Kommunfullmäktige 2014-11-06 Sammanträdet kommer att sändas via webben. Det kommer att gå att följa debatt och beslut både i direktsändning och i efterhand.
KUNGÖRELSE Sida 1(1) KOMMUNFULLMÄKTIGE Tid: Torsdag 6 november 2014 kl 17.00 Plats: Gullmarssalen, Kommunhuset Forum Föregående Åsa Karlsson (S) Malin Östman (M) justeringspersoner Justering (förslag) 11 november 08.00 Ordförande: Sekreterare: Christer Nilsson (C) Aya Norvell Om någon saknar handling eller önskar ytterligare information, kontakta administrativa avdelningen telefon 0524-181 68. Ledamot med förhinder att tjänstgöra ansvarar för att ersättare kallas. Innan sammanträdet öppnas kommer representanter från KPMG föredra resultatet av utvärdering av den nya politiska organisationen i Munkedals kommun. Ekonomichefen kommer också att föredra Munkedals kommuns delårsbokslut jan-augusti 2014. Ärende Sida 1. Anmälan av nya motioner 7 2. Munkedals kommuns delårsbokslut jan-augusti 2014 Dnr 2014-000113 3. Omdisponering av asfaltsarbeten Dnr 2014-000412 4. Svar på medborgarförslag från Kurt Forsell om att Tvärvägen är i dåligt skick Dnr 2014-000348 5. Utbyggnad av väg och försäljning av tre tomter i Hällevadsholm Dnr 2014-000411 6. Tillägg i ABVA punkt 15 för Munkedals kommun (Västvatten AB/Munkedals vatten AB) Dnr 2014-000390 7. Arvode för Västvatten AB Dnr 2014-000344 8. Bolagsordning för Västvatten Dnr 2014-000377 9. Regler för uthyrning av kommunala lokaler Dnr 2014-000273 9 85 89 95 99 119 121 131
MUNKEDALS KOMMUN Kommunfullmäktige Mandattid: 2014-10-15 2018-10-14 ARBETAREPARTIET-SOCIALDEMOKRATERNA Ledamöter Tfn Ersättare Tfn Åsa Karlsson 0524-12107 1. Anna Norrgran 076-015 96 61 Rolf Berg 070-623 11 11 2. Håkan Bergqvist 070-688 68 54 Maria Sundell 0524-108 11 3. Inger Orsbeck 0524-12170 Said Lundin 0524-408 68 4. Olle Strömberg 0524-71530 Caritha Jacobsson 0524-220 94 5. Monica Gillberg 070-744 54 03 Johan Nilsson 073-652 74 04 6. Regina Johansson 073-903 65 88 Jenny Jansson 0524-133 03 Per Arne Brink 0524-124 35 Liza Kettil 0524-241 10 Leif Högberg 070-176 71 99 Pia Hässlebräcke 0524-30058 CENTERPARTIET Ledamöter Tfn Ersättare Tfn Christer Nilsson 0524-32002 1. Birgitta Karlsson 070-282 56 57 Lars-Göran Sunesson 0524-81171 2. Lars Hansson 0524-40231 Helena Hansson 0524-41011 3. Barbro Gustavsson 0524-10606 Karl-Anders Andersson 070-535 04 37 Göran Nyberg 070-342 28 50 Carina Thorstensson 070-391 16 17 MILJÖPARTIET DE GRÖNA Ledamöter Tfn Ersättare Tfn Hans-Joakim Isenheim 0524-13674 1. Hervor Brandt 0524-40038 2. Nina Isenheim 0524-13674
MODERATA SAMLINGSPARTIET Ledamöter Tfn Ersättare Tfn Ann-Sofie Alm 072-212 31 78 1. Malin Corner 073-360 56 66 Malin Östman 0524-219 00 2. Alf Sifversson 0524-50530 Jan Hognert 0524-234 80 3. Christer Börjesson 0524-81001 Bo Ericson 073-539 21 26 Markus Frostborn 070-642 09 22 Camilla Espenkrona 0524-217 99 SVERIGEDEMOKRATERNA Ledamöter Tfn Ersättare Tfn Heikki Klaavuniemi 073-140 00 23 1. Christoffer Wallin 070-938 63 91 Matheus Enholm 070-751 45 80 2. - Per Nilsen 073-049 85 41 Tony Hansson 072-565 25 24 Lisbeth Nilsen 0524-71230 Mathias Sommer 073-453 57 11 VÄNSTERPARTIET Ledamöter Tfn Ersättare Tfn Tiina Hemberg 076-340 16 16 1. Agneta Andrén 0524-242 04 Ove Göransson 0524-71170 2. Kasper Gustafsson 0524-320 60 KRISTDEMOKRATERNA Ledamöter Tfn Ersättare Tfn Salome Olsson 070-516 15 93 1. Nina Andersson 0524-31076 Clarence Holgersson 072-325 05 30 2. Olle Eriksson 0524-12224 FOLKPARTIET LIBERALERNA Ledamöter Tfn Ersättare Tfn Karin Blomstrand 070-565 00 58 1. Björn Jacobsson 0524-71113 2. Anna Höglind 0524-42236
7
8
9
10
sida 1 2014-09-29 Dnr: 11 KOMMUNSTYRELSEN TJÄNSTESKRIVELSE Munkedals kommuns delårsbokslut jan-augusti 2014 Kommunens årsprognos Helårsprognosen för 2014 redovisar ett resultat på 1,2 mnkr. Resultatet är 3,9 mnkr sämre än det budgeterade resultatet på 5,1 mnkr. Det positiva resultatet gör att kommunen kommer klara det lagstadgade balanskravet. Årsprognosens avvikelse mot budget beror på nämnderna som står för en avvikelse gentemot budget på 8,8 mnkr. Inom nämnderna så är det sektorn för stöd samt Sektor Vård och Omsorg som genererar prognostiserade underskott. Underskotten beror på institutionsplaceringar och placeringar av barnfamiljer på utredningshem samt fler beviljade hemtjänsttimmar. Övriga sektorer/nämnder redovisar överskott eller nollprognoser och hjälper till så att nämnderna får ett något mindre prognostiserat underskott. Skatteprognosen är positiv för 2014 och visar på ett överskott på 1,2 mnkr. Nedanstående tabell redovisar årsprognosen och de avvikelser från budget som rapporteras för helåret 2014. Resultaträkning Prognos Budget Avvikelse Bokslut (Belopp i mnkr) 2014 2014 2014 2013 Nämnd/Verksamhet Kommunfullmäktige, revision, valnämnd och överförmyndarnämnd -2,5-2,8 0,3 0,1 Kommunst yrelsen Bestående av - Kommunledningskontoret -48,4-51,8 3,4 3,8 - Sektorn Samhällsbyggnad -78,4-78,7 0,3 1,4 - Sektorn Barn & Utbildning -186,1-189,8 3,7 8,4 - Sektorn Stöd -90,4-76,8-13,6-3,4 - Sektorn Vård & Omsorg -122,3-119,3-3,0 1,0 Byggnadsnämnden -0,6-0,6 0,0 0,1 Lönenämnd -2,6-2,7 0,1 0,0 Summa nämndsverksamhet -531,3-522,5-8,8 11,4 Gemensamma kostnader och intäkter 1,7-1,8 3,5 2,5 Summa gemensamma kostnader och intäkter 1,7-1,8 3,5 2,5 Summa verksamhetens nettokostnad -529,6-524,3-5,3 13,9 Skatteintäkter 393,7 392,6 1,1-11,3 Generella statsbidrag och utjämningsbidrag 140,3 140,2 0,1 5,1 Finansiella intäkter 3,0 2,4 0,6 3,1 Finansiella kostnader -6,2-5,8-0,4-0,7 Summa Skatter och finansnetto 530,8 529,4 1,4-3,8 Extraordinära kostnader Årets resultat 1,2 5,1-3,9 10,1 Investeringar Under perioden januari till augusti har det investerats för 7,7 mnkr. De största investeringarna under denna period är inköp av före detta Munkreklams lokaler som renoveras upp så AME kan bedriva verksamhet där, larminstallationer till alla boenden samt iordningställande av p-platser i centrum. Dessa investeringar genererar en kostnad på 3,9 mnkr. Årsförbrukningen beräknas bli 32,9 mnkr. 455 80 MUNKEDAL Telefon växel 0524-180 00 Fax 0524-181 74 www.munkedal.se munkedal.kommun@munkedal.se Bankgiro 549-6260 Organisationsnummer 21 20 00-1330
sida 2 12 Måluppfyllelse KFs styrkortet redovisar att flera av målen inte kan mätas ännu men att några redan är uppfyllda så som området Hållbart samhälle där 3 av fyra mål är uppfyllda. Detta på grund av flertalet satsningar som görs i kommunen så som service i landsbyggden. Tyvärr visar en del mål redan nu att de inte kommer kunna uppfyllas så som målet Alla elever ska nå målen i åk 9, där det trots en förbättring jämfört med föregående år fortfarande är sämre värden än måtten är satta till. Kommunkoncernen Delårsbokslut omfattar en koncernsammanställning. Munkedals kommunkoncern redovisat ett positivt resultat för perioden och prognostiserar även ett positivt resultat tillsammans. Det positiva prognostiserade resultatet står Munkedals kommun för. Kommunkoncernen Utfall Aug Årsprognos Munkedals kommun 16,4 1,2 Koncernföretag 0,0-0,4 Munkedals Bostäder AB -0,1 0,0 Dingle industrilokaler AB -0,1-0,1 Munkedals Vatten AB 0,2-0,3 Uppdragsföretag 0,0 0,1 Rambo AB -0,4 - Räddningstj. Mitt Bohuslän 0,3 0,1 Kooperativa hyresrättsf. 0,1 0,0 Totalt Kommunkonc. 16,4 0,9 Redovisningen visar vår andel av kommunkoncernens företags resultat samt årsprognos. Rapporter från koncernbolagen finns med som bilaga till detta delårsbokslut. Särskilda konsekvensbeskrivningar 1. Ekonomi Med ett resultat på 1,2 mnkr får kommunen ett resultat i balans men ett resultat som inte uppfyller det budgeterade målet på 5,1 mnkr som är taget i Kommunfullmäktige. 2. Miljö Ingen miljöpåverkan 3. Folkhälsa Ingen påverkan 4. Facklig samverkan enligt FAS Bokslutet har föredragits i samverkansgrupperna. Förslag till beslut Kommunstyrelsen beslutar att fastställa upprättat delårsbokslut januari-augusti 2014. Kommunfullmäktige beslutar att godkänna upprättat delårsbokslut januari-augusti 2014. Hans Clausen Ekonomichef Ekonomienheten Beslutet expedieras till: KF 455 80 MUNKEDAL Telefon växel 0524-180 00 Fax 0524-181 74 www.munkedal.se munkedal.kommun@munkedal.se Bankgiro 549-6260 Organisationsnummer 21 20 00-1330
sida 1 2014-10-06 Dnr: 2014-113 13 KOMMUNSTYRELSEN TJÄNSTESKRIVELSE Äskande av tillfälligt ökad ram för Kommunstyrelsen Bakgrund Kommunstyrelsen redovisar en helårsprognos som överstiger den av Kommunfullmäktige tilldelade ramen med 9,09 mnkr för budgetåret 2014. Underskottet beror till stor del på kraftiga underskott i Sektor Stöds verksamheter. Orsakerna till detta underskott går att utläsa i kommunens delårsbokslut för augusti 2014. Kommunstyrelsens prognosticerade underskott bedöms inte kunna förbättras mer under året. De åtgärder som redan har vidtagits under året har lindrat underskottet och flera verksamheter redovisar positiva utfallsprognoser för helåret 2014. Äskandet Kommunstyrelsens äskande om ökad ram på 9,09 mnkr kan inte täckas av Kommunfullmäktiges budgeterade resultat på 5,1 mnkr för 2014. En tillfällig ramökning för Kommunstyrelsen kräver ett beslut i Kommunfullmäktige. Det beloppet som kommunfullmäktige kan bevilja begränsas till 5,0 mnkr då det budgeterade resultatet måste vara positivt. Resterande belopp 3,99 mnkr måste hanteras på annat sätt. Det prognosticerade resultatet för Övriga nämnder och gemensamma finansiella poster uppgår till 5,2 mnkr. För hela kommunen prognosticeras ett resultat på 1,2 mnkr för 2014 trots att Kommunstyrelsen redovisar ett stort underskott. Kommunstyrelsen Avvikelse mot budget med nuvarande ramar Avvikelse efter tillfällig ramökning Kommunledningskontoret 3,49 3,49 Sektor Samhällsbyggnad 0,28 0,28 Sektor Barn & Utbildning 3,70 3,70 Sektor Stöd -13,56-8,56 Sektor Vård och Omsorg -3,00-3,00 Övriga nämnder och gemensamma poster -9,09-4,09 Kommunfullmäktige 0,30 0,30 Byggnämnd 0,00 0,00 Gemensamma poster 3,50 3,50 Finansiella poster 1,40 1,40 5,20 5,20 Avvikelse -3,89 1,11 Budgeterat resultat 5,10 0,10 Prognos resultat helår 1,21 1,21 455 80 MUNKEDAL Telefon växel 0524-180 00 Fax 0524-181 74 www.munkedal.se munkedal.kommun@munkedal.se Bankgiro 549-6260 Postgiro 11 54 40-0 Organisationsnummer 21 20 00-1330
sida 2 14 Sammanfattning Kommunfullmäktige har möjlighet att bevilja kommunstyrelsen en utökad ram på 5,0 mnkr för 2014. Detta skulle innebära att kommunstyrelsens underskott reduceras till 4,09 mnkr. Kommunens övriga verksamheter redovisar positiva prognoser vilket innebär att kommunen som helhet får positivt resultat på 1,2 mnkr. Särskilda konsekvensbeskrivningar 1. Ekonomi Det budgeterade resultatet minskas vilket innebär att kommunens beredskap inför eventuell ekonomisk belastning i budgetårets slutskede försämras. Förslag till beslut Kommunfullmäktige beslutar att bevilja Kommunstyrelsens äskande om tillfällig ramökning om 5,0 mnkr för 2014. Hans Clausen Ekonomichef Ekonomienhet 455 80 MUNKEDAL Telefon växel 0524-180 00 Fax 0524-181 74 www.munkedal.se munkedal.kommun@munkedal.se Bankgiro 549-6260 Postgiro 11 54 40-0 Organisationsnummer 21 20 00-1330
15
16
Sida 1 av 18 17 Munkedals kommun Delårsbokslut januari-augusti 2014 KS 2014-113 455 80 MUNKEDAL Telefon växel 0524-180 00 Fax 0524-181 74 www.munkedal.se munkedal.kommun@munkedal.se Bankgiro 549-6260 Organisationsnummer 21 20 00-1330
Sida 2 av 18 18 1. Verksamhetsbeskrivning Munkedals kommunkoncerns verksamhet bedrivs inom kommunen i form av Kommunstyrelsen och Byggnadsnämnden. En hel del av den kommunala verksamheten bedrivs även i form av aktiebolag, förbund, hyresrättsförening och gemensam nämnd, där kommunen valt att lägga ut verksamheten på entreprenad. Kommunens ansvarsområden består bland annat av samhällsplanering, barnoch äldreomsorg. Den ekonomiska organisationen visas nedan. 1.1. Organisationsschema över Munkedals kommun De mörka rutorna är kommunens verksamhet och de ljusa är de kommunala koncernföretagen samt de kommunala uppdragsföretagen. I de kommunala koncernföretagen och de kommunala uppdragsföretagen står även kommunens procentuella ägarandel. Munkedals Bostäder AB 100 % Munkedal Vatten AB 100 % Dingle Industrilokaler AB 51 % Lönenämnd Krisledningsnämnd Valnämnd Revision Överförmyndare Kommunfullmäktige Fullmäktigeberedningar Räddningstjänstförbundet Mitt Bohuslän 40 % Rambo AB 20,6 % Riksbyggen Kooperativa Hyresrättsföreningen Dingleoch Sörbygården 20 % Byggnadsnämnd Kommunstyrelsen Utöver dessa företag finns det även de gemensamma nämnderna med Lysekil och Sotenäs kommun. Lönenämnden har Munkedals kommun som sin värdkommun, IT nämnd finns i Lysekils kommun och Sotenäs kommun ansvarar för Miljönämnden. 455 80 MUNKEDAL Telefon växel 0524-180 00 Fax 0524-181 74 www.munkedal.se munkedal.kommun@munkedal.se Bankgiro 549-6260 Organisationsnummer 21 20 00-1330
Sida 3 av 18 19 2. Viktiga händelser 2.1 Ekonomi Munkedals kommun prognostiserar ett resultat för helåret på 1,2 mnkr, vilket är 3,9 mnkr sämre än kommunens budgeterade resultat på 5,1 mnkr. Munkedals kommunkoncern prognostiserar ett resultat för helåret på 0,9 mnkr. Investeringar under året har gjorts på 7,7 mnkr och årsprognosen är på 32,9 mnkr. Soliditeten för Munkedals kommun prognostiseras bli oförändrad jämfört med bokslutet 2013 som hade en soliditet på 37,6 %. 2.2 Verksamhet Tillgänglighetsdatabasen har setts över och uppdaterats. Förberedelser har påbörjats för Uddevalla kommuns medlemsinträde i Räddningstjänstförbundet Mitt Bohuslän. Översvämning av delar av Munkedals kommuns fastigheter, privata egendomar och gator har föranlett kommunala kostnader. Kommunstyrelsen och Kommunfullmäktige har tagit ett inriktningsbeslut om utvecklingen av boende för äldre i kommunen. Ett nytt larmsystem har installerats på samtliga boendeenheter och på Allégården har en avdelning installerat så kallade hotell-lås. 12 stycken förstelärare finns nu tillsatta i Munkedals kommun som skall bidra till skolutvecklingen och förbättra resultatet på egen enhet och kommunövergripande. Matematikplan. En språkplan har tagits fram och implementering pågår. Dessa två planer ska bidra till utveckling av undervisningen, förbättrade resultat och en likvärdig skola. Fortsatt hög tillströmning av barnavårdsanmälningar till socialtjänsten. Vid årsskiftet startade gemensam lönenämnd med Sotenäs, Lysekil och Munkedals kommun. Lönenämnden har sitt säte i Munkedals kommun. Valnämnden har arbetat aktivt med att genomföra ett EU-val samt att förbereda för riksdag, landstingsfullmäktige och kommunfullmäktige som är i september 2014. Bygglov har beviljats för flertalet etableringar inom Munkedals kommun så som, Byggmax, McDonalds, Willab Garden AB och XL Bygg. Utöver detta har bygglov beviljats för ett flerlägenhetshus i centrala Munkedal. Arbete pågår i kommunen med att ta fram en kommungemensam 455 80 MUNKEDAL Telefon växel 0524-180 00 Fax 0524-181 74 www.munkedal.se munkedal.kommun@munkedal.se Bankgiro 549-6260 Organisationsnummer 21 20 00-1330
Sida 4 av 18 20 3. Ekonomi 3.1 Resultaträkning Resultaträkning (Belopp i mnkr) Januari - Augusti Kommunkoncernen Januari - Augusti Kommun Årsbokslut 2013 Årsbokslut 2013 Jan-Aug 2014 Jan-Aug 2013 Jan-Aug 2013 Jan-Aug 2012 Verksamhetens intäkter 128,8 115,7 187,7 74,5 62,1 104,5 Verksamhetens kostnader -442,3-411,2-647 -400,5-371,2-583,1 Avskrivningar -19,3-17,6-27 -11,8-10,4-16,1 Verksamhetens nettokostnad -332,8-313,0-486,3-337,8-319,5-494,7 Skatteintäkter och generella statsbidrag 356,1 339,2 508,4 356,1 339,2 508,4 Finansiella intäkter 0,3 0,3 0,9 1,9 2,0 3,3 Finansiella kostnader -7,0-7,0-11,1-3,8-4,1-6,4 Resultat före extra ordinära poster 16,6 19,4 11,9 16,4 17,5 10,6 Extraordinära poster 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Uppskjuten skatt 0,0-0,3-0,6 0,0 0,0 0,0 Periodens resultat 16,6 19,1 11,3 16,4 17,5 10,6 En resultaträkning är en sammanställning av allt som har skett i Munkedals kommun och kommunkoncern ekonomiskt under en period av 1 år. Kommentar/Analys: Resultatet för Balanskravsutredning perioden januari till augusti är för Balanskrav Jan- Bokslut Munkedals kommun på 16,4 mnkr och (Belopp i mnkr) Aug 2013 2014 för kommunkoncernen 16,6 mnkr. Prognostiserat resultat 1,2 10,6 Detta är ett resultat på hur det ser ut Avgår reavinst -0,8-0,1 ekonomiskt fram till och med augusti Årets resultat efter 0,4 10,5 2014. Under punkt 3.4 Prognostiserat balanskravsjusteringar resultat helår 2014 kan det utläsas Medel till RUR (7,5 0,0-7,5 vad helårsresultatet prognostiserats mnkr)) att bli. Medel från RUR 0,0 0,0 I resultatet är semesterlöneskulden för januari till augusti bokförd. Detta genererar en intäkt på 7,7 mnkr som inte beräknas finnas kvar på helåret. Intäktens storlek beror på att semesterdagar har använts under semestern av anställda men inte tjänats in ännu. Skatteintäkterna är beräknade efter SKLs prognoser. Resultatet för kommunen är 1,1 mnkr sämre och för kommunkoncernen 2,5 mnkr sämre än föregående år vid samma tid. Balanskravs-resultat 0,4 3,0 efter RUR Social investeringsfond 1,1 1,2 (3,0 mnkr, kvar IB 2014 1,8 mnkr) Balanskravs-resultat 1,5 4,2 Balanskravet är enligt Kommunallagen att intäkter ska överstiga kostnaderna. Kommentar/Analys: Munkedals kommun har ett prognostiserat resultat på 1,2 mnkr. Avräknat reavinsterna hamnar balanskravet på 0,4 mnkr och Munkedals kommun behöver inte använda sig av de avsatta RUR-medlen för att få ett resultat i balans. 455 80 MUNKEDAL Telefon växel 0524-180 00 Fax 0524-181 74 www.munkedal.se munkedal.kommun@munkedal.se Bankgiro 549-6260 Organisationsnummer 21 20 00-1330
Sida 5 av 18 21 Munkedals kommun har valt att lägga in en social investeringsfond i balanskravsutredningen. Den sociala investeringsfonden har nyttjats under 2014 med 0,7 mnkr till KLARAprojektet samt beräknas att nyttjas med ytterligare 0,4 mnkr innan årets slut. 3.2 Kassaflödeanalys Kassaflödesanalys Indirekt metod (Belopp i mnkr) DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN Jan-Aug 2014 Jan-Aug 2013 Årsbokslut 2013 Jan-Aug 2014 Jan-Aug 2013 Årsbokslut 2013 Årets resultat 16,6 19,1 11,3 16,4 17,5 10,6 Justering för ej likviditetspåverkande poster 23,0 19,1 76,9 14,6 8,1 13,6 Medel från verksamheten före 39,6 38,2 88,2 31,0 25,6 24,2 förändring av rörelsekapital Kommunkoncern Kommun Ökning/minskning förråd och varulager 0,0 0,0 0,1 0,0 0,0 0,0 Ökning/minskning exploateringsfastighet/mark -2,2-0,5-4,8-2,3-0,5-4,8 Ökning/minskning kortfristiga fordringar 3,8 2,8 7,2 7,5 6,9 9,8 Ökning/minskning kortfristiga skulder -92,2-64,9 15,2-90,9-71,9 25,1 Kassaflöde från den löpande verksamheten -51,0-24,4 105,9-54,7-39,9 54,3 INVESTERINGSVERKSAMHETEN Investering i immateriella anläggningstillgångar -0,5-0,2-0,9-0,5-0,2-0,9 Investering i materiella anläggningstillgångar -27,9-113,4-183,8-6,5-17,6-30,0 Försäljning av materiella anläggningstillångar 0,0 85,5 85,7 0,0 81,4 81,6 Investering i finansiella anläggningstillgångar 3,6 1,9 4,3 1,8-76,1-73,5 Försäljning i finansiella anläggningstillgångar 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Kassaflöde från investeringsverksamheten -24,8-26,2-94,7-5,2-12,5-22,8 FINANSIERINGSVERKSAMHETEN Ökning av Lån 0,0 0,0-1,2 0,0 0,0 0,0 Ökning/Minksning av långfristiga skulder 94,7 60,6-8,0 79,5 57,7-21,8 Minskning av långfristiga fordringar 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Kassaflöde från finansieringsverksamheten 94,7 60,6-9,2 79,5 57,7-21,8 Årets kassaflöde 18,9 10,0 2,0 19,6 5,3 9,7 Likvida medel vid årets början 49,4 47,4 47,4 45,1 35,4 35,4 Likvida medel vid årets slut 68,3 57,4 49,4 64,7 40,7 45,1 Kassaflödesanalysen visar på de likvida betalningsströmmar som har skett i Munkedals kommun och kommunkoncern under året. Kommentar/Analys: Den löpande 74,3 mnkr för kommunen och 69,9 verksamheten genererar ett mnkr för kommunkoncernen. Dessa utbetalningsflöde på 54,7 mnkr för inbetalningar och utbetalningar leder kommunen och 51,0 mnkr för till att kommunen har ökat sina likvida kommunkoncernen. medel med 19,6 mnkr och Investeringsverksamheten och kommunkoncernen har ökat med 18,9 finansieringsverksamheten genererar mnkr. sammanlagt ett inbetalningsflöde på 455 80 MUNKEDAL Telefon växel 0524-180 00 Fax 0524-181 74 www.munkedal.se munkedal.kommun@munkedal.se Bankgiro 549-6260 Organisationsnummer 21 20 00-1330
Sida 6 av 18 22 3.3 Balansräkning Balansräkning (Belopp i mnkr) Januari - Augusti Kommunkoncernen Jan-Aug 2014 Jan-Aug 2013 Årsbokslut 2013 Jan-Aug 2014 Januari - Augusti Kommun Jan-Aug 2013 Årsbokslut 2013 Tillgångar Anläggningstillgångar: Immateriella anläggn.tillg. 2,6 1,8 2,4 2,6 1,8 2,4 Materiella anläggn.tillg. Mark, byggnader och tekniska anl. 508,0 479,0 517,6 253,8 250,4 256,6 Maskiner och inventarier 50,7 58,4 34,3 16,6 16,4 17,9 Finansiella anläggn.tillg. 7,8 13,3 11,4 109,6 114,0 111,4 - varav reverslån Räddn.tj.förbund 0,0 0,0 0,0 0,8 4,2 1,6 - varav reverslån M-dals Vatten AB 0,0 0,0 0,0 76,2 76,2 76,2 - varav förlagslån Kommuninvest 1,5 1,5 1,5 1,5 1,5 1,5 Summa anläggn.tillg. 569,1 552,5 565,7 382,6 382,7 388,3 Omsättningstillgångar: Exploatering 38,4 36,3 40,6 38,3 36,3 40,6 Fordringar 44,3 52,5 48,1 29,7 40,1 37,2 Kassa och bank 68,3 57,4 49,4 64,7 40,7 45,1 Summa omsättn.tillg. 151,0 146,2 138,1 132,7 117,1 122,9 Summa tillgångar 720,1 698,7 703,8 515,3 499,8 511,2 Eget kapital, avsättningar och skulder Eget kapital 224,2 216,8 209,4 208,7 199,1 192,2 - varav periodens resultat 16,6 0,0 11,3 16,4 0,0 10,6 Summa eget kapital 224,2 216,8 209,4 208,7 199,1 192,2 Avsättningar Avsättningar 9,4 9,6 10,4 6,5 6,7 7,5 - varav avsättningar för pensioner 6,5 6,6 7,5 6,5 6,6 7,5 Summa avsättningar 9,4 9,6 10,4 6,5 6,7 7,5 Skulder: Långfristiga skulder 361,9 335,8 267,2 184,7 184,7 105,2 Kortfristiga skulder 124,6 136,6 216,8 115,4 109,3 206,3 Summa skulder 486,5 472,4 484,0 300,1 294,0 311,5 Summa eget kapital, avsättningar och skulder 720,1 698,7 703,8 515,3 499,8 511,2 Ansvarsförbindelser Pensionsförpliktelser före 1998 247,5 259,6 255,1 Borgensåtagande 175,6 173,6 175,6 En balansräkning redovisar vad kommunen och kommunkoncernen äger och är skyldiga vid en viss tidpunkt. Kommentar/Analys: Tillgångssidan anläggningstillgångarna minskat, dels samt skuldsidan är ungefär lika stora på grund av återbetalningar av som föregående års bokslut. Under året reverslån, dels på grund av har det investerats för 7,7 mnkr och nedskrivning av Dingle industrilokaler gjorts avskrivningar för 11,8 mnkr vilket AB:s aktiekapital. minskar anläggningstillgångarna. Utöver detta har de finansiella 455 80 MUNKEDAL Telefon växel 0524-180 00 Fax 0524-181 74 www.munkedal.se munkedal.kommun@munkedal.se Bankgiro 549-6260 Organisationsnummer 21 20 00-1330
Sida 7 av 18 23 I en balansräkning kan den kortsiktiga (likviditet) och långsiktiga betalningsförmågan (soliditet) utläsas. Kommunen har en högre likviditet än vid bokslutet 2013 vilket beror på att vi har en bättre kassa samt minskade kortfristiga skulder. Kassalikviditeten just nu är 81,8 %, vid bokslutet var den 39,9 %. Kommunens soliditet har ökat från 37,6 % 2013 till 40,5 % i delåret. För helåret prognostiseras samma soliditet som var i bokslutet 2013, 37,6 %. Ökningen av långfristiga skulder som i sin tur ger minskning av de kortfristiga skulderna beror till stor del på lån som har tecknats om till längre löptider. Ansvarsförbindelsen för delåret 2014 visar på en minskning från föregående år. Utnyttjade borgensåtaganden under 2013 uppgick till 175,6 mnkr under 2014 har det beviljats ytterligare 50 mnkr till Munkedals Bostäder AB för byggande av lägenheter på postparkeringen. Dessa har ännu inte nyttjats. 3.4 Prognostiserat resultat helår 2014 Resultaträkning Prognos Budget Avvikelse Bokslut (Belopp i mnkr) 2014 2014 2014 2013 Nämnd/Verksamhet Kommunfullmäktige, revision, valnämnd och överförmyndarnämnd - 2,5-2,8 0,3 0,1 Kommunstyrelsen Bestående av - Kommunledningskontoret - 48,4-51,8 3,4 3,8 - Sektorn Samhällsbyggnad - 78,4-78,7 0,3 1,4 - Sektorn Barn & Utbildning - 186,1-189,8 3,7 8,4 - Sektorn Stöd - 90,4-76,8-13,6-3,4 - Sektorn Vård & Omsorg - 122,3-119,3-3,0 1,0 Byggnadsnämnden - 0,6-0,6 0,0 0,1 Lönenämnd - 2,6-2,7 0,1 0,0 Summa nämndsverksamhet -531,3-522,5-8,8 11,4 Gemensamma kostnader och intäkter 1,7-1,8 3,5 2,5 Summa gemensamma kostnader och intäkter 1,7-1,8 3,5 2,5 Summa verksamhetens nettokostnad -529,6-524,3-5,3 13,9 Skatteintäkter 393,7 392,6 1,1-11,3 Generella statsbidrag och utjämningsbidrag 140,3 140,2 0,1 5,1 Finansiella intäkter 3,0 2,4 0,6 3,1 Finansiella kostnader - 6,2-5,8-0,4-0,7 Summa Skatter och finansnetto 530,8 529,4 1,4-3,8 Extraordinära kostnader Årets resultat 1,2 5,1-3,9 10,1 Kommentar/Analys: Helårsprognosen för Munkedals kommun är 1,2 mnkr. Nämnderna inom Munkedals kommun redovisar ett prognostiserat underskott på 8,8 mnkr. Underskottet beror till stor 455 80 MUNKEDAL Telefon växel 0524-180 00 Fax 0524-181 74 www.munkedal.se munkedal.kommun@munkedal.se Bankgiro 549-6260 Organisationsnummer 21 20 00-1330
Sida 8 av 18 24 del på sektorn för Stöd som har höga kostnader inom barn och familj gällande institutionsplaceringar och placeringar av barn på familje- och jourhem. Gemensamma kostnader och intäkter redovisar ett prognostiserat överskott på 1,7 mnkr. Överskottet beror till stor del på reavinster samt lägre löneskatt än budgeterat då inga nya pensionsförsäkringar har skett under året. Skatteintäkter och generella statsbidrag och utjämningsbidrag prognostiserar ett överskott på 1,2 mnkr. Överskottet beror på att slutavräkningen för 2014 har justerats positivt från SKL då de räknar med en starkare utveckling av arbetade timmar 2014. Finansiella intäkter och kostnader redovisar ett prognostiserat överskott på 0,2 mnkr. Förbättringen beror på ökade ränteintäkter på utlämnade lån. 3.4.1 Sammanställning av Munkedals kommuns resultat och årsprognos Nämnd Utfall Augusti Årsprognos Kommunstyrelsen -1,0-9,2 Varav -Kommunledningskontoret 4,0 3,4 -Sektorn Samhällsbyggnad 1,3 0,3 -Sektorn Barn & utbildning 2,9 3,7 -Sektorn Stöd -7,4-13,6 -Sektorn Vård & omsorg -1,8-3,0 Byggnadsnämnden 0,1 0,0 Lönenämnden 0,3 0,1 Övriga nämnder 0,5 0,3 Varav Resultat och årsprognos på Sektor/nämndsnivå (mnkr) -Kommunfullmäktige 0,0 0,0 -Valnämnd 0,4 0,3 -Överförmyndare -0,1 0,0 -Revision 0,2 0,0 Summa -0,1-8,8 För Detaljerad nämndredovisning se respektive nämnds delårsbokslut. Kommentar/Analys: Kommunstyrelsen Kommunstyrelsen i sin helhet uppvisar ett resultat på -1,0 mnkr. Årsprognosen uppgår till -8,8 mnkr. Underskottet beror på att sektorn för Stöd samt sektorn Vård och omsorg redovisar negativa prognoser. Övriga verksamheter redovisar ett överskott eller nollprognos men kan inte täcka underskottet. Kommunstyrelsen består av ett Kommunledningskontor samt 4 olika sektorer, sektorn Samhällsbyggnad, sektorn Barn och utbildning, Sektorn Stöd och sektorn Vård och omsorg. Nedan kommer redovisning från dessa verksamheter. 455 80 MUNKEDAL Telefon växel 0524-180 00 Fax 0524-181 74 www.munkedal.se munkedal.kommun@munkedal.se Bankgiro 549-6260 Organisationsnummer 21 20 00-1330
Sida 9 av 18 25 Kommunledningskontoret Kommunledningskontoret visar ett resultat på 4,0 mnkr. Årsprognosen uppgår till 3,4 mnkr. Överskottet beror på buffert som inte kommer användas under året, tjänster som inte har besatts fullt ut samt minskade kostnader för IT. Kommunledningskontoret består av Kommunchef, Tillväxt och kultur, Personal, Lön, Ekonomi, Administration samt Bilvårdsenheten. Sektor Samhällsbyggnad Sektorn Samhällsbyggnad visar ett resultat på 1,3 mnkr. Årsprognosen uppgår till 0,3 mnkr. Överskottet beror på lägre kostnader för el och uppvärmning av lokaler. Sektorn Samhällsbyggnad består av Gata och mark, Tekniska enheten, Fastighetsenheten, Park och skog samt Kost- och städenheten. Sektor Barn och Utbildning Sektor Barn och Utbildning visar ett resultat på 2,9 mnkr. Årsprognosen uppgår till 3,7 mnkr. Överskottet beror på nytt avtal med Arbetsförmedlingen angående SFI undervisning och andra externa medel som har sökts och blivit tilldelade. Gymnasiesärskolan sker numera i egen regi och har inneburit minskade kostnader. Överskottet beror också på att förtätning av förskolorna har skett och skolskjutsarna blev lägre än budgeterat. Sektor Stöd Sektor Stöd visar ett resultat på -7,4 mnkr. Årsprognosen uppgår till -13,6 mnkr. Underskottet beror på institutionsplaceringar av barn och unga, placeringar av barnfamiljer på utredningshem och köpta konsulter (socialsekreterare) för att klara arbetsbelastningen. Sektor Vård och omsorg Sektor Vård och omsorg visar ett resultat på -1,8 mnkr. Årsprognosen uppgår till -3,0 mnkr. Underskottet beror på fler beviljade hemtjänsttimmar och ökade sjukvårdsresurser inom HSL. Arbetsbelastningen för hemsjukvården har ökat genom att fler sjuka vårdas i hemmet. Byggnadsnämnden Byggnadsnämnden visar ett resultat på 0,1 mnkr. Årsprognosen uppgår till 0,0 mnkr. Byggnadsnämnden består av administration, nämnd och bygg. Lönenämnden Lönenämnden visar ett resultat på 0,9 mnkr, Munkedals kommuns andel av detta är 0,3 mnkr. Årsprognosen uppgår till 0,3 mnkr. Munkedals kommuns andel av detta är 0,1 mnkr. Överskottet beror bland annat på en vakant tjänst som har tillsatts under året. Lönenämnden är en samverkan mellan Munkedal, Lysekil och Sotenäs kommun. Kommunfullmäktige Kommunfullmäktige visar ett resultat på 0,0 mnkr. Årsprognosen uppgår till 0,0 mnkr. Kommunfullmäktige fattar beslut i principiella frågor och i ärenden av större vikt för kommunen. 455 80 MUNKEDAL Telefon växel 0524-180 00 Fax 0524-181 74 www.munkedal.se munkedal.kommun@munkedal.se Bankgiro 549-6260 Organisationsnummer 21 20 00-1330
Sida 10 av 18 26 Valnämnd Valnämnd visar ett resultat på 0,4 mnkr. Årsprognosen uppgår till 0,3 mnkr. Överskottet beror på ökade statsbidrag på grund av supervalåret 2014 med både EU-val och val till riksdag, landsting och kommun. Valnämnden utser röstmottagare, upprättar vallokaler och ansvarar för förtidsröstningen. Överförmyndare Överförmyndare visar ett resultat på -0,1 mnkr. Årsprognosen uppgår till 0,0 mnkr. Överförmyndarverksamheten sker i sammarbete med Strömstad, Tanum, Sotenäs, Lysekil och Färgelanda kommun. Revision Revision visar ett resultat på 0,2 mnkr. Årsprognosen uppgår till 0,0 mnkr. Revisorerna har som uppdrag att granska all verksamhet som bedrivs inom kommunens nämnder. 3.4.2 Sammanställning av Munkedals kommunkoncerns resultat och årsprognos Kommunkoncernen Utfall Augusti Årsprognos Munkedals kommun 16,4 1,2 Koncernföretag Resultat och årsprognos kommunkoncernen (mnkr) Munkedals Bostäder AB -0,1 0,0 Dingle industrilokaler AB -0,1-0,1 Munkedal Vatten AB 0,2-0,3 Summa 0,0-0,4 Uppdragsföretag Rambo AB -0,4 - Räddn.tj.förbundet Mitt Bohuslän 0,3 0,1 Kooperativa hyresrättsfören. 0,1 0,0 Summa 0,0 0,1 Totalsumma samlade 16,4 0,9 verksamhet Redovisningen ovan visar vår andel av koncernföretagen och uppdragsföretagens resultat samt årsprognos. Kommentar/Analys: Munkedals Bostäder AB Munkedals Bostäder AB visar ett resultat på -0,1 mnkr. Årsprognosen uppgår till 0,0 mnkr. Munkedals Bostäder AB ägs av Munkedals kommun till 100 % och har till främsta uppgift att främja bostadsförsörjningen i kommunen. Dingle industrilokaler AB Dingle industrilokaler AB visar ett resultat på -0,1 mnkr. Årsprognosen uppgår till -0,1 mnkr. 455 80 MUNKEDAL Telefon växel 0524-180 00 Fax 0524-181 74 www.munkedal.se munkedal.kommun@munkedal.se Bankgiro 549-6260 Organisationsnummer 21 20 00-1330
Sida 11 av 18 27 Underskottet är ett återkommande budgeterat underskott. Dingle industrilokaler AB ägs av Munkedals kommun till 51,0 % av New Wave Group till 49,0 % och har som syfte att äga, förvalta och bygga industrilokaler. Munkedal Vatten AB Munkedal Vatten AB visar ett resultat på 0,2 mnkr. Årsprognosen uppgår till -0,3 mnkr. Underskottet beror på kostnader för beläggning 2013 som togs 2014. Munkedal Vatten AB ägs av Munkedal kommun till 100 %. Bolaget ansvarar för drift, underhåll och utveckling av kommunernas vatten- och avloppsverksamheter. Rambo AB Rambo AB visar ett resultat på -0,4 mnkr. Rambo AB har valt att inte lämna någon årsprognos. Överskottet beror på lite bättre intäkter än budgeterat samt lägre räntor då reverslånet gentemot Munkedals kommun har amorterats. Räddningstjänstförbundet Mitt Bohuslän ägs av Munkedals kommun till 40,0 % och är samägt med Lysekils kommun. Förbundet ansvarar för olycksförebyggande verksamhet, räddningstjänst samt stöd till krisberedskap. Riksbyggen Kooperativa Hyresrättsförening Dingle- och Sörbygården Kooperativa Hyresgästföreningen Grönskan visar ett resultat på 0,1 mnkr. Årsprognosen uppgår till 0,0 mnkr. Kooperativa hyresrättsföreningen Grönskan ägs av Munkedals kommun till 20,0 % och omfattar 2 verksamhetsfastigheter, 1 i Dingle och 1 i Hedekas. Rambo AB ägs av Munkedals kommun till 20,6 % och är samägt med Lysekils kommun, Tanums kommun och Sotenäs kommun. Det är ett regionalt avfallsbolag vars verksamhet omfattar omhändertagande, transport och/eller behandling av avfall. Räddningstjänstförbundet Mitt Bohuslän Räddningstjänstförbundet Mitt Bohuslän visar ett resultat på 0,3 mnkr. Årsprognosen uppgår till 0,1 mnkr. 455 80 MUNKEDAL Telefon växel 0524-180 00 Fax 0524-181 74 www.munkedal.se munkedal.kommun@munkedal.se Bankgiro 549-6260 Organisationsnummer 21 20 00-1330
Sida 12 av 18 28 3.5 Investeringar Investeringsredovisnig Nämnder (mnkr) Januari- Augusti Årsbudget (inkl. res.överf.) Helårsprognos Kommunstyrelsen varav, 7,7 34,1 32,9 -Kommunledningskontoret 1,4 8,1 8,4 -Sektorn för samhällsbyggnad 5,0 21,4 20,3 -Sektorn för Barn&utbildning 0,3 1,0 0,6 -Sektorn för Stöd 0,1 0,1 0,1 -Sektorn för Vård&omsorg 0,9 3,5 3,5 Byggnadsnämnden 0,0 0,0 0,0 Lönenämnden 0,0 0,0 0,0 Summa 7,7 34,1 32,9 För en mer detaljerad investeringsredovisning hänvisas till respektive nämnds delårsrapport. Kommentar/Analys: Under Årsbudgeten 2014 för investeringar är perioden januari till augusti har det 34,1 mnkr av detta är 4,9 mnkr investerats för 7,7 mnkr i Munkedals överföringar från föregående år. kommun. De största investeringarna under denna period är inköp av före Årsförbrukningen beräknas bli 32,9 detta Munkreklams lokaler som mnkr och ger en avvikelse gentemot renoveras upp så AME kan bedriva budget på 1,2 mnkr. verksamhet där, larminstallationer till Kommunstyrelsen tillika alla boenden samt iordningställande Kommunfullmäktiges finansiella mål av p-platser i centrum. Dessa för investeringar är att investeringar investeringar tillsammans genererar ej ska överstiga 37 mnkr. Detta mål en kostnad på 3,9 mnkr. kommer uppfyllas. 3.6 Åtgärder för att hantera underskott i årsprognosen Årsprognosen för hela kommunen redovisar ett överskott på 1,2 mnkr. Kommunens nämndverksamheter redovisar en prognos på ett underskott på 8,8 mnkr. Detta underskott hanteras genom att det inom sektor Stöd och sektor Barn och Utbildning pågår ett utvecklingsarbete för att i större utsträckning skapa hemmaplanslösningar i syfte att minska dyra placeringar hos andra aktörer. Inom flera områden är det också aktuellt att samverka med närliggande kommuner för att på så sätt få till en volym som möjliggör god kompetens och ger ekonomiska fördelar. Detta arbete kommer dock inte att påverka kostnaderna för innevarande år utan åtgärderna måste ses över längre tid. För övrigt gäller stor restriktivitet och en kritisk granskning av alla utgiftsområden ex. tillsättande av tjänster, vikarieanvändning, utbildningar med mera. En ytterligare åtgärd är att kommunstyrelsen begär hos kommunfullmäktige att få tillgång till de medel som avsatts till årets resultat. 455 80 MUNKEDAL Telefon växel 0524-180 00 Fax 0524-181 74 www.munkedal.se munkedal.kommun@munkedal.se Bankgiro 549-6260 Organisationsnummer 21 20 00-1330
Sida 13 av 18 29 4. Måluppfyllelse Kommunfullmäktige antar inriktningsmål utifrån programförklaring, dessa gäller över mandatperioden. Framtagande av målen sker i den politiska församlingen. Med inriktningsmålen formulerar förtroendevalda en allmän inriktning för verksamheten. Kommunfullmäktiges mål för 2014 och måluppfyllelsen av dessa redovisas nedan. Kommunfullmäktiges mål är indelade i 5 olika områden, Ekonomi, Kund/Brukare, Arbetssätt, Medarbetare och Hållbart samhälle. Mål som är ej uppfyllda redovisas med färgen röd samt symbolen Mål som är delvis uppfyllda redovisas med färgen gul samt symbolen Mål som är helt uppfyllda redovisas med färgen grön samt symbolen Mål som inte är påbörjat eller inte kan redovisas förrän i bokslutet 2014. - Ekonomi Mål 1: Resultat enligt god ekonomisk hushållning som över tid ger ökat handlingsutrymme. Kommentar/Analys: Ekonomisk hushållning kan definieras som; att hushålla i tiden och över tiden. Kravet på god ekonomisk hushållning grundar sig på att kommunens ekonomi ska ha förutsättningar för att klara av befolkningens behov både nu och i framtiden. För Munkedals kommun gäller att nedanstående förutsättningar bör vara uppfyllda för att uppnå god ekonomisk hushållning. 1. Årets resultat ska uppgå till 1,0 % av skatter och generellt statsbidrag 2. Ej överstiga investeringsbudgeten, max 37 mnkr. 3. Positiv soliditetsutveckling, det vill säga förbättras jämfört med föregående år. Punkt 1 uppfylls inte om det prognostiserade resultatet står sig. Detta beror till stor del på sektor stöd som prognostiserar ett underskott på 13,6 mnkr och som övriga verksamheter inom KS och Byggnadsnämnden inte kan täcka upp. Kommunen som helhet har ett prognostiserat överskott på 1,2 mnkr. Punkt 2 Kommer uppfyllas enligt prognosen. Budgeten är lägre än målet på 34,1 mnkr och prognosen för helår är 32,9 mnkr. Punkt 3 kommer inte uppfyllas då kommunens prognostiserade resultat är för litet för att öka soliditeten. Soliditeten ligger kvar på samma nivå som föregående år, 37,6 %. Mått Utfall Mål Årets resultat (%) 0,2 % 1,0 % Investeringsnivå (mnkr) Soliditetsutveckling (%) 32,9 37,0 37,6 37,6 % Mål 2: Pensionsavsättningar ska vara 10 mnkr under mandatperioden. Kommentar/Analys: Under 2012 och 2013 har Munkedals kommun avsatt 10 mnkr till ansvarsförbindelsen. Detta mål är därmed uppfyllt. Dock har inte ansvarsförbindelsen minskat med 10 mnkr beroende på att Ripsräntan har sänkts. Mått Utfall Mål Pensionsskuld 10,0 10,0 (mnkr) - 2012 7,0-2013 3,0 Kund/Brukare Mål 1: VoO Alla ska ha rätt till en värdig omsorg och till en säker hälsooch sjukvård. Kommentar/Analys: Sammanfattningsvis visar mätningar att de strategier och aktiviteter som pågår på en god måluppfyllelse. Arbetet med att förankra och tillämpa värdegrunden pågår och samtliga enheter har utbildat värdegrundsledare. Samtliga enheter arbetar även med genomförandeplaner, 455 80 MUNKEDAL Telefon växel 0524-180 00 Fax 0524-181 74 www.munkedal.se munkedal.kommun@munkedal.se Bankgiro 549-6260 Organisationsnummer 21 20 00-1330
Sida 14 av 18 30 arbetet leds av utbildade dokumentationshandledare och utbildning erbjuds kontinuerligt. Värdighetsgarantier är framtagna och beslutade. Ett offensivt arbete har startat med att förbättra informationen om äldreomsorgens verksamhet och vad man kan förvänta sig. Mått Utfall Mål Nöjd kundindex - 80,0 hemtjänst (%) Nöjd kundindex - 76,0 äldreboende (%) Väntetid särskilt boende (dagar) 26 60,0 Mål 2: BoU Alla elever ska nå målen i åk 9. Kommentar/Analys: Målet är ej uppnått men förbättring har skett. Elever i årskurs 9 som når målen i alla ämnen är nu 75,6 %, föregående år 73 %. Det genomsnittliga meritvärdet är 208 poäng, föregående år 192,3 poäng. Motsvarande siffror på riksnivå är 76,9 % respektive 213 poäng. Arbetet med systematisk kvalitetsförbättring utgår ifrån den röda tråden i barn/elevers lärande. Sektorn Barn och Utbildning arbetar bland annat gemensamt med att förbättra undervisningen i matematik och språk. En matematikplan är under arbete och en språkplan är färdig och presenterad. Mått Utfall Mål Bättre resultat än föregående år i trivselenkät, åk 8. Godkänt alla ämnen åk 9. (%) Meritvärde åk 9 (poäng) Ej nått målet Genomsnitt i V8 75,6 100,0 208,0 213,0 Mål 3: Stöd Öka arbetsmarknad/ sysselsättningar till de som uppbär försörjningsstöd. Kommentar/Analys: Målet är inte uppfyllt, däremot pågår många insatser för att nå målet framåt. En hög grad av samverkan pågår med Arbetsförmedlingen, Försäkringskassan, Primärvården och öppenpsykiatri kring frågor på indivdnivå. Sektorn Stöd har satsat strategiskt med olika bidragsanställningar till enskilda som står långt ifrån arbetsmarknaden men också på individer som bedöms kunna gå vidare till egen utbildning eller få arbete på den reguljära arbetsmarknaden. Prioriterad grupp är ungdomar samt personer som har haft försörjningsstöd en längre tid. Mått Utfall Mål Öka andel i Ökat Öka praktikplats Arbetslöshetsstatistik 9,0 9,9 16-24 år (%) Arbetslöshetsstatistik 18-64 år (%) 5,1 6,2 Mål 4: Stöd Minska antalet barn med psykisk och fysisk ohälsa. Kommentar/Analys: Målet anses inte vara uppfyllt, det ökade trycket avseende anmälningar till socialtjänsten indikerar inte på minskad ohälsa. Antalet anmälningar är höga och fortsätter, under hela 2013 gjordes 210 anmälningar. Det är redan uppfyllt under 2014. Mått Utfall Mål Minska antalet anmälningar till socialtjänsten jämfört med föregående år. (st) Gymnasiebehörighet (%) Högre än 210 210-95,0 Skolnärvaro (%) - 100,0 455 80 MUNKEDAL Telefon växel 0524-180 00 Fax 0524-181 74 www.munkedal.se munkedal.kommun@munkedal.se Bankgiro 549-6260 Organisationsnummer 21 20 00-1330
Sida 15 av 18 31 Mål 5: Tillväxt Utveckla allaktivitetshus och mötesplatser för alla åldrar. Kommentar/Analys: Flera aktiviteter pågår och är genomförda, arbetet med allaktivitetshus är ej klart, därför anses målet delvis uppfyllt. Arbete pågår med utredning och bedömning av fyra olika platser där allaktivitetshuset kan placeras. Nya mötesplatser i kommunen är Örekilsparken med skateboardramp och Stugan som nu är en ordinarie del av kommunens verksamhet. Mått Utfall Mål Besöksstatistik på allaktivitetshus (antal besökare) 30,0 30,0 Mål 6: Samhällsbyggnad Högre effektivitet och servicegrad gentemot våra kunder/medborgare. Kommentar/Analys: Målet är delvis uppfyllt, arbetet inriktas till stor del på den ökade samverkan mellan gemensam nämnd och bolag. Nämnas kan samverkan om miljönämnd/miljöorganisation, liksom i VA och renhållningsfrågor. Mått Utfall Mål Fler nöjda - Öka kunder Arbetssätt Mål 1: Effektivare administrativa processer i hela organisationen samt ökad tillgänglighet. Kommentar/Analys: Arbetet med effektivare processer pågår i hela organisationen, målet är delvis uppnått. Detta till stor del avhängigt implementeringen av ledningssystemet Hypergene. Ledningssystemet ger förutsättningar för en väl samlad information som är ordnad på ett pedagogiskt sätt. Detta förenklar uppföljningsarbetet vilket i sin tur ger tid för analysarbete och utvecklingsmöjligheter. Efter genomförd utbildning i "förbättrad organisation" fortsätter nu arbetet i samtliga enheter för att effektivisera metoder och arbetssätt. Mått Utfall Mål Processkartläggning - Tillgänglighet via e- - 85,0 post (%) Tillgänglighet via - 50,0 telefon med handläggare (%) Tillgänglighet gott bemötande (%) - 75,0 Mål 2: Enhetschefer ska ägna mer tid åt pedagogisk utveckling. Kommentar/Analys: Målet är delvis uppfyllt. Framförallt beroende på arbetet som sker inom Sektorn Barn och utbildning angående det systematiska kvalitetsarbetet. Inom sektor Barn och utbildning arbetar varje chef med pedagogisk utveckling till detta arbete kommer även alla förstelärare att kopplas. Mått Utfall Mål Mätning av tid för det primära chefsuppdraget. - Medarbetare Mål 1: Fler nöjda, stolta och kompetenta medarbetare. Kommentar/Analys: Målet är delvis uppfyllt, många aktiviteter pågår så som heltidsprojektet, dock ligger sjukfrånvaron fortsatt på en hög nivå. På kommunövergripande nivå arbetas det med att få alla medarbetare att uppleva att de ingår i en helhet, ett uppdrag, där alla är viktiga kuggar för den goda utvecklingen och känna stolthet och nöjdhet utifrån det. Mått Utfall Mål 140731 Högre grad av medarbetare som skattar att de kan påverka sin arbetstid. Medarbetarna Ingen enkät 2014 Ingen 455 80 MUNKEDAL Telefon växel 0524-180 00 Fax 0524-181 74 www.munkedal.se munkedal.kommun@munkedal.se Bankgiro 549-6260 Organisationsnummer 21 20 00-1330
Sida 16 av 18 32 upplever att de har tid för reflektion och återhämtning. enkät 2014 Sjukfrånvaro (%) 7,6 6,7 Sysselsättningsgrad, kvinnor heltid (%) Sysselsättningsgrad, kvinnor deltid (%) Sysselsättningsgrad, heltid totalt (%) 53,9 >44,8 25,9 >31,4 57,0 >23,7 Hållbart samhälle Mål 1: Skapa förutsättningar för en god och jämlik hälsa på lika villkor för alla i hela kommunen. Kommentar/Analys: Målet är delvis uppfyllt, en stor satsning genomförs för god och jämlik hälsa genom att analysera barnperspektivet. Fler mötesplatser för äldre startas upp och projektet landsbygdsutveckling fortgår. Mått Utfall Mål Välfärdsbokslut 1 1 vartannat år. Följa folkhälsoindex årligen. Påbörjat Mål 2: Ge hela kommunen livskraft socialt, ekonomiskt, miljömässigt. Kommentar/Analys: Målet är uppfyllt, satsningar görs i flera delar av kommunen, nämnas kan projektet service på landsbyggden som pågått/pågår under 2013/2014 och som har förlängts och arbetats vidare med under 2015. Mått Utfall Mål Ta fram Klart genomförandeplan för bostadsförsörjningsplan. Mäta deltagarantal i - ungdoms- och idrottsföreningar. Företag (st) 30,0 30,0 Mål 3: Minska energianvändningen. Kommentar/Analys: Målet anses uppfyllt då aktiviteterna visar på en hög måluppfyllelse. Energirådgivning mot fastighetsägare och företag fungerar bra och oljeförbrukningen har sänkts rejält under en rad år, verksamheterna informerar även på arbetsplatser om vad som kan göras för att minska energianvändningen. Mått Utfall Mål Energiplan Klar Energianvändningen i egna fastigheter ska minska Mål 4: Utveckling av landsbyggden. Kommentar/Analys: Målet är helt uppfyllt Munkedals kommun är en av 13 kommuner i Sverige som har utsetts av Tillväxtverket för att i prjektform utveckla servicen på landsbygden. En stor del av projektet handlar om att kartlägga behov och hitta nya lösningar för att öka tillgängligheten och säkra servicen i de olika kommundelarna. Praktiska resultat som har uppnåtts eller är på väg att uppnås är: Handlarrunda i Sörbygden Förstudie snabbladdningsstation i Munkedals kommun Fortsatt utbyggnad av fiber på landsbygden. Arbete med att säkra och utveckla servicen i Dingle och Hällevadsholm. Åtgärder för att öka täckningen av mobil trafik fortsätter. Nyetablerad drivmedelsstation i Hedekas. Munkedals kommun är pilotkommun för utökad närtrafik. Mått Utfall Mål Andel - boende på landsbygden i förhållande till hela befolkningen ska ej minska. - 455 80 MUNKEDAL Telefon växel 0524-180 00 Fax 0524-181 74 www.munkedal.se munkedal.kommun@munkedal.se Bankgiro 549-6260 Organisationsnummer 21 20 00-1330
Sida 17 av 18 33 5. Övrig uppföljning Munkedals kommun arbetar ständigt med att ha en bra intern kontroll och att ständigt förbättra och effektivisera. 5.1 Intern kontroll Intern kontroll är en viktig del i ledningssystemet. Enligt reglementet för intern kontroll, har varje nämnd skyldighet att upprätta en internkontrollplan för sin verksamhet. Antagna planer för 2014 ska följas upp under året, varje sektor ansvarar för sina respektive granskningar. Arbetet med intern kontroll fortlöper och återrapportering till Kommunstyrelsen sker i slutet av året. Ett axplock av vad som har skett inom intern kontroll under året, kan det läsas om nedan. Kommunövergripande granskning Inventering och upprättande av förteckning över ingångna avtal inom respektive enhet har arbetats med men kommer behöva mer tid. Arbetet kommer fortsätta under 2015. 5.2 Ständiga förbättringar Varje enhet ska effektivisera sin verksamhet genom att genomföra ständiga förbättringar, dessa ska ske inom ramen för ordinarie kvalitetsarbete. Med minst en genomförd förbättring varje år. En kort avstämning av dessa redovisas nedan. Alla chefer genomgår utbildning i det nya verksamhetssystemet Hypergene, med syfte att på ett enklare och mer ändamålsenligt sätt kunna följa upp sina respektive enheter, både avseende ekonomi och kvalitet. Arbete bedrivs med att utforma större kapacitet i så kallade Nedan redovisas hur långt man har kommit med dessa områden fram till och med augusti. Kommunledningskontoret Genomlysning av styrdokumenten är färdig. Avtalstrohet gällande förbands- och sjukvårdsmaterial samt lek och pyssel är genomförd. Sektor för samhällsbyggnad och byggnadsnämnden. Arbetet pågår enligt plan. Sektor Barn och Utbildning Granskning har skett angående rutinen barns säkerhet för att förebygga olycksfall. Sektor Vård och omsorg samt Sektor Stöd Kontroll att rätt avgift är debiterad. Inventering och utredning av fakturor från Försäkringskassan inom LSS har genomförts. hemmaplanslösningar inom socialtjänsten och skolan. Stödteamet Klara har redovisat sitt arbete för första verksamhetsåret. Redovisningen visar att stödteamets arbete utgör en bro för samverkan gällande Sektorn Stöd, Sektorn Barn och Utbildning och externa aktörer. Trygg hemgång införs som en arbetsmetod i alla hemtjänstområden. Biståndsenheten har tagit fram nya vägledande bestämmelser inom SoL och LSS samt reviderat debiteringsrutinerna. 455 80 MUNKEDAL Telefon växel 0524-180 00 Fax 0524-181 74 www.munkedal.se munkedal.kommun@munkedal.se Bankgiro 549-6260 Organisationsnummer 21 20 00-1330
Sida 18 av 18 34 Byggnadsnämnden arbetar med att bättre nyttja verksamhetssystemet Byggreda för att koppla faktureringsprocessen till fattade beslut. 455 80 MUNKEDAL Telefon växel 0524-180 00 Fax 0524-181 74 www.munkedal.se munkedal.kommun@munkedal.se Bankgiro 549-6260 Organisationsnummer 21 20 00-1330
35 Lönenämnd Bokslut jan-aug 2014 Diarienr: LNSML 2014-6 1
36 Innehåll 1. INLEDNING... 3 1.1 SYFTET MED NÄMNDEN... 3 1.2 NÄMNDENS UPPDRAG... 3 1.3 NÄMNDENS ANSVAR OCH ROLLER SAMT DEFINITIONER... 3 1.4 FORUM OCH FUNKTIONER SOM FINNS KRING NÄMNDEN SAMT VILKA UPPGIFTER OCH ANSVAR DE HAR... 4 2. VIKTIGA HÄNDELSER... 4 2.1 VÄSENTLIGA PERSONALFÖRHÅLLANDEN... 4 2.2 SJUKFRÅNVARO... 4 2.3 HUR HAR ARBETET SKETT/UTVECKLAT SIG MED INTERN KONTROLL... 4 2.4 PERSONALOMSÄTTNING... 4 2.5 HÄNDELSER AV VÄSENTLIG KARAKTÄR SOM HAR INTRÄFFAT UNDER RÄKENSKAPSÅRET ELLER EFTER DESS SLUT... 4 2.6 BESKRIVNING AV HUR ÅTERRAPPORTERING FUNGERAT MED ÄGARKOMMUNERNA... 5 2.7 BESKRIVNING AV VILKA AVTAL PÅ INTERNA TJÄNSTER SOM FINNS... 5 3. EKONOMI... 6 3.1 RESULTATRÄKNING... 6 3.2 ANALYS AV DET EKONOMISKA UTFALLET... 7 3.3 BESKRIVNING AV REGLERING TILL MEDLEMSKOMMUNERNA... 7 3.4 VIKTIGA FÖRHÅLLANDEN FÖR BEDÖMNING AV EKONOMIN SOM INTE REDOVISAS I RESULTAT- OCH BALANSRÄKNING... 7 4. MÅL... 7 4.1 GEMENSAMMA STYRDOKUMENT SOM REGLERAR LÖNEENHETENS VERKSAMHET... 7 4.2 FULLMÄKTIGES INRIKTNINGSMÅL... 7 4.3 LÖNENÄMNDENS RESULTATMÅL... 7 4.4 LÖNEENHETENS VERKSAMHETSMÅL... 8 5. FRAMTID... 8 5.1 STRATEGIER FÖR KOMMANDE ÅR... 8 6. NYCKELTAL... 8 2