Övergripande ekonomiska händelser Det budgeterade resultatet för år uppgår till +20 000 tkr. Uppföljningen per den 31 oktober prognostiserar ett helårsresultat på +47 900 tkr. Nämnderna rapporterar totalt sett en positiv avvikelse på +8 323 tkr. De största positiva avvikelserna finns inom kommunstyrelsen, kulturnämnden och socialnämnden. Ombudgetering för befolkningsökning har fördelats och uppgår till 9 742 tkr för kulturnämnden och 1 356 tkr för socialnämnden. De nya principerna för avskrivningar som började praktiseras innebär att avskrivningarna beräknas lämna ett överskott på 800 tkr. I samband med att maskiner och inventarier avyttrades till Räddningstjänsten Syd uppkom en reavinst på 1 400 tkr. Tilläggsanslaget för befokningsökning och löner beräknas lämna ett överskott på 2 030 tkr. Det nya pensionsavtalet KAP -KL gäller från och med och ersätter det tidigare avtalet PFA. Det nya avtalet innebär att både pensionsskulden och pensionspremierna måste räknas om. Ytterligare faktorer som försvårar prognosen kring pensionskostnaderna är avvecklingen av städenheten och personalövergången till Räddningstjänsten Syd. För närvarande bedöms pensionskostnaderna lämna ett överskott på 1 500 tkr. Osäkerheten kring denna prognos är dock stor. Skatteintäkterna lämnar ett överskott på 11 500 tkr främst till följd av positiva slutavräkningar för åren och. Prognosen av skatteintäkterna bygger på Sveriges kommuner och landstings senaste beräkningar. Det generella sysselsättningsstödet uppgår till 11 100 tkr och lämnar ett överskott mot budget på 1 100 tkr. Finansnettot beräknas lämna ett överskott på 1 200 tkr till följd av ränteintäkter från exploateringsverksamheten. Driftbudget 1) Prognos Kommunstyrelsen -43 459-39 543 3 916 -gymnasiepuckel -492 0 492 Revisionen -850-850 0 Valnämnd -523-523 0 Överförmyndarnämnd -426-351 75 Tekniska nämnden -42 891-42 691 200 Tn balansenheter 1 358 15-1 343 Miljönämnden -5 830-5 310 520 Mn, balansenhet 0 100 100 Kulturnämnden -509 935-507 802 2 133 Socialnämnden -248 095-245 715 2 380 Sn, balansenhet 0-150 -150 Finansförvaltning 871 143 890 720 19 577 Summa 20 000 47 900 27 900 1) Inklusive tilläggsanslag Resultaträkning Verksamhetens nettokostnader 1) Prognos -822 600-809 300 13 300 Avskrivningar -29 000-28 200 800 Verksamhetens nettokostnader -851 600-837 500 14 100 Skatteintäkter 862 100 874 700 12 600 -allmän kommunalskatt 784 000 795 500 11 500 -utjämning och bidrag 88 900 88 900 0 -LSS utjämning -20 800-20 800 0 -sysselsättningsstöd 10 000 11 100 1 100 Finansiella intäkter 9 800 11 000 1 200 -pensionsfond 6 300 6 300 0 -övriga finansiella intäkter Finansiella kostnader -övriga finansiella kostnader 3 500 4 700 1 200-300 -300 0-300 -300 0 Resultat 20 000 47 900 27 900
Investeringar Utfallet av investeringarna till och med den 31 oktober är 42 976 tkr och helårsbudgeten inklusive, tilläggsanslag och överförda medel från uppgår till 73 500 tkr. De skattefinansierade verksamheterna inom tekniska nämnden har ett sammantaget investeringsanslag på ungefär 10 000 tkr, där merparten av anslagen avser åtgärder inom väghållningen. Fastighetsavdelningen kommer under året att avsluta byggnationen av Söderparks förskola i Löddeköpinge. Dessutom påbörjas byggnationen av en ny förskola i Furulund. Byggnationen av ett nytt ridhus beräknas bli slutfört under året. Investeringsanslaget uppgår till 8 000 tkr. Under finns 14 552 tkr avsatta för utbyggnad av det kommunala vatten- och avloppsnätet. Kulturnämnden kommer under året att göra större investeringar i inventarier till Söderparks förskola och inom IT-verksamheten. Större delen av investeringsavvikelsen beräknas överföras till 2007 års budget. Prognos Kommunstyrelsen -2 448-1 780 668 Tekniska nämnden -10 473-5 580 4 893 Tekniska nämnden, balansenheter -54 617-43 538 11 079 Miljönämnden 0 0 0 Miljönämnden, balansenhet -148-148 0 Kulturnämnden -4 407-4 407 0 Socialnämnden -1 407-1 407 0 Socialnämnden, balansenhet 0 0 0 Summa -73 500-56 860-16 640 Finansiella mål I samband med kommunfullmäktiges beslut om budget låg det finansiella nyckeltalet nettokostnader i relation till skatteintäkter på 99,4 %. Vid uppföljningstillfället uppgår nyckeltalet till 95,7 % för år. Det antagna finansiella målet innebär att nettokostnadernas andel av skatteintäkterna skall uppgå till 99 % under en rullande fyra års period. Prognosen pekar på att målet inte riktigt kommer att uppnås utan hamnar kring 99,3 %. Självfinansieringsgraden för investeringar ska enligt det antagna finansiella målet uppgå till 100 % under en rullande fyra års period. Vid prognostillfället uppgick nyckeltalet för år till 135 % och för fyraårsperioden till 113 %. Likviditet Likviditetsnivån har under inledningen av legat betydligt lägre än under tidigare år. Faktorer som har påverkat likviditetsnivån är regleringen av den negativa slutavräkningen på kommunalskatten, utbetalning av den individuella delen för år till KPA och att under januari överfördes 20 000 tkr till pensionsportföljen. Den höga investeringstakten påverkar också likviditetsnivån. Likviditeten uppgick den 31 oktober till 106 415 tkr och jämförbar siffra för är 125 629 tkr. Personal Årets avtalsrörelse innebär en genomsnittlig löneökning på 3,0 %. Totalt motsvarar det i kronor 11 515 tkr. Centralt finns budgeterat kompensation för löneökningar motsvarande 13 545 tkr varför överskottet blir 2 030 tkr. Antalet anställda var den siste oktober 1 860 personer. Det är ca 80 personer fler än vid samma tid förra året. Kommunstyrelsen Helårsprognosen för Kommunstyrelsen förväntas bli +4 408 tkr inklusive gymnasiepuckel. Verksamheter som redovisar positiv helårsprognos är Ekonomioch IT-enheten, kommunledning och PAavdelningen. Tekniska nämnden Tekniska nämndens skattefinansierade verksamhet visar en positiv avvikelse i helårsprognosen med +200 tkr. Borträknas effekterna av markförvaltningen, som lämnar ett överskott på 1 400 tkr till följd av försäljningen av markområdet Hallen 2, visar nämnden ett underskott på 1 200 tkr. Det är främst vinterväghållningen lämnar ett större underskott. Tekniska nämndens balansenheter beräknas lämna ett underskott vid årets slut på 1 343 tkr. Vatten och avlopp beräknas lämna ett överskott på 1 050 tkr. Intäkterna lämnar ett överskott och översvämningarna i augusti har inneburit ökade kostnader. Exploateringens prognostiserade underskott på 2 393 tkr beror dels på sämre utfall för de två områden som avslutas under och dels på att verksamheten belastats med kostnader för Center Sydmålet. 3
Miljönämnden Miljönämnden beräknas ge ett överskott på +520 tkr. Överskott finns inom planavdelningen, bygglovsavdelningen samt miljö- och hälsoskydd till följd av höga intäkter. Kulturnämnden Kulturnämnden redovisar en helårsprognos på +2 133 tkr. Inom nämnden finns verksamheter med både positiva och negativa helårsprognoser. De stora negativa avvikelserna finns inom verksamhetsområdet skola. Gymnasiet och förskoleverksamheten prognostiserar stora positiva avvikelser. Socialnämnden Socialnämnden redovisar en positiv prognos på 2 230 tkr. Ännu inte färdigställda LSS-boenden förväntas ge ett överskott på 3 500 tkr som är av engångskaraktär. Utan detta överskott hade socialnämnden redovisat ett underskott på 1 270 tkr. Individ- och familjeomsorg prognostiserar ett underskott på 5 940 tkr. Underskottet beror framförallt på institutionsplaceringar. 3
Diagrambilaga Likviditetsutveckling 160 000 140 000 120 000 100 000 80 000 60 000 2004 40 000 20 000 0 Lönesumma totalt 39 000 37 000 35 000 tkr 33 000 31 000 29 000 27 000 25 000 januari februari mars april maj juni juli augusti september oktober november december Lönesumma Ks 1 800 1 600 1 400 1 200 1 000 800 600 5
Lönesumma Tn 3 800 3 300 2 800 2 300 1 800 1 300 Lönesumma Mn 530 510 490 470 450 430 410 390 370 350 Lönesumma Kn 21000 20000 19000 18000 17000 16000 15000 14000 13000 12000 Lönesumma Sn 16 000 15 000 14 000 13 000 12 000 11 000 10 000 9 000 8 000 7 000 6 000 6