Sid 1 (5) Protokoll - Styrelsemöte i SKYREV Tid: 2019-02-01, kl. 08.30-09.50 Plats: Närvarande: Telefonmöte Anneli Lagebro (ordförande), Johan Perols (vice ordförande), David Bäcker, Maria Lindgren Persson, Vilhelm Rundquist och Lena Salomon Pernilla Lihnell Val av sekreterare och justeringsman 40 Till sekreterare valdes Vilhelm Rundquist. Maria Lindgren Persson valdes att tillsammans med ordförande justera protokollet. Fastställande av dagordning 41 Dagordningen fastställdes följande tillägg: - Medverkan i SKL:s konferenser ( 53) Protokoll från styrelsens möte 42 Protokollet från mötet 2018-12-06 godkändes och lades till handlingarna. BESLUTSÄRENDEN 43 Kommittéernas sammansättning Lena Salomon tog vid förra mötet på sig att undersöka om PwC har någon som kan ta uppdrag som ledamot i informationskommittén. Det har visat sig att så inte är fallet. Vilhelm Rundquist har en person på kontoret i VGR som kan vara intresserad, dock har inte definitivt besked getts. Beslut: Styrelsen uppdrag åt Vilhelm Rundquist att dels undersöka med intresserad på revisionskontoret i Västra Götaland om intresse kvarstår att ingå i Informationskommittén och dels om så inte är fallet undersöka inför styrelsemötet i april med övriga kontor i landet om det finns intresse hos person att ingå i kommittén. ADRESS: Sveriges Kommunala Yrkesrevisorer Box 3354 103 67 STOCKHOLM E-POST: info@skyrev.se TEL: Ordförande 08-123 141 12 V Ordförande 070-318 93 35 44 Villkor för revisionsuppdrag, uppdragsbrev (ISA 210) Vid förra styrelsemötet beslutades att ge ordföranden i uppdrag att publicera exemplet på uppdragsbrev utifrån ISA 210 efter att ordförande i God sed kommittén inhämtat synpunkter från kanslichefen i KEF. Synpunkter från KEF har endast lämnats under hand. Det har lett till ändringar i kommentaren till exemplet på uppdragsbrev som styrelsen fick förslag på vid förra styrelsemötet. Ordförande i GSK har justerat förslaget utifrån inkomna synpunkter. Beslut: Styrelsen beslutade att godkänna det justerade förslaget till uppdragsbrev samt uppdra åt ordföranden att www.skyrev.se
Sid 2 (5) publicera förslaget på uppdragsbrev utifrån ISA 210 med omarbetade kommentarer på föreningens hemsida. 45 PUB-avtal med Föreningshuset Styrelsens ordförande träffade Föreningshuset VD i ett möte den 23 januari. VD:n meddelade att deras jurist nu gått igenom de förslag till ändringar i personuppgiftsbiträdes-avtal som Skyrev överlämnade till Föreningshuset i juni 2018. Enligt VD menar deras jurist att förslagen som Skyrev:s anlitade jurist framfört kan godkännas. VD ska återkomma med ett omarbetat PUB-avtal utifrån detta. Beslut: Styrelsen ger ordförande i uppdrag att underteckna personuppgiftsbiträdesavtalet under förutsättning att överenskomna ändringarna i avtalet är gjorda. DISKUSSIONSÄRENDEN 46 Standard för redovisningsrevision Vilhelm Rundquist rapporterade från mötet med projektgruppen den 11 januari där rapport från konsulterna diskuterades. Rapporten Beskrivning och analys av förutsättningarna för att tillämpa ISA i kommunal kontext förstudie är en delrapportering av konsulternas uppdrag. Rapporten omfattar en genomgång av respektive ISA för att identifiera vilka av dessa som fungerar bra som de är och vilka som vållar problem vid tillämpning i kommun/region. Till nästa möte den 28 mars kommer konsulterna med nästa delrapport om den kommunala kontexten. Ordförande informerade från mötet med styrgruppen den 15 januari. Även där diskuterades konsulternas rapport. Ordförande har framfört synpunkter på rapporten som är av mer principiell karaktär. Styrgruppen bestämde att bjuda in Revisorsinspektionen till nästa styrgruppsmöte den 25 april för avstämning och förankring av det som hittills kommit fram i förstudien. Styrelsen uppdrar åt ordförande att bjuda in Lotta Ricklander, SKL, till styrelsens sammanträde i april för att diskutera det fortsatta arbetet med att ta fram en standard för finansiell revision i kommunal verksamhet. 47 Öka antalet medlemmar Vid förra mötet rapporterade de som var närvarande från sin byrå/kontor hur många presumtiva medlemmar som finns. Det bestämdes att frågan skulle tas upp även på kommande möte för avstämning av läget på övriga byråer och kontor. På Deloitte finns ca 5-6 personer som borde bli medlemmar. Därmed är inventeringen klar på alla byråer, men kvarstår för kontoren. Maria Lindgren Persson ska kontakta Föreningshuset för en uppdaterad medlemslista och med den som utgångspunkt kontakta alla kontor för inventering inför nästkommande styrelsemöte i april.
Sid 3 (5) ANMÄLNINGSÄRENDEN 48 Aktuell information från kommittéer a) Utbildningskommittén: Kontaktansvarig redovisar vilka aktiviteter som skett i kommittén sedan förra mötet. - Samverkan med KEF fortgår. De utbildningar som erbjuds i samverkan behöver bättre anpassas till SKYREV:s medlemmars behov. Vid styrelsemötet framkommer ett par idéer kring eventuella teman som kan vara intressanta för våra medlemmar. Dessa ska förmedlas till utbildningskommittén. - Kommittén har tagit fram ett förslag till program för årsstämmans konferensdel. Styrelsen upplever förslaget som bra och relevant. Några synpunkter framkommer dock. Dessa ska förmedlas till utbildningskommittén. Beräknad kostnad för programmet är 90 tkr. Budgeten är 70 tkr. Styrelsen menar att om det krävs en omdisponering av medel från andra poster i budgeten för att få till ett bra och engagerande program så ska vi göra det. - Ett utbildningstillfälle, Verksamhetsrevision nivå 2, är planerat till den 18 19 juni 2019. Deltagare ska kunna anmäla sig till en dag eller till två dagar utifrån behov och intresse. Det finns ett preliminärt program för dagarna. Vid styrelsemötet lyftes några reflektioner på programmet. Dessa ska förmedlas till utbildningskommittén. - Planering av ny grundkurs har påbörjats. Kontaktansvarig får i uppdrag att återföra styrelsens synpunkter till utbildningskommitténs ordförande. b) Informationskommittén Ordförande har påbörjat en dialog med informationskommitténs ordförande för att förbereda ett möte med Föreningshuset i syfte att överföra ansvaret för driften av Skyrev:s webbplats till Föreningshuset. En rad utvecklingsfrågor finns att hantera i samband med överföringen, bland annat hur vi kan övergå till webbaserade ansökningsblanketter för certifiering och omcertifiering, se 48 d). uppdatera webbplatsen med ny grafisk profil och hur rutinerna för hur den nya webbadministrationen ska utformas. Ambitionen är att genomföra ett möte med Föreningshuset relativt omgående. I arbetet behöver Informationskommitténs ordförande och webbmaster vara med, men helst också en utsedd kontaktperson i informationskommittén som sedan kan ansvara för den löpande kommunikationen om webbplatsen med Föreningshuset, se uppdrag i 43.
Sid 4 (5) Ordförande i styrelsen initierar arbetet och är med på ett inledande möte. c) God sed kommittén: Frågan om uppdragsbrev har hanterats av kommittén ordförande, se 44. Kommittén har i övrigt inget att rapportera då de inte haft något möte sedan förra styrelsemötet i december. d) Certifieringsnämnden: Styrelsens ordförande och handläggaren i nämnden har träffat Föreningshuset den 23 januari för att diskutera rutiner för hur ansökningshandlingar ska hanteras och gallras. En övergång till att ansökan kan ske via webbformulär kommer att hanteras i samband med projektet att överföra webbadministrationen till Föreningshuset, se 48 b). Förhoppningen är att det kan vara klart till nämndens möte i september. Ett möte har bokats med Revisorsinspektionen den 20 mars för att diskutera de förändringar de gör i kraven för auktorisation. Styrelsens ordförande, nämndens ordförande och handläggaren i nämnden kommer att vara med på mötet för att fånga upp om det är förändringar som ger anledning att se över Skyrev:s certifieringsregler. 49 Ekonomirapport Ekonomirapporter för november och december 2018 lades till handlingarna. 50 Nya medlemmar delegationsbeslut Ordföranden anmälde delegationsbeslut med förteckning över personer som antagits som medlemmar i föreningen. Delegationsbeslutet bifogas protokollet. UPPDRAG 51 Uppdrag från tidigare möten avrapportering Bland annat diskuterades uppdraget att bevaka vår roll som branschorganisation. Maria har kontaktat SKL inför vårens utbildningsomgångar för nya förtroendevalda och någon från Skyrev kan vara med och informera vid flertalet tillfällen. Vid övriga tillfällen kommer SKL att visa en film, som spelas in i samband med utbildningen den 19 feb. Byråerna har enligt sitt uppdrag säkerställt att information kommer att lämnas i samband med deras utbildningar för nyvalda revisorer. 52 Övriga uppdrag Inga nya uppdrag lades till uppdragslistan. ÖVRIGA FRÅGOR 53 Nordiskt möte Ordförande rapporterade från möte den 28 januari som SKL bjudit in till för att diskutera fortsatt samarbete med revisionskollegor i de övriga nordiska länderna (Danmark, Norge och Finland). Ordförande lovade på det mötet att ta upp frågan om representanter för SKYREV i planeringsarbetet inför nästa konferens i Finland 2020, där ambitionen bör vara att
Sid 5 (5) ändra på upplägget så att det kan passa en bredare grupp av yrkesrevisorer. Hittills har inriktningen varit mot Revisionschefer. Vilhelm Rundquist kan ta på sig att fortsatt vara med i planeringsarbetet i första hand från revisionskontorens perspektiv. Ordförande kommer att fråga Anders Peterson, som nu är ombud i NFLGA, om han kan ta på sig ett lite bredare uppdrag och vara med i planeringen från en byråperspektiv. 54 Uppdaterat årshjul Årshjulet är uppdaterat efter förra mötet då det bestämdes att antalet medlemmar är en fråga som ska tas upp årligen för analys. 55 Nästa möte Kommande möte blir den 11 april 2019 vid Deloittes Stockholmskontor. Mötet startar 10.00 och planeras fortgå till 15.00. Till mötet ska Utbildningskommitténs ordförande Eva Tency bjudas in liksom Lotta Ricklander, SKL. Vid protokollet Vilhelm Rundquist Justeras Anneli Lagebro Maria Lindgren Persson