ÅRSREDOVISNING 2013 1
INNEHÅLL VD har ordet 4 Framtida utveckling 6 Våra affärsområden 8 Service & Administration 10 Lokalvård 12 Fastighet 14 Drift och Anläggning 16 Ekonomisk redovisning 18 Förvaltningsberättelse 20 Resultaträking 22 Balansräkning 23 Kassaflödesanalys/noter 24 Undertecknande 27 Revisionsberättelse 28 Granskningsrapport 29 Styrelse 30 Ledning 31 4 SID 6 SID VD HAR ORDET Ännu ett år ligger bakom oss och det har varit ytterligare ett händelserikt sådant FRAMTIDA UTVECKLING Resultatet från kundenkäten är något som vi fortsätter att arbeta med under 2014 Om inte annat särskilt anges, redovisas alla belopp i tusental kronor. Uppgifter inom parentes avser föregående år. Layout & Produktion: AM Tryck & Reklam
>> Vårt arbete att Vara ett marknadsmässigt bolag, konkurrenskraftigt avseende pris, service och kvalité fortsätter!<< 16 SID Drift och Anläggning Affärsområde Drift & Anläggning ansvarar för drift och underhåll på det kommunala vägnätet och inom Hässleholms tätort skötsel av parker, skolgårdar, grönytor, lekplatser och den tätortsnära skogen 20 SID Förvaltningsberättelse Verksamheten omfattar efter beställning från Hässleholms kommun skötsel av kommunens gator och vägar, skötsel och det löpande underhållet av kommunens lokaler, fastigheter, parker, lekplatser och grönytor
Årets resultat Årets intäkter uppgick till 125 mkr (128 (mkr) Årets kostnader uppgick till 118 mkr (124 (mkr) Årets vinst uppgick till 3,3 mkr (3,3 mkr) >> Dessa tillfällen är avgörande för att vi ska lyckas med vårt uppdrag på ett kvalitativt sätt. << VD har ordet Ännu ett år ligger bakom oss och det har varit ytterligare ett händelserikt sådant. Bland annat så gav vårt effektiviseringsarbete ett mycket positivt ekonomiskt resultat. För första gången sedan vi bildades så levererade samtliga affärsområde ett positivt resultat och det skapar en trygghet inför framtiden. Hässleholm Tekniks vinst ska genom politiska beslut dels komma kommunens kärnverksamheter tillgodo och dels användas för att modernisera vår maskinpark för att ytterligare öka vår effektivitet. Det viktigaste för oss är att kommunens kärnverksamheter får ekonomisk del av vår vinst, då detta var anledningen till att man valde att bilda Hässleholm Teknik AB. Under året så har vi fortsatt vår ledarutveckling i egen regi och genomfört fyra olika ledarträffar. Dessa tillfällen är avgörande för att vi ska lyckas med vårt uppdrag på ett kvalitativt sätt. Bland annat så använde vi en dag till att spela upp ett scenario där kommunens ekonomiska situation innebar kraftigt minskad kontraktssumma och med besparingar som följd. Chefer och arbetsledare fick träna sig i att fatta besluten under press, ta de svårare samtalen, informera och lösa uppgiften, vi har haft stor nytta av det när scenariot under hösten blev verklighet. Under våren genomförde vi en kundenkät där vi frågade kunderna vad det tycker om oss, resultatet av vårt arbete och så vidare. För affärsområde Fastighet så fortsatte kundernas nöjdhet att öka, för Drift & anläggning samt Lokalvård så minskade nöjdheten ett par 10-delar. Minskningen beror delvis på bristen på information, delvis på minskad/ förändrad beställning. I en av kommunens förvaltningar genomfördes under 2013 en större omorganisation och vi kan se vissa effekter av detta i resultatet på kundenkäten. Vi har fortsatt att arbeta med att öka delaktigheten hos våra medarbetare. Ett steg i att stärka delaktigheten tog vi genom att under hösten bilda ett personalråd. Syftet med personalrådet är bland annat att VD och ledningsgrupp ska få en bättre uppfattning om vilka frågor som är angelägna för våra medarbetare. Detta nås bland annat genom en direktväg för kommunikation mellan förtroendevalda i personalrådet och VD. I personalrådet ingår tolv medarbetare som är valda av sina kollegor att företräda dem, verkligen ett hedersuppdrag! Vi genomförde det första mötet under 2013 och kommer att ha ungefär fyra möten om året. Resultatet av det första mötet föll väl ut. 4
VD HAR ORDET >> Vi har fortsatt att arbeta med att öka delaktigheten hos våra medarbetare. << 5
6
FRAMTIDA UTVECKLING Framtida utveckling Vi ska vara ett marknadsledande företag inom vår bransch där service och miljömedvetenhet är utmärkande för vårt varumärke och vi ska vara en attraktiv arbetsgivare genom delaktiga medarbetare som ständigt strävar framåt Resultatet från kundenkäten är något som vi fortsätter att arbeta med under 2014. Mycket handlar om att sätta rätt förväntningar hos kunderna. I detta arbete så är vi delvis beroende av kommunens Tekniska avdelning då det är de som sätter nivån på våra tjänster. Vi har nu kommit så pass långt i vårt interna arbete att vi är redo, och har ett behov av, att ytterligare teknikutveckla vår verksamhet. Detta innebär bland annat att vi kommer att införa system för digital tidrapportering och elektroniska körjournaler. Vi har också tagit beslut om att alla nya fordon som köps in ska vara utrustade med alkolås. Det finns andra intressanta tekniska utvecklingsområden som till exempel system för felanmälan på fastigheter som kopplas till handdatorer hos fastighetsskötarna. En annan teknisk möjlighet är att medborgarna ska kunna följa snöröjningen via GPS-positionering i realtid. För att genomför dessa framtida lösningar krävs ett samarbete mellan HTAB och Hässle- holms kommun då det är koncernövergripande frågor. Fortsatt arbete mot vår vision Vi ska vara ett marknadsledande företag inom vår bransch där service och miljömedvetenhet är utmärkande för vårt varumärke och vi ska vara en attraktiv arbetsgivare genom delaktiga medarbetare som ständigt strävar framåt I vår vision har vi höga ambitioner, en av dem är att vara marknadsledande inom vår bransch. För att arbeta mot vår vision så behöver vi använda ny teknik på ett mer systematiskt sätt än vad vi gör idag. En annan del av vår vision avser service och miljömedvetenhet som till stor del hänger ihop med vår inställning och attityd till våra kunder och vår omvärld. Samtidigt så hänger det också ihop med vår förmåga att ta till oss av ny teknik och använda den på ett sätt som bidrar till att vi når vårt mål. Vårt arbete att Vara ett marknadsmässigt bolag, konkurrenskraftigt avseende pris, service och kvalité fortsätter! 7
8
Våra affärsområden Service och Administration Lokalvård Fastighet Drift och Anläggning 9
Affärsområde Service & Administration I avdelningen ingår kompetenser inom lön och ekonomi. Vi arbetar ständigt med att utveckla och kvalitetssäkra de beslutsunderlag som vi levererar till ledningsgrupp och övriga chefer. Uppdraget Administrationen är en stödfunktion mot VD och övriga chefer inom Hässleholm Teknik. I avdelningen ingår kompetenser inom lön och ekonomi. Vi arbetar ständigt med att utveckla och kvalitetssäkra de beslutsunderlag som vi levererar till ledningsgrupp och övriga chefer. Serviceavdelningen har inriktningen mot tjänster som kundservice, konferensservice i Hässleholmsgården och Ebenesersalen. Även en viss del fordonshantering ingår i uppdraget. Serviceavdelningen hanterar även IT, telefoni, inköp av kontorsmaterial m m. Personal Affärsområdet har 6 anställda, ekonomichef, redovisningsekonom, personal- och lönehandläggare, två ekonomiassistenter och kundserviceansvarig. Vi lägger stor vikt vid att förbättra kommunikationen inom och utanför gruppen. Rutiner ses över och förändras eller förbättras. Kompetensutveckling sker utifrån tydliga arbetsbeskrivningar och kompetensplaner. Som ett led i att öka delaktigheten, arbetar personalen efter eget framtagna arbetstidsmodeller vilket har fallit ut positivt. Framtid Diskussioner att bilda en fordonsenhet i Hässleholms kommun fortgår och ett bildande skulle medföra en utveckling för affärsområdet. Behovet av en utvecklad felanmälan och ett övertagande av måltidsverksamheten har diskuterats och detta skulle medföra en utökad administration där även kompetenser som upphandling mm kommer att ingå. Vi kommer även att fortsätta omarbeta befintligt ekonomisystem till att bli mer bolagsanpassat. 10
11 Affärsområde Service och Administration
Affärsområde Lokalvård Uppdraget Affärsområdet utför lokalvård på uppdrag av Tekniska avdelningen (TA) i kommunens alla skolor, förskolor, administrativa lokaler och vissa äldreboende. Totalt ca 207 000 m 2. Vi är uppdelade i olika område; Hässleholm, Vinslöv, Sösdala, Bjärnum/ Vittsjö, Hästveda och Tyringe. I vårt uppdrag ingår det att vi ska utföra lokalvård enligt beställning från TA och all städning ska ske med miljövänliga metoder. Vi utför även extra städningar som flytt-och byggstädningar som beställs av Tekniska avdelningen och andra förvaltningar inom kommunen. Under 2013 har investeringar gjorts i nya maskiner som ökar kvalitén på städningen. Inom affärsområdet finns även en textiltvätt belägen på Enhörningsvägen i Hässleholm. Där tvättar vi allt vårt eget material som städmoppar och städdukar. Det går åt ca 4 000 städklara moppar och lika många städdukar per dag. Personal Vi är ca 110 anställda inom affärsområdet, 7 män och resten kvinnor. Vår personal kommer från ca femton olika länder och att arbeta med denna mångfald är viktigt för oss då den ger oss både styrka och nya erfarenheter. Personalen är placerad i de olika grupper som nämns ovan och varje område har en arbetsledare som tillsammans med gruppen ansvarar för verksamheten inom sitt område. Personalen är utbildad i att köra och underhålla maskiner som storleksmässigt är anpassade för både små förskolor och stora sporthallar. Under året har personalen blivit utbildad i användning av redskap och kemikalier. De har dessutom genomgått en utbildning i ergonomi. Framtid Vårt mål inför 2014 är att fortsätta utveckla och effektivisera verksamheten. Vi kommer även fortsatt att lägga stor vikt vid att utbilda personalen. Under andra kvartalet 2014 kommer vi att utöka vår verksamhet med lokalvård i ett antal Särskilda boenden. Omsorgens personal kommer på så sätt få mer utrymme att ägna sig åt sin kärnverksamhet - omvårdnad. 12
Vi är ca 110 anställda inom affärsområdet, 7 män och resten kvinnor. Vår personal kommer från ca femton olika länder och att arbeta med denna mångfald är viktigt för oss då den ger oss både styrka och nya erfarenheter. Affärsområde Lokalvård 13
14 >> Under 2014 ska vi fortsätta att utvecklas, t.ex. genom att vårt uppdrag mot verksamheterna ska förtydligas. Vårt mål är att våra kunder ännu tydligare ska veta vad man kan förvänta sig. <<
Affärsområde Fastighet Affärsområde Fastighet Vårt uppdrag innebär att vi som entreprenör ska se till att driften av samtliga fastigheter som ägs av Hässleholms kommun blir så effektiv som möjligt. Uppdraget Vårt uppdrag innebär att vi som entreprenör ska se till att driften av samtliga fastigheter som ägs av Hässleholms kommun blir så effektiv som möjligt. I kommunens kransorter ansvarar vi även för skötsel av parker och övrig mark som kommunen äger. I vår målsättning finns några av våra absoluta kärnpunkter. Frågor som ansvar långt ut i organisationen och delaktighet leder fram till ett ansvarstagande som börjar hos den enskilde medarbetaren och genomsyrar det vi gör. En av våra viktigaste drivkrafter är att det totalt sett ska bli billigare för Hässleholms kommun att anlita vårt affärsområde som entreprenör. Kan vi inte leverera önskad tjänst till rätt pris ska vi inte heller utföra den. Personal Vi är cirka 75 medarbetare fördelade på arbetsgrupper i Hässleholm (inklusive Österås idrottsplatsområde). Vinslöv, Sösdala, Bjärnum/Vittsjö, Hästveda och Tyringe. Förutom ovanstående har vi även en servicegrupp, utgående från Hässleholm, som förutom deltagande i den dagliga driften ansvarar för samtliga fastigheters akuta drift/underhåll under kvällar och helger. Våra medarbetare arbetar alltid nära kunden, ofta finns många års erfarenhet av just den ortens/det objektets unika förutsättningar vilket gör att kvaliteten på leveransen ligger på en hög nivå. Fortlöpande arbetar vi med att utveckla inte bara våra medarbetare utan även den maskinpark som krävs för att lösa uppdraget. Äldre maskiner säljs och ersätts med nya miljöeffektiva maskiner. Detta innebär att vi ständigt utvecklas i takt med omvärlden och tar höjd för framtida behov. Framtid Under 2014 ska vi fortsätta att utvecklas, t.ex. genom att vårt uppdrag mot verksamheterna ska förtydligas. Vårt mål är att våra kunder ännu tydligare ska veta vad man kan förvänta sig. Alla inom affärsområde fastighet arbetar mot att vi även fortsättningsvis ska vara det självklara valet när det kommer till effektiv drift av Hässleholm kommuns fastighetsbestånd som omfattar ca 320 000 m 2. 15
>> Under 2014 kommer all personal att genomgå en kurs i Eco Driving för att minska bränslekostnaderna och minska miljöpåverkan << Affärsområde Drift och Anläggning Uppdraget Affärsområde Drift & Anläggning ansvarar för drift och underhåll på det kommunala vägnätet och inom Hässleholms tätort skötsel av parker, skolgårdar, grönytor, lekplatser och den tätortsnära skogen. Under 2013 fortsatte vi arbetet med att effektivisera organisationen för att Hässleholms kommun skulle få en drift till en lägre kostnad inom vårt ansvarsområde. Effektiviseringarna har inneburit att fler ÄTA (ändrings och tilläggsarbeten) har utförts i egen regi. En skylift har köpts in vilket underlättar arbetet med juldekorationer och beskärningar av träd. Vi har under året projekterat och renoverat Sonetorpsparken, Hovdalavägens mittremsa och 9 st lekplatser har fått nya redskap. Även lekredskap på skolor och förskolor har bytts ut. Sommarblomsprogrammet fick mycket positiva reaktioner och likaså uppsättning av julgranen på Stortorget vilket uppmärksammades av Norra Skånes webb-tv. Personal från Anläggningsavdelningen har varit behjälpliga vid Robin Stjernbergs konsert på Stortorget, kungabesöket samt inledningen på 100-års firandet på nyårsafton vid Stortorget. Vi har under året dragit IT-kabel till kommunens IT-avdelning, ett arbete som kommer att fortsätta under 2014. Sanering av klotter är även en ny arbetsuppgift som vi ansvarar för. Trafikräkningar, utbyte av vägskyltar, TA-planer samt avstängningar av gator är några andra moment som affärsområdet har utfört. Drift & Anläggning har även varit med i projektet Källsortering i offentliga miljöer som drivs av Hässleholms Miljö AB där vi på bl.a. Stortorget, utan kostnad för projektet, tömt och hanterat avfallet från ett tiotal stora sopkärl placerade i Hässleholms Centrum. Personal Affärsområdet har 22 anställda varav 6 är säsongsanställda vilket är oförändrat mot föregående år. Däremot har förflyttningar av personal skett inom Drift- och Anläggningsavdelningen vilket har resulterat i nöjdare personal som känner att det går att utvecklas inom HTAB. Utbildningar som har genomförts under året är: repetitionskurs i Säkerhet på väg, föreståndare för brandfarlig vara och repetitionskurs för arbete med röjsåg. Vår personal är nyfiken och tar med lätthet på sig nya arbetsuppgifter vilket gör att vi kan utöka vår verksamhet vilket i sin tur bidra till ett gott resultat. Framtid Under 2014 kommer all personal att genomgå en kurs i Eco Driving för att minska bränslekostnaderna och minska miljöpåverkan då vi har många fordon i drift. Vi kommer att fortsätta byta ut maskinparken mot nyare, bränslesnålare samt miljövänligare maskiner som kommer att effektivisera vår verksamhet ännu mer. I vår affärsplan fokuserar vi på att ge våra kunder ännu bättre service, ge vår personal fortsatt möjlighet att utveckla sig och få en bättre arbetsmiljö. 16
Affärsområde Drift och Anläggning >> Affärsområde Drift & Anläggning ansvarar för drift och underhåll på det kommunala vägnätet och inom Hässleholms tätort skötsel av parker, skolgårdar, grönytor, lekplatser och den tätortsnära skogen.<< 17
18
Ekonomisk redovisning 19
Förvaltningsberättelse I bolagets ansvar ligger att underhålla det totala gatunätet om 400 km och gång- och cykelbanenätet 95 km Information om verksamheten Hässleholm Teknik AB (HTAB) bildades 2010-01-14 men startade sin verksamhet 2010-07-01. Verksamheten omfattar efter beställning från Hässleholms kommun skötsel av kommunens gator och vägar, skötsel och det löpande underhållet av kommunens lokaler, fastigheter, parker, lekplatser och grönytor. Bolaget utför även tjänster inom lokalvård. Samarbetet mellan kommunen och bolaget ska regleras genom avtal och det är genom dessa avtal som kvalitén styrs på det arbete bolaget ska utföra. I bolagets ansvar ligger att underhålla det totala gatunätet om 400 km och gång- och cykelbanenä- tet 95 km. Det totala fastighetsbeståndet som bolaget ansvarar för utgörs av cirka 320 000 kvm. Ägarförhållanden Hässleholm Teknik AB är ett helägt bolag till Hässleholms Kommun. Affärsidé Bolaget har till föremål för sin verksamhet att till Hässleholms kommun eller, i mindre omfattning, till av kommunens helägda aktiebolag, leverera stöd och service i form av vaktmästerifunktioner, fastighetsskötsel, fordonshantering, transporter, städfunktion och underhåll av gator, vägar och parker samt därmed förenlig verksamhet. 20
FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Bolaget ska vara kommunens instrument för att verkställa kommunens uppställda mål inom bolagets verksamhetsområde. Ändamål med bolagets verksamhet Hässleholm Tekniks ändamål är att enligt överenskommelse med Hässleholms kommun med optimalt resursutnyttjande och med leveranssäkerhet svara för den form av stöd och service som framgår av affärsidén och som tidigare utförts av kommunen. Bolaget ska vara kommunens instrument för att verkställa kommunens uppställda mål inom bolagets verksamhetsområde. Finansiering Utnyttjandegraden av koncernkontot är 0 (13)% av en beviljad kredit om 30 mkr per 2013-12-31. Hässleholm Teknik har dock under delar av året utnyttjat krediten på koncernkontot. Detta beror till största delen på att en stor mängd fakturor som betalas av HTAB och sedan vidarefaktureras till Hässleholms kommun. Den totala upplåningen i bank uppgår till 0 kr. Flerårsjämförelse 2013 2012 2011 2010 (6 mån) Nettoomsättning, tkr 122 775 126 177 117 273 60 151 Resultat efter finansiella poster, tkr 7 191 3 477-2 717 560 Balansomslutning, tkr 30 848 32 428 27 602 35 916 Antal anställda, st 200 202 202 206 Soliditet, % 37,3% 18,1% 9,5% 5,3% Avkastning på totalt kapital, % 23,3% 11,2% neg 1,8% Avkastning på eget kapital, % 62,5% 59,1% neg neg Nyckeltalsdefinitioner framgår av not 1 Förslag till vinstdisposition kr Till årsstämmans förfogande står följande vinstmedel: Balanserade vinstmedel 883 845 Årets vinst 3 262 318 4 146 163 Styrelsen föreslår att vinstmedlen disponeras så att i ny räkning överförs 4 146 163 4 146 163 21
Resultaträkning not 2013 2012 Nettoomsättning 2, 3 122 775 126 177 Övriga rörelseintäkter 1 946 1 832 124 721 128 009 Rörelsens kostnader Råvaror och förnödenheter -19 594-24 914 Övriga externa kostnader 3, 4, 5-12 215-12 133 Personalkostnader 6-83 550-85 244 Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar -2 170-1 884 Övriga rörelsekostnader - -208 Summa rörelsens kostnader -117 529-124 383 Rörelseresultat 7 192 3 626 Resultat från finansiella poster Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 17 11 Räntekostnader och liknande resultatposter -18-160 Summa resultat från finansiella poster -1-149 Resultat efter finansiella poster 7 191 3 477 Bokslutsdispositioner 7-3 015 - Skatt på årets resultat 8-914 -211 Årets vinst 3 262 3 266 22
Balansräkning Tillgångar not 2013 2012 Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Maskiner och andra tekniska anläggningar 9 9 980 9 580 Inventarier, verktyg och installationer 10 1 143 1 158 11 123 10 738 Summa anläggningstillgångar 11 123 10 738 Omsättningstillgångar Varulager m m Råvaror och förnödenheter - 101 Kortfristiga fordringar Kundfordringar 98 117 Fordringar hos koncernföretag 13 965 14 158 Koncernkonto 11 2 277 - Övriga kortfristiga fordringar 42 31 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 12 3 343 7 283 19 725 21 589 Summa omsättningstillgångar 19 725 21 690 Summa tillgångar 30 848 32 428 EKONOMISK REDOVISNING resultaträkning och balansräkning Eget kapital och skulder Eget kapital Bundet eget kapital Aktiekapital 5 000 5 000 Fritt eget kapital Balanserad vinst eller förlust 884-2 382 Årets vinst 3 262 3 266 4 146 884 Summa eget kapital 13 9 146 5 884 Obeskattade reserver 14 3 015 - Kortfristiga skulder Koncernkonto 11-4 018 Leverantörsskulder 2 159 2 525 Aktuella skatteskulder 157 1 Övriga kortfristiga skulder 4 460 4 786 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 15 11 911 15 214 Summa kortfristiga skulder 18 687 26 544 Summa eget kapital och skulder 30 848 32 428 Ställda säkerheter Inga Inga Ansvarsförbindelser Inga Inga 23
Kassaflödesanalys 2013 2012 Den löpande verksamheten Rörelseresultat före finansiella poster 7 192 3 626 Justering för poster som inte ingår i kassaflödet, mm 2 170 1 884 Realisationsvinst/förlust -926-524 Erhållen ränta 17 11 Erlagd ränta -18-160 Betald inkomstskatt -758-33 7 677 4 804 Ökning/minskning varulager 101 2 Ökning/minskning övriga kortfristiga fordringar 4 141-2 268 Ökning/minskning övriga kortfristiga rörelseskulder -3 995 715 Kassaflöde från den löpande verksamheten 7 924 3 253 Investeringsverksamheten Investeringar i materiella anläggningstillgångar -2 555-4 903 Sålda materiella anläggningstillgångar 926 806 Kassaflöde från investeringsverksamheten -1 629-4 097 Finansieringsverksamheten Kassaflöde från finansieringsverksamheten 0 0 Årets kassaflöde 6 295-844 Likvida medel vid årets början -4 018-3 174 Likvida medel vid årets slut 2 277-4 018 Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper Bolagets årsredovisning har upprättats enligt Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta. Övriga tillgångar och skulder har upptagits till anskaffningsvärdet där inget annat anges. Periodisering av inkomster och utgifter har skett enligt god redovisningssed. Intäkter Intäkter har tagits upp till verkligt värde av vad som erhållits eller kommer att erhållas. Intäkter redovisas i den omfattning det är sannolikt att de ekonomiska fördelarna kommer att tillgodogöras bolaget och intäkterna kan beräknas på ett tillförlitligt sätt. Vidarefakturering avser leverantörskostnader som utan påslag faktureras vidare till kommunen. Inkomstskatter Redovisade inkomstskatter innefattar skatt som skall betalas eller erhållas avseende aktuellt år och justeringar avseende tidigare års aktuella skatt. Värdering av samtliga skatteskulder/-fordringar sker till nominella belopp och görs enligt de skatteregler och skattesatser som är beslutade eller som är aviserade och med stor säkerhet kommer att fastställas. För poster som redovisas i resultaträkningen, redovisas även därmed sammanhängande skatteeffekter i resultaträkningen. Skatteeffekter av poster som redovisas direkt mot eget kapital, redovisas mot eget kapital. Materiella anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med avskrivningar. Utgifter för förbättringar av tillgångars prestanda, utöver ursprunglig nivå, ökar tillgångens redovisade värde. Utgifter för reparation och underhåll redovisas som kostnader. Följande avskrivningstider tillämpas: Maskiner, fordon och andra tekniska anläggningar Inventarier, verktyg och installationer 5-10 år 3,3-5 år Varulager Varulagret värderas enligt lägsta värdet princip och först in/först ut (FIFO-metoden). Detta innebär att varulagret tas upp till det lägsta av anskaffningsvärdet enligt FIFO-metode och verkligt värde. Leasingavtal Leasingavtalen redovisas enligt Bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2000:4. Samtliga leasingavtal redovisas som operationella leasingavtal. Det innebär att leasingavgiften kostnadsförs i resultaträkningen linjärt över leasingperioden. Nyckeltalsdefinitioner Soliditet Eget kapital och obeskattade reserver (med avdrag för uppskjuten skatt) i förhållande till balansomslutningen. Avkastning på totalt kapital Resultat före avdrag för räntekostnader i förhållande till balansomslutningen. Avkastning på eget kapital Resultat efter finansiella poster i förhållande till eget kapital och obeskattade reserver (med avdrag för uppskjuten skatt). 24
Not 2 Intäkternas fördelning 2013 2012 I nettoomsättningen ingår intäkter från: Fast ersättning från kommunen 91 521 78 760 Ersättning för utfört arbete 13 130 24 908 Vidarefakturering 18 124 22 509 Summa 122 775 126 177 Not 3 Inköp och försäljningar mellan koncernföretag 2013 2012 Inköp och försäljning mellan koncernföretag. Andel av årets totala inköp som skett från andra bolag inom koncernen, (%) 9,4 8,1 Andel av årets totala försäljning som skett till andra bolag inom koncernen, (%) 1,6 1,2 Andel av årets totala inköp som skett från Hässleholms kommunen., (%) 7,7 6,6 Andel av årets totala försäljning som skett till Hässleholms kommun., (%) 97,1 96,7 Not 6 Personal. forts. 2013 2012 Pensionskostnader till VD 87 91 Pensionskostnader till övriga anställda 3 352 3 515 Övriga sociala avgifter enligt lag och avtal 19 105 19 218 Totalt 82 391 83 301 Styrelseledamöter och ledande befattningshavare Antal styrelseledamöter på balansdagen Kvinnor 1 1 Män 5 6 Antal personal i ledande befattning på balansdagen Kvinnor 2 2 Män 3 3 Totalt 11 12 Avgångsvederlag VD Avtal om avgångsvederlag med VD föreligger. Vid uppsägning från bolagets sida är VD utöver lön under uppsägningstiden (6 månader) berättigad till lön och övriga anställningsförmåner under ytterligare 6 månader. EKONOMISK REDOVISNING kassaflödesanalys och noter Not 4 Ersättning till revisorerna Not 7 Bokslutsdispositioner 2013 2012 2013 2012 Inköp och försäljning mellan koncernföretag. Ernst & Young Revision 78 78 Övriga tjänster 7 36 Summa 85 114 Not 5 Operationella leasingavtal 2013 2012 Bokförda kostnader för leasing 541 945 541 945 Not 6 Personal 2013 2012 Medelantalet anställda Kvinnor 108 110 Män 92 92 Totalt 200 202 Löner, ersättningar, sociala avgifter och pensionskostnader Löner och ersättningar till styrelsen och verkställande direktören 938 957 Skillnad mellan bokförda avskrivningar och avskrivningar enligt plan -3 015 - Summa -3 015 0 Not 8 Skatt på årets resultat 2013 2012 Aktuell skatt för året -914-211 Summa -914-211 Not 9 Maskiner och andra tekniska anläggningar 2013-12-31 2012-12-31 Ingående ackumulerat anskaffningsvärde 12 181 7 831 Nyanskaffningar 1 993 4 775 Avyttringar - -425 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 14 174 12 181 Ingående ackumulerade avskrivningar -2 601-1 404 Avyttringar - 143 Årets avskrivningar -1 593-1 340 Utgående ackumulerade avskrivningar -4 194-2 601 Bokfört värde 9 980 9 580 Löner och ersättningar till övriga anställda 58 909 59 520 59 847 60 477 25
Not 10 Inventarier, verktyg och installationer Ingående anskaffningsvärde 2 517 2 389 Nyanskaffningar 562 128 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 3 079 2 517 Ingående ackumulerade avskrivningar -1 359-815 Årets avskrivningar -577-544 Utgående ackumulerade avskrivningar -1 936-1 359 Utgående restvärde enligt plan 1 143 1 158 Not 11 Koncernkredit 2013-12-31 2012-12-31 2013-12-31 2012-12-31 Beviljat belopp på koncernkredit uppgår till 30 000 30 000 Utnyttjad kredit uppgår till - -4 018 Not 12 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 2013-12-31 2012-12-31 Upplupna intäkter 2 774 6 717 Förutbetalda kostnader 569 566 3 343 7 283 Not 13 Förändring av eget kapital Belopp vid årets ingång 5 000-2 382 3 266 Disposition enligt beslut på årsstämma - 3 266-3 266 Årets resultat - - 3 262 Eget kapital 2013-12-31 5 000 884 3 262 Aktiekapitalet består av 50 000 aktier. Not 14 Obeskattade reserver Aktiekapital Balanserat resultat Årets resultat 2013-12-31 2012-12-31 Ackumulerad skillnad mellan bokförda avskrivningar och avskrivningar enligt plan 3 015 - Summa 3 015 0 Not 15 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 2013-12-31 2012-12-31 Upplupna löner 1 762 1 885 Upplupna semesterlöner 3 242 3 679 Upplupna sociala avgifter 5 357 5 627 Övriga poster 1 550 4 023 Summa 11 911 15 214 26
Årsredovisningens undertecknande Resultat- och balansräkningen kommer att föreläggas årsstämman 2014-03-19 för fastställelse. Hässleholm 2014-02-20 EKONOMISK REDOVISNING noter och undertecknande 27
28
29 EKONOMISK REDOVISNING revisionsberättelse och granskningsrapport
Styrelse Torsten Nilsson Ordförande Carina Westerlund Styrelseledamot Arne Dahlström Vice Ordförande Lennart Nilsson Styrelseledamot Pär Palmgren Styrelseledamot Börje Pålsson Arbetstagarrepresentant Benny Petersson Styrelseledamot Jimmy Berling Arbetstagarrepresentant 30
Ledning Ola Richard Verkställande direktör Christer Bergelin Affärsområdeschef, drift och anläggning EKONOMISK REDOVISNING Styrelse/ledning Eva Svensson Ekonomichef Eva Klang Affärsområdeschef, lokalvård Christian Edwardsson Affärsområdeschef, fastigheter 31
HÄSSLEHOLM TEKNIK AB Norra Kringelvägen 42, 281 41 Hässleholm www.hassleholm.se/htab