också använts konsult vid barnobservationer, eftervård etc där vår egen familjebehandlare inte har hunnit med. IFO- försörjningsstöd (-0,600 mnkr) Antal hushåll har ökat under 2014. Under perioden januari-augusti 2013 var det 686 hushåll och under samma period under 2014 var det 729 hushåll. En differens på 43 hushåll. Orsakerna är inte analyserade men kommer att genomföras under hösten. IFO-placeringar (-6,400 mnkr) Antal vårddygn har ökat avseende familjehem, institution barn och unga och vuxna missbrukare. LSS personlig assistans (+0,350 mnkr) Utflyttning från kommunen ger ett överskott på 0,350 mnkr, då kommunen inte har kvar kostnaden för de första 20 h/v. 455 80 MUNKEDAL Telefon växel 0524-180 00 Fax 0524-181 74 www.munkedal.se munkedal.kommun@munkedal.se Bankgiro 549-6260 Postgiro 11 54 40-0 Organisationsnummer 21 20 00-1330

Sida 6 av 10 2.1.2 Beskrivning av åtgärder inom sektor stöd Förvaltningen har sedan mars månad arbetat med att ta fram åtgärder för att minska kostnaderna. Framförallt har olika typer av s.k hemmaplanslösningar diskuterats liksom förstärkning av socialt förebyggande arbete, både inom förskola/skola liksom i verksamheten i övrigt. Dessa åtgärder har redovisats i kommunfullmäktige i juni respektive september med beslut att arbeta vidare i denna riktning. 14 1 Ökad ekonomisk uppföljning och kontroll 2 Ökat arbete med målgruppen långvarigt försörjningsstöd 3 Förstärkt utredningskapacitet i egen regi alt. i samverkan med andra kommuner 4 Gymnasiesärskolan utveckling genom samverkan med andra kommuner 5 Fortsatt utveckling av stödteamet 6 Familjeförskolan som en biståndsbedömd insats 7 Bygga upp en bas av familjehem i egen regi för bl.a jourinsatser 8 Översyn av socialtjänstens andrahandskontrakt för hyreslägenheter 9 Utveckla formerna för samordnad individuell plan 10 Skolgång för elever med sammansatt skolproblematik 11 Översyn av behovet av kontaktpersoner. 12 Ökade insatser i det drogförebyggande arbetet. 13 Barnahusverksamhet i samarbete med Uddevalla. Beslut om en genomgripande genomlysning av verksamheterna inom LSS och IFO har också fattats och kommer att genomföras av externa revisorer under oktober till december. De övergripande frågeställningarna i denna genomlysning är att utreda orsakerna till den stora kostnadsökningen och att föreslå åtgärder för att minska densamma. Övriga åtgärder LSS Gruppbostäder inom LSS Målet är att under våren 2015 presentera olika alternativ för utformning av den framtida verksamheten inom sektor stöds LSS verksamheter när det gäller differentierade gruppboende alternativ utifrån ålder och vård-och omsorgsbehov. Det skall också tas fram förslag på hur Kommunen skall kunna verkställa 2 gruppboende platser på hemmaplan i anknytning till befintliga verksamheter som finns idag. Det skall också tas fram förslag på optimal bemanning på respektive gruppboende där samverkan/samarbete med andra enheter i närområdet skall belysas och kostnadsberäknas. Arbetet skall också belysa bemanningstätheten utifrån goda levnadsvillkor. En kartläggning av behov gruppboende enligt LSS vuxna samt korttidsvistelse barn och unga inom 3-5 års period. Effekter av dessa åtgärder beräknas täcka obalanser som ej är medräknade i ovan sammanställning. Översyn intäkter inom Stöd Måltider, resor, omsorgsavgifter, hyror, andra avgifter. Sektorn kommer att göra en översyn utav intäkterna under hösten som säkerställer att vi tar ut rätt avgifter. 2.1.2 Beskrivning av obalanser inom Vård och omsorg Obalanser mnkr Ny Volymökning hemtjänst och hemsjukvård -3,1 Summa -3,1 Kommentar: Hemtjänst och hemsjukvård:(-3,1 mnkr) Hemtjänstens underskott beror till största del på en kraftig volymökning under året, 455 80 MUNKEDAL Telefon växel 0524-180 00 Fax 0524-181 74 www.munkedal.se munkedal.kommun@munkedal.se Bankgiro 549-6260 Postgiro 11 54 40-0 Organisationsnummer 21 20 00-1330

Sida 7 av 10 vilket är samma trend i många kommuner. Antalet personer har ökat något under året, men den mesta ökningen beror på att det är svårt sjuka personer som vårdas i hemma med fler beviljade hemtjänsttimmar. Delegerade sjukvårdsinsatser som utförs av hemtjänstpersonalen har också ökat och är ca 20 % av personalens arbetstid hos brukaren. Ofta krävs dubbelbemanning, mycket restid på grund av långa resor och flera besök per dygn, mycket tid går åt till planering, rapportering och dokumentation. Då hemtjänsten ökat så snabbt har det varit svårigheter att rekrytera tillräckligt med personal som har rätt kompetens. Det har inneburit dubbelpass, delade turer och övertid för befintlig personal. Sjukfrånvaron är hög inom hemtjänsten vilket också medfört högre kostnader. 15 Översikt över beviljade timmar inom hemtjänsten 2013-2014. Jan Feb Mars April Maj Juni Juli Aug Sept Okt Nov Dec Antal pers 2014 185 181 188 186 191 192 195 192 194 Beviljade tim/mån 2014 7 028 7014 7325 7061 7173 7374 7726 7749 7866 Antal pers 2013 182 189 180 178 177 175 181 179 186 190 181 182 Beviljade tim/mån 2013 5997 6146 6010 5691 5623 5621 5698 5624 5508 6355 6313 6675 Genomsnitt/månad: 2013 2014 Beviljade timmar: 5940 7300 Antal brukare: 181 189 Timmar/brukare: 31,4 40,3 Hemsjukvården har precis som hemtjänsten ökat i volym. När svårt sjuka vårdas hemma ökar behovet av insatser från sjuksköterskorna i hemsjukvården. Förutom sjukvårdsinsatser hos patienten går det åt mycket tid till att handleda omvårdnadspersonal, vårdplaneringar, kontakt med läkare och sjukhus, samtal med anhöriga. Förutom detta går det åt mycket tid till administrativa uppgifter så som dokumentation, telefonsamtal, läkemedelsbeställningar, kvalitetsregister mm. Det har varit nödvändigt att förstärka bemanningen för att klara den medicinska säkerheten. Det har varit svårt att rekrytera vikarier vilket medfört övertidskostnader. Den allt mer avancerade sjukvård som bedrivs i hemmet medför högre krav på kompetens som medfört ökade utbildningskostnader. Volymökningen inom äldre och hemtjänsten ökar även behovet av bostadsanpassning. För innevarande år överskreds budgeten med 500 tkr. Det har inte varit möjligt att stänga de tre vård-och omsorgsplatser på Allégården, eller korttidsplatserna som kommunstyrelsen beslutat inför 2014. Under året har behovet av vård- och omsorgsboende varit stort. Det har under större delen av året varit överbeläggning på korttidsboendet. Överbeläggningen fram tom augusti har varit runt 500 dygn. Överbeläggningen har medfört ca 600 tkr i ökade kostnader, men samma antal dygn på sjukhus med betalningsansvar hade varit närmare 2 mnkr. Åtgärder 2014 Som en åtgärd för att minska underskottet 2014 har inte den beslutade bemanningsökningen på äldreboendena verkställts. Om utökningen hade genomförts så hade underskottet varit ca 5 mnkr. Flera planerade utbildningsinsatser har skjutits på framtiden. 455 80 MUNKEDAL Telefon växel 0524-180 00 Fax 0524-181 74 www.munkedal.se munkedal.kommun@munkedal.se Bankgiro 549-6260 Postgiro 11 54 40-0 Organisationsnummer 21 20 00-1330

Sida 8 av 10 Fortsatta åtgärder för att få budget i balans: Ett arbete har inom vård- och omsorg pågått under en längre tid med att hitta åtgärder som kan minska kostnaderna på kort och på längre sikt. 16 Ny geografisk områdesindelning som ska bidra till en bättre samordning av personal och mindre resor Förstärkning med en enhetschef i hemtjänsten för en mer rimlig arbetssituation (35 istället för 65-70 medarbetare), bättre ekonomisk kontroll och bättre förutsättningar att kunna jobba med åtgärder för att minska sjukfrånvaror Stort fokus på bemanningsfrågor. Bättre planering, bättre samordning, nytt kollektivavtal som innebär ett mer effektivt sätt att jobba med bemanning En särskild vikariepool för hemtjänsten inrättas för att bättre klara upp- och nedgångar i verksamhetens behov Ny resursfördelningsmodell som kräver mindre administration Fokusera på åtgärder som minskar den administrativa tiden till förmån för brukar-/patienttid Effektivare planering inom hemtjänst och hemsjukvård Omprövningar av beslut om nattillsyn Pröva möjligheten att omfördela resurser från nattpatrull till hemsjukvården dagtid Genomlysningen av boendestrukturen har lett till flera inriktningsbeslut och uppdrag från kommunfullmäktige som på längre sikt ska leda till en mer kostnadseffektiv verksamhet med bättre arbetsmiljö Konsekvenser vid utebliven utökning i budget 2015 Om årets volymökning inom hemtjänst och hemsjukvård kvarstår och ingen ramhöjning görs i budget 2015 innebär det att vi inte kan verkställa de insatser som är beviljade enligt socialtjänstlagen. Det är inte heller möjligt att säkerställa den medicinska säkerheten. Att minska bemanningen ytterligare på särskilda boenden känns näst intill omöjligt utan att det skulle medför allvarliga konsekvenser för de boende och för personalen, då det redan idag är svårt att upprätthålla en god kvalitet och en god arbetsmiljö. 3. Åtgärder inom övriga delar av kommunstyrelsens verksamheter Åtgärder mnkr Minska utrymmet löneökning 2015 +1,000 Senareläggning och förskjutning av investeringsbudget +0,350 Summa +1,350 Möjligheterna till omprioritering av resurser från övriga verksamhetsområden inom kommunstyrelsen bedöms vara mycket begränsade eftersom detta skulle medföra minskning av personal i redan lågt bemannade verksamheter. För barn- och utbildning gäller också att personalminskning skulle äventyra kommande statliga bidrag. Dock kan några åtgärder komma ifråga: Minska utrymmet av avsättningen av löneökningar inför 2015: 455 80 MUNKEDAL Telefon växel 0524-180 00 Fax 0524-181 74 www.munkedal.se munkedal.kommun@munkedal.se Bankgiro 549-6260 Postgiro 11 54 40-0 Organisationsnummer 21 20 00-1330

Sida 9 av 10 I Budgetprocessen gjordes uppräkning av löneökningar för 2015 utifrån SKL prognoser om löneläget. Kostnaderna för löneökningar beräknas till 3,0 procent där även prioriteringar ingår. Beräkningen utgår från 2014 års beräknade lönenivå.. Det som är avsatt i budget 2015 är 10,199 mnkr. Att minska avsättningen till 2,7 % dvs en minskning 0,3 % enheter ger närmare 1 miljon. 17 Konsekvenser av minskningen Lönebildningen skall bidra till att kommunen når målen och skall stimulera till förbättringar av verksamheten. Den skall bidra till att både kunna rekrytera och behålla. Den lönepolitiska viljan skall knytas samman med budgetprocesen och vad kommunen vill åstadkomma och till vilken kostnad. Vid jämförelser med andra intilliggande kommuner kan konstateras att Munkedals kommun befinner sig i ett gott, generellt löneläge. De marknadsutsatta yrkesgrupperna ligger i framkant lönemässigt. Det torde inte kortsiktigt påverka att avsätta en något mindre lönesumma under 2015. Långsiktigt är det förstårs mycket viktigt att inte tappa i jämförelse med övriga kommuner utan fortsätta att satsa på de yrkesgrupper som det finns motiv för att prioritera av olika skäl. Senareläggning och förskjutning av investeringsbudget: Förslaget är att totalt minska investeringsbudgeten 2015 inom kommunstyrelsen med 7,2 mnkr. Från 40 mnkr till 32,8 mnkr = 7,2 mnkr. Kapitalkostnaderna för detta är 0,250 mnkr. Om vissa andra investering inte genomförs fullt ut eller verkställs under senare delen av 2015 kan ytterligare ca 0,100 mnkr frigöras. Beläggning Västergård 1,000 till 0 (minskning 1,000 mnkr) tkr flyttas till 2016 Detta är en gata där toppbeläggningen återstår att utföra innan hela ansvaret överlämnats till Vägsamfällighet. Att skjuta framåt ett år är inga problem. Karta 0,300 mnkr till 0,100 mnkr (minska med 0,200 mnkr) Minskningen innebär att lite mindre karta tas fram eller arbetas om. Inga allvarliga konsekvenser. Strategiska fastighetsförvärv 0,500 mnkr till 0,200 mnkr (minska 0,300 mnkr) Anslaget avser köp av mindre markområden eller fastigheter. Minskningen får inga allvarliga konsekvenser. GC utmed Stalevägen 1,000 mnkr till 0 (minskas 1,000 mnkr) flyttas till 2016 Oklart för närvarande om Trafikverket prioriterar denna satsning (kommunalt bidrag till Trafikverket för åtgärd på allmän väg) Kök Centrumskolan omb 0,500 mnkr till 0 (minskas 0,500 mnkr) flyttas till 2016 (förskjuts allt) Projektering av kök och förskola på Centrumskolan skjuts ett år framåt i tiden. Mindre åtgärder i köket kan behöva göras. Kommunala kök allmänt 0,500 mnkr till 0,300 mnkr (minskning 0,200 mnkr) Anslag för utbyte av köksutrustning (grytor, diskmaskin etc). Inga allvarliga konsekvenser. Energiåtgärder 1,000 mnkr till 0,500 mnkr (minskning 0,500 mnkr) 455 80 MUNKEDAL Telefon växel 0524-180 00 Fax 0524-181 74 www.munkedal.se munkedal.kommun@munkedal.se Bankgiro 549-6260 Postgiro 11 54 40-0 Organisationsnummer 21 20 00-1330

Sida 10 av 10 Minskningen innebär att färre åtgärder kommer att utföras. OBS att statsbidrag kan komma att utgå för vissa åtgärder 18 Sprinkler skola/äldreboende 0,500 mnkr till 0 (minskning 0,500 mnkr) flytta fr 2014 Anslaget bedöms räcka till avsett objekt trots minskningen Nytt äldreboende 0,500 mnkr till 0 mnkr (minskning 0,500 mnkr) förskjuts hela vägen Projektet skjuts ett år framåt i tid. Sporthallen Cafeteria 1,000 mnkr till 0 (minskning 1,000 mnkr) Ombyggnaden skjuts ett år framåt. Möjliga lösningar kan studeras i samband med funderingar kring nytt Kunskapens Hus. Tillbyggnad kunskapens hus 3,000 mnkr till 1,500 mnkr (minskning 1,500 mnkr) förskjutning Med återstående anslag kan projektering och byggstart ske under 2015. 4. Äskande om ökat kommunbidrag Totalt är behovet för obalanserna inom stöd respektive vård och omsorg är 15,950 mnkr men omprioritering inom KS kan ge effekter på 1,350 mkr. Totalt är obalansen därmed 14,6 mnkr. Åtgärderna inom de både sektorerna kommer dock att genomföras och beräknas minska obalansen med ca 5 mnkr. Effekten av åtgärden är svår att exakt uppskatta och bedöma. Obalanser/åtgärder mnkr Sektor Stöd -12,850 Sektor Vård och omsorg - 3,100 KS- åtgärder +1,350 Summa -14,600 Effekter av kommande genomlysning och åtgärder +5,000 Summa äskande KS -9,600 Förslag till beslut är att KS äskar om utökad ram för 2015 med 9,6 mnkr. 455 80 MUNKEDAL Telefon växel 0524-180 00 Fax 0524-181 74 www.munkedal.se munkedal.kommun@munkedal.se Bankgiro 549-6260 Postgiro 11 54 40-0 Organisationsnummer 21 20 00-1330

19

sida 1 2014-10-24 Dnr: KS 2013-000413 20 KOMMUNSTYRELSEN TJÄNSTESKRIVELSE Mål och resursplan, budget 2015 med plan 2016-2017 Skattesatsen Skattesatsen ska fastställas av fullmäktige före november månads utgång Den kommunala skattesatsen är för 2014 22,83 kr. Kommunfullmäktige beslutade 20140618 43 att skattesatsen ska sänkas med 15 öre för 2015, till 22,68 kr. Särskilda konsekvensbeskrivningar Förslag till beslut Kommunfullmäktige beslutar att skattesatsen skall vara 22,68 kr dvs. en sänkning med 15 öre. Hans Clausen Ekonomichef Ekonomienheten Beslutet expedieras till: Ekonomichef Controller Kommunchef 455 80 MUNKEDAL Telefon växel 0524-180 00 Fax 0524-181 74 www.munkedal.se munkedal.kommun@munkedal.se Bankgiro 549-6260 Postgiro 11 54 40-0 Organisationsnummer 21 20 00-1330

21

22

23

24

sida 1 2014-05-15 Dnr: KS 2013-000413 25 KOMMUNSTYRELSEN TJÄNSTESKRIVELSE Mål och resursplan 2015-2017, Budget 2015 MRP är en förkortning för Mål- och resursplan och är ett av de viktigaste styrdokumenten för kommunfullmäktige. För varje ny mandatperiod tas ny MRP fram. Den består av fyra steg: Mål och resursplan, MRP för tre år (för budget 2015 endast ett år) Årlig revidering av MRP jämte årsbudget Löpande budgetuppföljning och delårsbokslut, samt Årsbokslut Kommunfullmäktige fastställer utdebitering och budgetanslagen för respektive nämnd samt investeringsbudgeten. Nämnderna bryter sedan ner budgeten på nämndnivå och skall senast under december månad ha fastställt sina detaljbudgetar inklusive verksamhetsmål. Ekonomiska beräkningar inkl investeringsplan och ramar uppdateras så att de alltid omfattar tre år framåt (budgetåret plus två år). En viktig del i en ekonomisk planering är att följa upp mål, verksamhet och ekonomi. Nämnderna har att utifrån ekonomistyrningsprinciperna löpande följa sin verksamhet och ekonomi, samt göra de anpassningar som krävs för att hålla sig inom de ekonomiska ramarna. Nämnderna skall löpande rapportera detta till kommunstyrelsen som upprättar delårsbokslut, bokslut och årsredovisning till kommunfullmäktige. Förutsättningar Ekonomiska beräkningar och investeringsplan utgår ifrån planeringsförutsättningarna vilka antogs av fullmäktige i november 2013 samt riktlinjer för god ekonomisk hushållning. Nämndernas ramar kompenseras med ett ökat kommunbidrag för löneökning, kapitalkostnader och prisuppräkning och fördelas ut under senare. Mål Utifrån vision 2025 har kommunfullmäktige antagit inriktningsmål för verksamheten (8 mål). Med dessa mål som utgångspunkt har 25 resultatmål inkl. indikatorer/mått tagits fram och godkänts av kommunstyrelsen och Byggnadsnämnden. Lönenämnden kommer att anta sina resultatmål den 11/11 och förslaget till resultatmål kompletteras nu i handlingen. För budget 2015 är målen ettåriga. Drift 5,8 mnkr krävs i ramminskning för att uppnå kommunfullmäktiges beslut att avsätta 2 % av skatter och bidrag till budgeterat resultat för 2015 (11,0 mnkr). Nämnderna har godkänt förslag på preliminära ramar, anpassningar, konsekvensbeskrivningar samt resultatmål. Investeringar Utifrån antagna planeringsförutsättningar ska investeringsvolymen högst uppgå till 30 mnkr. Förvaltningens förslag är på 40 mnkr, överskridandet med 10 mnkr ger en ökad kapitalkostnad. Satsningen beror på utbyggnad av Lilla Foss förskola och samtidigt föreslås nedläggning av enavdelningsförskolorna Älgen och Barnkullen, vilket minskar driftkostnaderna med motsvarande summa. 455 80 MUNKEDAL Telefon växel 0524-180 00 Fax 0524-181 74 www.munkedal.se munkedal.kommun@munkedal.se Bankgiro 549-6260 Postgiro 11 54 40-0 Organisationsnummer 21 20 00-1330

sida 2 26 Låneramar för investering: Låneramen beräknas till summan av avskrivningar 17,0 mnkr plus budgeterat resultat 11,0 mnkr minus investeringsbudgeten -40,0 mnkr. Behovet blir 12,0 mnkr för att kunna låna kortsiktigt vid investeringar. Förklaring av beslut tagna av Kommunfullmäktige i augusti 2014 Skattesänkning 2015: 15 öre SKL:s skatteprognos i april visade på en förbättring av skatteintäkterna på 5,0 mnkr i budget 2015. Genom att budgetera upp skatteintäkterna med 5,0 mnkr kan Kommunfullmäktiges beslut om skattesänkning på 15 öre genomföras (2,7 mnkr). Från skattesats 22,83 till 22,68 kr Resterande skatteintäkter avsätts till Kommunfullmäktige förfogande på 2,3 mnkr. Sektor Stöd får i uppdrag att fortsätta projektet Klara. Sektor Stöd får vid behov äska ur de medel KF har till förfogande där 0,550 mnkr är öronmärkta till Klara. Fortsatt Klaraprojekt inom Stöd Kommunfullmäktige beslutar att sektor Stöd får i uppdrag att fortsätta projektet Klara. Pengar tas vid behov ur de medel kommunfullmäktige har till förfogande. Dvs att sektor Stöd får äska totalt 0,550 mnkr vid behov av kommunfullmäktige. Justering av kommunbidrag pga. organisationsförändringar mellan nämnder Drift: Under året har man flyttat verksamhet från kommunstyrelsen, kommunledningskontoret till byggnadsnämnd gällande fysisk planering och löneökning därmed flyttas kommunbidraget/budgeten på 1,382 mnkr. Investering: Investeringsbudgeten för detaljplaner flyttas från kommunstyrelsen till byggnadsnämnd, 0,500 mnkr. 455 80 MUNKEDAL Telefon växel 0524-180 00 Fax 0524-181 74 www.munkedal.se munkedal.kommun@munkedal.se Bankgiro 549-6260 Postgiro 11 54 40-0 Organisationsnummer 21 20 00-1330

sida 3 27 Särskilda konsekvensbeskrivningar 1. Ekonomi Se ovan 4. Facklig samverkan enligt FAS Information har skett till samverkan under genomgående under våren. Och kommunens mål och resursplan, budget 2015 plan 2016-2017 har konsekvenser beskrivits/informerats om 2014-04-22. Facklig förhandling har skett i kommungemensamma samverkan 2014-04-30. Lönenämnd har samverkan skett med VISION 2014-04-08 angående minskning av årsarbetstiden. Förslag till beslut 1. Kommunfullmäktige beslutar att fastställa nämndernas budgetramar för 2015, med plan för 2016-2017 Budget Budget Plan Plan Minskning Organisation Nämndernas ram, mnkr 2014 2015 2016 2017 av ramar förändring *Kommunstyrelsen 516,416 509,442 509,442 509,442-5,592-1,382 *Byggnämnden 0,545 1,921 1,921 1,921-0,006 +1,382 Lönenämnd 2,671 2,435 2,435 2,435-0,236 Kommunfullmäktige 0,897 0,897 0,897 0,897 0,000 Revisionen 0,729 0,729 0,729 0,729 0,000 Överförmyndarnämnden 0,780 0,910 0,910 0,910 0,130 Valnämnden 0,410 0,010 0,010 0,010-0,400 * Organisationsförändring: fysisk planering flyttas till byggnadsnämnden från Kommunstyrelsen och lönekompensation flyttad. 2. Kommunfullmäktige beslutar fastställa investeringsramen för 2015 till 40 mnkr och de prioriterade investeringsprojekten som redovisas i MRP. 3. Kommunfullmäktige beslutar att fastställa kommunstyrelsens, byggnadsnämndens och lönenämndens resultatmål och mått. 4. Kommunfullmäktige beslutar att fastställa en låneram för nyupplåning för investeringar under 2015 på 12,0 mnkr. 5. Kommunfullmäktige beslutar att fastställa en låneram för nyupplåning för likviditetsbehov under 2015 på 20,0 mnkr. 6. Kommunfullmäktige beslutar att kommunstyrelsen har rätt att omsätta lån, dvs. låna upp belopp motsvarande belopp på de lån som förfaller till betalning. 7. Kommunfullmäktige beslutar att sektor Stöd får i uppdrag att fortsätta projektet Klara. Pengar tas vid behov ur de medel kommunfullmäktige har till förfogande. Max 0,550 mnkr. 8. Kommunfullmäktige beslutar att arbete på detaljplanen med äldrecenter mellan Allégården och Ekebacken avvaktas till kommunfullmäktige presenterats ytterligare beslutsunderlag. Maria Strömberg Controller Ekonomienheten Hans Clausen Ekonomichef Ekonomienheten Beslutet expedieras till: Samtliga chefer, Controller, Verksamhetsutvecklare 455 80 MUNKEDAL Telefon växel 0524-180 00 Fax 0524-181 74 www.munkedal.se munkedal.kommun@munkedal.se Bankgiro 549-6260 Postgiro 11 54 40-0 Organisationsnummer 21 20 00-1330

28 Dnr KS 2013-000413 Munkedal mer av livet. En hållbart växande kommun med engagerade invånare. Här tar vi oss an framtidens utmaningar tillsammans! Mål och resursplan(mrp) 2015-2017 Budget 2015 Antagen i Kommunfullmäktige 2014-08-14 49 och reviderad Antagen i Kommunstyrelsen 2014-06-04 114

29 Innehåll Läsanvisning i Mål och Resursplan Kommunens Mål och Resursplan börjar med en kort sammanfattning sidan (1-2). Därefter beskrivs kommunfullmäktige fastställda långsiktiga ekonomiska mål och verksamhetsmål och som bryts ner till budget 2015 utifrån kommunens nya styr och ledningssystem sidan (3-13). Från sidan (14-25) beskrivs de ekonomiska förutsättningar som finns för budget 2015 och förslag till nämndernas ramar samt ekonomisk bakgrund. Sista delen från sidan (26-57) finns nämndernas redovisningar. Sammanfattning av Mål och resursplan 2015... 3 Kommunfullmäktiges beslut... 5 1. Organisation... 6 2. Styrning och ledning... 6 3. God ekonomisk hushållning... 8 3.1 Uppföljning av finansiella inriktningsmål (långsiktiga)... 9 4. Omvärldanalys... 10 5. Målstyrning... 11 5.1 Vision 2025...11 5.2 Fullmäktiges inriktningsmål...11 5.3 Kommunstyrelsens resultatmål...11 6. Ekonomiska förutsättningar... 16 6.1 Ekonomisk bakgrund...16 6.2 Planeringsförutsättningar inför budgetprocess...18 6.2.1 Övergripande uppräkningar av budgetramarna...18 6.2.2 Budgeterat resultat...18 6.2.3 Befolkningsprognos...18 6.2.4 Skatteintäkter och generella statsbidrag...18 6.2.5 Kompensation för pris och löneökningar...19 6.2.6 Kapitalkostnadskompensation...20 6.2.7 Ramförändringar 2015...20 6.2.8 Förslag till ramar (Kommunbidrag)...23 6.2.9 Resultatbudget...23 6.2.10 Investeringsbudget...24 Nämndsredovisning... 29 7. Kommunstyrelsen... 29 8. Byggnadsnämnd... 55 9. Lönenämnd... 57 10. Övriga nämnder... 59 11. Gememsam verksamhet med andra kommuner... 60 11.1 IT-nämnd...60 11.2 Miljönämnd...60 11.3 Räddningstjänsten mitt Bohuslän...61 Bilagor: Inkommen skrivelse från fackliga organisationen samt KPR/KRF

Sammanfattning av Mål och resursplan 2015 Vad är MRP? Mål- och resursplan (MRP) är planen för kommunens verksamhet och ekonomi för det kommande kalenderåret samt plan för de därefter kommande två åren. Enligt kommunallagen ska kommunerna varje år upprätta en budget för nästkommande kalenderår och en plan tre år där budgetåret är periodens första år. Budgeten skall innehålla en plan för verksamheten och ekonomin under budgetåret. I planen skall skattesatsen och anslagen anges. För verksamheten skall anges mål och riktlinjer som är av betydelse för en god ekonomisk hushållning. För ekonomin skall anges de finansiella mål som är av betydelse för en god ekonomisk hushållning. Utdebitering Skattesatsen uppgår till 22,83 kr för år 2014. För 2015 beslutades denna sänkas med 15 öre dvs till 22,68 kr. Skattesänkningen finansieras genom att budgerera upp skatteintäkterna för 2015 med SKL:s skatteprognos i april som då visade sig förbättrats med 5 mnkr mot budget. Planeringsförutsättningar Planeringsförutsättningar, utgör avstampet för arbetet med den kommande budgeten. I planeringsförutsättningar ingår finansiella resultatmål (kortsiktiga) utifrån de långsiktiga finansiella målen, tidsplan för budgetprocessen samt en befolkningsprognos. Dessa planeringsförutsättningar antas från och med budget 2015 årligen i november i Kommunfullmäktige för (2015 2013-11-29 79). Befolkningsmål: 10 200 invånare (grund för skatte beräkningar 2014) Soliditetsmål: Ökning 0,8 procentenheter Finansiellt resultatmål: Budgeterat resultat 2 % av skatter och bidrag, dvs 11 mnkr. Avsättning görs till pensioner 2,0 mnkr Investeringsnivå 30 mnkr Avsättningar Mnkr Verksamhetsramar 2015 samma som föreg.år 0,0 Avsättning löneökningar tillsv, tim mm -10,7 Avsättning prisökningar -1,5 Avsättning kommunsamverkan -0,5 Avsättning kapitalkostnader 2015-1,2 Avsättning till budgeterat resultat -5,9 Summa uppräkningar, kostnader -19,8 Summa ökade intäkter SKL 14/2 13,9 Obalans budget 2015-5,8 Löneökning och prisuppräkning, kapitalkostnader, andra avsättningar totalt 13,870 mnkr. Ökade skatteintäkter (skatteprognos 14/2 SKL) 13,967 mnkr. Ytterligare 1 % avsättning till budgeterat resultat 5,885 mnkr. 3 Skatteintäkter Skatteintäkterna ökar med 13,967 mnkr för budget 2015 (skatteprognos 14/2 SKL). Dessa medel täcker uppräkningar för löne- och prisuppräkning, kapitalkostnader, andra avsättningar (totalt 13,870 mnkr). SKL:s skatteprognos i april visade en ökning av skatteintäkterna på 5 mnkr jämfört med skatteprognosen i februari. Kommunfullmäktige beslutar att budgetera upp skatteintäkterna i budget 2015 med ytterligare 5 mnkr. 2,7 mnkr av dessa täcker skattesänkning med 15 öre och resterande medel ge en buffert till Kommunfullmäktige förfogande på 2,3 mnkr. Sektor Stöd får i uppdrag att fortsätta projektet Klara. Sektor Stöd får vid behov äska ur de medel KF har till förfogande där 0,550 mnkr är öronmärkta till Klara. Budgeterat resultat Resultatmålet på 2 % av skatter och generella bidrag innebär en avsättning på 11,0 mnkr. Och är en viktig utgångspunkt för kravet på god ekonomisk hushållning. I budget 2014 var målet 1 % vilket motsvarar en avsättning på 5,1 mnkr för att uppnå målet 2 %, krävs ytterligare avsättning motsvarande 5,8 mnkr. Detta innebär att verksamhetens kostnader måste minskas med motsvarande belopp. Ramjusteringar Förvaltningen har i uppdrag att konsekvensbeskriva den minskade ramen (5,8 mnkr). Det åligger också förvaltningen att redovisa prioriteringar /omfördelningar inom respektive verksamhetsområde samt vilka konsekvenser detta innebär. För kommunstyrelsen innebär det en ramminskning på 5,6 mnkr resterande 0,2 mnkr ligger på lönenämnden. Organisationsförändring genererar justering av ramar med 1,382 mellan KS och BN flytt av fysisk planering. Budget Verks. Org. Nämndernas ram, mnkr 2015 föränd. föränd. Kommunstyrelsen varav 509,4-5,6-1,4 Kommunledningskontor 56,4-1,3 Sektor för samhällsbyggnad 78,1-0,9 Sektor för stöd 75,8-0,0 Sektor för vård o omsorg 115,8-1,3 Sektor för Barn- och utbildning 184,7-2,1 Byggnämnden 0,5-0,0 +1,4 Lönenämnd 2,5-0,2 Kommunfullmäktige 0,9 0,0 Revisionen 0,7 0,0 Överförmyndarnämnden 0,9 0,1 Valnämnden 0,0-0,4 Kommunstyrelsens resultatmål Utifrån kommunfullmäktiges 8 inriktningsmål för verksamheten har 25 mål inkl indikatorer brytits ner till kommunstyrelsens mål. Redovisning per sektor 30

31 Kommunledningskontor Ramförändringar mnkr Heltidsprojekt -0,1 Avslutat medlemskap i West Sweden -0,1 Förbättrad organisation -0,1 Minskning avsatta löneökningar -0,2 Minskning av buffert för oförutsedda utgifter enligt KF beslut -0,8 Summa -1,3 Budget för utvecklingsarbete och beredskap minskas, budget för avsatta löneökningar korrigeras utifrån ny prognos enligt SKL cirkulär 14:6 samt den centrala buffert på en miljon föreslås minskas till 0,200 mnkr. Sektorn för Samhällsbyggnad Ramförändringar mnkr Avveckling Fisketorps skola -0,5 Höjt pris pedagogisk lunch -0,05 Höjd hyra föreningar Hyra för MBK, bordtennis, Svarteborgs gym, Hembygds-museet -0,1 Höjd hyra allmänt -0,05 Generell kompensation som inte fördelas -0,2 Summa -0,9 Försäljning av Fisketorps skola, höjda hyror. Sektor för Barn och utbildning Ramförändringar mnkr Alt 2 Samordningsvinst nedläggning av enavdelningsförskolor 0,5 tj i 4 mån 0,1 Planerad förskolesatsning reduceras. 0,3 4,1 tjänster elevassistenter till en månadslön motsvarande 24000 1,7 Summa -2,1 Minskning av personalkostnaden tack vare utbyggnad av fleravdelningsförskolorna och stängning av enavdelningsförskolorna ger samordningsvinster vid stängning och öppning. Planerad utökning av förskolor ht 2014 vt 2015 reduceras då behoven inte verkar bli i samma omfattning som prognosticerats. Övrig anpassning kommer att göras avseende personellt stöd (elevassistenter). Tjänsterna 4,1 motsvarar drygt 35 %. De återstående 65 % motsvarar 7,7 tjänster. Sektorn för Vård och Omsorg Ramförändringar Mnkr 1. Arbetskläder -0,5 2. Utökad bemanning på särskilda boende verkställs inte -0,6 3. Varuleveranser AME-hemtjänst -0,1 4. Minskad utbildningsbudget -0,2 Anhörigstöd riktat till anhörigvårdare (KS 27 2014-02-12) +0,1 Summa -1,3 Uppehåll i beställning av arbetskläder under 2015. På särskilda boende kommer förslaget om ökad bemanning inte verkställas. Restrektivt med utbildningar under året, endast lagstadgade samt finansierade genom projekt kan genomföras. Sektorn för Stöd Ramförändringar mnkr Minska köpt plats psykiatri (SoL) vuxna 0,650 Köpta platser Kort tid barn/unga avslut juni 2014 LSS (hemtagning) 1,000 Köpta platser LSS vuxna 0,700 Biståndsbedömare enligt föreskrifter 0,550 Utökning tjänst daglig verksamhet (AME) 0,315 Boende LSS Allmänna vägen ökat behov (Behov nr 4) 0,400 Köpta platser LSS, hemgång 1,015 Överskott 0,025 Summa 0,045 Omstrukturering inom ram ger täckning till minskning av ram. Byggnadsnämnd Ramförändringar mnkr Allmän besparing 0,006 Summa 0,006 Allmän besparing. Lönenämnd Ramförändringar mnkr Effektivisering: Lönenhet tjänst 1,5 åa, 30 % Munkedals del 0,2 Summa 0,2 Löneenhet minskar 1,5 årsarbetare som genererar -0,6 mnkr varav -0,2 mnkr för Munkedals kommun. Övriga nämnder Ramförändringar mnkr Kommunfullmäktige 0,0 Revisionen 0,0 Överförmyndarnämnden 0,1 Valnämnden 0,4 Summa 0,3 Överförmyndarnämnden kompenseras för uppräkning med 0,130 mnkr. Valnämndens minskas ramen med 0,400 mnkr eftersom utökningen av kommunbidraget 2014 var tillfälligt i och med val. Investeringar Samtliga investeringar måste rymmas inom de budgeterade kapitalkostnaderna. Enligt beslut ska investeringsvolymen högst uppgå till 30 mnkr. Förvaltningens förslag ligger på 40 mnkr vilket ger en ökad kapitalkostnad. Orsaken är utbyggnad av Lilla Foss förskola men föreslagen nedläggning av enavdelningsförskolorna Älgen och Barnkullen, innebär minskning driftkostnaderna med motsvarande summa. Mnkr Kommunstyrelsen Budget 2015 Plan 2016 Plan 2017 Till förfogande 1,4 0,0 0,0 Ledningskontor 7,0 1,7 0,5 Sektor Samhällsbyggnad 28,4 65,6 37,0 Sektor Vård o Omsorg 0,9 0,8 0,4 Sektor Stöd 0,5 0,5 0,1 Sektor Barn o Utbildning 1,4 0,5 0,5 Lönenämnd 0,0 0,0 0,0 Byggnadsnämnd 0,5 0,5 0,5 Totalt 40,0 69,5 38,9 Ram för året 30,0 30,0 30,0 Diff 10,0 39,5 8,9 4

32 Kommunfullmäktiges beslut Efter kommunfullmäktiges beslut om budget 2015 plan 2016-2017. Antaget KF 2014-06-18 43 1. Kommunfullmäktige beslutar att skattesatsen ska sänkas med 15 öre för 2015, 22,68 kr Antaget KF 2014-08-14 49, Dnr KS 2013-000413 1. Kommunfullmäktige beslutar att fastställa nämndernas budgetramar för 2015, med plan för 2016-2017 2. Kommunfullmäktige beslutar fastställa investeringsramen för 2015 till 40 mnkr och de prioriterade investeringsprojekten som redovisas i MRP. 3. Kommunfullmäktige beslutar att fastställa kommunstyrelsens och byggnadsnämndens resultatmål och mått. 4. Kommunfullmäktige beslutar att fastställa en låneram för nyupplåning för investeringar under 2015 på 12,0 mnkr. 5. Kommunfullmäktige beslutar att fastställa en låneram för nyupplåning för likviditetsbehov under 2015 på 20,0 mnkr. 6. Kommunfullmäktige beslutar att kommunstyrelsen har rätt att omsätta lån, dvs. låna upp belopp motsvarande belopp på de lån som förfaller till betalning. 7. Kommunfullmäktige beslutar att sektor Stöd får i uppdrag att fortsätta projektet Klara. Pengar tas vid behov ur de medel kommunfullmäktige har till förfogande. Max 0,550 mnkr. 8. Kommunfullmäktige beslutar att arbete på detaljplanen med äldrecenter mellan Allégården och Ekebacken avvaktas till kommunfullmäktige presenterats ytterligare beslutsunderlag. 5

33 1. Organisation Politisk organisation Munkedals kommun 1. Grundläggande förutsättningar o Gemensam värdegrund o Styrdokument o God ekonomisk hushållning o Organisation/roller/fördelning 2. Omvärldsbevakning 2. Styrning och ledning För att säkerställa att de mål kommunfullmäktige sätter upp för verksamheten uppnås, att resurser används på ett effektivt sätt, att verksamheten genomförs med god kvalitet och ständigt arbetar med utveckling och förbättring behövs ett ledningssystem, detta också för att säkerställa ett gemensamt arbetssätt. Ledningssystemet kan ses som ett ramverk för styrning och utveckling av verksamheten. Dialog och samverkan Oavsett om verksamheten drivs i traditionell förvaltningsform eller i form av bolag, förbund, nämnd etc. så är kraven på styrning, insyn, kontroll och uppföljning densamma. Under hösten 2012 påbörjades en översyn av befintlig målstyrningsmodell. Den uppdaterade styrmodellen tillämpas för första gången i budget 2015. För att komma i fas med mandatperioder (val 2014) så föreslås att inriktnings- och resultatmålen för budget 2015 är ettåriga (enligt den nya modellen föreslås de vara fyra- respektive tvååriga). Inför nästa planeringsperiod 2016-2019 kommer modellen att tillämpas fullt ut. Styr- och ledningssystemet innehåller flera olika processer som alla är beroende av och överlappar varandra. I Munkedals modell ingår fyra viktiga delar samt budgetprocessen. 3. Målstyrning o Vision o Inriktningsmål (KF) o Resultatmål (KS) o Verksamhetsmål (verksamhet) o Aktiviteter 4. Uppföljning o Verksamhetsutveckling/kvalitetsarbete Budgetprocessen Nytt beslutstödssystem Som ett led i ökad styrning och kontroll har förvaltningen upphandlat och påbörjat införande av ett beslutstödssystem. I vilket uppföljning av verksamhet och målsättningar för förvaltningen kommer att göras. På sikt kommer även budgetering och prognoser att rapporteras via systemet. Införandeplanen sträcker sig över tre år. Kvalitetsgrupp Kommunen ingår i många jämförelseprojekt, som ett led i att förbättra kvalitetet på dessa projekt och samtidigt samordna arbetet med analyser och utvärdering har en kvalitetsgrupp inrättats. Politiska prioriteringar beskriver majoritetens prioriteringar inför den kommande mandatperioden. Denna programförklaring ligger till grund för utformningen av inriktningsmål som kommunfullmäktige fastställer inför den kommande mandatperioden/planeringsperioden. I samband med översynen av styr -och ledningssystemet har Munkedals kommun reviderat de långsiktiga finansiella inriktningsmålen till att hålla över planeringsperioden år 2015-2019. De finansiella inriktningsmålen följs upp i den årliga budgetprocessen. Därefter sker avstämning i årsbokslut samt efter budget 2019. Se sid 8. De antagna långsiktiga målen ska gälla över perioden 2015-2019, dvs ett år mer pga. uppstarten av ny styrmodell, därefter gäller målen över mandatperiod (4 år) med övervältring på nästkommande år. De kortsiktiga finansiella resultatmålen kommer att beredas årligen i mål - och resursplanen (MRP). 6

34 Vad är MRP? Mål- och resursplan (MRP) är planen för kommunens verksamhet och ekonomi för det kommande kalenderåret samt plan för de därefter kommande två åren. Här ingår sammanfattning av: o Omvärldsanalys o Planeringsförutsättningar (ekonomiska resultatmål, tidplan, befolkningsprognos) o Utdebitering o Investering o Budgetramar o Konsekvenser av mål och ramar Budgetprocess Planeringsförutsättningar I planeringsförutsättningar tas en omvärldsbevakning fram, med beskrivning och analys av kommunens utgångsläge. Här ingår finansiella resultatmål (kortsiktiga) utifrån de långsiktiga finanseilla målen, tidsplan samt befolkningsprognos. Dessa planeringsförutsättningar antas årligen i november, och är underlaget till det fortsatta arbetet med budgeten. Åtagande/Verkställa Med utgångspunkt från kommunfullmäktiges fastställda ramar och mål arbetar sektorerna/kommunledningskontor under hösten med att bryta ner nämndens resultatmål i sina verksamhetsplaner samt ta fram detaljbudget. Sektorerna ansvarar för att arbeta fram aktiviteter på respektive enhet. Nämnderna behandlar/godkänner sin detaljbudget, verksamhetsplan samt antagande av internkontrollplan i december. Rapportering/Uppföljning: För att kommunens styrsystem skall fungera måste uppföljningsprocessen skötas på ett systematiskt och regelbundet sätt i tiden samt innehålla både ekonomi, prestationer och kvalitetsaspekter. Uppföljning av mål och budget rapporteras till kommunfullmäktige i delårsbokslut april, augusti och bokslutet. Till det kommer ekonomisk uppföljning månadsvis med prognoser för helåret. Ramberäkning Utifrån planeringsförutsättningarna arbetar förvaltningen fram en preliminär resursberäkning med kommunbidraget föregående år som utgångspunkt. Utöver det tas hänsyn till nedanstående faktorer: o Beräkning av skatteintäkter utifrån Sveriges kommuners och Landstings (SKL) skatteprognoser o Avsättningar till löner och ev. prisjusteringar o Finansiella poster, kapitalkostnader Nämnderna får förslag till preliminära ramar. Med utgångspunkt från kommunfullmäktiges inriktningsmål tar nämnderna i god dialog med verksamhetsföreträdare fram resultatmål med utgångspunkt av de preliminära ramarna. Målen ska vara kopplade till tillgängliga resurser. Förändringar av ekonomiska förutsättningar kan leda till att målen behöver revideras. Utifrån den preliminära ramen och målsättningarna, arbetas konsekvensbeskrivningar fram. I slutet av april lämnar nämnderna in budgetskrivelser med förslag till drift- och investeringsbudget, med konsekvensbeskrivningar utifrån preliminära ramar samt framtagna resultatmål. Beslut I maj behandlar/godkänner nämnderna sina budgetskrivelser. I juni behandlas kommunens mål- och resursplan (MRP). Kommunfullmäktige fastställer kommunens budget (mål, utdebitering, investering, budgetramar). 7