DR 2-RAPPORT 2013 MED BOKSLUT

Malmö stad DR 2-RAPPORT 2013 MED BOKSLUT Fosie stadsdelsfullmäktige Sakkunnig revisor: Richard Magnusson Behandlad av revisorskollegiet 2013-09-25 RAPP DR2 2013 SDF Fosie.doc Postadress: Stadshuset, 205 80 Malmö Besöksadress: August Palms plats 1 Telefon (exp): 040-34 19 55 Hemsida: www.malmo.se/stadsrevisionen Email: malmostadsrevision@malmo.se

SAMMANFATTANDE BEDÖMNING... 4 1 SDF FOSIES UPPDRAG... 5 1.1 Verksamhetsområde... 5 1.2 Rättslig ram... 6 1.3 Organisation... 6 1.4 Väsentliga förändringar inför verksamhetsåret 2013... 7 1.5 Kommunövergripande verksamhets- och finansiella mål 2013... 7 1.5.1 God ekonomisk hushållning... 7 1.5.2 Verksamhetsmål... 7 1.5.3 Finansiella mål (Malmö kommunfullmäktiges budget 2013)... 7 2 VERKSAMHETSMÅL, MÅLUPPFÖLJNING OCH MÅLUPPFYLLELSE... 8 2.1.1 Mål... 8 2.1.2 Måluppföljning... 8 2.1.3 Måluppfyllelse... 8 2.2 s bedömning... 9 3 NÄMNDENS STYRNING OCH UPPFÖLJNING - EKONOMI... 10 3.1 Ursprunglig driftbudget samt utfall föregående år... 10 3.2 Ekonomisk styrning... 10 3.3 Resultaträkning... 11 3.4 Budgetavvikelse per verksamhet... 11 3.4.1 Nämndens kommentar till större avvikelser (delårsrapp 2 2013, utdrag). 11 3.5 Balansräkning... 12 3.5.1 Mark, byggnader och tekniska anläggningar... 12 3.5.2 Maskiner och inventarier... 12 3.5.3 Kortfristiga fordringar... 13 3.5.4 Kortfristiga skulder... 13 3.6 s bedömning... 13 4 PERSONAL... 14 4.1 Nyckeltal... 14 5 INTERN KONTROLL... 14 5.1 Nämndens interna kontrollplan... 14 5.2 Nämndens genomförande av den interna kontrollplanen... 15 5.3 s bedömning... 16 6 FÖRELÄGGANDEN FRÅN MYNDIGHETER... 16 6.1 Domar m.m. som gått emot SDF Fosie 2013... 16 6.2 Gynnande nämndsbeslut som inte verkställts inom tre månader... 18 7 ANDRA GRANSKNINGAR SOM BERÖR NÄMNDEN... 19 7.1 Fördjupade granskningar... 19 7.1.1 Skolornas arbete mot kränkande behandling... 20 RAPP DR2 2013 SDF Fosie.doc Sidan 2 av 23

8 VERKSAMHETSOMRÅDE FÖRSKOLA... 20 8.1 Nyckeltal... 20 9 VERKSAMHETSOMRÅDE SKOLA... 21 9.1 Nyckeltal... 21 10 VERKSAMHETSOMRÅDE VÅRD OCH OMSORG... 21 10.1 Nyckeltal äldreomsorg... 21 11 VERKSAMHETSOMRÅDE INDIVID OCH FAMILJEOMSORG... 22 11.1 Nyckeltal... 22 RAPP DR2 2013 SDF Fosie.doc Sidan 3 av 23

Sammanfattande bedömning Stadsdelsfullmäktige Fosie upphörde 130630 och bildar fr.o.m. 130701 tillsammans med SDF Oxie den nya stadsområdesnämnden Söder. Mål, måluppföljning och måluppfyllelse Stadsdelsfullmäktige Fosies styrning med hänsyn till verksamhetsmålens utformning bedöms som tillräcklig då stadsdelsfullmäktige inför 2013 antagit egna nämndsmål som är tydligt kopplade till kommunfullmäktiges inriktningsmål, samt är påverkbara och tidssatta. Uppföljningsbarheten tillförsäkras genom indikatorer. SDF Fosies lokala nämndsmål beslutades för perioden 2012-2014. Stadsdelsfullmäktige Fosies måluppföljning är enligt revisionskontorets kriterier tillräcklig, med undantag för att det inte uttryckligen framgår i vilken grad ett mål anses vara uppfyllt. I flera fall går måluppfyllelsegraden inte att bedöma. Måluppföljningen följer i princip de anvisningar som Stadskontoret meddelat i bokslutsanvisningarna. SDF Fosie följer upp samtliga kommunfullmäktigemål, liksom uppdragen i kommunfullmäktiges budget 2013. Samtliga lokala inriktnings- och effektmål har följts upp, eftersom SDF Fosies verksamhet avslutades per 130630. SDF Fosies uppföljning av kommunfullmäktiges uppdrag enligt budget 2013 bedöms som tillräcklig, givet förutsättningarna för att göra uppföljning. För kommunfullmäktigemålen som i delårsrapport-2 2013 följts upp med hjälp av målindikator är måluppfyllelsegraden på kort sikt inte helt tillräcklig för åtminstone tre mål. Bland de lokala effektmålen brister måluppfyllelsen inte i något fall där den mätts. I flera fall finns enligt stadsdelen brister i mätbarheten av målet. I flera fall framgår inte måluppfyllelsegraden tydligt, vilket inte är helt tillräckligt. Av dessa anledningar kan revisionskontoret inte göra en helhetsbedömning av SDF Fosies måluppfyllelsegrad. har inga kriterier för att bedöma graden av uppdragsuppfyllelse. Andelen av eleverna som har nått målen i samtliga ämnen i årskurs 9 ligger i tre av SDF Fosies skolor väsentligt under Malmös genomsnitt. Särskilt Munkhätteskolans andel är låg. Ekonomisk styrning Stadsdelsfullmäktige Fosies ekonomiska styrning bedöms enligt revisionskontorets kriterier vara tillräcklig, med reservation för att stadsdelen för halvåret 2013 har ett ekonomiskt underskott som inte gått att eliminera genom beslutade åtgärdsprogram. Detta underskott motsvarar ca 3,3 % av kommunbidraget. SFD Fosies ekonomiska resultat per 130630 är ett underskott på -23 744 tkr exkl. ekonomisk hjälp; resultatet för ekonomisk hjälp är ett underskott på -10 500 tkr. Helårsprognosen var vid DR1-9 623 tkr exklusive ekonomisk hjälp. Helårsprognosen för ekonomisk hjälp var vid DR1-15 357 tkr. Redovisning av åtgärder för att nå budgetöverensstämmelse senast vid vid halvårsbokslutet 2013, efter prognostiserat underskott vid DR1, behandlades på SDF Fosies aprilsammanträde, vilket är i enlighet med Malmö RAPP DR2 2013 SDF Fosie.doc Sidan 4 av 23

stads riktlinjer för ekonomistyrning. Besparingsåtgärder har genomförts, men ytterligare kostnader har uppstått, vilket motverkat besparingsåtgärderna. Underskottet per 130630 härrör framförallt från skolverksamheten med 13 928 tkr, vård- och omsorgsverksamheten med 5 023 tkr och förskoleverksamheten med 3 682 tkr. För skolverksamheten uppges underskottet bero på framförallt personalkostnaderna, som också blev högre än vid ett normalt halvårsskifte, vilket innebär att kommunbidraget borde ha periodiserats med en större del till juni. Totalt för SDF Fosie ökade personalkostnaderna i juni med 10 698 tkr (12,2 %), jämfört med föregående år. Resultaträkningen ska ge en rättvisande bild av nämndens resultat. Nämndens resultaträkning har granskats och bedömts. Bland upplupna kostnader, som totalt uppgick till 35 431 tkr per 130630, finns en post uppbokade kostnader för köpt vård som enligt uppgift sannolikt bokförts felaktigt i en tidigare period. Enligt förvaltningen är beloppet osäkert, men kan ligga kring 4 000 tkr. Under hösten kommer den nya förvaltningen, stadsområde Söder, att analysera hur stor den eventuella felaktigheten är. Normalt görs analysen efter årsbokslut. Granskningen föranleder i övrigt ingen anmärkning. Balansräkningen ska ge en rättvisande bild av nämndens förmögenhetsställning. Värderingen av tillgångar och skulder ska ske efter lagstiftning och vedertagna normer. Nämndens balansräkning har granskats och bedömts. s bedömning är förvaltningens driftprojektredovisning förbättrats, vilket varit en brist i SÖM-projektet. Granskningen föranleder i övrigt ingen anmärkning. Intern kontroll Stadsdelsfullmäktige Fosies interna kontrollplan 2013 bedöms vara tillräcklig, då den omfattar såväl verksamhet som efterlevnad av lagar och, i mindre mån, rättvisande räkenskaper. Totalt omfattar den 15 kontrollmoment. En kortfattad skriftlig riskanalys för den samlade verksamheten ligger till grund för den interna kontrollplanen, och är tydligt kopplad till den senare, men det framgår inga kommentarer till riskvärderingen. SDF Fosie har per 130630 behandlat behandlat rapportering av samtliga kontrollmoment. Rapporteringen är väl dokumenterad. Fyra kontrollmoment visade avvikelser; åtgärdsförslag ges. Uppföljningen är enligt revisionskontorets kriterier tillräcklig, med undantag för att två kontrollmoment beslutade av kommunstyrelsen inte genomförts. 1 SDF Fosies uppdrag 1.1 Verksamhetsområde Stadsdelsfullmäktige ansvarar för pedagogisk verksamhet för barn och ungdomar 1 15 år, individ- och familjeomsorg, vård och omsorg samt stadsdelsanknuten fritid och kultur. För större delen av verksamheten har de olika stadsdelsfullmäktige ett så kallat befolkningsansvar, vilket betyder att stadsdelarna betalar för de invånare som bor i respektive stadsdel, även när servicen ges i någon annan stadsdel eller av en icke kommunal utförare. Stadsdelsfullmäktige erhåller också anslag för bl.a. drift av lokala bibliotek och RAPP DR2 2013 SDF Fosie.doc Sidan 5 av 23

för boende för funktionshindrade (LSS). Slutligen ansvarar stadsdelsfullmäktige för ekonomisk hjälp, där försörjningsstöd och introduktionsersättning ingår. 1.2 Rättslig ram Socialtjänstlag (2001:453), Skollag (1985:1100), Lag (1990:1404) om kommunernas betalningsansvar för viss hälso- och sjukvård, Hälso- och sjukvårdslag (1982:763), Lag (1993:387) om stöd och service till vissa funktionshindrade, Lag (1988:870) om vård av missbrukare i vissa fall, Lag (1990:52) med särskilda bestämmelser om vård av unga 1.3 Organisation Stadsdelsfullmäktige består av 13 ledamöter och 13 ersättare. Ordförande är Anders Nilsson (S); 1:e vice ordförande är Busi Dimitriu (V); 2:e vice ordförande är Mohammad Mohammad (M). Förvaltningschef är Carina Tempel. Stadsdelsfullmäktige har fyra utskott. SDF Fosies utskott 2013: Arbetsutskott: Stadsdelsfullmäktiges beredningsorgan. Beslutanderätt i vissa frågor enligt särskild delegation. Barn- och ungdomsberedning: Barn- och ungdomsberedningen ansvarar under stadsdelsfullmäktige för verksamhetsfrågor rörande skola, förskola, skolbarnsomsorg och specialverksamheter. Vård- och omsorgsberedning: Vård- och omsorgsberedningen ansvarar under stadsdelsfullmäktige för verksamhetsfrågor inom vård och omsorg, såsom äldreomsorg och omsorg om personer med funktionsnedsättning, samt bereder ärenden till stadsdelsfullmäktige. Socialutskott: Socialutskottet ansvarar för, enligt särskild delegation, beslut i vissa individärenden enligt socialtjänstlagen, LVU (lag med särskilda bestämmelser om vård av unga) och LVM (lag om vård av missbrukare i vissa fall). Utskottet ansvarar under stadsdelsfullmäktige för verksamhetsfrågor för individ- och familjeomsorg och bereder ärenden till stadsdelsfullmäktige. Figur 1 SDF Fosies förvaltningsorganisation 2013 Källa: Malmö stads intranät RAPP DR2 2013 SDF Fosie.doc Sidan 6 av 23

1.4 Väsentliga förändringar inför verksamhetsåret 2013 SDF Fosie upphör per 130630 och bildar tillsammans med SDF Oxie den nya stadsområdesnämnden Söder. Förskole- och skolverksamheten samt LSS-verksamheten övergår till andra nämnder. 1.5 Kommunövergripande verksamhets- och finansiella mål 2013 1.5.1 God ekonomisk hushållning I kommunallagens, KL 8 kap 5 fastställs att budgeten ska innehålla en plan för verksamheten och ekonomin under budgetåret. Ur propositionen till lagtexten framgår att en tydlig ambitionsnivå för den egna finansiella utvecklingen och ställningen ska uttryckas i form av finansiella mål. Verksamhetsperspektivet beskrivs som att, förutsättningarna för en god ekonomisk hushållning är att, det finns ett klart samband mellan resursåtgång, prestationer, resultat och effekter. I den kommunala redovisningslagen KRL 4 kap 5 framgår att förvaltningsberättelsen ska innehålla en utvärdering av om målen för en god ekonomisk hushållning har uppnåtts. I propositionen till lagen framgår emellertid att, för att målen för ekonomisk hushållning ska få någon betydelse för beslutsprocessen krävs att de stäms av, följs upp och utvärderas kontinuerligt. 1.5.2 Verksamhetsmål Malmö stads budget 2013 anger att verksamhetens inriktning ska utgå från några centrala områden. Det finns angivet 27 budgetmål med tillhörande indikatorer. Metoden för uppföljning kallas trafikljus där rött står för att målet inte är uppnått, gult på god/rätt väg och grön att målet är uppnått. (Kommunfullmäktiges budget 2013, s 20-26). Dessutom beslutade kommunfullmäktige i budget 2013 om ett antal särskilda uppdrag. 1.5.3 Finansiella mål (Malmö kommunfullmäktiges budget 2013) För Malmö gäller följande finansiella inriktningsmål: För varje enskilt år skall intäkterna överstiga kostnaderna enligt balanskravet. Över en tidsperiod om tre till fyra år gäller följande resultatmål: Resultatet ska täcka värdesäkringen av eget kapital efter justering för den del av pensionsåtagandet som redovisas som en ansvarsförbindelse Resultatet ska täcka ökningen av hela pensionsåtagandet, d.v.s. även för den del som redovisas som en ansvarsförbindelse Resultatet ska anpassas till kommunens riskexponering och eventuella övriga osäker hetsfaktorer. Malmö kommunfullmäktige har antagit Riktlinjer för ekonomistyrning vilka reglerar den interna ekonomistyrningen. Kommunstyrelsen har utfärdat kompletterande anvisningar som gäller ifall nämnd/styrelse har gått med eller prognostiserar ekonomiskt underskott. För underhåll av kommunens anläggningstillgångar gäller: Kommunens fastigheter skall underhållas på en sådan nivå som anses relevant i branschen. Kommunens gatunät och broar skall underhållas på en sådan nivå att ett eftersatt underhållsbehov inte uppkommer. RAPP DR2 2013 SDF Fosie.doc Sidan 7 av 23

2 Verksamhetsmål, måluppföljning och måluppfyllelse 2.1.1 Mål SDF Fosie utgår för 2013 från Malmö kommunfullmäktiges 27 inriktningsmål. Under hösten 2011 har stadsdelsfullmäktige i Fosie utarbetat lokala mål för perioden 2012-2014. Dessa följs upp fr.o.m. 2012. De består av dels sex ytterligare inriktningsmål som kompletterar kommunfullmäktiges inriktningsmål, dels av 23 effektmål som anger vilka resultat som ska uppnås. Förvaltningens verksamheter upprättar verksamhetsplaner där de redogör för hur målen ska uppnås. Uppföljningen av målen sker i delårsrapporter, årsanalys och verksamhetsberättelser. Uppföljningen av effektmålen görs med hjälp av indikatorer. I kommunfullmäktiges budget finns dessutom ett antal uppdrag som ska följas upp av nämnderna. 2.1.2 Måluppföljning Enligt Stadskontorets anvisningar ska samtliga av kommunfullmäktiges inriktningsmål och indikatorer redovisas och kommenteras utifrån dessa frågor: Hur blev det? Varför blev det så? Hur påverkar utfallet nämndens fortsatta arbete på området? SDF Fosie gör måluppföljning vid DR1, DR2 och årsbokslut, d.v.s. tre gånger/år (under 2013 två gånger till följd av Malmö stads organisationsförändring). Samtliga kommunfullmäktigemål har följts upp i SDF Fosies delårsrapport-2 2013. Utöver detta följs samtliga lokala effektmål upp, varav några konstateras inte vara mätbara. Det går i princip att utläsa måluppfyllelsegraden för flertalet av de mål som följts upp med indikatorer, men SDF Fosie anger själva inte, med några undantag, uttryckligen graden av måluppfyllelse. Läsaren får göra en egen tolkning av detta. SDF Fosies kommentarer till måluppfyllelsegraden ger i princip svar på frågorna som ovan citeras ur bokslutsanvisningarna. I vissa fall går inte måluppfyllelsegraden att mäta, t.ex. p.g.a. att Malmö stads enkätverktyg inte fungerat. I några fall motiveras utebliven mätning med att det är mycket tidskrävande och därför bara görs på helår, eller att mättal ska ses som ungefärliga då det saknas en gemensam definition av det som ska mätas. I några fall redovisas mätning av effektmål aggregerat i löpande text, utan angivande av mättalen (enkätresultat). 2.1.3 Måluppfyllelse Nedan markeras kommunfullmäktiges inriktningsmål med KF och SDF Fosies effektmål med SDF Fosie. s bedömning är att följande mål har otillräcklig måluppfyllelsegrad (alt. har inte kunnat följas upp) i SDF Fosies måluppföljning per 130630: 1. KF - Ungdomsarbetslösheten ska minska gruppen unga med försörjningsstöd har ökat med 12 % första halvåret 20013 jämfört med samma period 2012. 2. KF - Förändring av andelen personer med försörjningsstöd som blir självförsörjande genom arbete eller studier: har för män minskat med 1,4 %-enheter jämfört med motsvarande period 2012 (för kvinnor en ökning med 0,3 %-enheter). RAPP DR2 2013 SDF Fosie.doc Sidan 8 av 23

3. SDF Fosie - Andelen pedagoger i förskolan ska öka utan att personaltätheten minskar: Ej mätt per 130630, enligt uppgift p.g.a. att HR-systemet gör att mätningen tar mycket lång tid. 4. KF - Andel elever med minst slutbetyg G i samtliga ämnen: har ökat marginellt totalt till 52,7% från 52,3% VT12. Malmös genomsnitt är 62 %. 5. KF - Antalet skolor och förskolor som genomför ett genuspedagogiskt utvecklingsarbete: antalet har minskat från 17 vid mätningen 2012 till 10 vid mätningen 2013. SDF Fosie påpekar att mättalen ska anses ungefärliga, då en gemensam definition av begreppet genuspedagogiskt utvecklingsarbete saknas. 6. KF - Ingen människa ska dödas eller skadas allvarligt i trafiken: Fosie har inte utfört några åtgärder för att påverka utfallet av detta mål. 7. Två av SDF Fosies effektmål har inte kunnat mätas då mätningen är beroende av Malmö stads enkätverktyg, som enligt uppgift inte fungerar. Ett mål har inte mätts då mätningen uppges göras enbart för helår. För uppdragen från kommunfullmäktige redovisar SDF Fosie 45 uppdrag. Av dessa konstaterar de att de inte har direkt inflytande över 14 uppdrag, varav 13 är på kommunövergripande nivå och ett avser Servicenämnden. Antalet genomförda uppdrag är 13, delvis genomförda uppdrag är 2. Antalet uppdrag som kommer att genomföras genom året uppges vara 8 (arbetet fortsätter i SON Söder alt någon av de nya skolnämnderna). Anvisningar för uppföljningen av uppdragen lämnats av Stadskontoret. Dessa innebär att nämnderna ska ha fokus på vilka hinder de stött på i utförandet av uppdragen. SDF Fosie anger i uppföljningen vilka hinder de stött på. 2.2 s bedömning Stadsdelsfullmäktige Fosies styrning med hänsyn till verksamhetsmålens utformning bedöms som tillräcklig då stadsdelsfullmäktige inför 2013 antagit egna nämndsmål som är tydligt kopplade till kommunfullmäktiges inriktningsmål, samt är påverkbara och tidssatta. Uppföljningsbarheten tillförsäkras genom indikatorer. SDF Fosies lokala nämndsmål beslutades för perioden 2012-2014. Stadsdelsfullmäktige Fosies måluppföljning är enligt revisionskontorets kriterier tillräcklig, med undantag för att det inte uttryckligen framgår i vilken grad ett mål anses vara uppfyllt. I flera fall går måluppfyllelsegraden inte att bedöma. Måluppföljningen följer i princip de anvisningar som Stadskontoret meddelat i bokslutsanvisningarna. SDF Fosie följer upp samtliga kommunfullmäktigemål, liksom uppdragen i kommunfullmäktiges budget 2013. Samtliga lokala inriktnings- och effektmål har följts upp, eftersom SDF Fosies verksamhet avslutades per 130630. SDF Fosies uppföljning av kommunfullmäktiges uppdrag enligt budget 2013 bedöms som tillräcklig, givet förutsättningarna för att göra uppföljning. För kommunfullmäktigemålen som i delårsrapport-2 2013 följts upp med hjälp av målindikator är måluppfyllelsegraden på kort sikt inte helt tillräcklig för åtminstone tre mål. Bland de lokala effektmålen brister måluppfyllelsen inte i något fall där den mätts. I flera fall finns enligt stadsdelen brister i mätbarheten av målet. I flera fall framgår inte RAPP DR2 2013 SDF Fosie.doc Sidan 9 av 23

måluppfyllelsegraden tydligt. Av dessa anledningar kan revisionskontoret inte göra en helhetsbedömning av SDF Fosies måluppfyllelsegrad. har inga kriterier för att bedöma graden av uppdragsuppfyllelse. 3 Nämndens styrning och uppföljning - ekonomi 3.1 Ursprunglig driftbudget samt utfall föregående år Tabell 1 Totala kostnader/intäkter exkl ekonomisk hjälp, tkr Utfall Budget 2012 2013 Verksamhetens intäkter 1 529 222 1 483 120 Verksamhetens kostnader * ) -2 911 694-2 903 542 Finansiella intäkter/kostnader -1 517-1 493 Kommunbidrag 1 365 472 1 421 915 Resultat -18 517 Källa: Blankett till stadskontoret. 0 *) personalkostnader, övriga kostnader, avskrivningar. Tabell 2 Ekonomisk hjälp, tkr Utfall Budget 2012 2013 Verksamhetens intäkter 5 128 4 306 Verksamhetens kostnader * ) -224 558-211 031 Finansiella intäkter/kostnader 0 0 Kommunbidrag 191 874 206 725 Resultat -27 556 Källa: Blankett till stadskontoret. 0 *) personalkostnader, övriga kostnader, avskrivningar. 3.2 Ekonomisk styrning SDF Fosie följer de kommuncentrala anvisningarna betr. utfallsprognoser, delårsrapporter, periodisering av kommunbidraget och interna anvisningar för budgetuppföljning. Delårsrapport-2 2013 ger förklaring till budgetavvikelser. Nettokostnadsutvecklingen kommenteras. Stadsdelsfullmäktige Fosie har fattat beslut om periodisering av kommunbidraget för 2012 (130220, 26). De beslutade 1999 om anvisningar för budgetuppföljning (kallad budgetinstruktion ). Budgeten periodiseras efter verkliga förhållanden, vilket innebär att olika belopp budgeteras beroende på verksamhet och månad. Till följd av prognosticerade underskott har SDF Fosie både under 2012 och 2013 1 behandlat åtgärder som har resp. kommer att vidtas under 2012 och 2013 för att nå budgetöverensstämmelse. 1 Redovisning av beslutade åtgärder för att uppnå budgetbalans gjordes i samband med behandling av delårsrapport 1 2013 vid SDF Fosies sammanträde 2013-04-24. RAPP DR2 2013 SDF Fosie.doc Sidan 10 av 23

3.3 Resultaträkning Resultaträkningen avser förvaltningens interna bokslut, d.v.s. såväl kommuninterna som externa transaktioner. Tabell 3 Resultaträkning 130630 exkl ekonomisk hjälp, tkr Tkr Utfall jan-juni 2013 Budget jan-juni 2013 RESURS OCH ANSLAG Intäkter 805 664 745 497 Totala intäkter 805 664 745 497 Lönekostnader -386 670-360 273 PO-Pålägg -143 120-137 749 Övriga personalkostnader -9 418-5 220 Totala personalkostnader -539 208-503 242 Övriga kostnader -1 007 504-959 984 Avskrivningar -4 169-3 796 Totala övriga kostnader -1 011 673-963 780 Nettokostn ex. finansnetto -745 217-721 525 Kommunbidrag 722 279 722 279 Finansiella intäkter -1 4 Finansiella kostnader -805-758 Resultat -23 744 0 Källa: SDF Fosie delårsrapport 2 2013, Raindance Tabell 4 Resultaträkning ekonomisk hjälp 130630, tkr EKONOMISK HJÄLP Intäkter 3 513 2 153 Kostnader -117 375-105 515 Kommunbidrag 103 362 103 362 Resultat -10 500 0 Källa: SDF Fosie delårsrapport 1 2013, Raindance 3.4 Budgetavvikelse per verksamhet 3.4.1 Nämndens kommentar till större avvikelser (delårsrapp 2 2013, utdrag) Fosie stadsdelsfullmäktige redovisar en avvikelse på -3.3 % gentemot kommunbidraget, vilket innebär ett underskott med 23 744 tkr för den resursfördelade och den anslagsfinansierade verksamheten. I resultatet finns ett underskott med 3 090 tkr för hemlösheten. Ekonomisk hjälp redovisar ett underskott med 10 500 tkr. För perioden januari till maj var avvikelsen -3 152 tkr eller 0,5 % totalt för Fosie exklusive ekonomisk hjälp. Den stora skillnaden i resultatet mellan perioderna innebär att kommunbidraget borde RAPP DR2 2013 SDF Fosie.doc Sidan 11 av 23

periodiseras högre i juni månad för barn- och ungdomsverksamheten. De högre personalkostnader som vid ett normalt år brukar uppkomma vid årsbokslutet har nu uppkommit vid halvårsbokslutet. Enbart i juni månad ökade personalkostnaderna med 10 698 tkr eller 12,9 % jämfört med motsvarande period förra året. Anledningen är bland annat att ett halvårsbokslut har genomförts i år, vilket inte gjordes motsvarande period förra året. I de ökade personalkostnaderna finns kostnader för semesterskulden, avgångsvederlag och särskild avtalspension. Halvårsbokslutet har inneburit en noggrannnare periodisering av personalkostnaderna, än motsvarande period förra året. En minskning av kostnaderna under andra halvåret motsvarande 12 000 tkr behöver genomföras i den nya organisationen för att nå ekonomisk balans. För barn- och ungdomsverksamheten innebär detta 7 000 tkr och för vård- och omsorgsverksamheten 5 000 tkr. 3.5 Balansräkning Balansposternas redovisade värden avser externredovisningen. Poster som avser kommuninterna fordringar/skulder redovisas inte. Kommentarer till balansposterna avges normalt endast i de fall avvikelser och/eller felaktigheter finns i sättet att redovisa i förhållande till god redovisningssed. Anläggningstillgångar kommenteras alltid. Tabell 5 Investeringsram och utfall. Miljoner kronor. Ram respektive utfall/år 2010 2011 2012 2013 Ram 10 10 13 15 Utfall 10,2 14,4 11,7 1,2 Källa: Blankett till stadskontoret Utfallet i kolumnen 2013 avser första halvåret. SDF Fosie uppger att investeringsramen avses att ianspråktas i den nya organisationen, d.v.s. SON Söder. 3.5.1 Mark, byggnader och tekniska anläggningar Utgående balans 130630 är ca 5 485 tkr. Ca hälften av beloppet avser ombyggnader av kök inom vård- och omsorgsverksamheten under 2012. Bakgrunden är bl.a. nya råd från Livsmedelsverket om mat för äldre. Flera äldreboenden i Fosie har byggt om sina mottagningskök till tillagningskök. De ombyggda köken kommer att omklassificeras från verksamhetsfastighet till byggnadsinventarier, eftersom de avser rörelsen. Omklassificeringen har ingen resultatpåverkan. 3.5.2 Maskiner och inventarier Utgående balans per 130630 är 27 020 tkr (restvärdet). I samband med att SDF Fosie upphör 130630 har en totalinventering av inventarier m.m. gjorts. Till följd av denna har 12 111 tkr utrangerats. Dessa inventarier var i sin helhet avskrivna, varför varken restvärdet (det som är kvar av anskaffningsvärdet efter ackumulerade avskrivningar) eller resultatet påverkas av detta. RAPP DR2 2013 SDF Fosie.doc Sidan 12 av 23

3.5.3 Kortfristiga fordringar Bland kortfristiga fordringar finns på konto 16680 Ej avslutade projekt 1 262 tkr bokförda som fordran per 130630 mot Tillväxtverket i det s.k. SÖM-projektet 2. Totalt beviljade Tillväxtverket högst 12 695 tkr i bidrag för perioden 2008-2010. Tillväxtverket har gjort slututbetalning i augusti 2013 på 1 025 tkr. Det framgår av Tillväxtverkets beslut att 1 572 tkr ströks från ansökan (motsvarande ca hälften i bidrag) av olika anledningar, bl.a. otillåten direktupphandling som Gatukontoret genomfört. Fordran per 130630 var övervärderad med 237 tkr, vilket sannolikt kommer att belastas Gatukontoret. Tillväxtverket har totalt betalt ut 10 573 tkr i bidrag till SDF Fosie för SÖMprojektet. 3.5.4 Kortfristiga skulder Bland upplupna kostnader, som totalt uppgick till 35 431 tkr per 130630, finns en post uppbokade kostnader för köpt vård som enligt uppgift sannolikt bokförts felaktigt i en tidigare period. En förklaring är enligt uppgift IoFs system Procapitas uppbyggnad, där transaktioner bokförs i Raindance först på förfallodagen. En annan tänkbar förklaring är tidigare dubbelbokning av belopp. Enligt förvaltningen är beloppet osäkert, men kan ligga kring 4 000 tkr. Under hösten kommer den nya förvaltningen, stadsområde Söder, att analysera hur stor den eventuella felaktigheten är. för en diskussion med ekonomichefen. 3.6 s bedömning Stadsdelsfullmäktige Fosies ekonomiska styrning bedöms enligt revisionskontorets kriterier vara tillräcklig, med reservation för att stadsdelen för halvåret 2013 har ett ekonomiskt underskott som inte gått att eliminera genom beslutade åtgärdsprogram. Detta motsvarar ca 3,3 % av kommunbidraget. SDF Fosie följer de kommuncentrala anvisningarna betr. utfallsprognoser, delårsrapporter m.m. Delårsrapport-2 2013 ger förklaring till budgetavvikelse per 130630 och innehåller kommentarer till nettokostnadsutvecklingen. SFD Fosies ekonomiska resultat per 130630 är ett underskott på -23 744 tkr exkl. ekonomisk hjälp; resultatet för ekonomisk hjälp är ett underskott på -10 500 tkr. Helårsprognosen var vid DR1-9 623 tkr exklusive ekonomisk hjälp. Helårsprognosen för ekonomisk hjälp var vid DR1-15 357 tkr. Negativa resultatprognoser har vid delårsboksluten kommenterats enligt Malmö stads riktlinjer för ekonomistyrning. Redovisning av åtgärder för att nå budgetöverensstämmelse senast vid vid halvårsbokslutet 2013, efter prognostiserat underskott vid DR1, behandlades på SDF Fosies aprilsammanträde, vilket också är i enlighet med Malmö stads riktlinjer för ekonomistyrning. Besparingsåtgärder har genomförts, men ytterligare kostnader har uppstått, vilket motverkat besparingsåtgärderna. Underskottet per 130630 härrör framförallt från skolverksamheten med 13 928 tkr, vård- och omsorgsverksamheten med 5 023 tkr och förskoleverksamheten med 3 682 tkr. För skolverksamheten 2 SÖM står för Sydöstra Malmö; ska bidra till att minska segregationen och främja en hållbar utveckling i Fosie. RAPP DR2 2013 SDF Fosie.doc Sidan 13 av 23

uppges underskottet bero på framförallt personalkostnaderna, som också blev högre än vid ett normalt halvårsskifte, vilket innebär att kommunbidraget borde ha periodiserats med en större del till juni. Totalt för SDF Fosie ökade personalkostnaderna i juni med 10 698 tkr (12,2 %), jämfört med föregående år. Bland upplupna kostnader, som totalt uppgick till 35 431 tkr per 130603, finns en post uppbokade kostnader för köpt vård som enligt uppgift sannolikt bokförts felaktigt i en tidigare period. Enligt förvaltningen är beloppet osäkert, men kan ligga kring 4 000 tkr. Under hösten kommer den nya förvaltningen, stadsområde Söder, att analysera hur stor den eventuella felaktigheten är. Normalt görs analysen efter årsbokslut. för en diskussion med ekonomichefen. Balansräkningen ska ge en rättvisande bild av nämndens förmögenhetsställning. Värderingen av tillgångar och skulder ska ske efter lagstiftning och vedertagna normer. Nämndens balansräkning har granskats och bedömts. s bedömning är förvaltningens driftprojektredovisning förbättrats, vilket varit en brist i SÖM-projektet. Granskningen föranleder i övrigt ingen anmärkning. 4 Personal 4.1 Nyckeltal Tabell 6 Personalstatistik Utfall Utfall Utfall Utfall Utfall Utfall 2008 2009 2010 2011 2012 DR2 13 Antal anställda omräknade till heltid 2 321 2 256 2 316 2 340 2 460 2 539,4 Kvinnor, andel i % 84,2 84,7 84,4 84,9 84,9 85 Personal med utländsk bakgrund, andel i 27,2 27,9 29,4 31,4 32,9 33,8 % (OBS! uppgiften är per 31 maj 2013) Total sjukfrånvaro i % 5,2 4,8 4,3 5,0 5,69 6,35 Källa: Stadskontoret. Notera att Malmö stad övergick till nytt personaladministrativt system november 2010 varför viss osäkerhet finns för det året eftersom uppgifterna är hämtade från två system. Beträffande sjukfrånvaron är denna omräknad till procent. Perioden överensstämmer med redovisningsperioden för nämndernas rapportering. 5 Intern kontroll 5.1 Nämndens interna kontrollplan SDF Fosies interna kontrollplan för 2013 omfattar kontrollmoment som avser såväl verksamhet som efterlevnad av lagar och, i mindre mån, rättvisande räkenskaper. Totalt är de 15 stycken. De fem första kontrollmomenten är kommungemensamma, beslutade av Malmö kommunstyrelse. Övriga kontrollmoment är beslutade av SDF Fosie, med fördelning över samtliga huvudverksamheter. En av ledningsgruppen genomförd riska- RAPP DR2 2013 SDF Fosie.doc Sidan 14 av 23

nalys för den samlade verksamheten ligger till grund för kontrollplanen. Grunderna för riskanalysen har dokumenterats 3. Den interna kontrollplanen omfattar riskvärdering för varje kontrollmoment, men innehåller i övrigt inga kommentarer med hänsyn till riskanalysen. Av kontrollplanen framgår därutöver kontrollmoment, ansvarig, metod och till vem avvikelse ska rapporteras. Det framgår inte i planen när rapportering ska göras. Det senare framgår istället av ett separat dokument. 5.2 Nämndens genomförande av den interna kontrollplanen Den interna kontrollplanen 2013 ska följas upp och rapporteras till stadsdelsfullmäktige i samband med DR1 och halvårsbokslutet (vissa vid DR1, samtliga vid halvårsbokslutet). Kontrollmomenten är i uppföljningen väl dokumenterade. I ett fall är det svårt att utläsa om väsentlig avvikelse konstaterats. SDF Fosie har per 2013-06-30 rapporterat dessa avvikelser: 1. Individuella utvecklingsplaner (IUP) ska skrivas för samtliga elever. Kontrollmomentet har inte genomförts p.g.a. ändrade lagkrav betr. IUP. Resultatet har vid tidigare uppföljning visat på stor spridning, både mellan och inom skolorna. Samtliga kvalitetskriterier har uppfyllts endast undantagsvis. 2. I samband med införandet av den nya skollagen 2010:800 ändrades delegationsordningen och formerna för rektorernas ärendehantering och myndighetsutövning skärptes. Avvikelserna innebär bl.a. att diariefunktionerna är ofullständiga, det varierar mellan enheterna - allt ifrån att ingen för diariet till att stora delar diarieförs. Alla enheter saknar skriftliga rutiner. Kompetensen kring diarieföring är mycket skiftande, m.m. Åtgärder som genomförts är informationsinsatser och utbildningar. 3. Säkerställa att alla elever med behov av särskilt stöd (skollagen kap 3. 9-11 ) tillgodoses detta för en förbättrad elevhälsa. Avvikelsen innebär att 50 % av respondenterna upplever elevhälsans uppdrag och ansvarsfördelning som mindre eller inte alls tydlig. Åtgärder är bl.a. förbättrade rutiner och processbeskrivningar. 4. Säkerställande av att alla skolor har en aktiv plan mot kränkande behandling och att eleverna har varit delaktiga i framtagandet av denna. Har inte kunnat genomföras 2013, eftersom likabehandlingsplanerna upprättas på hösten. Avvikelserna 2012 omfattade stora brister. Bland annat användes inte rätt mall för upprättande av likabehandlingsplanerna, vilket gör att många planer saknar ett antal områden och beskrivningar. I många fall har inte heller eleverna fått vara delaktiga vid framtagandet av likabehandlingsplanen. 5. Säkerställa rutiner för uppföljning av självservice avseende sjukfrånvaro och tillfällig föräldrapeng. Har inte genomförts, eftersom kontrollen uppges vara planerad till hösten. I uppföljningen vid DR1 framgick att stickprovskontrollen skulle genomföras vid halvårsskiftet. 6. Säkerställa rutiner för uppföljning av självservice avseende semester. Har inte genomförts, eftersom kontrollen uppges vara planerad till hösten. I uppföljningen vid DR1 framgick att stickprovskontrollen skulle genomföras vid halvårsskiftet. 3 Riskanalys krävs enligt kommunens reglemente för intern kontroll; revisionskontoret har gjort tolkningen att den ska vara skriftlig. RAPP DR2 2013 SDF Fosie.doc Sidan 15 av 23

7. Säkerställa att rutinerna kring upprättande av vårdplaner i samband med användningen av skyddsåtgärder följs. Avvikelsen handlar främst om uppgifter som saknas i vårdplanerna inom vård och omsorg. Det konstateras i rapporteringen att det pågår ett utvecklingsarbete som har medfört väsentliga förbättringar jämfört med tidigare år. 8. Säkerställa att den sociala dokumentationen och genomförandeplanerna håller god kvalité. Avvikelsen handlar främst om brukarnas delaktighet och kvalitet i daganteckningar inom vård och omsorg. Åtgärder är bl.a. omfattande utbildningssatsning och analys i ledningsgruppen. 5.3 s bedömning Stadsdelsfullmäktige Fosies interna kontrollplan 2013 bedöms vara tillräcklig, då den omfattar såväl verksamhet som efterlevnad av lagar och, i mindre mån, rättvisande räkenskaper. Totalt omfattar den 15 kontrollmoment. En kortfattad skriftlig riskanalys för den samlade verksamheten ligger till grund för den interna kontrollplanen, och är tydligt kopplad till den senare, men det framgår inga kommentarer till riskvärderingen. SDF Fosie har per 130630 behandlat behandlat rapportering av samtliga kontrollmoment. Rapporteringen är väl dokumenterad. Fyra kontrollmoment visade avvikelser; åtgärdsförslag ges. Uppföljningen är enligt revisionskontorets kriterier tillräcklig, med undantag för att två kontrollmoment beslutade av kommunstyrelsen inte genomförts. 6 Förelägganden från myndigheter Under detta avsnitt noterar revisionskontoret lagakraftvunna domar som har gått mot nämnd/styrelse, förelägganden från arbetsmiljömyndigheter, brandmyndigheten eller kritik mot handläggningen från annan tillsynsmyndighet såsom riksdagens ombudsmän (JO; JämO, DO), Skolverket, Socialstyrelsen eller Länsstyrelsen. Primärt tillfrågas nämndssekreteraren men kontroll av dessa uppgifter kan ske av revisionskontoret mot berörda myndigheter. tar i statistiken inte med domar/beslut som riktar sig mot enskilt driven verksamhet (t ex skola) som är lokaliserad inom stadsdelen, undantaget om tillsynsmyndigheten menar att Malmö stad har brustit i sin (eventuella) tillsyn som huvudman. 6.1 Domar m.m. som gått emot SDF Fosie 2013 Lagakraftvunna domar som har gått emot stadsdelsfullmäktige, förelägganden från arbetsmiljömyndigheter, brandmyndigheten eller kritik mot handläggningen från annan tillsynsmyndighet såsom riksdagens ombudsmän (JO; JämO, DO), Skolverket, Socialstyrelsen eller Länsstyrelsen. Uppgifter för perioden 2013-01-01 2013-06-30 har sammanställts av SDF Fosie. RAPP DR2 2013 SDF Fosie.doc Sidan 16 av 23

Tabell 7 Domar m.m. som gått emot stadsdelsfullmäktige Fosie första halvåret 2013 Instans Saken Domslut/beslut i Malmö i Malmö i Malmö i Malmö Bistånd enligt socialtjänstlagen Bistånd enligt socialtjänstlagen Bistånd enligt socialtjänstlagen Bistånd enligt socialtjänstlagen upphäver de överklagade besluten och visar målen åter till Fosie SDF för fortsatt behandling. upphäver Fosie SDF:s beslut och visar målet åter till SDF för fortsatt handläggning i enlighet med skälen för avgörandet. upphäver det överklagade beslutet och visar målet åter till Fosie SDF i Malmö stad för förnyad handläggning i enlighet med skälen för detta avgörande. avvisar överklagandet i de delar som rör ekonomiskt bistånd till hyra för september 2012 och till en säng. i Malmö i Malmö i Malmö Kammarrätten Göteborg Malmö i Bistånd enligt socialtjänstlagen Bistånd enligt socialtjänstlagen (2001:453) Bistånd enligt socialtjänstlagen (2001:453); nu fråga om överklagande kommit in i rätt tid m.m. Ekonomiskt bistånd enligt socialtjänstlagen (2001:453) Ledsagarservice enligt Socialtjänstlagen (SoL) upphäver det överklagade beslutet och återförvisar målet till Fosie SDF för vidare handläggning i enlighet med vad som anges i domskälen. undanröjer det överklagade beslutet och visar målet åter till SDF för fortsatt handläggning. undanröjer det överklagade beslutet och visar målet åter till Fosie SDF i Malmö stad för fortsatt handläggning. undanröjer det överklagade beslutet i den del det avser beslutet den 7 mars 2012 och överlämnar överklagandet till SDF Södra innerstaden för handläggning. avslår överklagandet i övrigt. Kammarrätten beslutar att klaganden har rätt till ytterligare ekonomiskt bistånd om 9 160 kr 50 öre avseende hyra för januari-mars 2012. 2013-04-22 bifaller överklagan och bestämmer att den enskilde ska få fortsatt ledsagarservice 22 timmar/ månad. RAPP DR2 2013 SDF Fosie.doc Sidan 17 av 23

Malmö Malmö Malmö Malmö Källa: SDF Fosie adm Ersättning för kostnader avseende personlig assistans enligt lagen om stöd och service till vissa funktionshindrade (LSS) Stöd och service till vissa funktionshindrade Stöd och service till vissa funktionshindrade Särskilt boende enligt Socialtjänstlagen (SoL) 2013-05-30 upphäver det överklagade beslutet och förklarar den enskilde berättigad till ersättning från Fosie SDF i Malmö stad för samtliga sjuklönekostnader som den enskilde har haft med anledning av ordinarie assistents sjukdom den 8-21 december 2011. 2013-05-30 upphäver de överklagande besluten och förklarar den enskilde berättigad till ersättning från Oxie SDF i Malmö stad för de merkostnader den enskilde haft med anledning av den enskildes ordinarie assistents sjukdom under perioden 2010-12-01 2011-08-19, 2012-03-07 2012-03-11, 2012-08-15 2012-08-16 2013-05-30 upphäver de överklagande besluten och förklarar den enskilde berättigad till ersättning från Oxie SDF i Malmö stad för de merkostnader den enskilde haft med anledning av den enskildes ordinarie assistents sjukdom under perioden december 2010 augusti 2011. 2013-06-17 Med bifall till överklagandet ålägger förvaltningsrätten Fosie SDF i Malmö kommun att de den enskilde bistånd enligt 4 kap. 1 socialtjänstlagen i form av särskilt boende. 6.2 Gynnande nämndsbeslut som inte verkställts inom tre månader Samtliga stadsdelsfullmäktige ska enligt 16 kap 6 h socialtjänstlagen (SoL) och enligt 28 h lagen om stöd och service till vissa funktionshindrade (LSS) en gång i kvartalet lämna statistikrapport till kommunfullmäktige över hur många gynnande beslut enligt 4 kap 1 SoL och enligt 9 LSS som inte har verkställts inom tre månader från dagen för beslutet. Bland gynnande beslut som inte verkställts inom 3 månader finns för Fosie dessa: RAPP DR2 2013 SDF Fosie.doc Sidan 18 av 23

Tabell 8 Gynnande nämndsbeslut enligt 4 kap. 1 SoL, verksamhetsområde äldreomsorg/funktionshinder, som inte har verkställts inom tre månader från dagen för beslut eller beslut som inte har verkställts på nytt inom tre månader från dagen då verkställigheten avbröts. Stadsdelar 2012-09-30 (kvartal 3) 2012-12-31 (kvartal 4) 2013-03-31 (kvartal 1) Fosie 4 2 2 1 Totalt Malmö 21 12 9 5 2013-06-30 (kvartal 2) Kvartal 2 2013 var fördelningen följande: 3 beslut gällde särskilt boende, 1 beslut gällde kontaktperson och 1 beslut gällde ledsagning. Tabell 9 Gynnande nämndsbeslut enligt 4 kap. 1 SoL, verksamhetsområde individ och familjeomsorg, som inte har verkställts inom tre månader från dagen för beslut eller beslut som inte har verkställts på nytt inom tre månader från dagen då verkställigheten avbröts. Stadsdelar 2012-09-30 (kvartal 3) 2012-12-31 (kvartal 4) 2013-03-31 (kvartal 1) Fosie 12 9 0 1 Totalt Malmö 14 11 2 4 2013-06-30 (kvartal 2) Kvartal 2 2013 var fördelningen följande: 2 beslut gällde kontaktperson och 2 beslut gällde kontaktfamilj. Tabell 10 Gynnande nämndsbeslut enligt 9 LSS som inte har verkställts inom tre månader från dagen för beslut eller beslut som inte har verkställts på nytt inom tre månader från dagen då verkställigheten avbröts. Stadsdelar 2012-09-30 (kvartal 3) 2012-12-31 (kvartal 4) 2013-03-31 (kvartal 1) Fosie 3 3 6 3 Totalt Malmö 26 31 41 39 2013-06-30 (kvartal 2) Kvartal 2 2013 var fördelningen följande: 29 beslut gällde bostad med särskild service, 5 beslut gällde daglig verksamhet, 2 beslut gällde ledsagarservice, 1 beslut gällde kontaktperson och 2 beslut gällde avlösarservice i hemmet. I siffrorna gällande bostad med särskild service har några personer tackat nej till erbjudande om boende en eller flera gånger. 7 Andra granskningar som berör nämnden 7.1 Fördjupade granskningar I revisionsplan 2013 finns dessa fördjupade granskningar: Stadens arbete med uppdrag som berör hemlöshet Stadens arbete med arbetsmarknadsinsatser RAPP DR2 2013 SDF Fosie.doc Sidan 19 av 23

Finansfunktion och internbanken Uppföljning IT-granskning Eurovision Song Contest Stadens miljöarbete Skolornas arbete mot kränkande behandling Framgångsrikt genomförda gymnasiestudier Kompetensförsörjning inom förskolan Tillämpning av nya Plan- och bygglagen Områdesprogrammen Nedan kommenteras hittills genomförda granskningar som berör SDF Fosie. 7.1.1 Skolornas arbete mot kränkande behandling Stadsrevisionen har genomfört en granskningen, som koncentrerats till sex skolor i fem stadsdelar, bl.a. Hermodsdalskolan i Fosie. Skolorna ska ha ett förebyggande arbete bland annat genom att ha aktuella och förankrade likabehandlingsplaner. Med ett undantag har de granskade skolorna fått med eleverna i det arbetet. Beträffande det sakliga innehållet i likabehandlingsplanerna kan uppföljning och utvärdering av föregående års plan göras tydligare. Revisorskollegiet beslutade att översända rapporten till Grundskolenämnden för yttrande samt Förskolenämnden respektive Gymnasie- och vuxenutbildningsnämnden för kännedom. 8 Verksamhetsområde förskola 8.1 Nyckeltal Tabell 11 Kö till förskolan, SDF Fosie Jan Feb Mars Apr Maj Juni Juli Aug Sep Okt Nov Dec 2011: Alla 92 84 58 28 7 16 24 65 101 130 156 105 > 4 mån 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 6 0 2012: Alla 168 110 115 99 79 39 53 90 100 82 83 120 > 4 mån 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 6 0 2013: Alla 135 116 101 10 15 22 0 0 0 0 0 0 > 4 mån 0 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Källa: Elit, förskoleverksamhet. Uttaget per 1:e varje månad av Stadskontoret, SDF-avdelningen. Tabell 12 Barn per vuxen, kommunal förskola i Fosie (indirekt personaltäthet i förskolan) Mätt/år Utfall 2009 Utfall 2010 Utfall 2011 Utfall 2012 Utfall 130630 Barn per vuxen 5,1 4,8 4,8 4,23 - Källa: SCB-statistik per 15/10 respektive år. RAPP DR2 2013 SDF Fosie.doc Sidan 20 av 23

9 Verksamhetsområde skola 9.1 Nyckeltal Tabell 13 Betyg. Procent av eleverna som har nått målen i samtliga ämnen i årskurs 9 Skolor i stadsdelen/år 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 130630 Malmös medelvärde 67 64 65 63 60 61,4 63 62 andel som nått mål Augustenborg 69 73 65 68 64 71,7 63,9 60,5 Eriksfält 78 54 58 37 61 42,9 44,8 ** Hermodsdal 51 46 * * * * * * Lindänge 65 63 66 70 51 44,1 41,3 50,0 Munkhätte 51 53 41 52 46 36,4 21,6 35,2 Söderkulla 84 78 82 69 59 56,8 66,9 56,9 Källa: Skolverkets betygstatistik för respektive år. * Inga värden finns tillgängliga eftersom Hermodsdalskolans högstadium lades ner. Öppnade igen 2011. ** Inga värden finns tillgängliga eftersom skolan inte finns längre. Utöver denna tabell finns betygsstatistik som visar elevernas genomsnittliga meritvärde. Den statistiken beräknas i sin tur på elevernas 16 bästa ämnen, det vill säga att det normalt är något färre ämnen än för tabellen ovan. Vidare finns statistik över behöriga till gymnasiet (äldre intagningsregler), nationella prov och olika jämförelser mellan dessa. 10 Verksamhetsområde vård och omsorg 10.1 Nyckeltal äldreomsorg Tabell 14 Antal vårdtagare och år, SDF Fosie Utfall Utfall Utfall Utfall Utfall Utfall 2008 2009 2010 2011 2012 DR2 13 Ordinärt boende 1 147 1 154 1 154 1 144 1 165 1 178 Särskilt boende 296 313 318 312 307 288 Samtliga vårdtagare 1 443 1 467 1 472 1 456 1 472 1 466 Källa: Blankett till stadskontoret VoO. Tabell 15 Kostnad per vårdtagare och år (kr), SDF Fosie Utfall Utfall Utfall Utfall Utfall Utfall 2008 2009 2010 2011 2012 DR2 13 Ordinärt boende 142 083 137 609 142 389 147 125 153 313 164 694 Särskilt boende 533 321 550 818 545 862 591 860 601 122 644 915 Samtliga vårdtagare 222 237 225 772 229 552 242 521 246 784 Källa: Blankett till stadskontoret VoO. 258 967 RAPP DR2 2013 SDF Fosie.doc Sidan 21 av 23

Motsvarande kostnad per vårdtagare i särskilt boende för hela Malmö (Malmögenomsnitt, utfall 2012, 575 tkr). 11 Verksamhetsområde individ och familjeomsorg 11.1 Nyckeltal Tabell 16 Ekonomisk hjälp, SDF Fosie Ekonomisk hjälp Utfall Utfall Utfall Utfall Försörjningsstöd och introduktionsersättning. 2010 2011 2012 DR2 2013 Kostnad per bidragshushåll och månad (kr) 7 461 7 788 8 077 8 226 Kostnad per bidragshushåll och månad (kr) 7 226 7 650 7 971 8 337 Malmös genomsnitt. Antal bidragshushåll per månad (genomsnitt) 2 187 2 282 2 303 2 352 Totalkostnad (tkr) 195 796 213 268 223 202 116 087 Källa: Blankett till stadskontoret. Tabell 17 Institutionsplaceringar, SDF Fosie Institutionsplaceringar Utfall 2010 Utfall 2011 Utfall 2012 Utfall DR2 2013 Antal externa HVB-årsplatser, vuxna 19 20 21 15 Antal externa HVB-årsplatser, unga 16 16 17 22 Nettokostnad externa HVB, vuxna, tkr 617 612 544 204 Nettokostnad externa HVB, unga, tkr 1 238 1 273 1 252 661 Totalkostnad externa HVB-platser, tkr 32 327 32 603 32 717 18 162 Källa: Stadskontoret. Verksamhetsmått. Tabell 18 Hemlöshet, SDF Fosie Hemlöshet Utfall 2009 Utfall 2010 Utfall 2011 Utfall 2012 Utfall DR2 13 Antal hemlösa 141 170 189 144 - Antal hotellnätter (boendedygn) 9 419 8 806 13 461 13 808 5 118 Källa: Stadskontoret. Verksamhetsmått samt statistik över antal hemlösa. Antalet hemlösa totalt i Malmö var 997 under 2012, en minskning med 4 procent jämfört med 2011. Antalet boendedygn på hotell i Malmö uppgick till 49 728 första halvåret 2013. Inventering av antalet hemlösa sker varje år under en utvald dag under hösten av respektive stadsdel. Stadskontoret sammanställer materialet. Socialstyrelsens definition av hemlös: Person som saknar egen eller förhyrd bostad och som inte bor i något stadigvarande inneboendeförhållande eller andrahandsboende samt är hänvisad till tillfälliga boendealternativ eller är uteliggare. Personer som är inskriven på kriminalvårdsanstalt eller institution inom socialtjänst, SiS eller landsting räknas om han/hon planeras skrivas ut inom tre månader efter mätperioden men ännu inte har någon bostad ordnad. Som hem- RAPP DR2 2013 SDF Fosie.doc Sidan 22 av 23

lös räknas också person som tillfälligt bor hos kompisar eller bekanta om han/hon på grund av bostadslöshet varit i kontakt med den uppgiftslämnande myndigheten/organisationen under mätperioden. Det centrala är alltså att en hemlös löst bostadsfrågan på mycket kort sikt eller inte alls. Det rör sig om en situation där man inte kan ha sina tillhörigheter på en bestämd plats och har svårt att knyta några stadigvarande sociala relationer. RAPP DR2 2013 SDF Fosie.doc Sidan 23 av 23