Kommunstyrelsens arbetsutskott SAMMANTRÄDESPROTOKOLL 2018-01-29 16 Information om preliminär bokslutrapport 2017 KS 2018/3 Beslut Kommunstyrelsen noterar informationen. Sammanfattning av ärendet Ekonomikontoret har upprättat en preliminär bokslutsrapport för 2017. Ekonomichefen Thomas Sannemalm informerade. Ordförandes sign Justerandes sign Justerandes sign Utdragsbestyrkande 292
Preliminär Bokslutsrapport December 2017 Resultatet uppgår till 76 mkr Nämndernas resultat är sammanlagt 7 mkr bättre än budget Kommunen har investerat för 215 mkr. Tre av fyra finansiella mål uppnås. 293
Preliminär bokslutsrapport Den preliminära bokslutsrapporten omfattar nämnderna samt den gemensamma finansförvaltningen. Syftet med rapporten är att beskriva den aktuella ekonomiska situationen. Resultat och ekonomisk ställning är preliminärt och oreviderat. Rapporten är upprättad av ekonomikontoret. Rapportmottagare är kommunstyrelsen. Resultaträkningen Årets resultat uppgår till 76 mkr vilket är 53 mkr bättre än budget. Resultatet är 14 mkr bättre än prognosen i augusti och 17 mkr bättre än bokslut 2016. Nämnderna redovisar ett sammanlagt överskott med 7 mkr. Det är endast kommunstyrelsen som visar överskott av de större nämnderna. Socialnämnden, Samhällsbyggnadsnämnden, Kultur o Fritidsnämnden samt Barn o utbildningsnämnden redovisar samtliga underskott. Som jämförelse prognostiserade nämnderna ett överskott med 14 mkr i delårsrapport augusti. Skatteintäkter och generella statsbidrag uppgår till 2 308 mkr vilket är 28 mkr bättre än budget. Centralt budgeterade medel avseende pensioner, arbetsgivaravgifter och avsatta lönemedel ger ett överskott på 7 mkr. Finansnettot uppgår till en nettointäkt på 9 mkr, främst beroende på en erhållen och budgeterad utdelning på 11 mkr från Fastighets AB Vänersborg. Utfallet är 11 mkr bättre än budget, beroende på lägre räntekostnader samt på en erhållen utdelning från kommuninvest. Budgetavvikelsen på räntekostnader beror på att investeringar och upplåning inte skett i planerad omfattning. Balansräkningen Vid årets ingång var den långfristiga låneskulden 173 mkr och den totala skulden 758 mkr. Vid årets slut är låneskulden 185 mkr och den totala skulden uppgår till 866 mkr. Eget kapital uppgår till 1 157 mkr och soliditeten uppgår till 51 %, en minskning med 1 procentenhet jämfört med 2016. Ansvarsförbindelsen för pensionsåtagande som inte är skuldförd, uppgår i bokslutet till 754 mkr. Det är en minskning med 37 mkr jämfört med föregående år. Resultaträkning Bokslut Dec Budget Budget Mkr 2016 2017 2017 avvikelse Nettodriftskostnader -2 046-2 153-2 169 16 Avskrivningar -83-88 - 86-2 Verksamhetens nettokostnader -2 129-2 241-2 255 14 Skatteintäkter och gen. statsbidrag 2 191 2 308 2 280 28 Finansnetto -2 9-2 11 Periodens resultat 59 76 23 53 100 80 60 40 20 0 Resultatutveckling per månad, Mkr 2017 2016 Jan feb Mar Apr Maj Jun Jul Aug Sep Okt NovDec Balansräkning Bokslut Dec Budget Mkr 2016 2017 2017 Anläggningstillgångar 1 771 1 894 1 838 Omsättningstillgångar 295 362 219 S:a tillgångar 2 066 2 256 2 057 Eget kapital 1 081 1157 1 033 Avsättningar 228 233 246 Långfristiga lån 173 185 323 Övriga långfristiga skulder 117 143 90 Kortfristiga skulder 468 538 365 S:a skulder 758 866 778 S:a eget kapital, avsättningar & skulder 2 066 2 256 2 057 Ansvarsförbindelser: Ej skuldförda pensionsåtag 791 754 837 Övr ansvarsförbindelser Balansbudgeten för 2017 är justerad efter bokslut 1 294
Investeringar Investeringarna för kommunen uppgår till 215 mkr, av dessa avser 111 mkr fastighetsinvesteringar, 63 mkr VA, vägar, park och renhållning, 20 mkr exploatering och 21 mkr inventarier. De största investeringarna är Va längs vänerkusten 32 mkr och Kommunhuset 27 mkr. Övriga större investeringar är Produktionskök Mariedalsskolan 16 mkr, Rapsvägen gruppbostad 8 mkr, Holmängen bostäder 13 mkr och Va-sanering Östra vägen 8 mkr. 80 70 60 50 40 30 20 10 0 Likviditetsutveckling per månad, % 2017 2016 Jan feb Mar Apr Maj Jun Jul Aug Sep Okt Nov Dec Avstämning finansiella mål Tre av fyra finansiella mål nås enligt utfallet i december: Periodens resultat av skatter och generella statsbidrag uppgår till 3 %. Mål: >1 %. Kassalikviditeten uppgår till 67 %. Mål: >50 %. Soliditeten är 51 %. Mål: >52 %. 55 54 53 52 51 50 49 Soliditetsutveckling per månad % 2017 2016 Jan feb Mar Apr Maj Jun Jul Aug Sep Okt Nov Dec Årets investeringar (exkl exploatering och VA/renhållning) ska finansieras inom ramen för avskrivningar och årets resultat uppgår till 101 %. Mål: >100 % Finansrapport Låneportföljens sammansättning Ränte- och finansieringsrisken i kommunens låneportfölj ligger inom de ramar som anges i finanspolicyn. Mkr 2018 2019 2020 2021- S:a Räntebindning 90 70 25 185 Räntebindning i % 49% 38% 14% 100% Kreditbindning 63 23 50 50 185 Kreditbindning i % 34% 12% 27% 27% 100% Genomsnittsräntan i aktuell portfölj är 2,60 % Genomförda affärer Inga genomförda affärer i december 2 295
Uppföljning på anslagsbindningsnivå, Tkr Budget- Netto- Budget Bokslutsnetto avvikelse December 2017 budget avvikelse 2016 2016 netto 2017 dec Byggnadsnämnden 13 046 1 865 14 531 15 338 807 Kommunfullmäktige 2 295-138 2 184 2 189 5 Miljö- & hälsoskyddsnämnden 6 370 97 6 611 6 722 111 Revisionen 1 197 4 1 015 1 208 193 Valnämnden 25 432 257 468 211 Överförmyndarnämnden 6 004-898 4 811 4 637-174 Summa 28 937 1 363 29 409 30 562 1 154 Barn & utbildningsnämnden - Nämnd och administration 4 033 894 4 130 5 103 973 - Barnomsorg 222 052 1 487 224 160 228 083 3 923 - Grundskola/Särskola 482 735-4 023 505 977 498 955-7 022 Summa 708 820-1 642 734 267 732 141-2 126 Kommunstyrelsen - Styrelsen 10 158 12 606 11 512 30 518 19 006 - Kommunledning 81 882 4 756 76 030 79 721 3 691 - Räddningstjänst/försäkringar 32 277 3 428 32 209 35 568 3 359 - Gymnasium 161 338 7 470 170 418 167 708-2 710 - Komvux 22 984 490 27 800 28 355 555 Summa 308 639 28 751 317 969 341 870 23 901 Kultur- och fritidsnämnden - Nämnd, Bibliotek & Kultur 28 616 627 30 219 31 250 1 031 - Arena o Fritid 51 684-2 729 51 593 50 960-632 - Musik och ungdom 27 663-198 27 325 26 104-1 221 Summa 107 963-2 300 109 137 108 315-822 Samhällsbyggnadsnämnden Skattebaserad verksamhet - Nämnd och administration 6 610 1 249 6 487 6 840 353 - Gator och vägar, Park m m 66 515-548 65 664 66 141 477 - Fastighetsenheten 12 773-3 481 10 288 11 712 1 424 - Städ-/Kost-/Serviceenheter 2 013-275 2 970 1 738-1 232 Taxebaserad verksamhet - Renhållningsverk -378 378 446 0-446 - VA-verksamhet 901-901 1 917 0-1 917 Summa 88 434-3 578 87 772 86 431-1 341 Socialnämnden - Nämnd och administration 35 332 10 277 32 561 37 922 5 361 - Vård och omsorg 459 566-11 041 490 259 488 956-1 303 - Individ- och familjeomsorg 118 984 19 525 144 428 135 050-9 378 - Omsorg om funktionshindrade 240 257-20 203 249 029 238 722-10 307 - AMA 20 113 665 18 020 19 393 1 373 Summa 874 251-778 934 296 920 043-14 253 S:a nämndsverksamhet 2 117 044 21 816 2 212 850 2 219 362 6 512 3 296
Nyckeltal Jan Feb Mar Apr Maj Jun Jul Aug Sep Okt Nov Dec Antal utbetalda löner, år 2015 3 679 3 676 3 660 3 952 3 729 3 836 4 070 3 911 3 895 3 820 3 842 3 870 Antal utbetalda löner, år 2016 3 959 3 974 3 977 4 358 4 115 4 210 4 456 4 532 4 348 4 378 4 219 4 242 Antal utbetalda löner, år 2017 4 266 4 368 4 379 4 636 4 404 4 557 4 728 4 653 4 478 4 312 4 255 4 261 Sjukfrånvarotimmar i % av tillgänglig arbetstid Kommunen totalt, år 2015 8,4 8,7 8,1 7,3 7,5 6,3 5,2 6,4 8,3 7,8 8,0 7,7 Kommunen totalt, år 2016 8,0 10,2 9,0 8,6 7,8 6,9 6,2 6,6 7,8 8,9 9,3 9,4 Kommunen totalt, år 2017 9,3 9,7 8,8 8,4 7,3 6,5 5,6 6,1 8,1 7,9 8,1 8,5 varav kvinnor 10,3 10,6 9,7 9,2 8,2 7,4 6,5 7,0 9,2 8,6 8,9 9,2 män 5,8 6,9 5,9 5,5 4,2 3,7 2,9 3,3 4,7 5,4 5,6 6,1 Antal arbetslösa, inklusive i åtgärder Kommunen totalt, år 2015 1 964 1 944 1 875 1 876 1 790 1 772 1 830 1 852 1 901 1 935 1 934 1 951 Kommunen totalt, år 2016 1 984 1 953 1 915 1 863 1 794 1 804 1 811 1 837 1 863 1 884 1 926 1 937 Kommunen totalt, år 2017 1 909 1 888 1 876 1 833 1 777 1 796 1 787 1 799 1 738 1 709 1 661 1 696 Antal öppet arbetslösa, kommunen tot 879 854 799 785 728 793 806 835 750 708 666 735 Antal personer i arbetsmarknadsåtgärder, kommunen tot 1 030 1 034 1 077 1 048 1 049 1 003 981 964 988 1 001 995 961 Antal utförda hemtjänsttimmar för personer i eget boende, per vecka År 2015 3 881 3 626 3 611 3 626 3 823 3 673 3 739 3 733 3 831 3 902 3 812 3 824 År 2016 3 826 3 773 3 774 3 746 3 720 3 707 3 661 3 653 3 704 3 582 3 923 3 994 År 2017 4 060 4 116 4 152 4 126 4 115 4 196 4 218 4 343 4 154 4 232 4 342 4 189 Utbetalt försörjningsstöd under månaden, Tkr År 2015 2 537 2 604 3 016 2 765 2 712 2 779 2 657 2 208 2 472 2 463 2 399 2 557 År 2016 2374 2587 2730 2694 2583 2607 2679 2603 2569 2763 2995 2890 År 2017 2 575 2 369 3 134 2 492 2 837 2 702 2 701 2 345 2 678 2 640 2 917 3 058 Antal placeringar i HVB och familjehem den 15:e i månaden År 2015 72 76 77 76 77 83 91 92 94 102 106 110 År 2016 115 120 129 132 133 133 138 131 139 140 139 123 År 2017 122 117 111 114 118 115 110 106 105 101 100 98 - hem för vård eller boende (HVB) 20 16 16 18 18 21 22 19 22 20 19 21 - familjehem 102 101 95 96 100 94 88 87 83 81 81 77 Totalt inskrivna i barnomsorg den 15:e i månaden, barn 1-5 år År 2015 2 058 2 096 2 123 2 172 2 183 2 177 2 102 1 781 1 980 1 999 2 031 2 067 År 2016 2 116 2 159 2 181 2 217 2 235 2 232 2 130 1 825 2 018 2 079 2 096 2 122 År 2017 2 140 2 174 2 194 2 218 2 245 2 239 2 144 1 863 1 993 2 025 2 040 2 058 Totalt inskrivna i skolbarnomsorg den 15:e i månaden, barn 6-13 år År 2015 1 938 1 919 1 902 1 900 1 878 1 806 1 715 1 877 2 000 1 992 1 973 1 982 År 2016 1 919 1 886 1 878 1 851 1 856 1 769 1 662 1 883 2 054 2 064 2 045 2 029 År 2017 2 018 2 013 1 995 1 984 1 967 1 931 1 759 1 995 2 149 2 150 2 107 2 101 Totalt inskrivna i grundskolan den 15:e i månaden År 2015 4 331 4 361 4 415 4 437 4 456 4 466 4 466 4 469 4 513 4 561 4 584 4 622 År 2016 4 685 4 708 4 720 4 747 4 774 4 773 4 773 4 797 4 834 4 840 4 849 4 891 År 2017 4 886 4 883 4 874 4 877 4 876 4 875 4 875 4 930 4 933 4 937 4 933 4 939 4 297