Tegeluddsvägen 30 115 40 Stockholm Årsredovisning för Brf New York 5 769615-7226 Räkenskapsåret 2012 Innehållsförteckning Förvaltningsberättelse 1 Resultaträkning 3 Balansräkning 4 Tilläggsupplysningar 6 Noter 7
1 (15) Styrelsen för Brf New York 5 får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 2012. Förvaltningsberättelse Under 2012 och framåt har ett antal arbeten och upprustningar initierats för att förbättra vår fastighet och därmed höja värdet på medlemmarnas bostadsrätter. Det viktigaste för medlemmarna är att vi i slutet av året ingick ett s.k. gruppavtal med Comhem som innebär att medlemmarna till sina lägenheter får ett snabbt bredband (100 Mbit/sek), kabel-tv med 11 grundkanaler och åtta valbara favoritkanaler samt hemtelefoni. Föreningen betalar enligt avtalet 209 kr per lägenhet och månad för denna service. Om varje medlem enskilt skulle teckna motsvarande abonnemang hos Comhem hade kostnaden blivit ca 800 kr/mån. Om kostnaden på 209 kr per lägenhet och månad ska stanna på föreningen eller fortsättningsvis läggas på månadsavgiften får föreningsstämman ta ställning till. Ett annat stort projekt har varit att bygga om det gamla grovsoprummet samt ett intilliggande mindre förråd till en helt ny lägenhet. Ett flertal anbud togs in under 2012 och det har varit mycket diskussioner om lägenhetens utformning med Stadsbyggnadskontoret inför bygglovet. Arbetet med ombyggnationen är nu i det närmaste avslutat och lägenheten kommer inom kort att säljas. Styrelsen räknar med att vinsten vid en försäljning överstiger 1 miljon kronor. Tyvärr drabbades vi under 2012 av ett inbrott varvid tjuvarna fick med sig såväl fastighetsnyckeln som de nycklar de boende fått ut till gemensamma utrymmen. Nya nycklar har därför distribuerats till de boende och cylindrar bytts på alla lås utom till de enskilda lägenheterna. Föreningens goda ekonomi är mycket beroende av försäljningen av hyreslägenheter. Den löpande förvaltningen går, som framgår av årsredovisningarna, med ett visst underskott. Lägenhetsförsäljningarna varierar från år till år. Under 2011 såldes två lägenheter, 2012 blev det bara en lägenhet. Under första halvåret innevarande år har vi redan sålt tre lägenheter. Ytterligare 14 hyreslägenheter finns för närvarande kvar och kan förr eller senare komma att säljas av föreningen. Under 2012 amorterades ytterligare 2 mnkr på föreningens banklån. Från föreningens start sommaren 2008 till och med slutet av 2012 har därmed drygt 20 % av lånen amorterats samtidigt som en betydande kassa byggts upp. Inga månadsavgifter har höjts sedan föreningen startade, tvärtom beslutade föreningsstämman 2012 att inte ta ut någon månadsavgift för juli månad 2012 och januari månad 2013. Styrelsen anser det viktigt med en hög likviditet så att vi kan möta framtida underhålls- och reparationsbehov, höjda räntor och oförutsedda kostnader i övrigt utan att detta kortsiktigt ska drabba medlemmarna Det är en obetydlig skillnad mellan vad vi betalar i räntor på våra lån och den ränta vi erhåller på vår placering av likvida medel i SBAB Bank. Vi har nu avtalat med Restate AB att göra en ny fastighetsbesiktning och underhållsplan för att därmed mer långsiktigt kunna bedöma fastighetens underhållsbehovet och kostnaderna. I samband med detta kommer också en energideklaration att upprättas och en s.k. ovk-besiktning utföras. Det underhållsbehov som ligger närmast är fortsatt fönsterrenovering alternativt utbyte av fönster/balkongdörrar. Ventilationsfilter under fönster kommer också att bytas under sommaren/hösten. Förhoppningsvis ska dessa åtgärder sammantaget även leda till såväl lägre underhållskostnader som bättre inomhusklimat.
2 (15) Styrelsen har också strävat efter att sänka de operativa kostnaderna. Nu utförs t ex trädgårdsarbete i vår utökade trädgård samt snöskottning internt. Förslag till behandling av ansamlad förlust Styrelsen föreslår att den ansamlade förlusten (kronor): ansamlad förlust -2 086 691 årets förlust -694 702-2 781 393 behandlas så att Till föreningens fond för yttre underhåll avsättes 144 732 i ny räkning överföres -2 926 125-2 781 393 Föreningens resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning med tilläggsupplysningar.
3 (15) Resultaträkning Not 2012-01-01-2012-12-31 2011-01-01-2011-12-31 Rörelsens intäkter 1 2 086 204 2 207 983 Rörelsens kostnader Fastighetskötsel 2-179 475-280 631 Reparationer 3-193 474-153 596 Periodiskt underhåll 4 0-42 375 Taxebundna kostnader och uppvärmning 5-595 259-570 014 Övriga driftskostnader 6-45 698-49 857 Fastighetsskatt 7-93 705-89 862 Övriga förvaltnings- och rörelsekostnader 8-266 728-250 889 Styrelsekostnader 9-157 704-129 206 Avskrivningar och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar 10-194 898-186 126 Rörelseresultat 359 262 455 427 Resultat från finansiella poster Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 11 74 971 123 470 Räntekostnader och liknande resultatposter 12-1 128 934-1 207 684-1 053 963-1 084 214 Resultat efter finansiella poster -694 702-628 787 Resultat före skatt -694 702-628 787 Årets resultat -694 702-628 787
4 (15) Balansräkning Not TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark 13 87 340 564 87 455 212 Miljöstation 14 26 590 39 885 Fönster 15 70 001 75 834 Tvättstuga 16 38 634 57 952 Markanläggning 17 402 086 419 568 Källare/Uthyrningsytor 18 102 663 99 750 Trapphus 19 185 940 196 300 Underhåll hyresrätt 20 70 249 0 88 236 727 88 344 501 Summa anläggningstillgångar 88 236 727 88 344 501 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Övriga fordringar 21 50 5 886 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 22 26 467 24 828 26 517 30 714 Kassa och bank 23 4 993 984 6 028 274 Summa omsättningstillgångar 5 020 501 6 058 988 SUMMA TILLGÅNGAR 93 257 228 94 403 489
5 (15) Balansräkning Not EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 24 Bundet eget kapital Inbetalda insatser 62 449 718 61 082 463 Föreningens reparationsfond 537 295 392 563 Upplåtelseavgifter 1 559 234 1 126 489 64 546 247 62 601 515 Fritt eget kapital/ansamlad förlust Balanserad vinst eller förlust -2 086 691-1 313 172 Årets resultat -694 702-628 787 Summa eget kapital 61 764 854 60 659 556 Långfristiga skulder Skulder till kreditinstitut 25 30 940 461 32 988 560 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 26 115 407 138 220 Skatteskulder 27 183 567 178 199 Övriga kortfristiga skulder 28 6 927 17 005 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 29 246 011 421 949 Summa kortfristiga skulder 551 912 755 373 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 93 257 228 94 403 489 Ställda säkerheter För egna skulder och avsättningar Fastighetsinteckningar 39 000 000 39 000 000 39 000 000 39 000 000 Ansvarsförbindelser Inga Inga
6 (15) Tilläggsupplysningar Noter med redovisningsprinciper och bokslutskommentarer Allmänna redovisningsprinciper Årsredovisningen är upprättad enligt årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd. Värderingsprinciper Tillgångar, avsättningar och skulder har värderat till anskaffningsvärden om inget annat anges. Fordringar har efter individuell värdering upptagits till belopp varmed de beräknas inflyta. Periodisering av inkomster och utgifter har skett enligt god redovisningssed. Avskrivningar enligt plan baserad på ursprungliga anskaffningsvärden och beräknad ekonomisk livslängd. Följande avskrivningstider tillämpas: Byggnader: Miljöstation: Fönster: Tvättstuga: Källare/Uthyrningsytor: Trapphus: Underhåll hyresrätt Markanläggning: Mark: Avskrivning görs med 1% årligen på avskrivningsunderlaget beräknat på ett restvärde om 75% av anskaffningsvärdet/bokfört värde. 5 år baserat på anskaffningsvärde. 15 år baserat på anskaffningsvärde. 5 år baserat på anskaffningsvärde. 20 år baserat på anskaffningsvärde. 20 år baserat på anskaffningsvärde. 10 år baserat på anskaffningsvärde. 25 år baserat på anskaffningsvärde. Ingen avskrivning. Avsättning till föreningens yttre fond görs med 0,3 % av det totala taxeringsvärdet.
7 (15) Noter Not 1 Rörelseintäkter Rörelseintäkter Årsavgifter -995 924-1 053 626 Årsavgifter lokaler -26 000-24 000 Hyror bostäder -1 005 147-1 095 114 Hyror förråd -38 952-38 952 Hyresbortfall bostäder 0 17 392 Intäkt överlåt/pantsättn -16 516-12 826 Debiterad indrivning -3 670-860 Öresutjämning 11 2 Övriga intäktskorrigering -6 0-2 086 204-2 207 984 Not 2 Fastighetsskötsel Fastighetsskötsel entrepr 40 715 35 821 Fastighetssköts enl best 36 716 31 150 Fastighetssköts gård entr 44 399 46 682 Fastighetssk gård enl bes 0 104 524 Städning entreprenad 41 429 44 960 Städning enl beställning 12 555 3 510 Mattor 0 1 412 Hissbesiktning 1 745 67 Gård 0 589 Serviceavtal 0 3 912 Hisserviceavtal 1 642 7 360 Förbrukningsmateriel 274 644 179 475 280 631
8 (15) Not 3 Reparationer Byggnad 0 3 626 Hyreslägenheter 7 616 7 376 Lås 76 584 24 116 Tvättstuga 8 123 0 Trapphus 0 18 375 VVS 59 726 6 359 Ventilation 0 904 Elinstallationer -2 181 13 710 Hiss 34 601 78 599 Gård 9 006 0 Vattenskada 0 531 193 475 153 596 Not 4 Periodiskt underhåll Mark 0 42 375 0 42 375 Not 5 Taxebundna kostnader och uppvärmning Elkostnad 57 176 59 945 Värmekostnader 446 620 408 875 Vattenkostnader 51 791 60 561 Sophämtning 28 464 32 252 Grovsopor 5 568 8 381 Snöröjning 5 640 0 595 259 570 014 Not 6 Övriga driftskostnader Fastighetsförsäkring 33 884 30 543 Kabel-TV 11 814 19 314 45 698 49 857
9 (15) Not 7 Fastighetsskatt Fastighetsskatt tax-13 93 705 89 862 93 705 89 862 Not 8 Övriga förvaltnings- och rörelsekostnader Datakommunikation 29 165 17 499 Inkasso 160 0 Konstaterade hyresförlust 0 50 892 Medlems-/styrelsemöten 4 624 7 486 Trivselkostnader 5 639 0 Arvode förv avtal 80 074 81 410 Administration 3 120 8 868 Korttidsinventarier 1 745 0 Konsultkostnader 31 600 65 785 Föreningsavg 2 502 8 439 Föreningsavg ej avdrag 5 650 0 Revisionsarvode-intern 20 000 10 000 Lönekostnader för utförda tjänster 61 400 0 Arbetsgivaravgifter 21 049 1 021 266 728 251 400 Not 9 Styrelsekostnader Styrelsearvode 120 000 97 000 Arbetsgivaravgifter 37 704 16 495 157 704 113 495 Not 10 Avskrivningar Avskrivn byggnader 114 648 114 648 Avskrivning Miljöstation 13 295 13 295 Avskrivning Fönster 5 833 5 833 Avskrivning Tvättstuga 19 318 19 318 Avskrivning markanläggn 17 482 17 482 Avskrivning Källare 6 157 5 250 Avskrivning Trapphus 10 360 10 300 Avskrivning underhåll HR 7 805 0 194 898 186 126
10 (15) Not 11 Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter Ränteintäkter -72 295-122 947 Dröjsmålsränta avgift,hy -1 399-523 Skatterränta-ej skattepli -1 277 0-74 971-123 470 Not 12 Räntekostnader och liknande resultatposter Låneräntor 1 124 265 1 206 296 Dröjsmålsränta 3 017 0 Kostnadsräntor skattekto 1 652 1 388 1 128 934 1 207 684 Not 13 Byggnader och mark Ingående anskaffningsvärden 87 863 862 87 863 862 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 87 863 862 87 863 862 Ingående avskrivningar -408 650-294 002 Årets avskrivningar -114 648-114 648 Utgående ackumulerade avskrivningar -523 298-408 650 Utgående redovisat värde 87 340 564 87 455 212 Taxeringsvärden byggnader 19 794 000 19 794 000 Taxeringsvärden mark 28 450 000 28 450 000 48 244 000 48 244 000 Not 14 Miljöstation Ingående anskaffningsvärden 66 475 66 475 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 66 475 66 475 Ingående avskrivningar -26 590-13 295 Årets avskrivningar -13 295-13 295 Utgående ackumulerade avskrivningar -39 885-26 590 Utgående redovisat värde 26 590 39 885
11 (15) Not 15 Fönster Ingående anskaffningsvärden 87 500 87 500 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 87 500 87 500 Ingående avskrivningar -11 666-5 833 Årets avskrivningar -5 833-5 833 Utgående ackumulerade avskrivningar -17 499-11 666 Utgående redovisat värde 70 001 75 834 Not 16 Tvättstuga Ingående anskaffningsvärden 96 588 96 588 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 96 588 96 588 Ingående avskrivningar -38 636-19 318 Årets avskrivningar -19 318-19 318 Utgående ackumulerade avskrivningar -57 954-38 636 Utgående redovisat värde 38 634 57 952 Not 17 Markanläggning Ingående anskaffningsvärden 437 050 0 Inköp 437 050 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 437 050 437 050 Ingående avskrivningar -17 482 0 Årets avskrivningar -17 482-17 482 Utgående ackumulerade avskrivningar -34 964-17 482 Utgående redovisat värde 402 086 419 568
12 (15) Not 18 Källare/Uthyrningsytor Ingående anskaffningsvärden 105 000 0 Inköp 9 070 105 000 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 114 070 105 000 Ingående avskrivningar -5 250 Årets avskrivningar -6 157-5 250 Utgående ackumulerade avskrivningar -11 407-5 250 Utgående redovisat värde 102 663 99 750 Not 19 Trapphus Ingående anskaffningsvärden 206 600 0 Inköp 206 600 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 206 600 206 600 Ingående avskrivningar -10 300 0 Årets avskrivningar -10 360-10 300 Utgående ackumulerade avskrivningar -20 660-10 300 Utgående redovisat värde 185 940 196 300 Not 20 Underhåll hyresrätt Ingående anskaffningsvärden 0 0 Inköp 78 054 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 78 054 0 Ingående avskrivningar 0 0 Årets avskrivningar -7 805 0 Utgående ackumulerade avskrivningar -7 805 0 Utgående redovisat värde 70 249 0
13 (15) Not 21 Övriga fordringar Avräkn skatter o avgifter 50 53 Övr kortfrist fordr 0 5 833 50 5 886 Not 22 Förutbetalda kostnader Förutbetalda kostnader 26 467 24 828 26 467 24 828 Not 23 Kassa och bank Handkassa 3 000 0 Checkräkning 929 935 1 878 687 Swedbank 913901962-5 26 512 4 149 587 SBAB-konto BRF 4 034 537 0 4 993 984 6 028 274 Not 24 Förändring av eget kapital Inbetalda Upplåtelse Yttre Balanserat Årets insatser avgifter fond resultat resultat Belopp vid årets ingång 61 082 463 1 126 489 392 563-1 313 172-628 787 Årets tillskjutna medel 1 367 255 432 745 144 732 Disposition av föregående års resultat: -628 787 628 787 Avsättning till yttre fond -144 732 Årets resultat -767 071 Belopp vid årets utgång 62 449 718 1 559 234 537 295-2 086 691-767 071
14 (15) Not 25 Skulder till kreditinstitut Nedan framgår fördelning av långfristiga lån. Långivare Räntesats % Datum för ränteändring Lånebelopp 2012-12-31 Lånebelopp 2011-12-31 SBAB 3,04 2013-06-11 5 000 000 7 000 000 SBAB 3,04 2013-06-11 13 000 000 13 000 000 SBAB 3,06 2013-01-15 12 940 461 12 988 560 30 940 461 32 988 560 Not 26 Leverantörsskulder Leverantörsskulder -115 407-138 220-115 407-138 220 Not 27 Skatteskulder Skatteskulder -183 567-178 199-183 567-178 199 Not 28 Övriga kortfristiga skulder Avräkning sociala avg -6 927-17 005-6 927-17 005 Not 29 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Uppl lagst sociala avg -1 021 0 Uppl.räntekostnader -82 981-113 789 Förutbet. hyror/avgifter -70 185-166 518 Restbelopp avg och hyror -49 0 Beräkn revisionsarvode -10 000 0 Övr upplupna kostnader -81 775-141 642-246 011-421 949
15 (15) Resultat- och balansräkningen kommer att föreläggas på årsstämma för fastställelse. Stockholm den Hans-Erik Lindh Kerstin Tillenius Mia Matthed Ann-Sofi Sätterström Andreas Sankilampi Joakim Niss Min revisionsberättelse har lämnats Lisbeth Rydell Jax Revisor