Transkript

1 Bil 39

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

17

18

19

20 Bil 40 Årsredovisning för Tåg i Bergslagen AB

21 Innehållsförteckning: Sida Förvaltningsberättelse 1-4 Resultaträkning 5 Balansräkning 6-7 Ställda säkerheter och ansvarsförbindelser 7 Kassaflödesanalys 8 Redovisningsprinciper och bokslutskommentarer 9 Noter Underskrifter 13

22 Tåg i Bergslagen AB 1(13) Förvaltningsberättelse Styrelsen och verkställande direktören för Tåg i Bergslagen AB, , med säte Borlänge får härmed avge årsredovisning för FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Allmänt om verksamheten Tåg i Bergslagen AB (TiB) ägs till lika delar av Region Örebro län (25 %), Västmanlands Läns Landsting (25 %), Region Gävleborg (25%) samt Region Dalarna (25%). Bolaget bedriver regional och interregional persontrafik på järnväg i Örebro, Västmanlands, Dalarnas och Gävleborgs län. Trafiken bedrivs längs följande sträckor: * Mjölby-Hallsberg-Ludvika-Borlänge-Falun-Storvik-Gävle * Laxå-Hallsberg-Fagersta-Avesta Krylbo-Storvik-Gävle * Ludvika-Fagersta-Västerås * Mora-Borlänge-Avesta-Sala-Västerås * Karlstad-Örebro (en dubbeltur om dagen) * Försöket med en tidig och en sen förbindelse mellan Falun/Borlänge och Uppsala/Arlanda/Stockholm under vardagar kördes under året med uppehåll under sommaren p.g.a. underhållsarbete på spåren. Bolaget bedriver sin verksamhet genom upphandling av trafiktjänster från fristående trafikföretag. En förutsättning för bolagets verksamhet är statens köp genom Trafikverket och regionens stöd genom kollektivtrafikmyndigheterna. Utveckling av företagets verksamhet, resultat och ställning Trafiken körs av Svenska Tågkompaniet enligt avtal som löper efter förlängning till december Den avtalsbundna trafiken omfattar de ovan nämnda sträckorna och totalt kördes 5,8 miljoner tågkilometer under år 2015 (fg år 5,7). Antalet resor har under 2015 ökat något och uppgick till totalt 3,1 miljoner (fg år 3,0). Av dessa är 1,5 miljoner (fg år 1,4) resor gjorda med olika former av periodkort utgivna och sålda av respektive kollektivtrafikmyndighet. Det långsiktiga arbetet med att utforma en strategi för säkrare och snabbare trafik inom Bergslagen har fortsatt under året. TiB har arbetat tillsammans med Trafikverket med små förbättringsprojekt som kan göras i hela TiB-systemet för att reducera gångtiderna mellan olika stationer. TiBs roll är att i detalj studera var små förbättringsåtgärder kan ge stora effekter med relativt små insatser. Punktligheten vid avgångsstation har legat på över 99 procent (fg år 99) och vid slutstation på nära 90 procent (fg år 90). Då trafiken bedrivs på enkelspår som dessutom är tungt belastade är det svårt att genom enbart egna insatser förbättra punktligheten. Merparten av inträffade störningar beror på orsaker som varken Tåg i Bergslagen eller operatören Tågkompaniet kan påverka. Totalt rullar 22 Reginatåg samt 3 inhyrda X-61:or i permanent trafik och under en normal vecka, måndag till fredag, är 23 tåg i trafik och TiB har endast två reservfordon. TiB har hyrt X-61:orna från Skånetrafiken under 2015 i syfte att utöka trafiken samt få tillgång till ett reservfordon. Skånetrafiken meddelade under sommaren att det ej var möjligt att förlänga hyrestiden för de 3 X-61orna och då kontaktade TiB Östgötatrafiken som hade 5 äldre X-14 fordon till salu. Dessa fordon köptes in i december 2015 och sattes i trafik i december då fordonen från Skånetrafiken lämnades tillbaka. TiB har under 2015 hyrt ut en Regina till UL och TiB har donerat ett äldre diesel fordon modell Y1 till Museiföreningen Gefle Dala Jernveg. Investeringar Investeringarna i materiella anläggningstillgångar har under året uppgått till 30 kkr (fg år 3 978).

23 Tåg i Bergslagen AB 2(13) Operatörupphandling Avtalet med nuvarande operatör, Svenska Tågkompaniet AB, rörande drift och underhåll löper ut december Under 2015 genomfördes upphandling av operatör för perioden december 2016 till december Upphandlingsformen var att ingå avtal om tjänstekoncession med ansvar för drift samt underhåll av Tåg i Bergslagens fordon. Upphandlingen föregicks dels av samråd med branschen samt att en arbetsgrupp bildades med representanter från samtliga fyra ägare med syfte att uppnå en bred förankring av innehållet i förfrågningsunderlaget. SJ AB i konkurrens gav det ekonomiskt mest fördelaktiga anbudet där såväl pris som erfarenhet och kvalitet är faktorer som legat till grund vid utvärderingen. Det innebar att SJ AB fr. o m december 2016 får ansvaret för drift och underhåll av Tåg i Bergslagens trafik med ett utökat ansvar för bl. a marknadsföring och försäljning med resenären i fokus. Viktiga förhållanden TiB äger 50 aktier i BIMS AB och andelar i BIMS KB, motsvarande en ägarandel om 7,1 %. Infrastrukturfrågor Tåg i Bergslagen bedriver sedan flera år ett aktivt arbete med att ta fram förslag på förbättringar i infrastrukturen som kan göras utan större planeringar till en relativt låg kostnad. På samma sätt som inom industrin borde ett arbete med ständiga förbättringar även genomsyra järnvägsunderhållet. Underlaget för arbetet finns i de linjegenomgångar som är gjorda på våra tre huvudlinjer: Gävle-Borlänge-Hallsberg, Ludvika-Fagersta-Västerås och Mora-Borlänge-Sala och vidare mot Stockholm. Under 2015 blev nya mellanblock färdiga mellan Falun och Borlänge, något som länge varit en prioriterad fråga för operatörerna för att klara fler tåg på denna sträcka. Spårbyten och upprustningar har skett mellan Storvik och Falun samt mellan Frövi och Vedevåg. Tyvärr utnyttjades inte dessa arbeten till att samtidigt, till en mycket blygsam extrakostnad göra, spåranpassningar för högre hastighet. De är åtgärder som har en mycket kort återbetalningstid och ger ökad kapacitet på spåren, vilket gynnar både gods- och persontåg. På sträckan Ludvika-Fagersta-Västerås finns flera förslag för ökad framkomlighet och hastighet, bland andra ett större sådant med en förlängd mötesstation i Ramnäs/Brattheden. Detta objekt har en mycket stor lönsamhet till en i järnvägssammanhang liten kostnad. Tillsammans med kommunerna, längs banan, länsstyrelsen i Västmanland och Region Dalarna har arbetet intensifierats för att lyfta fram ombyggnationen till närtid. Fördjupat arbete med markhandlingar och spårkonstruktion pågår. Fleet controller Under året har en Fleet Controller anställts, en tjänst som delas med Norrtåg, Värmlandstrafiken och X-Trafik. Syftet med tjänsten är i huvudsak att bevaka TiBs intressen i fordonsförvaltningen. Fleet controllern bevakar underhållsfrågor och deltar som aktiv part i fordonens utveckling och förvaltning, både mot operatören och uthyraren (Transitio). Arbetsuppgifterna består t.ex. av att delta i tekniska utredningar, driva utveckling av fordonens underhåll och konstruktion framåt i syfte att uppnå högre tillgänglighet och driftsäkerhet i trafik. De består även i att delta i återkommande fordonsförvaltningsmöten med operatör och uthyrare av fordonen samt bevaka en stor del av TiBs övriga kontraktila åtaganden (U1 m.m.) mot uthyraren. Förväntad framtida utveckling samt väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer Resandet med tåg i TiB-systemet har ökat kraftigt sedan trafikstarten 2001 då totalt 1 miljon resor genomfördes gjordes ca 1,5 miljoner arbets- och studiependlarresor per år jämfört med ca resor Inom ramen för den förändring som nu pågår inom kollektivtrafiken sägs att tågen ska vara basen för det längre resandet och bussarna ska mata resenärer till tågen. Detta innebär en förflyttning av resenärer från buss- till tågtrafik och ett ökat behov av tågtrafik. Vi ser att en ökad tågkapacitet kommer behövas inom de närmaste åren för att inte tågtrafiken ska överbelastas med stora mängder stående varje morgon och eftermiddag. Framförallt arbetar vi med att utöka turtätheten som ger våra resenärer en större flexibilitet. Under året har turtätheten ökats mellan Hallsberg och Lindesberg till halvtimmestrafik på morgon och sen eftermiddag.

24 Tåg i Bergslagen AB 3(13) Flerårsöversikt Omsättning (kkr) Rörelsemarginal (%) neg neg 0,7 % neg neg Balansomslutning (kkr) Soliditet (%) 6 % 7 % 9 % 10 % 3 % För definitioner av nyckeltal se Redovisningsprinciper och bokslutskommentarer. Resultatdisposition Belopp i SEK Till årsstämmans förfogande står följande vinstmedel: Balanserade vinstmedel Årets resultat Totalt Styrelsen föreslår följande disposition av vinstmedlen Balanseras i ny räkning Summa Vad beträffar företagets resultat och ställning i övrigt, hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkningar med tillhörande bokslutskommentarer.

25 Tåg i Bergslagen AB 4(13) Resandeutveckling

26 Tåg i Bergslagen AB 5(13) Resultaträkning Belopp i kkr Not Trafikintäkter Trafikkostnader Bruttoresultat Försäljningskostnader Administrationskostnader Övriga rörelseintäkter Rörelseresultat Ränteintäkter och liknande resultatposter Räntekostnader och liknande resultatposter Resultat efter finansiella poster Resultat före skatt Årets resultat -65-4

27 Tåg i Bergslagen AB 6(13) Balansräkning Belopp i kkr Not TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Maskiner och andra tekniska anläggningar Inventarier, verktyg och installationer Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar Finansiella anläggningstillgångar Andra långfristiga värdepappersinnehav Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Kundfordringar Aktuell skattefordran Övriga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Kassa och bank Summa omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR

28 Tåg i Bergslagen AB 7(13) Balansräkning Belopp i kkr Not EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 11 Bundet eget kapital Aktiekapital ( aktier) Reservfond Fritt eget kapital Balanserad vinst Årets resultat Summa eget kapital Långfristiga skulder Övriga skulder till kreditinstitut Kortfristiga skulder Leverantörsskulder Övriga kortfristiga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER Ställda säkerheter och ansvarsförbindelser Ställda säkerheter Ställda säkerheter Inga Inga Ansvarsförbindelser Inga Inga

29 Tåg i Bergslagen AB 8(13) Kassaflödesanalys Belopp i kkr Den löpande verksamheten Resultat efter finansiella poster Betald skatt 7 Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital Ökning(-)/Minskning (+) av rörelsefordringar Ökning(+)/Minskning (-) av rörelseskulder Kassaflöde från den löpande verksamheten Investeringsverksamheten Minskning av lån Förvärv av materiella anläggningstillgångar Kassaflöde från investeringsverksamheten Finansieringsverksamheten Kassaflöde från finansieringsverksamheten - - Årets kassaflöde Likvida medel vid årets början 4 Likvida medel vid årets slut

30 Tåg i Bergslagen AB 9(13) Redovisningsprinciper och bokslutskommentarer Belopp i kkr om inget annat anges Allmänna redovisningsprinciper Årsredovisningen har upprättats i enlighet med Årsredovisningslagen och följer Bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning (K3). Då det är första gången detta samlade regelverk tillämpats innebär det byte av redovisningsprincip. Detta har dock inte väsentligt påverkat jämförbarheten med föregående år, trots att företaget valt att tillämpa 3 kap 5 fjärde stycket ÅRL, och inte räknat om jämförelsetalen. Fordringar Fordringar har efter individuell värdering upptagits till belopp varmed de beräknas inflyta. Avskrivningsprinciper för anläggningstillgångar Avskrivningar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärden minskat med beräknat restvärde. Avskrivning sker linjärt över tillgångens beräknade livslängd. Följande avskrivningsprocent har tillämpats, varvid hänsyn tagits till innehavstiden för under året förvärvade och avyttrade tillgångar. Materiella anläggningstillgångar Anläggningstillgångar % per år -Materiella anläggningstillgångar 25 -Inventarier, verktyg och installationer Skillnaden mellan ovan nämnda avskrivningar och skattemässigt gjorda avskrivningar redovisas som ackumulerade överavskrivningar över plan, vilka ingår i obeskattade reserver. Redovisning av intäkter Som inkomst redovisar bolaget det verkliga värdet av vad som erhållits eller kommer att erhållas. Bolaget redovisar därför inkomst till nominellt värde (fakturabelopp) om bolaget får ersättning i likvida medel direkt vid leverans. Avdrag görs för lämnade rabatter. Skatt Skatter redovisas i resultaträkningen utom då underliggande transaktion redovisas direkt mot eget kapital varvid tillhörande skatteeffekt redovisas i eget kapital. Aktuell skatt är skatt som skall betalas eller erhållas avseende aktuellt år. Hit hör även justering av aktuell skatt hänförlig till tidigare perioder. Uppskjuten skatt beräknas genom att temporära skillnader, på balansdagen, mellan redovisade och skattemässiga värden på tillgångar och skulder multipliceras med relevant skattesats. Uppskjutna skattefordringar i avdragsgilla temporära skillnader och underskottsavdrag redovisas endast i den mån det är sannolikt att beloppen kan utnyttjas mot framtida skattepliktiga överskott. Leasing - leasetagare Samtliga leasingavtal redovisas som operationella. Operationell leasing innebär att leasingavgiften kostnadsförs över löptiden med utgångspunkt från nyttjandet, vilket kan skilja sig åt från vad som de facto erlagts som leasingavgift under året. Definition av nyckeltal Rörelsemarginal: Rörelseresultat / Nettoomsättning Balansomslutning: Totala tillgångar Soliditet: Totalt justerat eget kapital / Totala tillgångar

31 Tåg i Bergslagen AB 10(13) Noter Not 1 Bolagets trafikintäkter har erhållits från följande intressenter Trafikverket Trafikhuvudmän Övriga Summa Not 2 Leasingavgifter avseende operationell leasing Operationell leasing Räkenskapsårets leasingkostnader exklusive lokalhyror Huvuddelen av de tågsätt som används i trafiken hyrs av Tåg i Bergslagen och disponeras av trafikoperatören. Bedömning av framtida leasingavgifter Avtalet för Reginafordonen löper till 2028 och de kommande X-14 fordonen till Efter avtalstidens slut kan TIB fortsätta att hyra fordonen men betalar då inga kapitalkostnader utan bara för komponentpool, tungt underhåll och förvaltning. Den största delen av avgiften styrs av det aktuella ränteläget för finansieringen och följer denna kostnad. För de närmaste två åren (2016 och 2017) bedöms leasingavgidterna vara oförändrade för de nuvarande 23 st Reginafordonen. Under 2016 tillkommer leasingavgifter för 5 st X-14 fordon. Från 2048 kan leasingavgiften för Reginafordon höjas på grund av en plannerad upprustning. Då leasingavgiften helt styrs av ränteläget är prognoseer längre fram än två år svåra att göra. Not 3 Anställda och personalkostnader Medelantalet anställda Män 3 2 Kvinnor - - Totalt 3 2 Könsfördelning i företagsledningen Andel kvinnor Styrelsen 13% 13% Övriga ledande befattningshavare - -

32 Tåg i Bergslagen AB 11(13) Forts. not 3 Löner, andra ersättningar och sociala kostnader Styrelse och VD Övriga anställda Summa Sociala kostnader (varav pensionskostnader inkl. särskild löneskatt) Skiljs verkställande direktören från sin befattning utan att åsidosatt aktiebolagslagens ansvarsregler har han rätt till ett avgångsvederlag motsvarnade 6 månadslöner. Inga pensionskostnader utöver gällande lagstiftning förekommer i detta avtal. Not 4 Ränteintäkter och liknande intäkter Ränteintäkter 5 47 Summa 5 47 Not 5 Räntekostnader och liknande resultatposter Räntekostnader 52 4 Summa 52 4 Not 6 Maskiner och andra tekniska anläggningar Ackumulerade anskaffningsvärden: -Vid årets början Ackumulerade avskrivningar enligt plan: -Vid årets början Redovisat värde vid årets slut - - Not 7 Inventarier, verktyg och installationer Ackumulerade anskaffningsvärden: -Vid årets början Ackumulerade avskrivningar enligt plan: -Vid årets början Redovisat värde vid årets slut - -

33 Tåg i Bergslagen AB 12(13) Not 8 Pågående nyanläggningar och förskott materiella anläggningstillgångar Vid årets början Investeringar Redovisat värde vid årets slut Not 9 Andra långfristiga värdepappersinnehav Ackumulerade anskaffningsvärden: -Vid årets början Redovisat värde vid årets slut Värdepapper Antal Ansk.värde Bims AB 50 5 Kommanditlottbrev Not 10 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Förutbetalda tåghyror Upplupna intäkter Intäksdelning Övriga poster Not 11 Eget kapital Aktie- Reserv- Fritt eget kapital fond kapital Vid årets början Årets resultat -65 Vid årets slut Not 12 Checkräkningskredit Beviljad kreditlimit Outnyttjad del Utnyttjad kredit

34 Tåg i Bergslagen AB 13(13) Not 13 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Upplupna personalanknutna kostnader Förutbetalda intäkter från ägare Övriga poster Underskrifter Borlänge den 22 mars 2016 Tommy Levinsson Hans-Gunnar Oljemark Mats Gunnarsson Styrelseordförande Verkställande direktör Tomas Högström Sofia Jarl Tommy Ljung Kenneth Nilshem Leif Nilsson Urban Svensson Min revisionsberättelse har lämnats den 2016 Torbjörn Sjöström Auktoriserad revisor

35 Bil 41

36

37

38

39

40

41

42

43

44

45

46

47

48

49

50

51 Bil 42

52 Bil 43

53 Bil 44

54 Bil 45

55

56 Bil 46

57