Styrelsen Sida 13 (22) Resultaträkning med budgetuppföljning GA6 2017 INTÄKTER Budget 2017 Utfall Värme 3800000 3800000 Vatten 820000 820000 El 105600 105600 Samfällighetsavgifter 2516500 2516500 Slutreglering värme/vatten 0-337377 Öresutjämning 0 49 SUMMA INTÄKTER 7242100 6904772 KOSTNADER Medlemmarnas värme & vatten -4620000-4282623 Värme -3800000-3462538 Vatten -820000-820085 DRIFTKOSTNADER Gemensamma kostnader -531200-402785 Gemensam el -105600-86144 Styrelsekostnader -20000-2163 Årsstämma/infomöten -12000-12185 Administration -36000-5287 IT-kostnader -48800-15781 Kopiering/tryck -15200-13900 Underhållspärm -21600-13674 Bankkostnader -3200-2695 Styrelsearvoden -131200-158534 Ersättning utöver arvoden -44000-1600 Revionsarvode -5600-5600 Underhållsgruppen -32000-32000 Sociala kostnader -56000-53222 Administrativa kostnader GA6-69000 -96145 Medlemskap Villaägarna -47000-40888 Internet/hemsida -22000-7119 Bokföringstjänster 0-47650 Övrigt 0-488 Markskötsel -201000-165298 Vår- & höststädning -15000-35338 Containerhyror -75000-26977 Trivselåtgärder -96000-75646 Gräsklippning -15000-27337 2017 13
Styrelsen Sida 14 (22) Driftkostnader värmeanläggning -248500-244840 Värmeanläggningar -220000-217024 Ledningar -7500 0 VVS i fastigheter -21000-27816 Väg & trafikkostnader -366000-212722 Vintervägunderhåll -300000-172236 Trafikåtgärder/skyltar mm -66000-40486 Reparationer -57000-22008 Byggnader/undercentraler -45000-4373 Elreparationer/belysning -12000-17635 SUMMA DRIFTKOSTNADER -1472700-1143798 LÖPANDE UNDERHÅLL -207000-455620 Skogsvård 0-197293 Gräs, plantering, mark, sand 0-227122 Markförbättringar -207000-31205 Ändrade gemensamma kostnader 257600 RESULTAT FÖRE AVSKRIVNINGAR 1200000 1022731 AVSKRIVNINGAR -480000-480000 Avskrivningar/amortering av lån -480000-480000 RESULTAT EFTER AVSKRIVNINGAR 720000 542731 FINANSIELLA INTÄKER/KOSTNADER -260000-210195 Räntekostnader -260000-210195 Ränteintäkter 0 0 BERÄKNAT RESULTAT innan disp. 460000 332536 BOKSLUTSDISPOSITIONER -460000-460000 Avsättning underhållsfond -460000-460000 RESULTAT efter bokslutsdisp. 0-127464 2017 14
Styrelsen Sida 15 (22) UNDERHÅLLSLÅNET 2017 Budget Utfall Planerat underhåll Asfalt/vägunderhåll 725000 729962 Lekytor/lekplatser 535000 665902 VVS (värmeväxlare och ledningar) 606000 576501 Styrsystem 150000 182294 El 0 0 Trafikåtgärder 65000 0 Skogsvård 200000 0 Gräs, mark och plantering 200000 0 SUMMA PLANERAT UNDERHÅLL 2481000 2154659 Kommentarer: Gemensam el Gemensamma kostnader Adm. kostnader Markskötsel Driftkostnader värme Lägre kostnader pga större energibesparande effekter av byte av belysningsarmatur än beräknat. Generellt sett lägre kostnader än budgeterat. Till stor del beror det på att planerad verksamhet inte genomförts pga stora förändringar av styrelsen som gjort att flera insatser inte hunnits med. Det gäller t ex styrelseutbildning, byte av ekonomisystem, utveckling av IT-stöd för avläsningssystem osv. Förrättningskostnader GA8 har inte uppstått under året pga att förrättningen dröjt till 2018. Arvodeskostnaderna är något större än budgeterat pga att styrelsen haft flera adjungerade under året för att klara sitt arbete. Å andra sidan har budgeten för ersättningar utöver arvoden inte använts alls vilket gör att arvodeskostnaderna totalt sett varit lägre än budgeterat. Har varit högre än budgeterat pga tillkommande kostnader för bokföringshjälp för att få ordning på bokföring och bokslut till extrastämman för 2016. I bokslutet at uppmärksammats att vissa kostnader som härleder sig till containerhyra förts som städkostnad. Att kostnaden för gräsklippning blivit dyrare beror på att maskinerna behövts servas, vilket inte var budgeterat. Styrelsen redovisar skogsvård och markåtgärder som löpande underhåll istället för som planerat underhåll, som belastar underhållslånet. Anledningen till det är att t ex trädfällning och stubbfräsning samt grässådd osv inte är åtgärder som bör skrivas av under 15-20 år utan tas direkt i resultatet. I huvudsak kostnader för serviceavtal, funktionskontroller mm för undercentraler. Väg & trafikkostnader De låga kostnaderna beror på en mild vintersäsong 2016/017. 2017 15
Styrelsen Sida 16 (22) Reparationer Löpande underhåll Avskrivningar Finansiella kostnader Avsättning underhållsfond Budgeterat panelbyte UC har inte genomförts. Efter närmare besiktning bedömdes det inte nödvändigt utan kan samordnas med kommande arbeten i underhållsplanen. Skogsvårds åtgärder har genomförts som planerat. Markarbeten vid G5-6 har inte genomförts 2017 utan skjutits till 2018. Markarbeten vid G1 har genomförts som planerat. Av hävd tas amorteringskostnader för lån upp som avskrivningar i resultaträkningen. Räntekostnader för föreningens lån. Ränteutgifterna uppgår till 879:- per fastighet och är avdragsgill i fastighetsägarnas självdeklarationer. Årets avsättning uppgår till budgeterade 460.000:-. Enligt stadgarna ska avsättningen vara minst 100.000:- Det är nödvändigt för föreningen att bygga upp underhållsfonden för att minimera behoven av lånefinansiering av underhållskostnader. Efter årets avsättning uppgår fonden till 560.000:-. Underhållslånet Asfaltsarbeten har genomförts som planerat. Lekplatserna, främst L15, har rustats som planerat. Säkerhetsbesiktning av lekplatser och åtgärder med anledning av det har skett. Filmning av föreningens avloppsledningar har skett för att kontrollera status. Glädjande nog är ledningarna bra och inga anmärkningar gjordes vid besiktningen. Nytt styrsystem för värme/vatten har installerats och presenterades vid informationsmötet. Vi har nu god kontroll på värmesystemet och leverans av värme/varmvatten. De problem med värmeleverans som varit under året beror inte på styrsystemet. Istället kan konstateras att det är föreningens värmeväxlare som har för låg kapacitet. Med anledning av att stämman inte antog styrelsens förslag till nya parkeringsregler har inga nya skyltar mm satts upp. Skogsvårdsåtgärder och gräs,/planteringsjobb har genomförts som planerat men har inte belastat underhållslånet utan i stället förts i resultaträkningen som löpande underhåll, vilket styrelsen bedömer är mer korrekt. 2017 16
Styrelsen Sida 17 (22) Balansräkning GA6 2017 TILLGÅNGAR Ingående balans Utgående balans Anläggningstillgångar Byggnader 173 462,00 173 462,00 Ackumulerade avskrivningar byggnader -173 462,00-173 462,00 Markanläggningar 1 395 864,28 Maskiner och andra tekniska anläggningar 60 724,00 60 724,00 Ackumulerade avskrivningar maskiner -60 724,00-60 724,00 Installationer 2 095 622,00 2 854 417,00 Ackumulerade avskrivningar installationer -840 678,00-1 320 678,00 Summa anläggningstillgångar 1 254 944,00 2 929 603,28 Omsättningstillgångar Kundfordringar 30 820,00 21 284,00 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 548,00 Företagskonto 8 037 440,55 6 726 611,67 Summa omsättningstillgångar 8 068 260,55 6 748 443,67 SUMMA TILLGÅNGAR 9 323 204,55 9 678 046,95 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital Medlemsinsatser -71 700,00-71 700,00 Underhållsfond -694 149,88-100 000,00 Balanserad vinst -299 993,40-292 991,52 Årets resultat 542 672,76 Summa eget kapital -523 170,52-464 691,52 Långfristiga skulder Lån mätare -1 254 944,00-1 074 944,00 Underhållslån -4 925 000,00-4 625 000,00 Skuld andelsägare -666 289,91-337 376,91 Skuld garagesamfällighet -455 242,89-417 195,89 Skuld kabeltvsamfällighet -21 932,00-183 809,00 Summa långfristiga skulder -7 323 408,80-6 638 325,80 2017 17
Styrelsen Sida 18 (22) Kortfristiga skulder Leverantörsskulder -1 402 039,09 Personalskatt -79 566,00 Sociala avgifter -66 659,00 Upplupna löner -46 900,00 Upplupna kostnader -74 586,14-2 135 987,88 OBS-konto 86 619,80 Summa kortfristiga skulder -1 476 625,23-2 242 493,08 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER -9 323 204,55-9 345 510,40 BERÄKNAT RESULTAT 332 536,55 Styrelsen föreslår att an avsättning till underhållsfonden sker med budgeterade 460.000:- Det möjliggörs genom att använda 127.464:- av tidigare balanserat resultat. Det innebär att det balanserade resultatet efter bokslutsdispositioner uppgår till 165.527,51. Underhållsfondens utgående balans blir 560.000:-. 2017 18
Styrelsen Sida 19 (22) Resultaträkning med budgetuppföljning GA7 2017: INTÄKTER Budget 2017 Utfall 2017 Samfällighetsavgifter 481800 481800 Öresutjämning 0 0 SUMMA INTÄKTER 481800 481800 KOSTNADER DRIFTKOSTNADER Gemensamma kostnader -99600-75621 Gemensam el -19800-16152 Styrelsekostnader -3750-405 Årsstämma/infomöten -2250-2285 Administration -6750-991 IT-kostnader -9150-2959 Kopiering/tryck -2850-2606 Underhållspärm -4050-2564 Bankkostnader -600-506 Styrelsearvoden -24600-29725 Ersättning utöver arvoden -8250-300 Revionsarvode -1050-1050 Underhållsgruppen -6000-6000 Sociala kostnader -10500-10078 Ändrade gemensamma kostnader -193200 0 Underhåll -9000-444226 Reperationer (tak, fasad,portar odyl) -9000 0 Garagebelysning 0-444226 BERÄKNAT RESULTAT innan disp. 180000-38047 BOKSLUTSDISPOSITIONER Avsättning underhållsfond -180000-100000 Upplösning av underhållsfond 0 RESULTAT efter bokslutsdisp. 0-138047 Kommentar Under året har ny belysning installerats på varje garage och taket på G1 har förbättrats. Kostnaderna belastar resultaträkningen istället för underhållslånet. Anledningen till det är att utrymme till det finns med anledning av ny fördelning av gemensamma kostnader. 2017 19
Styrelsen Sida 20 (22) Genom det minskar GA7:s kostnader för det med ca 193.000:- I stället för en återföring till andelsägarna har medlen använts för att finansiera garageunderhållet, vilket leder till att GA7 slipper belastas för avskrivnings- och räntekostnader för åtgärden. Årets resultat täcks av tidigare års balanserade resultat Avsättning till underhållsfond enl stadgarna, vilket är lägre än budgeterat. Det kompenseras dock 2018 (se vidare förslag till budget) Balansräkning GA7 2017: TILLGÅNGAR Ingående balans Utgående balans Anläggningstillgångar Avräkningskonto 455 242,89 417 195,89 SUMMA TILLGÅNGAR 455 242,89 417 195,89 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital Underhållsfond -274 280,00-274 280,00 Balanserad vinst -180 962,89-180 962,89 Summa eget kapital -455 242,89-455 242,89 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER -455 242,89-455 242,89 BERÄKNAT RESULTAT -38 047,00 Styrelsen föreslår resultatet försämras till -138.047:- för att möjliggöra en avsättning på 100.000:- till underhållsfonden. Det innebär att det balanserade resultatet efter bokslutsdispositioner minskar till +42.915,89:-. Underhållsfondens utgående balans blir då 374.280:-. 2017 20
Styrelsen Sida 21 (22) Resultaträkning med budgetuppföljning GA8 2017: INTÄKTER Budget 2017 Utfall 2017 Samfällighetsavgifter 472600 478717 Öresutjämning 0 0 SUMMA INTÄKTER 472600 478717 KOSTNADER DRIFTKOSTNADER Gemensamma kostnader -33200-25207 Gemensam el -6600-5384 Styrelsekostnader -1250-135 Årsstämma/infomöten -750-762 Administration -2250-330 IT-kostnader -3050-986 Kopiering/tryck -950-869 Underhållspärm -1350-855 Bankkostnader -200-169 Styrelsearvoden -8200-9908 Ersättning utöver arvoden -2750-100 Revionsarvode -350-350 Underhållsgruppen -2000-2000 Sociala kostnader -3500-3359 Ändrade gemensamma kostnader -64400 0 Drift och underhåll -350000-350112 Kabel-TV-drift -355000-350112 Reperation och underhåll 0 0 Förrättningskostnader 0 0 BERÄKNAT RESULTAT innan disp. 20000 103398 BOKSLUTSDISPOSITIONER Avsättning underhållsfond -20000-50000 Upplösning av underhållsfond 0 RESULTAT efter bokslutsdisp. 0 53398 Genom den nya fördelningen av gemensamma kostnader minskar GA8:s kostnader med nära 65.000:- I stället för en återföring till andelsägarna föreslås ca halva utrymmet avsättas till 2017 21
Styrelsen Sida 22 (22) underhållsfonden medan resterande balanseras till resultatet. Utrymmet kan behövas för att täcka kommande förrättningskostnader om de blir större än vad som budgeterats 2018. Balansräkning GA8 2017: TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Avräkningskonto 21 932,00 183 809,00 SUMMA TILLGÅNGAR 21 932,00 183 809,00 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital Underhållsfond -10 000,00 Balanserad vinst -21 932,00-70 411,00 Summa eget kapital -21 932,00-80 411,00 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER -21 932,00-80 411,00 BERÄKNAT RESULTAT 103 398,00 Styrelsen föreslår att 50.000:- av det beräknade resultat avsätts till underhållsfonden och att resten balanseras till resultatet för att utgöra reserv för kostnader för förrättning om ändrat ändamål för GA8. Niclas Lindberg Sören Spetz Peter Eriksson Åsa Gustafsson Thusandhi Marijanandarajah Conny Grundström 2017 22