Orusts Sparbanks Delårsrapport 2017
Delårsrapport januari - juni 2017 för Orusts Sparbank, organisationsnummer 558500-7999 Rörelseresultat Rörelseresultatet blev 139,1 mkr vilket är en ökning med 38,7 % (38,8 mkr). Räntenettot ökade med 12,7 % (6,9 mkr) till 61,4 mkr. Övriga intäkter ökade med 46,4 % (36,9 mkr) till 116,5 mkr. Av dessa avser 72,6 mkr (56,2 mkr) aktieutdelning i Swedbank AB. Kostnaderna ökade med 14,6 % (5,2 mkr) till 40,7 mkr. Återföring av kreditförluster har ökat resultatet med 1,9 mkr emot förra årets 1,7 mkr. Affärsvolym Affärsvolymen uppgick till 24.971,2 mkr vilket är en ökning med 5,9 % (1.398,0 mkr). Inlåningen ökade med 4,5 % (312,8 mkr) till 7.291,0 mkr och utlåningen med 3,9 % (241,7 mkr) till 6.470,3 mkr. Våra kunders placeringar hos Robur ökade med 9,7 % (281,4 mkr) till 3.178,5 mkr. Förmedlingen av bolån till Swedbank Hypotek ökade med 7,2 % (446,7 mkr) till 6.684,8 mkr. Soliditet Bankens soliditet uppgick vid halvårsskiftet till 23,5 % (22,3 %). Likviditet Bankens likviditetsreserv uppgick per halvårsskiftet till 827 mkr. Likviditetsreserven består av statsobligationer, kommunobligationer, säkerställda obligationer samt bankens inlåning i Swedbank. Utöver likviditetsreserven har banken en beviljad limit på 500 mkr i Swedbank samt andra omsättningsbara värdepapper till ett värde av 2.004 mkr. LCR kvoten uppgår till 291,5 %. Kapitalbas Kapitalbasen ökade med 124,0 mkr under året och uppgick till 1.198,1 mkr per 30 juni 2017. Kärnprimärkapitalrelationen uppgick per 30 juni 2017 till 22,18 att jämföras med 20,74 vid utgången av år 2017. Kostnader/Intäkter, KI KI-talet före befarade kreditförluster uppgick per 30/6 till 0,23 och efter befarade kreditförluster till 0,22. Vinstprognos för år 2017 Bankens starka varumärke genererar stadigt nya affärer och affärsvolymen ökar stabilt. Kostnaderna ökar främst på grund av nya regelverk och höjda IT-kostnader. Kreditförlusterna förväntas hålla sig på en fortsatt låg nivå. Vår vinstprognos för år 2017 är ca 185 mkr. Förändring Sparbankens ställning, tkr 2017-06-30 2017-01-01 i procent Inlåning från allmänheten 7 290 968 6 978 175 + 4,5 Robur 3 178 512 2 897 090 + 9,7 Utlåning till allmänheten 6 470 269 6 228 625 + 3,9 Swedbank Hypotek 6 684 778 6 238 149 + 7,2 Affärsvolym 24 971 221 23 573 208 + 5,9 Orusts Sparbank Delårsrapport januari - juni 2017 1
Resultaträkning tkr jan-juni jan-juni Förändring i 2017 2016 procent 2016-12-31 Ränteintäkter 73 681 67 203 + 9,6 138 443 Räntekostnader -12 270-12 720-3,5-24 721 Varav kostnad för insättningsgarantin 2.676 (2.304) Räntenetto 61 411 54 483 + 12,7 113 722 Erhållna utdelningar 73 740 56 618 + 30,2 56 689 Provisionsintäkter 37 535 31 111 + 20,6 68 172 Provisionskostnader -2 385-2 475-3,6-5 578 Nettoresultat av finansiella transaktioner 7 215-6 057 12 404 Övriga rörelseintäkter 370 422-12,3 892 Summa räntenetto och rörelseintäkter 177 886 134 102 + 32,6 246 301 Allmänna administrationskostnader -37 423-32 171 + 16,3-64 473 Avskrivningar på materiella och immateriella anläggningstillgångar -417-491 - 15,1-1 076 Övriga rörelsekostnader -2 882-2 843 + 1,4-5 899 Summa kostnader före Kreditförluster -40 722-35 505 + 14,7-71 448 Resultat före kreditförluster 137 164 98 597 + 39,1 174 853 Kreditförluster, netto Not 2 1 896 1 738-4 967 Nedskrivning av finansiella tillgångar Rörelseresultat 139 060 100 335 + 38,6 169 886 Bokslutsdispositioner Skatt på periodens resultat -14 526-11 510 + 26,2-27 617 Periodens resultat 124 534 88 825 + 40,2 142 269 Rapport över totalresultat, tkr jan-juni jan-juni Förändring i 2017 2016 procent 2016-12-31 Periodens resultat 124 534 88 825 + 40,2 142 269 Poster som har omförts eller kan omföras till periodens resultat Periodens förändringar i verkligt värde på finansiella tillgångar som kan säljas -80 353-38 929 200 991 Skatt hänförlig till poster som kan komma att omföras till periodens resultat -3 001-3 057-2 555 Periodens övrigt totalresultat -83 354-41 986 198 436 Periodens totalresultat 41 180 46 839-12,1 340 705 Orusts Sparbank Delårsrapport januari - juni 2017 2
Balansräkning tkr 30-jun 30-jun 2017 2016 2016-12-31 TILLGÅNGAR Kassa 9 193 11 478 7 223 Belåningsbara statsskuldförbindelser 349 404 318 787 318 819 Utlåning till kreditinstitut 340 275 269 493 99 994 Utlåning till allmänheten Not 3 6 470 269 5 699 932 6 228 625 Förändring i verkligt värde på säkrat belopp i portföljsäkring Obligationer och andra räntebärande värdepapper 1 047 124 1 187 450 1 144 522 Aktier och andelar m m 1 175 511 965 427 1 232 290 Materiella tillgångar 14 844 15 353 15 239 Aktuell skattefordran 7 840 18 128 4 739 Övriga tillgångar 154 197 74 325 154 040 Uppskjuten skattefordran 578 540 561 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 34 991 30 062 32 370 Summa tillgångar 9 604 226 8 590 975 9 238 422 SKULDER OCH EGET KAPITAL Skulder till kreditinstitut 20 790 18 943 18 450 Inlåning från allmänheten 7 290 969 6 611 807 6 978 175 Övriga skulder 12 228 13 328 18 266 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 21 525 23 323 9 061 Avsättningar 6 454 6 360 3 390 Summa skulder 7 351 966 6 673 761 7 027 342 Obeskattade reserver 0 0 0 Reservfond 1 486 492 1 344 223 1 344 223 Fond för verkligt värde 641 234 484 166 724 588 Periodens resultat 124 534 88 825 142 269 Summa eget kapital Not 4 2 252 260 1 917 214 2 211 080 Summa skulder och eget kapital 9 604 226 8 590 975 9 238 422 Orusts Sparbank Delårsrapport januari - juni 2017 3
Noter till redovisningen Not 1 Redovisningsprinciper Denna delårsrapport i sammandrag har upprättats i enlighet med bestämmelser i lagen (1995:1559) om årsredovisning i kreditinstitut och värdepappersbolag 9 kap. och FFFS 2008:25 8 kap. Samma redovisningsprinciper och beräkningsgrunder har tillämpats som i den senaste årsredovisningen. Ändrade redovisningsprinciper Nya IFRS som ännu inte börjat tillämpas IFRS 9 Finansiella instrument ersätter IAS 39 Finansiella instrument: Redovisning och värdering från 2018. IFRS 9 innebär förändringar av hur finansiella tillgångar klassificeras och värderas, inför en nedskrivningsmodell som baseras på förväntade kreditförluster istället för inträffade förluster samt att reserveringarna baseras på ett sannolikhetsvägt utfall istället för där det mest förväntade utfallet ligger till grund för reserveringen. De nya reglerna för nedskrivningar, baserat på förväntade kreditförluster, förväntas öka reserveringen för förluster på utlåning jämfört med tidigare reservering som baserats på inträffade förluster. Regelverksförändringen förväntas således innebära en justering av det egna kapitalet. IFRS 9 innebär också förändringar av principer för säkringsredovisning bl a med syfte att förenkla och att öka samstämmigheten med bankens interna riskhanteringsstrategier. Utvärderingen av effekterna på bankens redovisning när IFRS 9 börjar tillämpas pågår. Beloppsmässiga effekter har ännu inte kunnat uppskattas, utan kommer att utkristalliseras vartefter implementeringsprojektet fortlöper under 2017. Val avseende övergångsmetoder kommer att göras när analysen av IFRS 9 nått en fas som ger mer komplett underlag än för närvarande. Not 2 Kreditförluster netto jan-juni 2017 jan-juni 2016 Periodens bortskrivning för konstaterade kreditförluster -30-2 311 Återförda tidigare gjorda reserveringar för sannolika kreditförluster som i delårsbokslutet redovisas som konstaterade förluster 1 1 600 Periodens reservering för sannolika kreditförluster -1 400-2 715 Inbetalt på tidigare konstaterade kreditförluster 230 97 Återförda ej längre erforderliga reserveringar för sannolika kreditförluster 3 095 5 067 Periodens nettokostnad för individuellt värderade lånefordringar 1 896 1 738 Orusts Sparbank Delårsrapport januari - juni 2017 4
Not 3 Utlåning till allmänheten 30 juni 2017 30 juni 2016 Lånefordringar, brutto - företagssektor 2 518 139 2 102 830 - hushållssektor 3 978 749 3 618 126 - övriga 6 343 6 970 Summa 6 503 231 5 727 926 Osäkra lånefordringar - företagssektor 55 759 50 081 - hushållssektor 10 280 5 203 avgår: Specifika reserveringar för individuellt värderade fordringar - företagssektor 28 963 25 418 - hushållssektor 3 999 2 576 Lånefordringar, nettobokfört värde 6 470 269 5 699 932 Definitioner: Osäker lånefordran är fordran för vilken det är sannolikt att betalningarna inte fullföljs enligt kontraktsvillkoren och för vilken säkerhetens värde ej med betryggande marginal täcker både kapitalbelopp och räntor inklusive ersättning för eventuella förseningar. Not 4 Förändring i eget kapital Fond för Totalt eget Eget kapital Reservfond verkligt värde Årets resultat kapital Ingående eget kapital 2016-01-01 1 209 818 526 152 134 405 1 870 375 Årets resultat 142 269 142 269 Övrigt totalresultat 198 436 198 436 Årets totalresultat 198 436 142 269 340 705 Vinstdisposition 134 405-134 405 Utgående eget kapital 2016-12-31 1 344 223 724 588 142 269 2 211 080 Ingående eget kapital 2017-01-01 1 344 223 724 588 142 269 2 211 080 Periodens resultat 124 534 124 534 Övrigt totalresultat -83 354-83 354 Periodens totalresultat -83 354 124 534 41 180 Vinstdisposition 142 269-142 269 Utgående eget kapital 2017-06-30 1 486 492 641 234 124 534 2 252 260 Orusts Sparbank Delårsrapport januari - juni 2017 5
Not 5 Kapitaltäckning Kapitalbas 2017-06-30 2016-12-31 Reservfond 1 486 493 1 344 223 Fond för verkligt värde 641 234 724 588 Kärnprimärkapital före lagstiftningsjusteringar 2 127 727 2 068 811 Lagstiftningsjusteringar som avser orealiserade vinster och förluster -927 997-993 194 Ytterligare värdejusteringar -1 592-1 498 Sammanlagda lagstiftningsjusteringar av kärnprimärkapital -929 589-994 692 Kärnprimärkapital 1 198 138 1 074 119 Övrigt primärkapital 0 0 Supplementärt kapital 0 0 Kapitalbas 1 198 138 1 074 119 Riskvägda exponeringsbelopp Riskexponeringsbelopp för kreditrisk 4 973 943 4 752 227 Riskexponeringsbelopp för operativ risk 425 725 425 725 Riskexponeringsbelopp för marknadsrisk, valutakursrisk 575 400 Riskexponeringsbelopp för kreditvärdighetsjusteringrisk 663 350 Summa riskvägt exponeringsbelopp 5 400 906 5 178 702 Kapitalrelationer, buffertar m m Kärnprimärkapitalrelation 22,18% 20,74% Kärnprimärkapital tillgängligt att använda som buffert 14,18% 12,74% Buffertkrav 4,50% 3,99% varav kapitalkonserveringsbuffert 2,50% 2,50% varav kontracyklisk kapitalbuffert 2,00% 1,49% Kapitalkrav 2017-06-30 2016-12-31 Kapitalkrav för kreditrisk enligt schablonmetoden 397 915 380 178 Kapitalkrav för operativ risk enligt basmetoden 34 058 34 058 Kapitalkrav för marknadsrisk 46 32 Kapitalkrav för kreditvärdighetsjusteringsrisk 53 28 Totalt minimikapitalkrav 432 072 414 296 Orusts Sparbank Delårsrapport januari - juni 2017 6
Upplysningar om krav på internt bedömt kapitalbehov, utöver grundläggande kapitalkrav och buffertkrav, enligt 6 kap 2 lagen (2004:297) om bank och finansieringsrörelse lämnas på företagets hemsida, www.orustsparbank.se. Henån den 20 juli 2017 Birgitta Pettersson Verkställande direktör Delårsrapporten har ej varit föremål för granskning av sparbankens revisorer. Orusts Sparbank Delårsrapport januari - juni 2017 7
Henån Box 73, 473 22 Henån Telefon: 0304-345 00 e-post: hk@orustsparbank.se Svanesund Skansvägen 4, 472 32 Svanesund Telefon: 0304-462 60 e-post: hk@orustsparbank.se Ellös Edebacken 1, 474 31 Ellös Telefon: 0304-510 50 e-post: hk@orustsparbank.se Varekil Hedströms väg 1, 472 95 Varekil Telefon: 0304-100 75 e-post: hk@orustsparbank.se orustsparbank.se