NÄRS SPARBANK DELÅRSRAPPORT 2017 Styrelsen för Närs Sparbank, org.nr 534000-5965 med säte i När, får härmed avge delårsrapport för sparbankens verksamhet under perioden 2017-01-01-2017-06-30. Sparbankens resultat Bankens rörelseresultat uppgår till 67 tkr (59tkr) vilket är en ökning med 8 tkr jämfört med föregående års delårsresultat. Sparbankens ställning Inlåning Inlåningen från allmänheten var vid periodens slut 66.484 tkr, en minskning från årsskiftet med 2.629 tkr. Utlåning Utlåningen till allmänheten var vid periodens slut 65.967 tkr, en minskning från årsskiftet med 2.567 tkr. Balansomslutningen var vid periodens slut 82.430 tkr vilket är en minskning från årsskiftet med 5.739 tkr. Kärnprimärkapitalrelation Kärnprimärkapitalrelationen per 2017-06-30 var 32,60 (30,78), se not 4. Likviditeten Likviditeten var vid periodens slut 15,4% (19,7%) av inlåningen, och uppgick till10.249 tkr. Risker och osäkerhetsfaktorer Några väsentliga förändringar i bankens riskbedömning har inte skett under rapportperioden. För information avseende risker och osäkerheter hänvisas till detaljerad redovisning i årsredovisningen 2016. Prognos 2017 års första halva präglas fortfarande av en låg reporänta (-0.5). Den generella oron över problematiska faktorer i omvärlden har dämpats och det allmänna marknadsläget är stabilt. Enligt Riksbanken så fortsätter konjunkturen att stärkas i svensk ekonomi. Enligt Riksbankens räntebana så förväntas en höjning av reporäntan i mitten av 2018. Bankens resultat beräknas bli positivt vid årets slut. 1
Resultaträkning, tkr 2017 2016 Helår jan-juni jan-juni 2016 Ränteintäkter 873 832 1 702 Räntekostnader - 104-131 - 249 Räntenetto 769 701 1 453 Erhållna 250 202 202 utdelningar Provisionsintäkter 28 11 43 Provisionskostnader - 31-22 - 49 Summa rörelseintäkter 1 016 892 1 649 Allmänna administrationskostnader - 907-785 - 1 711 Avskrivning på immateriella- och materiella tillgångar - 6 Övriga rörelsekostnader - 42-48 - 98 Summa kostnader före kreditförluster - 949-833 - 1 815 Resultat före kreditförluster 67 59-166 Kreditförluster, netto - 42 Rörelseresultat 67 59-208 Skatt Rapport över totalresultat, tkr 67 59-208 Övrigt totalresultat Periodens förändring i verkligt värde på finansiella tillgångar som kan säljas - 285-211 635 Periodens övrigt totalresultat - 285-211 635 Periodens totalresultat - 218-152 427 2
Balansräkning, tkr 2017 2016 Helår 30-jun 30-jun 2016 Kassa 409 447 408 Belåningsbara statsskuldförbindelser mm. 1 007 1 005 1 008 Utlåning till kreditinstitut 11 018 4 313 13 896 Utlåning till allmänheten 65 967 71 169 68 534 Aktier och andelar 3 903 3 342 4 187 Immateriella och materiella anläggningstillgångar - 3 - Övriga tillgångar 50 74 70 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 76 64 66 Summa tillgångar 82 430 80 417 88 169 SKULDER OCH EGET KAPITAL Skulder till kreditinstitut - - 3 001 Inlåning från allmänheten 66 484 64 801 69 113 Övriga skulder 35 48 88 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 486 505 324 Summa skulder 67 005 65 354 72 526 Reservfond 12 366 12 574 12 574 Fond för verkligt värde 2 992 2 430 3 277 Summa Eget kapital 15 425 15 063 15 643 Summa skulder och Eget kapital 82 430 80 417 88 169 Not 1 Redovisningsprinciper Denna delårsrapport har upprättats i enlighet med bestämmelser i lagen (1995:1559) om årsredo-visning i kreditinstitut och värdepappersbolag, samt Finansinspektionens föreskrifter och allmänna råd (FFFS 2008:25). Samma redovisningsprinciper och beräkningsgrunder har tillämpats som i den senaste årsredovisningen. Not 2 Närstående Inga transaktioner av väsentlighet med närstående har skett under perioden. Not 3 Poster inom linjen 2017-06-30 2016-06-30 Ansvarsförbindelser Beviljade kortkrediter - 170 Åtaganden Outnyttjad del av bev. räkningskrediter 633 752 Lånelöften 1.552 5.179 3
Not 4 Kapitaltäckning För sparbanken gäller enligt lag specifika minikapitalkrav för kreditrisker, marknadsrisker och operativa risker. Sparbanken har därutöver en intern kapitalutvärderingsprocess som ska tillförsäkra att sparbankens kapital även täcker andra risker i verksamheten som koncentrationsrisker i kredit-portföljen, ränterisker i balansräkningen etc. Upplysningarna nedan om kapitalkravet begränsar sig till det legala minimikapitalkravet. För sparbankens vidkommande bidrar reglerna om kapitalkrav till att stärka sparbankens motståndskraft mot finansiella förluster och därigenom skydda sparbankens kunder. Reglerna innebär att sparbankens kapitalbas med marginal ska täcka dels de föreskrivna minimikapitalkraven, vilket omfattar kapitalkraven för kreditrisker, marknadsrisker och operativa risker och dessutom skall omfatta beräknat kapitalkrav för ytterligare identifierade risker i verksamheten i enlighet med sparbankens interna kapitalutvärdering. Sparbanken uppfyller dels de lagstadgade kravet på kapitaltäckning, dels det internt bedömda kapitalbehovet. Kapitalbas Kärnprimärkapital: instrument och reserver 2017-06-30 2016-06-30 Reservfond 12.366 12.574 Fond för verkligt värde 2.992 2.430 Kärnprimärkapital före lagstiftningsjusteringar 15.358 15.004 Kärnprimärkapital: lagstiftningsjusteringar Lagstiftningsjusteringar som avser orealiserade vinster och förluster -2.349-1.824 Sammanlagda lagstiftningsjusteringar av kärnprimärkapital -2.349-1.824 Kärnprimärkapital 13.009 13.180 Kapitalbas 13.009 13.180 Kapitalrelationer, buffertar mm Summa riskvägt exponeringsbelopp Procent 39.900 42.814 Kärnprimärkapitalrelation 32,60% 30,78% Primärkapitalrelation 32,60% 30,78% Totalkapitalrelation 32,60% 30,78% Buffertkrav 4,5% 4,0% varav kapitalkonserveringsbuffert 2,5% 2,5% varav kontracyklisk kapitalbuffert 2,0% 1,5% 4
Kärnprimärkapital tillgängligt att använda som buffert(30,78-8,0-4,0) 20,10% 18,78% 2 Innehav i kärnkapitalinstrument i vilka sparbanken har en investering (belopp under tröskelvärdet på 10%) 1.536 899 Kapitalkrav och riskvägt exponeringsbelopp 2017-06-30 2016-06-30 Kreditrisk enl. schablonmetoden Kapitalkrav Riskv.exp belopp Kapitalkrav Riskv. exp.belopp Exponering mot institut 176 2.204 69 863 Exponeringar mot hushåll 1.214 15.171 1.346 16.821 Säkrade genom panträtt i fast egendom 1.288 16.098 1.476 18.454 Fallerande exponeringar - - 3 42 Aktieexponeringar 123 1.536 120 1.500 Övriga poster 148 1.860 160 1.996 Summa för exponeringar som redovisas enligt schablonmetoden 2.949 36.869 3.174 39.676 Operativ risk Operativ risk enligt basmetoden 243 3.031 251 3.138 Summa exponeringsbelopp för operativ 243 3.031 251 3.138 risk Summa riskvägt exponeringsbelopp och kapitalkrav 3.192 39.900 3.425 42.814 När den 24 augusti 2017 Anders Lyander Delårsrapporten har ej varit föremål för granskning av bankens revisorer. 5