Mål och budget 2017 med plan 2018-2020 Diarienr KS 2016/65 Antagen av kommunfullmäktige, KF 63 2016-06-20
2 Inledning Majoriteten i Älvkarleby kommun, Socialdemokraterna, Miljöpartiet och Vänsterpartiet bygger sin samverkan på en gemensam målsättning för fortsatt positiv utveckling i kommunen. Genom aktiv politisk styrning med fokus på hållbar tillväxt, utbildning och kvalitet i välfärden i kommunens verksamheter skapas en tydlig riktning framåt. Vision och Mål Alla ska vilja bo i Älvkarleby kommun Vår kommun är en mindre kommun där många känner varandra, med skolor där barn blir sedda och får den start i livet som krävs för ett fungerande vuxenliv. Här finns möjlighet till attraktivt boende och goda rekreationsmöjligheter. Här kan vi med tillförsikt se fram emot ett tryggt åldrande och god vård. Attraktiv kommun Vi vill att antalet invånare ska fortsätta öka. För att det ska bli möjligt är tillgång till bostäder och attraktiva tomter en nödvändighet för fortsatt inflyttning. Våra fina naturmiljöer är något vi måste vårda för framtiden och bidra till att flera människor kan ta del av. Våra barn och unga ska ges möjlighet till bra utbildning och meningsfull fritid. För vårt samhälles utveckling är det betydelsefullt med ett livfullt företagande. Antalet medborgare ska vara minst 9500 personer 2020 Skola och utbildning ska hålla hög kvalitet Kommunen ska skapa förutsättningar för attraktiva bostäder utifrån invånarnas behov. Utveckla och marknadsföra våra naturmiljöer Ett rikt kultur och föreningsliv med fokus på barn och unga Utveckla ett starkt och varierat näringsliv Älvkarleby kommun ska vara en attraktiv arbetsgivare. Vägen till detta är att ha kunniga, nöjda och friska medarbetare och att ständigt utveckla medarbetarskap och ledarskap.
3 Långsiktig och hållbar utveckling Att kunna försörja sig själv är en grundläggande rättighet för alla. Vi vill satsa på åtgärder för att minska arbetslösheten och öka sysselsättningsgraden. Goda resultat inom området innebär förbättrade levnadsvillkor för såväl barn som vuxna. Vi vill arbeta för att medvetandegöra alla i kommunen om vikten med att hushålla med våra energiresurser. Kunskap om miljöns betydelse ska genomsyra undervisningen i våra skolor. Minskad arbetslöshet och utanförskap Arbetslösheten ska minst halveras till 2020 baserat på 2016 års siffror Minskad miljöpåverkan Minskad energianvändning årligen med 10% fram till 2020, mäts från 2015 Arbeta för en hållbar tillväxt och genomföra den klimatomställning som krävs för att minska koldioxidutsläppen och nå de nationella målen. God service Samhällets framtid är våra unga, därför är det viktigt att de får en bra start i livet. Kommunen ska tillhandahålla en barnomsorg med god kvalitet. Kommunens alla verksamheter ska präglas av god kvalitet och trygghet för alla medborgare. Vi vill också genom politisk styrning genomföra en politik som skapar en möjlighet till ett anständigt liv för alla! God omsorg präglad av kvalitet och trygghet Välutbyggd infrastruktur Demokrati och delaktighet Älvkarleby kommun ska präglas av öppenhet och delaktighet. Kommuninvånarna ska uppleva att det är lätt att få information och service från kommunens verksamheter. Främja öppenhet och allas lika värde Vi ska möta företagare och medborgare på de platser och sätt som leder till bästa möjliga dialog.
4 Driftbudgetsammanfattning Mål Kommunen ska årligen förbättra sitt kostnadsläge Uppföljning sker årligen motstandarskostnader Förklaring Älvkarleby kommun har en relativt hög kostnadsnivå, vilket bl.a. kommer ti I l uttryck i en hög skatteutdebitering. För att kunna uppfylla framtida krav på kommunal service, så måste effektiviteten öka, d.v.s. att kommunen får ut mer för insatta resurser genom bättre arbetssätt, billigare inköp av varor och tjänster, effektivare lokalutnyttjande m.m. Målet ska nås genom att kommunen bedriver en effektiv controllerfunktion. God ekonomisk hushållning ur ett finansiellt perspektiv Målen nedan följs upp i delårsrapport och årsredovisning. Mål Årets resultat når inte SKLs rekommendationer enligt god ekonomisk hushållning på minst 2% av skatteintäkter, men är kommunens framtida målsättning. Förklaring Om målet uppfylls så innebär detta, att dagens generation inte överför ytterligare kostnader till kommande generationer och att det reala värdet av det egna kapitalet säkerställs. Under några år genomför kommunen stora lånefinansierade investeringar, vilket påverkar soliditeten negativt, som därför tillåts minska till 20% vid utgången av 2019. Därefter är målsättningen att soliditeten åter ska öka. Soliditeten visar hur stor del av kommunens bokförda tillgångar som är finansierade med eget kapital och alltså inte genom någon form av skuldsättning. En högre soliditet ger en på sikt högre ekonomisk beredskap. Likvida medel ska i genomsnitt under ett år uppgå till 15 miljoner kronor. Kommunkoncernen har en kredit på 20 miljoner kronor kopplat till sitt koncernkonto. Krediten är en form av upplåning, som bara ska nyttjas i undantagsfall och utbetalningarna fluktuerar under året och saker kan hända som gör att inbetalningarna till kommunen stryps. Därför behövs en likvidreserv, och 15 mi ljoner kronor kan bedömas vara en rimlig nivå och motsvarar cirka två veckors utbetalningar.
5 År 2016 I budgeten för så har vi ett acceptabelt resultat och det är av yttersta vikt att detta resultat uppnås. Den framtagna budgeten är dock mycket skör och tål inga ytterligare krav på verksamhetsutökningar utan omfördelningar måste då ske. För att åstadkomma denna balans har det varit tvunget att öppet redovisa ett effektiviseringskrav mot förvaltningarna på 2 3 % av de totala kostnaderna, (exkl. intern ränta och avskrivningar). År 2017 I det förslaget till budgetramar har verksamhetsförändringar på knappt 22 mnkr lagts in och ett effektiviseringskrav på drygt 16 mnkr. Kommunstyrelsen Datorinköp. 0,3 mnkr Besparing inköp -0,05 Driftkostnader Proceedo 0,5 Översiktsplan 1,0 Samverkansförbunden 0,4 Utbildningar 0,1 Effektiviserings/Besparingskrav KS 718 tkr Revision 200 Samhällsbyggnadsnämnden Datorinköp. 0,5 mnkr Besparing inköp -0,15 Underhållsbehov, 0,8 broar/gator, fast 2,0 mnkr 1,16 Lokalstrategiskt arbete 0,6 Effektiviserings/Besparingskrav Samhällsbyggnad 1 092 tkr Utbildnings- och Omsorgsnämnden Attendo, 5 extra platser, UTOM 3,3 mnkr Förändringar i demografin, UTOM (2%) 9,0 Eftersatt underhåll, drift, Tallmon, UTOM 1,2 Underhåll ventilation, Sörgärdet 1,74 Datorinköp. 2,0 Besparing inköp -0,3 Utveckling kostverksamhet 0,6 Effektiviserings/Besparingskrav Utbildning- och Omsorg 14 332 tkr
6 Investeringar Investeringsnivån är väsentligt höjd de kommande åren med tanke på upprustningen av Tallmon, Östangård. mm, men varierar naturligtvis kraftigt från år till år. Merparten är avsedd för tekniska avdelningen inom samhällsbyggnadsnämnden. Övriga nämnder tar bara upp investeringar i maskiner, inventarier och liknande som egna äskanden. Inom UTOM finns ett underhållsanslag på 1,2 mnkr som endast är tänkt för att underhålla Tallmon och får således inte användas till något annat ändamål. Investeringen i ett nytt äldreboende är inlagt under 2019. Investeringsramarna är inarbetade i de driftbudgetramar som är föreslagna.
7 Siffersammanställning Driftbudgetramar 2017 med plan för 2018-2020 nettobelopp i tkr Tilldelat kommunbidrag i tkr Nämnd Bokslut 2015 2016 2017 2018 2019 2020 Skattefinansierad verksamhet Revision -570-604 -618-629 -643-658 Kommunstyrelse -46 327-43 851-47 469-47 243-48 605-49 184 Samhällsbyggnadsnämnd -33 707-42 122-43 009-41 411-39 665-42 747 Utbildnings- och omsorgsnämnd -379 002-392 991-401 564-412 285-391 091-399 634 Driftprojekt -142 0 Ramar inkl. effektiviseringskrav 0 Summa skattefinansierad verksamhet -459 748-479 567-492 660-501 568-480 004-492 224 Finansering 476 643 485 988 503 535 515 812 531 294 550 866 Resultat 16 895 6 420 10 876 14 244 51 290 58 641 Återbalansering 2014-års resultat -10 391 Tillkommande lokaler och drift -5 735-7 852-10 062-11 733 Tallmons drifttagande 2019-107 lgh -48 311-48 311 Resultat - 107 boende 5 141 6 392-7 083-1 404 Tallmon 2019 127 lgh, inkl tillkommande -49 348-49 348 Resultat - 127 boende 5 141 6 392-8 120-2 440 God ekonomisk hushållning 2% 3,6% 1,3% 1,0% 1,2% -1,5% -0,4% get 2017 med plan för 2018-2020 - belopp i tkr Utfall 2015 2016 2017 2018 2019 2020 Verksamheternas intäkter, not 1 92 354 75 331 76 924 78 949 80 927 82 512 Verksamheternas kostnader, not 1-541 093-549 711-566 962-582 783-566 760-581 258 Avskrivningar, not 2-14 976-17 030-16 356-16 310-16 246-15 955 Verksamheternas nettokostnad -463 715-491 410-509 394-520 145-502 079-514 700 Summa finansiella poster 480 610 497 830 517 270 534 389 553 370 573 342 Skatteintäkter, not 3 388 179 409 860 428 303 446 720 467 109 485 962 Gen. statsbidrag/kom. ek. utjämn. 77 233 73 443 74 575 73 727 72 769 73 888 Kommunal fastighetsavgift 16 400 16 477 16 792 16 792 16 792 16 792 Finansiella intäkter 2 285 2 550 2 600 2 650 2 700 2 700 Finansiella kostnader -3 487-4 500-5 000-5 500-6 000-6 000 Resultat före extraord poster 16 895 6 420 10 876 14 244 51 291 58 642 Realisationsvinster -3 238 0 0 0 0 0 Tillkommande investeringar, (inkl 127 lgh) 0-5 735-7 852-59 410-61 081 Årets resultat *) 13 657 6 420 5 141 6 392-8 119-2 440 *) Avrundningsdifferens
8 Inkluderade effektiviseringskrav i ramförslag Investeringssammanfattning Investeringsramar
9 Balansbudget och kassaflödesbudget Balansbudget 2015-2016 med plan för 2017-2019 - belopp i tkr Utfall 2014 Utfall 2015 2016 2017 2018 2019 2019 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar 341 014 281 479 298 991 297 965 299 836 604 979 599 084 Omsättningstillgångar 68 490 113 831 147 065 107 735 106 953 107 469 107 200 Summa tillgångar 409 504 395 310 446 056 405 700 406 789 712 448 706 284 EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR, SKULDER Eget kapital 117 431 134 327 141 960 147 152 153 539 145 413 142 967 Avsättningar 46 052 46 182 47 822 50 000 50 000 50 000 50 000 Långfristiga skulder 154 650 99 900 73 900 66 900 62 900 400 900 397 900 Kortfristiga skulder 91 371 114 901 182 374 141 648 140 351 116 135 115 417 S:a eget kapital, avsättn., skulder 409 504 395 310 446 056 405 700 406 789 712 448 706 284 Soliditet 29% 34% 32% 36% 38% 20% 20% Kassaflödesbudget 2015-2016 med plan för 2017-2018 - belopp i tkr Utfall 2014 Utfall 2015 2016 2017 2018 2019 2020 DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN Årets resultat -10 647 16 895 7 633 5 192 6 387-8 125-2 446 Återbalansering resultat 2014 0 0 0 0 Justering för avskrivningar/avsättn. 16 206 15 106 17 247 22 526 21 529 20 357 19 395 Medel från verksamheten före förändring av rörelsekapital 5 559 32 001 24 880 27 718 27 916 12 231 16 949 Exploateringsfastigheter -1 285 32 0 0 0 0 0 Kortfristiga fordringar -2 763-12 140 0 0 0 0 0 Kortfristiga skulder 4 251 23 532 0 0 0 0 0 Medel från löpande verksamheten 5 762 43 425 24 880 27 718 27 916 12 231 16 949 INVESTERINGSVERKSAMHETEN Nettoinvesteringar -23 744-13 437-38 210-21 500-23 400-350 500-13 500 Netto finansiella anläggn tillgångar 118-40 0 0 0 0 0 FINANSIERINGSVERKSAMHETEN Förändring av långfristiga skulder 1 550-54 750-26 000-7 000-4 000 338 000-3 000 Förändring av långfristiga fordringar 701 58 036 0 0 0 0 0 ÅRETS KASSAFLÖDE -15 613 33 234-39 330-782 516-269 449 Likvida medel vid årets början 37 307 21 950 55 184 15 854 15 072 15 588 15 319 Likvida medel vid årets slut 21 694 55 184 15 854 15 072 15 588 15 319 15 768 ÅRETS KASSAFLÖDE ENLIGT BALANSRÄKNINGEN -15 613 33 234-39 330-782 516-269 449