Totalbudgeten är upprättad enligt anvisningar från sektionen Ekonomi och utifrån följande förutsättningar.

2013-12-02 Lena Svensson, ekonomiansvarig Naturvetenskapliga fakultetens totalbudget 2014 1 Inledning Universitetsstyrelsen har gett fakulteterna i uppdrag att redovisa en totalbudget så att styrelsen vid sitt sammanträde i februari 2014 kan besluta om en totalbudget för Lunds universitet. Totalbudgeten omfattar samtliga intäkter och kostnader uppdelade på utbildning och forskning och bygger på institutionernas totalbudgetar. 2 Förutsättningar Totalbudgeten är upprättad enligt anvisningar från sektionen Ekonomi och utifrån följande förutsättningar. Vissa justeringar är gjorda på fakultetsnivå med anledning av den rimlighetsbedömning som har gjorts av institutionernas totalbudgetar Löneuppräkningen i budgeten 2014 är uppskattad till 5,3 procent i relation till aktuella löner september månad 2013. Uppräkningen avser avtalsperioderna från 1 oktober 2012 till och med 31 december 2014 Lönekostnadspåslaget uppgår till 50,04 % Pris och löneuppräkningen uppgår för året till 2,06 % Handel mellan fakulteterna är inkluderad

3 Naturvetenskapliga fakultetens totalbudget för år 2014 Fakulteten har inför 2014 års budgetarbete höjt nivån i kvalitetskontrollen av inlagda budgetar, såsom att budgetering av anslag från andra institutioner/fakulteter är avstämda med motpart samt att posten ytterligare tilldelning enbart avser medel erhållna utanför fakulteten. Budget 2014 Prognos 3 2013 Utbildning Intäkter 132 458 146 039-13 581-9,3% Kostnader -134 572-137 208 2 636-1,9% Resultat -2 114 8 831-10 945 Forskning Intäkter 835 888 827 179 8 709 1,1% Kostnader -848 327-848 427 100 0,0% Resultat -12 439-21 248 8 809 tkr % Totalt resultat -14 553-12 417-2 136 14,7% Myndighetskapital 258 805 256 585 2 220 0,9% 3.1 Totalbudget sammanfattande kommentarer till ovanstående tabell En mera detaljerad redovisning finns i bilagorna 1, 2 och 3. Fakultetens totalbudget för 2014 är negativ om 14,6 Mkr, vilket i stort sett är överensstämmande med prognos 3 2013. Totalbudgeten bygger på institutionernas inlämnade budgetar som är justerade efter genomgång och dialog med institutionerna. Skäl till ett budgeterat negativt resultat inom verksamhetsområde utbildning är tre projekt som kommer att bedrivas på fakultetsnivå av medel ur myndighetskapitalet. När det gäller verksamhetsområde forskning så är det främst intäkterna som budgeteras att bli högre än prognos 3 2013, med en i stort sett oförändrad kostnadsnivå men med förändringar mellan kostnadsposterna. 3.2 Anställda sammanfattande kommentar till utvecklingen av heltidsekvivalenter 2010 2011 2012 2013 Bu 2014 712 789,2 862,2 902,8 864 10,8% 9,2% 4,7% -4,3%

Vid fakulteten fanns det i november 2013 902,8 anställda, mätt som heltidsekvivalenter. I lämnad budget beräknas antalet anställda uppgå till 864 heltidsekvivalenter, dvs en minskning om 38,8 heltidsekvivalenter. Detta är emellertid inte hela sanningen då ökningen under 2013 inkluderar en omvandling av forskarstuderande som 2012 var finansierade med utbildningsbidrag och som 2013 erhöll en anställning. Om hänsyn tas till denna omvandling så är minskningen mellan 2013 och 2014 5,3 heltidsekvivalenter. Denna minskning kan i och för sig verka rimlig med tanke på att fakulteten under ett antal år har ökat sin personalstyrka samt att ca 4,5 heltidsekvivalenter blir 67 år under 2014 och ca 8 heltidsekvivalenter blir 65 år under 2014. Under 2014 kommer ett antal anställningar att tillsättas, så i realiteten kommer troligen inte antalet heltidsekvivalenter att bli lägre än dagens nivå. 3.3 Indirekta kostnader Budget 2014 Prognos 3 2013 tkr % Universitetgemensamma 71 450 67 897 3 553 5,2% Områdesgemensamma 29 179 29 180-1 0,0% Institutionsgemensamma 115 867 110 774 5 093 4,6% Totalt 216 496 207 851 8 645 4,0% Fakultetens budgeterade gemensamma kostnader för 2014, uppgår totalt till 216,5 Mkr, dvs en ökning med 8,6 Mkr jämfört med prognos 3. Fakultetens ambition är att ökningen av gemensamma kostnader ska vara så låg som möjligt, vilket också framgår av ovanstående tabell. Ökningen på universitetsnivå beror på ett flertal olika poster. Fakulteten vill understryka vikten av att universitetet centralt även försöker vara restriktiv med ökning av de universitets gemensamma kostnader. På institutionsnivå hör ökningen till största delen samman med att verksamheter som bibliotek och IT nu betraktas som institutionsgemensam verksamhet på verksamhetsgren 91 och inte kärnverksamhet. De gemensamma kostnaderna fördelar sig med 22,5% på utbildning/uppdragsutbildning och 77,5% på forskning. 4 Utbildning Fakultetens grundutbildningsanslag för 2014 uppgår till 123,7 Mkr, inkl stimulansmedel och tillfälliga platser men exkl kvalitetsmedel (UKÄ) och studieavgiftsfinansierade platser. Mede för studieavgiftsfinansierade platser fördelas senare under året utifrån faktiskt antal betalande studenter. Fakulteten har ett stort antal nollpoängare och universitetsstyrelsen har föreslagit att fakultetens utbildningsram ska minska med 6,8 Mkr, till följd av regeringens bedömning av noll-poängare. Fakulteten har lyckats få anstånd med att denna sänkning genomförs först år 2015.

Fakultetens utbildningsuppdrag för 2013 är att generera 129,1 Mkr. Prognosen är att fakulteten kommer att generera 160,0 Mkr, dvs. fakulteten har en stor överproduktion. Dock är beräknad överproduktion lägre än 2012 års utfall, vilket kan tolkas som att fakultetens arbete med att åtgärda överproduktionen har börjat ge resultat. Fakulteten har också tagit en ny fördelningsmodell i bruk vars syfte är att bl a få en modell som tar hänsyn till prestationer, hitta ett mer formaliserat sätt att göra justeringar efter konsekvensutbyggnader, överproduktion samt fakultetens samlade utbildningsbehov. Totalbudget utbildning Fakultetens totalbudget för verksamhetsområde utbildning är negativ om 2,1 Mkr. Under 2013 startade fakulteten ett SI-system i syfte att förbättra studenternas studieresultat. SI-verksamhet kommer även att bedrivas under 2014 och finansieras med kvalitetsmedel (UKÄ) som fakulteten erhöll under 2013. Fakulteten kommer också att bedriva två projekt kommunikationsträning i naturvetenskaplig utbildning och universitetsgemensam kvalitetssatsning i utbildning på forskarnivå där fakulteten har erhållit EQ-11 medel från centrala utbildningsnämnden. Dessa tre projekt kommer alltså under 2014 att bedrivas på medel ur myndighetskapitalet. Regeringen har flaggat för att de kommer att göra en översyn över de nationella resurscentra som finns och som finansieras med statsmedel. Inom fakulteten finns ett nationellt resurscentrum för fysik, som enligt 2014 års budgetproposition kommer att erhålla 50% lägre tilldelning. Detta har också medfört att verksamheten budgeteras att erhålla 50% lägre tilldelning från universitet centralt samt från fakulteten. Då verksamheten inte kan ställa om sin verksamhet med så kort varsel så budgeteras för 2014 ett underskott om ca 1 Mkr. Budget 2014 Prognos 3 2013 tkr % Anslag 128 613 137 012-8 399-6,1% Ytterligare tilldelning -50 2 510-2 560-102,0% Avgifter 3 639 5 393-1 754-32,5% Bidrag 256 1 124-868 -77,2% Finansiella intäkter Intäkt 132 458 146 039-13 581 Personal -76 264-77 306 1 042-1,3% Lokaler -23 650-23 552-98 0,4% Övrig drift -15 736-17 329 1 593-9,2% Indirekta kostnader -16 430-16 345-85 0,5% Finansiella kostnader -2 2-100,0% Avskrivningar -2 492-2 674 182-6,8% Kostnad -134 572-137 208 2 636 Resultat -2 114 8 831-10 945 Totalbudgeten för utbildning budgeteras att bli negativ om 2,1 Mkr. Jämfört med prognos 3 2013 är det en förändring om 10,9 Mkr. Skäl härtill är bl a att fakulteten

har erhållit anslagsmedel som ej var kända vid budgeteringstillfället såsom stimulansmedel, EQ-11 medel, köp av kurser från andra fakulteter samt att kvalitetsmedel och medel för studieavgiftsfinansierade platser ingick i 2013 års ram. Posten avgifter budgeteras att bli lägre än prognos 3 bl a till följd av att medel till nationellt resurscentrum för fysik får minska sin verksamhet samt att fakulteten inte har någon uppdragsverksamhet i större omfattning. Till följd av fakultetens nya formel för fördelning av statsanslaget, som innebär att institutionerna får ett antagningstak, har några institutioner budgeterat indragning av kurser vilket medför lägre personal- och driftskostnader En mer detaljerad budget redovisas i bilaga 2. 5 Forskning Fakultetens statsanslag för verksamhetsområde forskning uppgår för 2014 till 431,5 Mkr. Fakulteten planerar att tillsammans med medicinska fakulteten och LTH starta en tvärvetenskaplig forskarskola. Totalt avsätter fakulteten under 2014 drygt 11 Mkr för satsning inom Max IV och ESS området. Fakulteten fortsätter sin påbörjade utbyggnad för infrastruktursatsningar och avsätter ytterligare 4 Mkr för denna avsättning till medeldyr forskningsinfrastruktur. Forskningsverksamheten har vid några institutioner blivit försenad pga utdragna bygglovsprocesser, tillsättning av anställningar mm. Dessa forskningsprojekt är nu igångsatta eller kommer att startas upp under 2014. Detta innebär att dessa forskningsprojekt kommer att finansieras av medel ur myndighetskapitalet. Totalbudget forskning Budget 2014 Prognos 3 2013 tkr % Anslag 434 987 429 096 5 891 1,4% Ytterligare tilldelning 5 084 14 050-8 966-63,8% Avgifter 37 583 31 244 6 339 20,3% Bidrag 353 026 339 953 13 073 3,8% Finansiella intäkter/transferering 5 208 12 836-7 628-59,4% Intäkt 835 888 827 179 8 709 Personal -499 514-494 030-5 484 1,1% Lokaler -131 230-130 489-741 0,6% Övrig drift -107 049-116 252 9 203-7,9% Indirekta kostnader -55 019-51 552-3 467 6,7% Finansiella kostnader/transfereri -5 272-12 915 7 643-59,2% Avskrivningar -50 242-43 190-7 052 16,3% Kostnad -848 326-848 428 102 Resultat -12 438-21 249 8 811 Fakultetens totalbudget för verksamhetsområde forskning är negativ om 12,4 Mkr.

Jämfört med prognos 3 2013 är resultatet mer positivt om 8,8 Mkr. Skäl härtill är att några forskningsprojekt ej har kunnat påbörjas enligt planer pga förseningar i bygglov, anställningar samt att förbrukning av myndighetskapitalet ej blivit enligt plan. Institutionerna har tidigare budgeterat posterna avgifter och bidrag utifrån försiktighetsprincipen, vilket var en av orsakerna till den stora differensen mellan budget och utfall 2013. I 2014 års budget har intäkterna budgeterats till att bli något högre. Fakultetens forskningsanslag om 435 Mkr inkluderar medel från andra fakulteter och från universitetet centralt. Bidragsinkomsterna har de senaste fem åren uppgått till cirka 310 Mkr per år och budgeteras för 2014 att uppgå till 305 Mkr samt 48 Mkr av periodiserade medel. Några institutioner signalerar lägre bidrag från Formas, KVA och Wallenbergs stiftelser. En mer detaljerad redovisning finns i bilaga 3. 6 Resurser i totalbudgeten för åtgärder med anledning av jämställdhetsarbetsmiljö- och kompetensutvecklingsplaner Inom fakulteten pågår ett kontinuerligt arbete inom nämnda områden. Arbetet är inte enkelt att beskriva då det oftast är en naturlig del av arbetet och svårt att kvantifiera. Verksamhet Belopp tkr Typ av kostnad som avses Jämställdhet och mångfald Föreläsningar, seminarier 305 Personal-/driftskostnader Förlängning av doktorandanställning 275 Personalkostnader Folder om värdegrunder på svenska 80 Personal-/driftskostnader och engelska Satsning kvinnor 1500 Personal-/driftskostnader Arbetsmiljö Möbler 325 Driftskostnader Ombyggnad laboratorie, mm 140 Driftskostnader Hälsokontroller 215 Personal-/driftskostnader Institutionsgemensamma aktiviteter 275 Personal-/driftskostnader Kompetensutveckling Kurser 790 Personal-/driftskostnader Resebidrag, stipendier 125 Personal-/driftskostnader Mentorskap 320 Personal-/driftskostnader Totalbudget per institution I bilaga 4 redovisas totalbudget, tidigare års utfall och myndighetskapital per institution, uppdelat på utbildning och forskning.

Bilaga 1: Bilaga2: Bilaga 3: Bilaga 4: Total budget Budget verksamhetsområde utbildning Budget verksamhetsområde forskning Totalbudget, tidigare års utfall och myndighetskapital per institution, uppdelat på utbildning och forskning.

Bilaga 1 NATURVETENSKAPLIGA FAKULTETEN TOTALBUDGET 2014 SAMTLIGA VERKSAMHETSGRENAR Utfall 2013 Budget 2013 Avvikelse Budget Avvikelse prognosutfall Utfall 2012 Jan- Nov Jan- Nov budget-utfall 2013 Prognos 2013 Budget 2014 Anslag 568 262 519 357 516 818 2 539 564 027 566 108-46 751 563 600 Ytterligare tilldelning 5 759 7 816-26 563 34 379-28 989 15 385-7 568 3 524 Avgifter 53 780 50 880 31 091 19 789 33 931 37 812 13 068 42 732 Bidrag 327 251 601 083 305 267 295 816 333 152 341 078 260 005 353 282 Finansiella intäkter 423 265 265 38 227 37 Transfereringar-I 23 803 13 818 7 514 6 304 8 200 12 798 1 020 5 171 Intäkt 979 277 1 193 219 834 127 359 092 910 321 973 219 220 000 968 346 Personal -550 509-533 508-506 623-26 885-551 715-571 336 37 828-575 811 Lokaler -155 887-142 384-140 268-2 116-153 081-154 041 11 657-154 880 Övrig drift -128 111-120 762-116 142-4 619-126 751-133 581 12 819-122 786 Indirekta kostnader -60 366-61 316-62 239 923-67 897-67 897 6 581-71 449 Finansiella kostnader -303-310 -310-119 -191-101 Avskrivningar -39 900-40 885-43 228 2 342-47 189-45 864 4 978-52 784 Transfereringar-K -23 803-13 857-9 896-3 961-10 800-12 798-1 059-5 171 Kostnad -958 879-913 021-878 395-34 626-957 432-985 635 72 614-982 982 Resultat 20 397 280 198-44 268 324 465-47 111-12 416 292 614-14 636

Bilaga 2 NATURVETENSKAPLIGA FAKULTETEN BUDGET 2014 UTBILDNING VERKSAMHETSGRENAR 10, 11,54, 58 Utfall 2013 Budget 2013 Avvikelse Prognos Avvikelse Utfall 2012 Jan- Nov Jan- Nov budget-utfall Budget 2013 2013 prognos-utfall Budget 2014 Anslag 134 535 125 224 125 516-292 136 981 137 012-11 788 128 613 Ytterligare tilldelning 892 1 210-8 233 9 443-8 985 2 510-1 300-50 Avgifter 8 257 6 030 3 646 2 385 3 979 5 393 638 3 639 Bidrag 28 1 830 269 1 561 293 1 124 706 256 Finansiella intäkter 8 7 7 7 0 Intäkt 143 720 134 302 121 197 13 104 132 268 146 039-11 738 132 458 Personal -77 338-66 949-67 723 775-74 141-77 306 10 358-76 264 Lokaler -26 170-19 360-21 899 2 539-23 899-23 552 4 192-23 650 Övrig drift -17 295-14 226-13 786-440 -15 045-17 329 3 103-15 736 Indirekta kostnader -15 997-13 509-14 983 1 473-16 345-16 345 2 836-16 430 Finansiella kostnader -13-7 -7-2 -5 Avskrivningar -3 097-2 144-2 512 368-2 728-2 674 530-2 492 Kostnad -139 910-116 195-120 903 4 708-132 158-137 208 21 013-134 572 Resultat 3 810 18 107 295 17 812 110 8 832 9 275-2 114

Bilaga 3 NATURVETENSKAPLIGA FAKULTETEN BUDGET 2014 FORSKNING VERKSAMHETSGRENAR 21, 24, 30, 35, 36, 55, 56 Utfall 2013 Budget 2013 Avvikelse Budget Avvikelse prognosutfall Utfall 2012 Jan- Nov Jan- Nov budget-utfall 2013 Prognos 2013 Budget 2014 Anslag 433 726 394 133 391 302 2 831 427 046 429 096-34 963 434 987 Ytterligare tilldelning 8 032 6 606-15 475 22 081-16 889 14 050-7 444 5 084 Avgifter 42 358 43 975 24 591 19 384 26 837 31 244 12 730 37 583 Bidrag 327 223 599 229 304 998 294 231 332 858 339 953 259 276 353 026 Finansiella intäkter 415 258 258 38 220 37 Transfereringar-I 23 803 13 818 7 514 6 304 8 200 12 798 1 020 5 171 Intäkt 835 557 1 058 019 712 930 345 089 778 053 827 179 230 840 835 888 Personal -473 171-458 877-438 899-19 978-477 574-494 030 35 152-499 514 Lokaler -129 717-111 537-118 369 6 833-129 182-130 489 18 953-131 230 Övrig drift -110 816-104 573-102 356-2 217-111 706-116 252 11 679-107 049 Indirekta kostnader -44 369-42 149-47 256 5 107-51 552-51 552 9 403-55 019 Finansiella kostnader -290-301 -301-117 -184-101 Avskrivningar -36 804-38 741-40 716 1 974-44 461-43 190 4 448-50 241 Transfereringar-K -23 803-13 857-9 896-3 961-10 800-12 798-1 059-5 171 Kostnad -818 970-770 035-757 492-12 542-825 274-848 427 78 393-848 327 Resultat 16 587 287 984-44 563 332 547-47 221-21 248 309 232-12 438

Bilaga 4A NATURVETENSKAPLIGA FAKULTETEN Budget och myndighetskapital Verksamhetsgren: Utbildning Förändring Budget 2014 Prognos 3 2013 Beräknat myndighets kapital 2014 Prognos 3 Utfall 2012 2013 Budget 2014 Max-lab forskning & gu -3-102 16-118 -758 Medicinsk strålningsfysik 19-351 -165-187 -356 Fysiska institutionen 1 071-913 -2 903 1 990 3 882 Matematikcentrum nf -851-1 182 343-1 524-907 Inst för astronomi och teoretisk fysik 890 468 6 462 1 659 Geocentrum 64 61 61 187 Naturgeografi o ekosystemvetenskap 2 241 4 833 262 4 570 11 211 Centr f geobiosfärsvetensk, adm enh -4 2 88-86 248 Geologiska institutionen -1 774-116 -575 460-976 Biologi gemensamt 250 40-331 371 656 Kc-husstyrelse -1 141-1 643-1 557-86 1 190 Kemiska inst gem 802 308-693 1 001-4 989 Centrum för miljö och klimatforskning -317 83 1 82-537 Botaniska o zoologiska museerna 3 65 65 63 Naturvetenskaplig fakultet 1 803 2 378 6 2 372 21 162 Naturvetenskap-rekonstruktion -7 677 Naturvetenskaplig verksamhet 758 1 054-1 506 2 560-3 217 Naturvetenskap budgetutjämning 3 846 4 894-1 048 8 740 Summa 3 810 8 832-2 114 10 946 29 581

Bilaga 4B NATURVETENSKAPLIGA FAKULTETEN Budget och myndighetskapital Verksamhetsgren: Forskning Förändring Budget 2014 Prognos 3 2013 Beräknat myndighets kapital 2014 Prognos 3 Utfall 2012 2013 Budget 2014 Max-lab forskning & gu 1 696 542-1 423 1 965 5 337 Medicinsk strålningsfysik 1 333 1 790-315 2 106 10 305 Fysiska institutionen 6 760-3 617-1 965-1 653 21 634 Matematikcentrum nf -1 802-3 576-6 010 2 434 3 231 Inst för astronomi och teoretisk fysik 2 184 528-8 034 8 562 4 127 Biologicentrum -676 740 735 5 4 337 Geocentrum -1 055-453 -58-394 -13 Naturgeografi o ekosystemvetenskap 3 061-3 960-4 403 443 11 761 Centr f geobiosfärsvetensk, adm enh 48 48-88 137-288 Geologiska institutionen 638-4 747-4 747 0-561 Biologi gemensamt 4 639-1 457-9 615 8 157 22 210 Kc-husstyrelse -796-570 -676 105 10 743 Kemiska inst gem 12 640 3 662-9 460 13 122 44 916 Centrum för miljö och klimatforskning 2 431-5 836-4 622-1 214 18 630 Botaniska o zoologiska museerna 981-2 406-1 716-690 962 Naturvetenskaplig fakultet -17 756-27 185-2 279-24 907-2 417 Naturvetenskap-rekonstruktion 6 508 Naturvetenskaplig verksamhet 2 260 7 486 105 7 380 7 990 Naturvetenskap budgetutjämning 17 763 42 130-24 367 59 893 Summa 16 587-21 248-12 439-8 809 229 306