www.pwc.com/se Extern analys Hallsbergs kommun 213-8-28 Johan Skeri Agenda 1. Allmänt om nyckeltalsjämförelser 2. Befolkning 3. Finansiering 4. Resultaträkning 5. Balansräkning och andra finansiella åtaganden 6. Verksamhet 7. Allmänt Barn och utbildning 8. Förskola och skolbarnomsorg 9. Grundskola 1. Gymnasieskola 11. Allmänt Socialtjänsten 12. Äldreomsorgen 13. Handikappomsorg 14. Individ- och familjeomsorg 15. Sammanfattning Hallsberg 2 1
Allmänt om nyckeltal Nyckeltal benämns vissa tal som ofta används för att värdera ett företag eller en organisation och dess verksamhet. Wikipedia 1 3 Varför nyckeltalsjämförelser? Ett signalsystem som speglar avvikelser jämfört med andra kommuner över tid i den egna kommunen Förklara skillnader påverkbara och icke påverkbara faktorer Utveckla verksamheten goda exempel interna redovisningen följer verksamheterna Underlag till prognoser 4 2
Mot vem ska man jämföra? I materialet görs jämförelser mot jämförbara kommuner, länet, riket och kommungruppen förortskommun till större städer Jämförbara är de sju mest lika kommunerna ur ett strukturellt perspektiv (Källa: www.kolada.se) Kvarvarande kostnadsskillnader förklaras av påverkbara faktorer (ej struktur) Olika kommuner för olika områden Bygger på standardkostnader och folkmängd Jfr övergripande Jfr bo Jfr grsk Jfr gysk Jfr äo Jfr Ifo Jfr LSS Hallstahammar HallstahammarÖstra Göinge Åstorp Hörby Salem Leksand Vimmerby Hörby Kalix Torsby Orust Arboga Åtvidaberg Olofström Skara Klippan Sävsjö Tidaholm Sollefteå Ovanåker Valdemarsvik Tibro Bromölla Hedemora Alvesta Sala Svalöv Leksand Sjöbo Surahammar Tranemo Hallstahammar Svalöv Vårgårda Arvika Strömstad Lilla Edet Skara Älmhult Finspång Arboga Nora Tomelilla Heby Hultsfred Krokom Klippan Klippan 5 Vad menas med en kommuns standardkostnad? Grunden i beräkningen är kommunens unika strukturella förutsättningar Strukturella kostnader är sådana kostnader som beror på faktorer som kommunerna själva inte kan påverka; åldersstrukturen, invånarnas sociala bakgrund, den geografiska strukturen etc En kommuns standardkostnader används i det statliga utjämningssystemet och beräknas av staten med hjälp av SCB 6 3
Utjämningens grundförutsättningar Skapa likvärdiga ekonomiska förutsättningar för kommunerna respektive landstingen att erbjuda sina invånare välfärd oavsett var i Sverige du bor Kostnadsutjämningen (bygger på standardkostnader) Inkomstutjämningen Strukturbidrag Regleringspost Införandebidrag 7 Befolkning, bostadsbyggande och arbetsmarknad 2 8 4
Befolkning 27 212 Invånarantalet har sedan 27 varit relativt stabilt kring 15 275 invånare. Glädjande för Hallsberg är att invånarantalet ökat de senaste åren 15 3 15 28 15 26 15 24 15 268 15 256 15 235 15 275 15 248 15 283 Antal 15 22 15 2 15 18 15 16 15 14 15 12 15 1 Källa: SCB 27 28 29 21 211 212 9 Befolkningsförändringar 27 212 Det är framförallt immigrationsnettot som bidragit till invånartillväxten i Hallsberg Hallsberg uppvisar totalt sett ett negativt födelseöverskott sedan 27, d v s färre föds än avlider Den negativa inrikesflyttningen kan bero på att immigranterna väljer annan bostadsort än Hallsberg efter något år eller att den relativt stora andelen invånare kring 2 år väljer annan ort för högre studier Antal Inrikes nettoinflyttning Födelseöverskott Immigrationsnetto 1 5 82 72 74 56 87 89 1-19 9-29 12-27 -27-5 -77-76 -28-1 -23-38 -15 Källa: SCB 27 28 29 21 211 212 1 5
Befolkningsstrukturen 212 andel personer i respektive ålder Hallsberg har en befolkningssammansättning som inte är jämförbar med riket som helhet Framförallt avviker Hallsberg med högre andel invånare i 55-65 års åldern, samt lägre andel befolkning inom intervallet 2-45 år Omkring 218 kommer nästa befolkningstopp födas i Hallsberg Andel 1,8% 1,6% 1,4% 1,2% 1,%,8%,6%,4%,2% Hallsberg Riket,% 5 1 15 2 25 3 35 4 45 5 55 6 65 7 75 8 85 9 95 1 Ålder Källa: SCB 11 Befolkningsstrukturen 212 antal personer i respektive ålder 3 25 2 15 1 5 3 6 9 12 15 18 21 24 27 3 33 36 39 42 45 48 51 54 57 6 63 66 69 72 75 78 81 84 87 9 93 96 99 Källa: SCB 12 6
Bostadsbyggande 27 212 Bostadsbyggande och då framförallt flerbostadshus har tagit fart under 212 3 25 flerbostadshus småhus Antal lägenheter 2 15 1 4 2 5 7 8 7 3 3 27 28 29 21 211 212 Källa: SCB 13 Arbetslöshet 27 212 Antal öppet arbetslösa och personer i program med aktivitetsstöd i åldern 18-64 år Arbetslösheten är relativt hög i Hallsberg, vilket är en kombination mellan många invånare i arbetsförålder och det positiva immigrationsnettot de senaste åren Procent 12, 1, 8, 6, 5,4 4,9 7,4 9,7 7,7 8,2 4, 2,, 27 28 29 21 211 212 Källa: Arbetsförmedlingen och SCB 14 7
Befolkningens utbildningsnivå 212 Procent Den längre utbildningsnivån i Hallsberg är låg jämfört med övriga kommungrupper. Ett faktum som kan bidra till högre arbetslöshet 1% 9% 8% 7% 6% Förgymnasial Gymnasial Eftergymnasial Andel 5% 4% 3% 2% 1% % Hallsberg Jämförbara Länet Pendlingskommuner Riket Källa: SCB 15 Sammanfattning befolkning Invånarantalet i Hallsberg har varit relativt konstant sedan 27, mycket tack vare en positiv immigrationsnetto Om cirka 5 år kommer nästa generationsbabyboom inträffa Hallsberg har en relativt hög arbetslöshet 16 8
Finansiering Kommunerna får ta ut skatt för skötseln av sina angelägenheter. Regeringsformen 14 kap. 4 Kommunerna får i lag åläggas att bidra till kostnaden för andra kommuners angelägenheter, om det krävs för att uppnå likvärdiga ekonomiska förutsättningar. Regeringsformen 314 kap. 5 17 Skattesats 27 212 procent Hallsberg har en lägre skattesats än genomsnittet i riket, efter skattesänkningen 212 har differensen blivit ännu större. Anledningen till skattesänkning beror på en skatteväxling med landstinget gällande kollektivtrafiken Procent 21,6 21,5 21,4 21,3 21,2 21,1 Skattesats till kommun genomsnitt Skattesats till kommun 21,56 21,56 21,52 21,47 21,48 21,45 21,42 21,42 21,42 21,42 21,42 21,8 21, 2,9 2,8 Källa: SCB 27 28 29 21 211 212 18 9
Skattekraft skatteunderlag per invånare samt index (riket = 1) Skattekraften i Hallsberg är 9,6 % av riket som helhet, vilket innebär att kommunen kompenseras upptill 115 % enligt inkomstutjämningen Skattekraften kommer troligen att sjunka i Hallsberg med tanke på den kommande pensioneringen inom kort om inte alla jobb återbesätts Kronor 165 16 155 15 145 14 Skattekraft kommun, kr/inv Skattekraft som andel av rikets medelskattekraft kommun, (%) 92, 159 546 157 913 158 241 91,8 15 739 91,3 91,1 144 833 91,1 9,6 14 252 92,5 92, 91,5 91, 9,5 Index (riket=1) 135 9, 13 Källa: SCB 27 28 29 21 211 212 89,5 19 Värdet av en skattekrona 27 212 miljoner kronor Varje skattekrona i Hallsberg är värd 24,4 Mnkr år 212 3, 25, 21,4 22,1 23, 24,1 24,1 24,4 2, Miljoner kronor 15, 1, 5,, 27 28 29 21 211 212 2 1
Generella statsbidrag och utjämning 27 212 per område, kronor per invånare Hallsberg är en mottagare när det handlar om inkomstutjämning, övriga statsbidrag och fastighetsavgifter, totalt erhöll kommunen år 211 cirka 9 912 kr per invånare. 212 erhöll Hallsberg 9 662 kr per invånare Hallsberg kommun har goda förutsättningar att bedriva en kommunal verksamhet, därav betalar kommunen in pengar i utjämningssystemet (gul färg) Kronor 12 1 8 6 4 2-2 Källa: SCB Inkomstutjämning, kr/inv Övriga statsbidrag, kr/inv 994 7 13 1 316 159 Kostnadsutjämning inkl LSS-utjämning, kr/inv Fastighetsavgift, kr/inv 1 585 1 623 1 683 1 23 1 66 816 7 654 8 111 7 77 8 37 8 22-525 -521-381 -426-814 -458-49 -1 57 27 28 29 21 211 212 21 Sammanfattning finansiering Skattesatsen i Hallsberg är lägre än genomsnittet i riket Varje skattekrona är värd 24,4 Mnkr Kommunen har en gynnsam struktur att bedriva kommunal verksamhet inom, därav är Hallsberg betalare i det kommunala utjämningssystemet 22 11
Resultaträkning Resultaträkningen visar kommunens intäkter och kostnader och ger som saldo årets resultat (vinst eller förlust). 4 23 Årets resultat kommunen 27 212, kronor per invånare Måttet årets resultat har varit positiv i kommunen mellan 27 och 211 dock lågt i en nationell jämförelse. Resultattrenden bröts 212 med ett stort underskott på 919 kronor per invånare. Resultatet skulle ha varit ännu lägre om inte AFA-återbetalningen hade genomförts år 212 Kr/inv 7 5 3 1-1 -3-5 -7 Årets resultat kommun, kr/inv 158 363 527 Årets resultat enligt balanskravet, kr/inv 255 223 139 46-9 -1 1 Källa: SCB 27 28 29 21 211 212-919 -919 24 12
Årets resultat enligt balanskravet kommunen 212, kronor per invånare Hallsbergs nivå på resultatet 212 kan inte finnas bland övriga kommungrupper Nivån på det negativa resultatet placerar Hallsberg bland de 1 kommuner som hade lägst resultat år 212 1 5 1 5 Kronor/inv 926 244 768 613-5 -1-919 -1 5 Hallsberg Jämförbara Länet Pendlingskommuner Riket Källa: SCB 25 Utveckling nettokostnader och skatter, stb o utj. 28 212, procent Sedan 28 har Hallsberg totalt sett haft en högre utvecklingstakt på sina nettokostnader jämfört med utvecklingen av skatter, statsbidrag och utjämning relativt En liknande utveckling skapar svaga resultat Porcent 6,% 5,% 4,% 3,% 4,% Utveckling nettokostnad, procent Utveckling skatter, statsbidrag och utjämning, procent 4,1% 2,7% 4,8% 2,6% 3,% 2,% 1,%,% Källa: SCB,% 1,%,8%,6% 28 29 21 211 212 26 13
Netto av finansiella kostnader och intäkter 27 212, kronor per invånare Det finansiella nettot motsvarar 944 kronor per invånare, vilket nästan motsvarar underskottet på 919 kronor Trenden i Hallsberg har varit negativ sedan 27, det negativa netto påverkar kommunens slutliga resultat Ett negativt netto innebär att kommunen har mer ränte-/kapital kostnader än motsvarande intäkter Kronor -2-4 -6-8 -1-1 2-1 4-785 -845-944 -1 26-1 27-1 228 27 28 29 21 211 212 Källa: SCB 27 Sammanfattning resultaträkning Negativt resultat 212 på över 9 kr invånare Kommunen har haft åren 28-212 relativt högre nettokostnader än tillgängliga skatter och statsbidrag Kommunens finansnettot påverkar resultatet negativt 28 14
Balansräkning och andra finansiella åtaganden Balansräkning är en uppställning av kommunens tillgångar och skulder vid ett givet tillfälle. 5 29 Långfristiga lån 27 212, kronor per invånare Hög skuldbörda per invånare, totalt är de långfristiga skulderna 61 459 kronor per invånare, vilket motsvarar 939 Mnkr. Hälften av skulderna ligger i kommunkoncernen Jämfört med 27 har skulderna sjunkit Kronor 8 7 6 5 4 3 2 1 Långfristiga skulder kommunen, kr/inv Långfristiga skulder kommunkoncern, kr/inv 72 229 57 861 61 53 61 588 61 997 43 84 29 719 31 154 31 415 32 619 3 457 61 459 Källa: SCB 27 28 29 21 211 212 3 15
Eget kapital, kommunens nettoförmögenhet 212, kronor per invånare I jämförelse med likartade kommuner har Hallsberg ett lågt eget kapital både inom kommunen och koncernen 35 3 Eget kapital kommunen, kr/inv 31 251 32 736 Eget kapital kommunkoncern, kr/inv 29 749 32 932 Det senaste årets negativa resultat har urholkat kommunens egna kapital Eget kapital är kommunens förmögenhet, dvs skillnaden mellan tillgångarna och skulderna Kronor 25 2 15 1 8 631 9 843 2 147 21 98 21 97 24 16 5 Hallsberg Jämförbara Länet Pendlingskommuner Riket Källa: SCB 31 Soliditet - kommunen exkl. och inkl. pensionsåtagande -98, 27 212, % Hallsberg har en positiv soliditet, men tas hänsyn till pensionsskulden är måttet negativt Den stora differensen mellan inkl och exl pensionsskuld innebär att kommunen har återlånat en stor del av pensionsskulden till driften av den kommunala verksamheten Procent 2, 1,, -1, Soliditet kommun, (%) Soliditet inkl pensionsåtag. kommun, (%) 12,9 16,5 15,7 16,1 17,2 16,2-2, -3, -4, Källa: SCB -25, -31, -29, -26, -3,3-33,9 27 28 29 21 211 212 32 16
Soliditet i jämförelse 212, kronor per invånare Hallberg har ett mycket lågt värde på soliditetsmåttet efter 212 8, 6, 4, Soliditet kommun, (%) Soliditet inkl pensionsåtag. kommun, (%) 58,1 38,1 44,8 49,4 Kronor 2, 16,2, 3,1 4,6-2, -4, -33,9-21, -7,9 Hallsberg Jämförbara Länet Pendlingskommuner Riket Källa: SCB 33 Sammanfattning balansräkning En hög skuldsättning per invånare Storleken på det egna kapitalet har sjunkit, vilket även har påverkat soliditetsmåttet i negativ riktning 34 17
Verksamhet Kommunerna sköter lokala och regionala angelägenheter av allmänt intresse på den kommunala självstyrelsens grund. Närmare bestämmelser om detta finns i lag. På samma grund sköter kommunerna även de övriga angelägenheter som bestäms i lag. Regeringsformen 14 kap. 2 6 35 Verksamhetens nettokostnader 212 kronor per invånare När Hallsberg jämförs med övriga kommungrupper avseende de övriga verksamheterna per invånare, har kommunen låga nettokostnader totalt sett Kronor 4 3 5 3 2 5 2 1 5 1 5 Hallsberg Jämförbara Länet Pendlingskommuner Riket Källa: SCB 36 18
Politisk verksamhet 212 i jämförelse, kronor per invånare Hallsbergs kostnad för den politiska verksamheten är allmänt låg 9 Nämnd- och styrelseverksamhet Revision Stöd till politiska partier Övrig politisk verksamhet 8 Kronor per invånare 7 6 5 4 316 248 217 61 46 53 6 58 38 273 6 41 251 54 46 3 2 362 389 48 459 424 1 Hallsberg Jämförbara Länet Pendlingskommuner Riket Källa: SCB, Vad kostar verksamheten i din kommun 37 Infrastruktur och skydd 212 i jämförelse, kronor per invånare Totalt sett har Hallsberg en låg kostnad för Infrastruktur och Skydd. Framförallt är det låga kostnader inom Räddningstjänst och Övrigt samt Näringslivsfrämjande åtgärder Inom blocket övrigt ingår ett antal verksamheter, såsom samhällskydd, turism, miljö och hälsa Kronor per invånare Fysisk o tek. Planering samt bostadsförbättring Näringslivsfrämjande åtg. Parker 4 3 5 398 3 11 36 315 2 5 758 735 2 16 353 1 5 1 1 232 1 395 Gator och vägar samt parkering Räddingstjänst Övrigt 329 246 355 299 294 291 771 818 838 182 211 244 1 18 1 73 1 191 5 591 428 432 438 47 Hallsberg Jämförbara Länet Pendlingskommuner Riket Källa: SCB, Vad kostar verksamheten i din kommun 38 19
Fritid 212 i jämförelse, kronor per invånare Hallsbergs kommun satsar mindre resurser på sin fritidsverksamhet, framförallt mot allmän fritidsverksamhet och fritidsgårdar 1 4 1 2 Allmän fritidsverksamhet Fritidsgårdar Idrotts- och fritidsanläggningar Kronor per invånare 1 8 6 884 721 739 691 857 4 2 176 156 179 122 93 322 11 171 249 248 Hallsberg Jämförbara Länet Pendlingskommuner Riket Källa: SCB, Vad kostar verksamheten i din kommun 39 Kultur 212 i jämförelse, kronor per invånare Hallsberg har en låg kostnad för sin kulturverksamhet, endast kostnaderna för allmän kulturverksamhet är högre 1 2 1 Allmän kulturverksamhet Stöd till studieorganisationer Musik- och kulturskola Bibliotek Kronor per invånare 8 6 4 357 28 26 457 36 37 489 468 52 36 28 252 464 41 245 2 32 329 195 188 243 Hallsberg Jämförbara Länet Pendlingskommuner Riket Källa: SCB, Vad kostar verksamheten i din kommun 4 2
Basverksamheternas nettokostnader 27 212 avvikelse mot standardkostnad (%) En nivå över nollstrecket indikerar på en förhöjd kostnad jämfört mot standardkostnaden. Trenden de senaste åren är att barnomsorgen och grundskolan har haft högre kostnader än den teoretiskt beräknade standardkostnaden. Framförallt är det utvecklingen av grundskolans standardkostnad de senaste tre åren som är noterbar. De sociala verksamheterna däremot uppvisar lägre kostnader än förväntat. Framförallt IFO har haft en god trend de senaste åren Procent 25, 2, 15, 1, 5,, -5, -1, -15, -2, Bo Grsk Gysk Äo Ifo LSS 27 28 29 21 211 212 Källa: SCB, Vad kostar verksamheten i din kommun tabell 11 41 Några verksamheters nettokostnader 212 avvikelse mot standardkostnad kronor per inv och miljoner kronor Bo Grsk Gysk Äo Ifo Totalt LSS Avvikelse procent 15,1 12,7 7,7-3,4-2,4 5,8-7,9 Nettokostnad, kr per inv 6 9 1 42 4 93 1 281 2 922 34 617 3 33 Standardkostnad, kr per inv 5 292 9 243 4 553 1 64 2 995 32 724 3 587 Skillnad 798 1 177 35-359 -73 1 894-283 Skillnad, mnkr 12,2 18, 5,3-5,5-1,1 28,9-4,3 För de fem största verksamhetsblocken har Hallsberg överkostnader med 28,9 Mnkr, vilket motsvarar cirka 1,2 kronor på kommunens skattesats. Tillsammans har barnomsorgen och grundskolan drygt 3 Mnkr högre nettokostnader än den teoretiskt beräknade standardkostnaden 42 21
Beräkning ny utjämning fr om 214 (prel.beräkning nov-12) 11 1 Kr/invånare 9 8 7 6 5 4 3 2 1 - -1 211 definitiv utfall kr/inv 211 kommitténs förslag kr/inv 43 forts. beräkning ny utjämning fr om 214 (prel.beräkning nov-12) Delmodell 211 definitiv utfall kr/inv 211 kommitténs förslag kr/inv Förändring Effekt i kr Förskola och skolbarnsomsorg 4 673 5 13 43 6 568 25 Förskoleklass och grundskola 9 295 9 357 62 947 5 Gymnasieskola 4 725 4 879 154 2 352 35 Individ- och famijeomsorg 2 482 2 53 21 32 775 Äldreomsorg 9 739 9 853 114 1 741 35 Barn med utländsk bakgrund - - - - Befolkningsförändring 236 236 - - Löner - 129-323 - 194-2 963 35 Bebyggelsestruktur 36 36 - - Kollektivtrafik 85 367-438 - 6 69 45 Totalt förändring nya o gamla 31 862 32 11 149 2 275 975 Om det nya utjämningssystemet kommer att införas uppräknas faktorerna för barnomsorgen och grundskolan, vilket innebär att den negativa avvikelsen minskar med cirka 3 %. Hallsberg är en vinnare av det nya systemet, + 2,3 Mnkr 44 22
Nöjd-medborgar-index 212, betyg max 1 NKI-betyget från kommunens invånare är godkänt Det är framförallt gymnasieskolan som erhåller goda betyg, medan invånarna är mindre nöjda med kulturverksamheten Vatten och avlopp Räddningstjänst Renhållning Hallsberg Helheten 1 8 6 4 2 Riket Bemötande, tillgänglighet Förskolan Grundskolan Miljöarbete Gymnasieskolan Gång- och cykelvägar Stöd för utsatta personer Gator och vägar Kultur Äldreomsorg Idrott och motionsanläggningar 45 Sammanfattning verksamhet Hallsberg har lägre kostnader för övriga verksamhetsblock som inte ligger inom ramen för utjämningssystemet Avvikelsen mot standardkostnaden är 28,9 Mnkr, dvs kommunen har en fördyrad verksamhet Hallsberg är vinnare i det nya utjämningssystemet, minst 2 Mnkr Gymnasieskolan erhåller goda värden i den senaste NKI-mätningen 46 23
Allmänt barn och utbildning Kommuner är huvudmän för förskola, förskoleklass, grundskola, grundsärskola, gymnasieskola, gymnasiesärskola, kommunal vuxenutbildning, särskild utbildning för vuxna, utbildning i svenska för invandrare och fritidshem, om inte annat följer av 4. 7 Skollagen 2 kap 2 47 Målgruppen antalet barn 19 år, 212 De senaste åren har fler elever lämnat grundskolan än vad som tillkommit. De kommande åren kommer dock den årliga nettoeffekten att vara likartad Födelseantalet är lågt under 212, vilket förklaras av det låga antalet invånare i åldrarna 25-4 år Gymnasieskola Förskola Förskoleklass och grundskola Invånare 19 år, antal Invånare 18 år, antal Invånare 17 år, antal Invånare 16 år, antal Invånare 15 år, antal Invånare 14 år, antal Invånare 13 år, antal Invånare 12 år, antal Invånare 11 år, antal Invånare 1 år, antal Invånare 9 år, antal Invånare 8 år, antal Invånare 7 år, antal Invånare 6 år, antal Invånare 5 år, antal Invånare 4 år, antal Invånare 3 år, antal Invånare 2 år, antal Invånare 1 år, antal Invånare år, antal 5 1 15 2 25 Antal Källa: SCB 48 24
Målgruppen antalet barn 19 år, 212 Antalet elever inom grundskolan har sjunkit med cirka 25 elever sedan 27. Däremot har antalet inskrivna barn inom barnomsorgen ökat med ca 12 stycken. De kommande åren kommer antalet folkbokförda elever inom gymnasieskolan fortsätta att sjunka Antal 2 1 8 1 6 1 4 1 2 1 8 6 4 2 förskola, genomsnittligt antal inskrivna barn totalt grundskolan, genomsnittligt antal elever folkbokförda i kommunen gymnasieskolan, antal elever folkbokförda i kommunen 1 721 1 626 1 582 1 544 1 494 1 477 558 592 631 664 68 676 27 28 29 21 211 212 Källa: SCB 49 Strukturella förutsättningar 27 212 standardkostnadsindex Hallsberg är en gynnsam kommun att bedriva förskola/barnomsorg i, därför får kommunen betala in i utjämningssystemet medan grundskolan/gymnasieskolan har ogynnsamma strukturella förutsättningar och kommunen erhåller därmed pengar ur systemet 14, 12, 1, 8, 6, Strukturårsjusterad standardkostnadskvot förskola och skolbarnomsorg, index Strukturårsjusterad standardkostnadskvot grundskola inkl. förskoleklass, index Strukturårsjusterad standardkostnadskvot gymnasieskola, index 16,3 121,4 99,2 116,9 14,3 116,8 14,3 112,2 12,3 118,3 11,2 118,1 77,3 75,9 76,9 76,8 78,3 77,9 4, 2,, 27 28 29 21 211 212 Källa: SCB, Vad kostar verksamheten i Din kommun, tabell 11 5 25
Förskola och skolbarnsomsorg 8 51 Standardkostnadsavvikelse barnomsorg 27 212 procent Trenden har varit de senaste 6 åren att Hallsberg har haft högre nettokostnader än förväntat. En avvikelse på 15,1 % 212 motsvarar 12,2 Mnkr. Det nya utjämningssystemet kommer ungefär halvera avvikelsen Procent 2, 18, 16, 14, 12, 1, 9,6 1,3 15,9 18,7 15,1 8, 6, 6, 4, 2,, 27 28 29 21 211 212 Källa: SCB, Vad kostar verksamheten i Din kommun, tabell 11 52 26
Standardkostnadsavvikelse barnomsorg 212 i jämförelse, procent Hallsbergs jämförelsegrupper har även de, högre nettokostnader än den beräknade standardkostnaden 16, 14, 15,1 14,4 13,1 12, Procent 1, 8, 9,4 6, 4, 2,, Hallsberg Jämförbara Länet Pendlingskommuner Källa: SCB, Vad kostar verksamheten i Din kommun, tabell 11 53 Förskola och fritidshem, andel inskrivna 27 212 procent Inskrivningen till förskolan har minskat under 212, medan inskrivningen till fritidshemmen har ökat Observera att barnen i pedagogisk omsorg inte ingår i de redovisade siffrorna Procent Barn 1-5 år inskrivna i förskola, andel (%) Barn 6-12 år inskrivna i fritidshem, andel (%) 1 9 86 8 76 78 8 8 73 7 6 5 52 5 48 44 46 41 4 3 2 1 27 28 29 21 211 212 Källa: SCB, Vad kostar verksamheten i Din kommun, tabell 7 54 27
Förskola och fritidshem, andel 212 i jämförelse, procent Hallsberg har i jämförelse en lägre inskrivning till förskolan, medan inskrivningen till fritidshemmen är högre Den låga inskrivningen till förskolan bör vara kostnadsdämpande Procent Barn 1-5 år inskrivna i förskola, andel (%) Barn 6-12 år inskrivna i fritidshem, andel (%) 9 83 82 82 83 8 8 7 6 52 52 48 5 51 5 4 3 2 1 Hallsberg Jämförbara Länet Pendlingskommuner Riket Källa: SCB, Vad kostar verksamheten i Din kommun, tabell 7 55 Förskola och fritidshem 212 i jämförelse, kronor per inskrivet barn Hallsberg har lägre kostnader per inskrivet barn inom förskola, dock högre kostnad inom fritidshem Kostnaden för fritidshemmen har sedan 29 stigit med 2 % per inskrivit barn, en ökning som inte kan förklaras av färre inskrivna barn eftersom inskrivningen för motsvarande period har varit 13 % Kronor per barn 14 12 1 8 6 Kostnad förskola, kr/inskrivet barn Kostnad fritidshem, kr/inskrivet barn 12 541 12 55 122 237 123 85 116 481 4 37 714 28 94 33 29 33 579 32 454 2 Hallsberg Jämförbara Länet Pendlingskommuner Riket Källa: SCB, Vad kostar verksamheten i Din kommun, tabell 7 56 28
Förskola personaltäthet 27 212 inskrivna barn per årsarbetare Personaltätheten har ökat mellan 211 och 212 i de kommunala förskolorna, dvs färre inskrivna barn per årsarbetare 6, 5, 5,2 Inskrivna barn/årsarbetare kommunal förskola, antal Inskrivna barn/årsarbetare enskild förskola, antal 5,6 5,3 5, 5,1 5,2 Barn per årsarbetare 4, 3, 2, 1,,,,,,,, 27 28 29 21 211 212 Källa: SCB, Vad kostar verksamheten i Din kommun, tabell 7 57 Förskola personaltäthet 212 i jämförelse, inskrivna barn per årsarbetare Jämfört med övriga kommungrupper har Hallsbergs förskolor färre inskrivna barn per årsarbetare Observera att antalet inskrivna kan vara missvisande, i kombination med måttet heltidsbarn skulle personaltätheten bättre kunna beskrivas Barn per årsarbetare 6, 5, 4, 3, 2, 5,2 Inskrivna barn/årsarbetare kommunal förskola, antal Inskrivna barn/årsarbetare enskild förskola, antal 5,5 5,5 5,6 5,5 5,4 5,5 5,3 5,1 1,, Hallsberg Jämförbara Länet Pendlingskommuner Riket Källa: SCB, Vad kostar verksamheten i Din kommun, tabell 7 58 29
Fritidshem personaltäthet 212 i jämförelse, inskrivna barn per årsarbetare Mellan 211 och 212 har personaltätheten ökat i Hallsberg, vilket har inneburit att Hallsberg 212 har ett genomsnittligt antal barn per årsarbetare 25, 2, 22,7 23,6 2,5 21,1 2,4 Barn per årsarbetare 15, 1, 5,, Hallsberg Jämförbara Länet Pendlingskommuner Riket Källa: SCB, Vad kostar verksamheten i Din kommun, tabell 7 59 Sammanfattning förskola och skolbarnomsorg Hallsberg har i likhet med övriga jämförbara kommungrupper högre nettokostnad än standardkostnaden Hallsberg har lägre kostnad per inskrivet barn i förskola Personaltätheten inom förskolan har ökat mellan 211 och 212, vilket kan förklaras av att inskrivningen under året har minskat 6 3
Grundskola 9 61 Standardkostnadsavvikelse grundskola 27 212 procent Sedan 27 har Hallsberg haft högre kostnader än förväntat med tanke på de strukturella förutsättningarna, dock anmärkningsvärd stor skillnad mellan 211 och 212 Det stora elevtappen de senaste åren i kombination med en orörd skolorganisation kan vara förklaringen Procent 14, 12, 1, 8, 6, 4, 2,7 5,6 4, 6,4 12,7 2,, 1, 27 28 29 21 211 212 Källa: SCB, Vad kostar verksamheten i Din kommun, tabell 11 62 31
Standardkostnadsavvikelse grundskola 212, procent Jämfört med övriga jämförbara kommuner uppvisar Hallsberg en förhöjd standardkostnadsavvikelse 14, 12, 12,7 Procent 1, 8, 8,5 8, 6, 5,7 4, 2,, Hallsberg Jämförbara Länet Pendlingskommuner Källa: SCB, Vad kostar verksamheten i Din kommun, tabell 11 63 Grundskola 27 212 kronor per elev för olika kostnadsslag Undervisningskostnaden per elev har stigit de senaste åren, en viss del ha hör till den årliga lönerevisionen Inom begreppet Övrigt avses personal som ej är involverad i den direkta undervisning, såsom assistenter, rektorer, samt kostnader för IT, tele etc Totalt ökade kostnaden med drygt 12 % mellan 211 och 212 Kronor per elev Undervisning Lokaler Skolmåltider Elevvård Läromedel Övrigt Totalt 12 97 677 1 85 18 86 22 89 77 81 8 75 7 6 4 2 27 28 29 21 211 212 Källa: SCB och Skolverket 64 32
Grundskola 212 i jämförelse, kronor per elev för olika kostnadsslag En grundskoleelev i Hallsberg kostar mer jämfört med likartade kommuner Framförallt avviker Hallsberg med högre undervisnings- och lokalkostnader Kronor per elev Undervisning Lokaler Skolmåltider Elevvård Läromedel Övrigt Totalt 12 97 677 1 91 656 92 434 93 641 92 92 8 6 4 2 Hallsberg Jämförbara Länet Pendlingskommuner Riket Källa: SCB och Skolverket 65 Grundskola 27 212 antal elever per skola Antalet elever per skola har varit sjunkit de senaste 6 åren 25 Antal elever per skola, grundskola Observera att den nya skollagen med krav på lärarbehörigheter medför stegrande kostnader för undervisning på mindre skolenheter. Skolenheter understigande 12-15 elever (Fåk 6) kommer bli svåra att räkna hem ekonomiskt och verksamhetsmässigt Antal elever 2 15 1 5 22 193 19 184 179 178 27 28 29 21 211 212 Källa: Skolverket 66 33
Grundskola 27 212 antal lärare (heltid) per 1 elever Hallsberg uppvisar en ökad lärartäthet, d.v.s. fler lärare per 1 elever. Stor skillnad mellan 211 och 212 12, 1, 11,2 Elever/lärare (årsarbetare) i grundskola totalt, antal 11,3 1,8 11, 1,5 1,7 Lärartätheten är beroende på eleverna ålder, mer lärarresurser i de lägre åldrarna Antal elever per lärare 8, 6, 4, 2,, 27 28 29 21 211 212 Källa: Skolverket 67 Grundskola 212 i jämförelse, antal lärare (heltid) per 1 elever Hallsberg har färre elever per lärare, dvs högre lärartäthet 14, 12, 1,7 11,9 11,4 11,4 11,5 1, Antal elever per lärare 8, 6, 4, 2,, Hallsberg Jämförbara Länet Pendlingskommuner Riket Källa: Skolverket 68 34
Grundskola 27 212 meritvärde Eleverna i åk 9 uppvisar lägre meritvärden jämfört med det beräknade salsavärdet för åren 27 till 212. Stor differens det senaste året Meritvärde 25 2 195 19 Meritvärde i åk. 9 totalt, genomsnitt 22 22 198 198 195 186 Meritvärde, salsavärde 197 195 195 194 193 2 185 18 175 27 28 29 21 211 212 Källa: Skolverket 69 Grundskola Relationen mellan kursbetyg och provbetyg Trots att det uppnådda meritvärdet 212 var lågt i åk 9, erhöll eleverna ett högre betyg än vad de skulle ha haft, vilket medför att differensen mot salsavärdet borde vara ännu högre Det är framförallt inom engelska och svenska som eleverna erhåller högre betyg än motiverat jämfört med provbetygen Procent 25, 2, 15, 1, 5, 29 21 211 212 18,9 18,6 18,4 17,3 16,4 14, 8,7 5,7 23,4 18,1 12, 12,1, Elever i åk. 9 som fått ett högre kursbetyg än provbetyg för ämnesprov i engelska, andel (%) Elever i åk. 9 som fått ett högre kursbetyg än provbetyg för ämnesprov i matematik, andel (%) Elever i åk. 9 som fått ett högre kursbetyg än provbetyg för ämnesprov i svenska, andel (%) 7 35
Sammanfattning grundskolan Grundskolan har de senaste 6 åren haft högre nettokostnader än den strukturellt beräknade Framförallt lokaler och undervisningskostnader är höga i jmf Grundskolan har en ökande lärartäthet Hallsbergs åk 9 elever har ett lägre meritvärde jämfört med det förväntade Salsavärdet Betygssättning kontra resultat på nationella prov inom framförallt engelska och svenska 71 Gymnasieskola 1 72 36
Standardkostnadsavvikelse gymnasieskola 27 212, procent Hallsberg saknar egen gymnasieskola, vilket innebär att kommunen har svårt att påverka kostnaden. Kommunen köper utbildningen av andra huvudmän, vilket innebär att kostnaden är avhängigt elevens fria val Procent 1, 8, 6, 4, 2, 2,9 1,9 7,7, -2, -1, -4, -6, -4,8-2,6 27 28 29 21 211 212 Källa: SCB, Vad kostar verksamheten i Din kommun, tabell 11 73 Gymnasieskola (hemkommun) 212 i jämförelse, kronor per elev Kostnaden per elev hos andra huvudmän är genomsnittligt, nivån beror på elevens val av program och/eller förmånliga avtal hos annan huvudman 14 12 1 112 1 117 387 11 551 18 446 11 394 Kronor per elev 8 6 4 2 Hallsberg Jämförbara Länet Pendlingskommuner Riket Källa: SCB, Vad kostar verksamheten i Din kommun, tabell 6 74 37
Gymnasieskola Andel av folkbokförda elever per huvudman 27 212 Andelen till fristående gymnasieskolor har ökat det senaste åren Gymnasieelever i kommunens egna skolor, andel (%) Gymnasieelever i fristående gymnasieskolor, andel (%) Gymnasieelever i andra kommuners, kommunalförbunds och landstings skolor, andel (%) 1% 95% 7,6 9,2 1, 8,7 12,2 15,2 9% Andel 85% 8% 92,4 9,8 9, 91,3 87,8 84,8 75% 27 28 29 21 211 212 Källa: Skolverket 75 Gymnasieskola 212 i jämförelse, betygspoäng genomsnitt Hallsbergs elever (mantalsskrivna) har efter avslutad gymnasieutbildning lägre betyg, endast genomsnittet i länet är lägre 14, 13,8 13,6 13,7 13,6 13,8 Trenden gällande betygspoäng för Hallsbergs eleverna har varit sjunkande de senaste 6 åren Poäng 13,4 13,2 13,4 13,1 13, 12,8 12,6 Hallsberg Jämförbara Länet Pendlingskommuner Riket Källa: Skolverket 76 38
Gymnasieskola 27 212, behörighet till universitet etc. Eleverna från Hallsberg som slutar gymnasieskolorna erhåller lägre behörighet till högre studier. Även andelen som börjar inom 3 år på universitet och högskola minskar Procent 1, 9, 8, 7, 6, 5, 4, 3, 2, 1,, Gymnasieelever med grundläggande behörighet till universitet och högskola, andel (%) Gymnasieelever som börjat på universitet/högskola inom 3 år efter avslutad gymnasieutbildning, andel (%) 84,9 35,7 87,4 33,3 34,1 85,4 86,1 38, 84, 28 29 21 211 212 35,5 Källa: Skolverket 77 Gymnasieskola 212 i jämförelse, behörighet till universitet etc. Hallsberg utmärker sig framförallt med lägre andel som påbörjar högre studier Procent 9, 8, 7, 6, 5, 4, 3, 2, 1,, Källa: Skolverket Gymnasieelever med grundläggande behörighet till universitet och högskola, andel (%) Gymnasieelever som börjat på universitet/högskola inom 3 år efter avslutad gymnasieutbildning, andel (%) 1, 84, 85,5 35,5 39,1 82,8 36, 36,2 86,3 86,3 Hallsberg Jämförbara Länet Pendlingskommuner Riket 39,7 78 39
Sammanfattning gymnasieskola Avvikelsen mot standardkostnaden är svår att påverka Kostnaden per elev i Hallsberg är genomsnittlig/låg Betygssnittet för de mantalsskrivna eleverna sjunker Eleverna från Hallsberg som lämnar gymnasieskolan har en lägre behörighet till fortsatta högre studier, även färre elever påbörjar högre studier 79 Allmänt socialtjänsten Varje kommun svarar för socialtjänsten inom sitt område, och har det yttersta ansvaret för att enskilda får det stöd och den hjälp som de behöver. Detta innebär ingen inskränkning i det ansvar som vilar på andra huvudmän. Socialtjänstlagen 2 kap 1 11 8 4
Strukturella förutsättningar 27-212, standardkostnadsindex (riket = 1) IFO och LSS har bättre strukturella förutsättningar att bedriva verksamhet än genomsnittet i riket Däremot har äldreomsorgen sämre förhållanden och Hallsberg gynnas i utjämningssystemet 14, 12, 1, 8, Strukturårsjusterad standardkostnadskvot äldreomsorg, index Strukturårsjusterad standardkostnadskvot individ- och familjeomsorg, index Strukturårsjusterad standardkostnadskvot LSS, index 16,5 17,5 19,1 111,4 111,6 114,6 81, 78,4 76,8 76,5 84,5 8,2 86,7 82,6 88,4 6, 4, 2,, #SAKNAS! #SAKNAS! #SAKNAS! 27 28 29 21 211 212 Källa: SCB, Vad kostar verksamheten i Din kommun, tabell 11 81 Äldreomsorg 12 82 41
Standardkostnadsavvikelse äldreomsorg 27 212, procent Äldreomsorgen har en positiv trend när det handlar om utvecklingen mot standardkostnaden, sedan 21 har äldreomsorgen haft lägre förväntade kostnader Procent 1, 8, 6, 4, 7,8 5,1 2, 2,4, -,1-2, -4, -1,9-3,4 27 28 29 21 211 212 Källa: SCB, Vad kostar verksamheten i Din kommun, tabell 11 83 Standardkostnadsavvikelse äldreomsorg 212 i jämförelse, procent Gruppen med jämförbara kommuner har även de lägre kostnader än den förväntade nettokostnaden 212, -,5-1, -,8 -,4 Procent -1,5-2, -1,4-2,5-3, -3,5-4, -3,4 Hallsberg Jämförbara Länet Pendlingskommuner Källa: SCB, Vad kostar verksamheten i Din kommun, tabell 11 84 42
Äldreomsorg andel med omsorg 27 212, procent Andelen invånare med hemtjänst 65 år och äldre har varit relativt konstant kring 1 % de senaste 4 åren, däremot har andelen i särskilda boenden sjunkit 12, 1, Invånare 65+ som var beviljade hemtjänst i ordinärt boende, andel (%) Invånare 65+ i särskilda boendeformer, andel (%) 1,4 1,6 1,4 9,8 Procent 8, 6, 6,4 5,5 7,5 7,7 7,2 7,4 7,4 7, 4, 2,, 27 28 29 21 211 212 Källa: Socialstyrelsen, Kommunala insatser enligt socialtjänstlagen samt hälso- och sjukvårdslagen 85 Äldreomsorg andel med omsorg 212 i jämförelse, procent Jämfört med övriga har Hallsberg lägre andel med hemtjänst men högre andel med särskilt boende 14 12 1 Invånare 65+ som var beviljade hemtjänst i ordinärt boende, andel (%) Invånare 65+ i särskilda boendeformer, andel (%) 12,1 11,7 11, 11,1 1,4 Procent 8 7, 6 4 5,1 5, 4,7 4,9 2 Hallsberg Jämförbara Länet Pendlingskommuner Riket Källa: Socialstyrelsen, Kommunala insatser enligt socialtjänstlagen samt hälso- och sjukvårdslagen 86 43
Äldreomsorg 27 212, kronor per vårdtagare Kostnad per brukare har fluktuerat mellan åren och ligger på en låg nivå inom både hemtjänst och särkskilt boende Redovisningsproblem? Kronor 5 45 4 35 3 25 Kostnad hemtjänst äldreomsorg, kr/brukare Kostnad särskilt boende äldreomsorg, kr/brukare 387 571 395 88 384 92 343 618 345 115 299 289 222 67 44 35 2 15 1 5 121 13 81 539 87 744 83 796 27 28 29 21 211 212 Källa: SCB, Vad kostar verksamheten i Din kommun, tabell 8b 87 Äldreomsorg 212 i jämförelse, kronor per vårdtagare I jämförelse har Hallsberg klart lägre kostnader per brukare inom hemtjänsten och det särskilda boendet vilket ger låga totala kostnader 7 6 5 Kostnad hemtjänst äldreomsorg, kr/brukare Kostnad särskilt boende äldreomsorg, kr/brukare 66 94 574 6 537 682 44 35 587 996 Kronor 4 3 2 139 47 167 72 146 883 154 879 1 83 796 Hallsberg Jämförbara Länet Pendlingskommuner Riket Källa: SCB, Vad kostar verksamheten i Din kommun, tabell 8b 88 44
Äldreomsorg hemtjänst 27 212, beviljade/beräknade timmar per månad 65+ Timmarna mellan 211 och 212 har sjunkit rejält. Förändrad handläggning kan vara förklaringen 3 25 25,5 21,3 23,6 2 Antal 15 14,7 15,9 16,6 1 5 27 28 29 21 211 212 Källa: Socialstyrelsen, Kommunala insatser enligt socialtjänstlagen samt hälso- och sjukvårdslagen 89 Äldreomsorg hemtjänst 212 i jämförelse, beviljade/beräknade timmar per månad 65+ Den låga andelen beviljade timmar per ärende är kostnadsdämpande 25 2 2,3 19,2 22,5 16,6 16,9 Antal 15 1 5 Hallsberg Jämförbara Länet Pendlingskommuner Riket Källa: SCB, Vad kostar verksamheten i Din kommun, tabell 8b 9 45
Äldreomsorg korttidsvård 212 i jämförelse, kronor per 65+ I jämförelse har Hallsberg lägre kostnad för sin korttidsvård per invånare 65 år och äldre 4 5 4 3 862 3 5 3 2 833 3 24 2 894 3 45 Kronor 2 5 2 1 5 1 5 Hallsberg Jämförbara Länet Pendlingskommuner Riket Källa: SCB, Vad kostar verksamheten i Din kommun, tabell 8b 91 Äldreomsorg korttidsvård 212 i jämförelse, antal dygn och kostnad per dygn Kombinationen med låga kostnader per boendedygn och få antal dygn på 65 år och äldre medför låga totala kostnader för korttidsvården Kronor 3 2 5 2 1 5 1 1 856 1,5 Kostnad korttidsvård äldreomsorg, kr/boendedygn Boendedygn korttidsvård, antal/inv 65+ 1,8 2 539 1,7 2 149 1 655 1,6 2 129 1,6 1,9 1,8 1,8 1,7 1,7 1,6 1,6 1,5 Antal 5 1,5 1,4 Hallsberg Länet Riket 1,4 Källa: Socialstyrelsen, Kommunala insatser enligt socialtjänstlagen samt hälso- och sjukvårdslagen 92 46
Nöjd-kund-index Äldreomsorg hemtjänst, 212 På ett maxvärde på 1 ger brukarna ett helhetsvärde på 8 vilket kan anses vara godkänt Brukarna är positivt inställda till personalen, utförarna och att personalen kommer i tid Utvecklingsområden är klagohanteringen, bristen på sköterskor och möjligheten och påverka tillräckligt med tid sjuksköterska vid behov personalen utför sina arbets-uppgifter personalen kommer på avtalad tid möjlighet påverka tider möjlighet att framföra synpunkter eller klagomål Hallsberg helhetssyn 1 9 8 7 6 5 4 läkare vid behov Riket information om förändringar inte kränkts av någon personal under året behov anpassas bemötande fick önskad utförare som valts få kontakt med personalen förtroende för personalen hänsyn till åsikter och önskemål Källa: Nationell brukarundersökning inom vården och omsorgen om äldre, Socialstyrelsen. 93 Nöjd-kund-index Äldreomsorg boende, 212 NKI-värdet för Säbo är sämre än hemtjänsten, 75 av 1 är knappt godkänt Framförallt är brukarna nöjda med personalen och friheten att påverka Inom Säbo är utvecklingsområdena maten och läkartid trivsamma trivsamt utomhus 1 gemensamma utrymmen 9 trivs med rum/lägenhet tillräckligt med tid plats på äldreboende möjlighet påverka tider Hallsberg 8 7 6 5 4 helhetssyn Riket möjligheten att komma utomhus sociala aktiviteter tillgång till sjuksköterska bemötande få kontakt med personalen måltidsmiljö maten läkare vid behov inte kränkts av någon personal under året förtroende för personalen hänsyn till åsikter och önskemål information om förändringar Källa: Nationell brukarundersökning inom vården och omsorgen om äldre, Socialstyrelsen. 94 47
Sammanfattning äldreomsorg Hallsberg har lägre kostnader än förväntat för sin äldreomsorg Kommunen har en låg andel med hemtjänstinsats inom äldreomsorgen Brukarkostnaden är låg i Hallsberg Brukare har få beviljade timmar Hallsberg har låga kostnader för sin korttidsvård NKI-värden för äldreomsorgen är godkända, vissa utvecklingsområden finns dock 95 Handikappomsorg 13 96 48
Standardkostnadsavvikelse LSS 212 i jämförelse, procent Hallsberg har 7,9 % lägre kostnader för sin LSS-verksamhet jämfört med det strukturellt beräknade nivån -1-2 -2 Procent -3-4 -5-4, -3,4-6 -7-8 -9-7,9 29 21 211 212 Källa: SCB, Vad kostar verksamheten i Din kommun, tabell 8c 97 LSS delarna 27 212, kr per inv. -64 år Kostnaden för LSS-verksamheten har ökat sedan 211, framförallt är det den dagliga verksamheten och övriga insatser som har ökat Kronor 5 4 5 4 3 5 3 2 5 2 1 5 1 5 Kostnad personlig assistans, kr/inv -64 år Kostnad daglig verksamhet, enl LSS kr/inv -64 år Kostnad övriga insatser enl LSS kr/inv -64 år Kostnad exkl lokalkostnad boende enl LSS kr/inv -64 år Kostnad insatser enligt LSS och LASS, exkl ersättning från FK och lokalkostnader, kr/inv -64 år 3 475 3 875 3 856 3 744 3 95 Källa: SCB, Vad kostar verksamheten i Din kommun, tabell 8c 4 348 27 28 29 21 211 212 98 49
LSS delarna 212 i jämförelse, kr per inv. -64 år Hallsberg har lägre kostnader totalt för sina insatser inom ramen för lagstiftning LSS utslaget per invånare -64 år mot jämförbara kommuner. Framförallt har Hallsberg en lägre kostnad för sina LSS-boenden 6 5 4 Kostnad personlig assistans, kr/inv -64 år Kostnad daglig verksamhet, enl LSS kr/inv -64 år Kostnad övriga insatser enl LSS kr/inv -64 år Kostnad exkl lokalkostnad boende enl LSS kr/inv -64 år Kostnad insatser enligt LSS och LASS, exkl ersättning från FK och lokalkostnader, kr/inv -64 år 4348 4573 5344 477 5161 Kronor 3 2 1 Hallsberg Jämförbara Länet Pendlingskommuner Riket Källa: SCB, Vad kostar verksamheten i Din kommun, tabell 8c 99 Sammanfattning handikappsomsorgen Hallsberg har låga kostnader för sin totala LSS-verksamhet Höga kostnader för dagligverksamhet och övrig verksamhet inom LSS 1 5
Individ- och familjeomsorg 14 11 Standardkostnadsavvikelse individ- och familjeomsorg 27 212, procent Trenden sedan 21 har varit positiv, fr o m 212 har Hallsberg lägre förväntade kostnader 15, 1, 11,8 Anledningen till de förbättrade siffrorna är en kombination mellan återhållsamma kostnader och uppräknade förutsättningar Procent 5,, -5, 3,1-2,4-1, -15, -2, -8,9-12, -16,1 27 28 29 21 211 212 Källa: SCB, Vad kostar verksamheten i Din kommun, tabell 11 12 51
Standardkostnadsavvikelse individ- och familjeomsorg 212 i jämförelse, procent Hallsberg har en helt annan bild än övriga kommungrupper när gäller IFO 25, 2, 23,2 Procent 15, 1, 15,2 1,2 5,, -5, -2,4 Hallsberg Jämförbara Länet Pendlingskommuner Källa: SCB, Vad kostar verksamheten i Din kommun, tabell 11 13 Individ- och familjeomsorg delarna 27 212, kr per invånare Sedan 21 har kostnaden per invånare varit relativt konstant. De senaste 6 åren har framförallt ekonomiskt bistånd ökat relativt högst Kronor Kostnad barn och ungdomsvård, kr/inv Kostnad missbrukarvård vuxna, kr/inv Kostnad familjerätt, kr/inv 3 5 3 2 55 2 5 2 313 2 184 2 Kostnad ekonomiskt bistånd, kr/inv Kostnad övrig vuxenvård, kr/inv Kostnad individ- och familjeomsorg, kr/inv 3 11 3 44 3 81 1 5 1 5-5 27 28 29 21 211 212 Källa: SCB, Vad kostar verksamheten i Din kommun, tabell 9 14 52
Individ- och familjeomsorg delarna 212 i jämförelse, kr per invånare Hallsberg har lägre kostnader för alla IFO-block, framförallt vuxenvården Kostnad barn och ungdomsvård, kr/inv Kostnad missbrukarvård vuxna, kr/inv Kostnad familjerätt, kr/inv 4 3 78 Kostnad ekonomiskt bistånd, kr/inv Kostnad övrig vuxenvård, kr/inv Kostnad individ- och familjeomsorg, kr/inv 3 5 3 3 81 3 233 3 266 3 266 Kronor 2 5 2 1 5 1 5 Hallsberg Jämförbara Länet Pendlingskommuner Riket Källa: SCB, Vad kostar verksamheten i Din kommun, tabell 9 15 Sammanfattning individ- och familjeomsorg Avvikelsen mot standardkostnaden har sjunkit sedan toppåret 21, Hallsberg uppvisar en nivå som ingen annan kommungrupp kan jämföras sig emot Låga kostnader för vuxenvården Inga verksamhetssiffror för ekonomiskt bistånd och placeringar är tillgängliga 16 53
Sammanfattning Hallsberg 15 17 Forts. sammanfattning Kommunen har en gynnsam struktur att bedriva kommunal verksamhet Positiv immigrationsnetto Om cirka 5 år kommer nästa generationsbabyboom inträffa Relativt hög arbetslöshet Kommunens låga resultatnivå de senaste åren, framförallt 212 Åren 28-212 har kommunen relativt högre nettokostnader än tillgängliga skatter och statsbidrag Kommunens finansnettot påverkar resultatet negativt Storleken på det egna kapitalet och soliditetsmåttets nivå Låga kostnader för övriga verksamhetsblock som inte ligger inom ramen för utjämningssystemet Avvikelsen mot standardkostnaden är 28,9 Mnkr Hallsberg är vinnare i det nya utjämningssystemet 18 54
Forts. sammanfattning Avvikelsen inom barnomsorgen Sjunkande inskrivning till barnomsorgen Personaltätheten inom förskolan Höga lokal- och undervisningskostnader (ökad lärartäthet) Lågt meritvärde jämfört med det förväntade inom grundskolan Lägre behörighet till fortsatta högre studier, färre elever påbörjar högre studier Äldreomsorgs kostnadsnivå, låg andel med hemtjänstinsats Brukarkostnaden är låg i Hallsberg, samt få beviljade timmar Kvalitetsarbetet inom äldreomsorgen? Låga kostnader för sin totala LSS-verksamhet Höga kostnader för dagligverksamhet och övrig verksamhet inom LSS Avvikelsen mot standardkostnaden inom IFO Låga kostnader för vuxenvården 19 213 PricewaterhouseCoopers i Sverige AB. All rights reserved. In this document, refers to PricewaterhouseCoopers i Sverige AB which is a member firm of PricewaterhouseCoopers International Limited, each member firm of which is a separate legal entity. 55