Ekonomisk uppföljning för Bildningsnämnden Ärende 3 BN /209 Sida 4 av 122
Tjänsteskrivelse 1(1) -10-03 Dnr: BN /209 Bildningsnämnden Ekonomisk uppföljning för bildningsnämnden per 170930 Förslag till beslut Bildningsnämndens beslut Bildningsnämnden godkänner den ekonomiska rapporten och överlämnar den till kommunstyrelsen. Ärendebeskrivning Den ekonomiska rapporten för bildningsnämnden per -09-30 föreligger enligt bilaga. Bildningsnämndens verksamheter redovisar en helårsprognos med 4 500 tkr, var av 2 000 är hänförbart till externt gymnasium. Elevantalen i grundskolan och barnantalet i förskolan är på helårsbasis högre än budgeterat. Ökningen har medfött att nämnden erhållit ett större befolkningsanslag än beräknat för att täcka kostnadsökningen. Helårsprognosen för består av ett flertal osäkerhetsfaktorer såsom slutgiltigt gymnasieval, utvecklingen av barn- och elevtalen, enheternas hantering av över- och underskott, behovet av särskilt stöd, avräkningen till Lunds kommun för särskoleplaceringar, samt sårigheten att rekrytera behörig personal. Beslutsunderlag Bildningsnämnden uppföljning per 170930 Bildning Jonny Norrby Chef Kultur och Fritid Andreas Bruce Ekonom Bildning Beslutet ska skickas till För kännedom Kommunstyrelsen Bildningsnämnden Andreas Bruce Andreas.Bruce@kavlinge.se Kävlinge kommun 046-73 90 00 kommunen@kavlinge.se www.kavlinge.se Sida 5 av 122
Bildningsnämnden uppföljning per 170930 Fokusområden Förskoleverksamhet Grundskoleverksamhet Utbildning och arbete för ungdomar och vuxna Kultur och fritid Övriga verksamheter Ekonomisk analys Utfall Bildningsnämndens tilldelade ram är 849 556 tkr, varav 4 774 tkr utgörs av överföringspost från tidigare år. Till detta tillkommer externa intäkter motsvarande 159 348 tkr, vilket ger en total prognosticerad omslutning på 1 008 904 tkr. Ramen har under året utökats med 19 500 tkr. Utfallet följer tidigare års cykler och resultatet för nämnden per siste september är 20 406 tkr. I resultatet ingår föreslagen överföringspost med 1 715 tkr som ej kunnat utnyttjas ännu. Periodens resultat påverkas i övrigt framförallt av stora överskott hos enheterna, där satsningar är planerade att göras under hösten. Ramförändringar 1 058 tkr Kävlinge aktivitetspark 8 186 tkr befolkningsförändringar -4 258 tkr ramväxling ny hyresmodell 2 000 tkr moduler Tolvåker förskola 2 774 tkr Stationstadens förskola -4 774 tkr Ombudgetering externt gymnasium 4 774 tkr Överföringspost 1 597 tkr Ny hyresmodell 8 143 tkr lönekompensation Bildningsnämnden prognostiserar totalt ett helårsresultat på 4 500 tkr. Förskoleverksamheten prognostiserar ett resultat på 893 tkr, varav enheterna prognostiserar ett resultat på 700 tkr. Antalet barn inom förskoleverksamheten var under våren 94 fler än budgeterat. Under hösten ser det ut att vara ca hittills högre än budgetrat, vilket kompenseras av ett betydligt högre befolkningsanslag än beräknat. Under våren var det i snitt ca 100 fler barn än beräknat i förskolan. Under hösten beräknas det vara ca 150 fler. Sammantaget är prognosen för barnantalet under hösten 1 567 barn i egen verksamhet, samt 243 barn i extern verksamhet. Antalet barn från annan kommun som går i förskola i Kävlinge har minskat från 28 till 19 på grund av avslutet av Annebroavtalet. Skolverksamheten prognostiserar sammantaget ett resultat på -446 tkr, varav enheterna prognosticerar ett resultat på - 100 tkr. I prognosen för enheterna ingår Sskstöd skola med ett prognosticerat resultat på -1 000 tkr. Skolskjutsarna prognosticerar ett underskott med -300 tkr. Antalet elever inom grundskoleverksamheten var under våren ca 50 fler än budgeterat, fördelat jämnt på kommunala och enskilda enheter. Under hösten ser det ut att vara ca 15 fler barn i skolverksamheten, men 74 fler i enskild verksamhet och 58 färre i kommunal verksamhet. Inom fritidshem/klubb var det Sida 6 av 122
något färre elever än budgeterat under våren, men istället fler elever under hösten. Antalet elever från andra kommuner, var av majoriteten kommer från Landskrona, uppgår i nuläget till 126 elever. Totalt är prognosen för vårterminen 3 884 elever i Kävlinges grundskolor, 736 elever i fristående skolor, samt 74 elever i andra kommunala skolor. I de kommunala fritidshemmen och fritidsklubbarna prognosticeras 1 503 respektive 330 elever under höstterminen. Verksamheterna inom Fritid och kultur följer budget och prognostiserar ett helårsresultat på 0 tkr. Ett antal idrottsplatser har växlats över från fastighetsavdelningen till Bildning. Detta innebär att istället för att betala hyra så kommer Fritid och kultur att stå för kostnaderna i form av skötsel, underhåll och kapitalkostnader som anläggningarna medför. Förändringen är beräknad att vara kostnadsneutral. Utbildning och arbete för ungdomar och vuxna prognostiserar sammantaget ett resultat på 2 000 tkr, vilket är hänförbart till externt gymnasium. Andelen elever som kommer att börja gymnasiet till höstterminen motsvarar preliminärt det tidigare nedräknade antalet och antalet elever inom IM-språk är färre än beräknat. Kostnader som beräknats för elever som är placerade i annan kommun kommer på grund av ny överenskommelse inte att uppstå. Övriga verksamheter prognostiserar ett resultat på 2 053 tkr. Antalet osäkerhetsfaktorer för hösten är dock flera, vilket kan göra att delar av reserven kommer att behöva tas i anspråk. underskott, svårigheten att rekryterar behörig personal samt eventuell återbetalning av delar av lågstadiesatsningen. Investeringar en för bildningsnämndens investeringar är att 22 451 tkr av den beviljade investeringsramen på 23 100 tkr används. Fram till 170930 har det investerats för 19 781 tkr. Den största investeringen avser nya konstgräsplaner, 18 800 tkr. Investeringsramen har utökats med 20 150 tkr på grund av överförda investeringar från, avseende inventarier till Stationstadens förskola, samt idrottsanläggningar, som tidigare tillhörde fastighetsavdelningen. Åtgärder Månatliga uppföljningar och prognoser kring ekonomin görs på Tolvåkerskolan och Söderparkskolan. Intern kontrollplan Hur rutinerna för utlåning av elevdatorer/ipads fungerar, klart 171031. Hantering av sekretessbelagda handlingar, klart 171031. Efterlevnad av konstpolicy, klart 171031. Skolplikt, klart 171031. Helårsprognosen för består av ett flertal osäkerhetsfaktorer såsom den fortsatta utvecklingen av elev- och barnantalet under hösten, omval och avhopp inom gymnasieskolan, behovet av särskilt stöd, enheternas inköp, slutavräkningen till Lund för särskolan, enheternas hantering av över och Sida 7 av 122
Resultaträkning, tkr Utfall jan-sep Utfall jan-sep Budget Intäkter 713 438 754 164 997 323 1 008 904 -Kf-intäkter 610 249 631 551 844 782 844 782 -Överföringspost 3 197 3 581 4 774 4 774 -Avgifter 25 032 25 787 32 223 34 223 -Bidrag 62 037 82 329 93 079 105 660 -Övriga intäkter 12 923 10 916 22 465 19 465 Kostnader -700 394-733 758-997 323-1 004 404 -Personal -336 729-359 245-472 516-477 035 -Lokaler -71 457-70 911-102 214-94 824 -Kapitalkostnader -3 293-5 980-8 143-8 143 -Köp av extern vsh -174 646-185 830-244 156-247 930 -Övriga kostnader -114 269-111 792-170 294-171 972 Resultat 13 044 20 406 0 4 500 Verksamhetssammandrag, tkr Utfall jansep Utfall jansep Budget resultat Förskoleverksamhet -142 162-141 096-183 158-182 265 893 Grundskoleverksamhet -301 142-308 893-426 568-427 014-446 Utbildning och arbete -109 684-113 837-160 981-158 981 2 000 varav ext gymnasium -34 083-31 751-144 702-142 702 2 000 Fritid och kultur -40 391-43 302-55 199-55 199 0 Övriga verksamheter -7 022-7 599-23 650-21 597 2 053 Summa -600 402-614 727-849 556-845 056 4 500 Överföringspost, tkr Kvar av överföringspost 2015 Kvar av överföringspost reglering Kvar av överföringspost Förskoleverksamhet 626 1 521 626 1 521 Grundskoleverksamhet 2 974 304 2 974 304 Utbildning och arbete 21 29 21 29 Fritid och kultur 12-98 12-98 Nämnden 1 141 592 1 141 592 Summa 4 774 2 348 4 774 2 348 Sida 8 av 122
Investeringar, tkr Budget Utfall jansep 90059 IT reinvestering Bildning -50 0-50 90060 Reinvesteringar fritid/kultur -150 0-150 90062 Lokalförsörjning förskola -1 800-1 851-1 851 90064 - IT-trådlösa nätverk BN -100 0-100 90111 Reinv/inv förskola -100 0-100 90112 Reinv/inv skola -1 100-166 -600 90113 Arbetsmiljö Bildning -600-119 -400 90115 Idrottsanläggningar.3-18 800-17 645-18 800 90166 Inventarier Rinnebäck -300 0-300 90259 Reinv arbete & utbildning -100 0-100 Summa -23 100-19 781-22 451 Budget totalt Utgift totalt Sida 9 av 122
Enhetschefer, tkr Utfall janaug Utfall janaug Reglering spost reglerat resultat Förskola 1 414 5 400-126 626 500 Emyhill/Arvidsborg, Christina Olsson 425 512 0 0 0 Korsbacka, Camilla Micha 66 82-36 36 0 Ssk-stöd förskola, Camilla Micha -501-33 0 0 0 Lackalänga/Nya Dala, Lina Jägestedt 109 358 0 0 0 Stinsgården/Rinnebäck, Susanne Olsson -74 955 3 197 200 Bullerbyn/Kompassen, Catarina Gustafsson 320 519-125 125 0 Tolvåker/Brynstenen, Marie Norberg 298 580-12 12 0 Ljunggården, Jessica Algback 289 186-182 182 0 Flexlaget, Jessica Algback -114 23 0 0 0 Skönadal/Henkelstorp, Anna Liedbergius 264 878 0 0 0 Annebro, Merita Xhemajli 332 527 226 74 300 Grundskola 9 330 10 706-2 516 2 416-100 Rinnebäck, Peter Westergård 718 540-162 162 0 Olympia, Sanna Nyberg 1 202 2 226 671 329 1 000 Korsbacka, Camilla, Persson 150 835 192-192 0 Ljungen/Lackalänga, Gunilla Frangeur 1 287 889-289 689 400 Annelund, Charlotta Nilsson Lilius 338 635-162 362 200 Nyvång, Camilla Fajersson 855 1 147 157 343 500 Skönadal, Susanne Haglind 916 1 236-35 335 300 Tolvåker, Agneta Olander 802-23 -1 541 441-1 100 Annebro, Merita Xhemajli 279 572 100 0 100 Söderpark, Anneli Roth -219-516 -447-53 -500 Ssk-stöd skola, Jonas Melvinger 3 002 1 678-1 000 0-1 000 Arbete och utbildning 475-405 -21 21 0 Vuxenutbildning, Gunilla Peterson 347 219-10 10 0 Arbetsmarknad, Roger Alfh 128-1 -11 11 0 Fritid och kultur -150 1 310 86-86 0 Kulturskola, Gertrud Afzelius -176-31 -2 2 0 Bibliotek, Sanna Fries 130 161 48-48 0 Fritidsgårdar & idrottsanläggningar, Lena Nilsson -104 1 180 40-40 0 Sida 10 av 122