Delårsrapport januari - augusti

Transkript

1 Delårsrapport 2006 januari - augusti

2 VALLENTUNA KOMMUN 1 januari - 31 augusti 2006 Periodens resultat Mkr Prognostiserat helårsresultat + 99 Mkr Realisationsvinst vid försäljning av Centrumfastigheterna + 74 Mkr Nämndernas driftsresultat under perioden avviker med + 33 Mkr Nämndernas helårsprognos visar på avvikelse om - 6 Mkr Kommunen har inga långfristiga skulder Mycket starkt delårsresultat Försäljningen av centrumfastigheterna ger ett rekordresultat men även utan den är kommunens delårsresultat mycket bra! Bokslutet för de åtta första månaderna visar ett positivt resultat på hela +135 Mkr vilket, med bred marginal, är det högsta någonsin. Motsvarande period 2005 var resultatet 45 Mkr. Att det redovisade resultatet är så exceptionellt högt beror på att kommunens centrumfastigheter såldes i juli vilket genererat ca 74 Mkr i realisationsvinst. Även utan försäljningsöverskottet är resultatet det starkaste sedan delårsbokslut infördes I resultatet har vidare beaktats beräknad semesterlöneskuld till de anställda per vilket påverkat resultatet positivt med 3,7 Mkr. Även en reavinst på 2,6 Mkr för sålda bostadsrätter samt lägergården i Össebygarn ingår. Vad gäller skatteintäkterna har hänsyn tagits till en justering med dels en preliminär prognos för 2006 på 0,6 Mkr (0,9 Mkr för hela 2006) till kommunens fördel, samt dels en preliminärt beräknad återbetalning för 2005 på 3,4 Mkr. Båda prognoserna påverkar resultatet positivt då den förra preliminära prognosen för 2005 innebar en återbetalning med 9,2 Mkr. Prognoserna för skatteunderlagsutvecklingen är de senaste från Sveriges Kommuner och Landsting. Skillnaderna i resultat (exkl. extraordinära poster) mellan augusti 2005 och augusti 2006 på 16 Mkr består till största delen av att skatteintäkterna samt framför allt utfallet i utjämningssystemen förbättrats ytterligare. Totalt har skatteintäkterna ökat med 34 Mkr, inkomst-, kostnads- och LSS-utjämningen med ca 20 Mkr medan verksamhetens nettokostnader ökat med ca 41 Mkr. Prognosen för hela årets resultat är +99 Mkr. Avräknat centrumintäkten på +74 Mkr som är en extraordinär intäkt beräknas resultatet bli knappt 25 Mkr. Om prognosen håller klaras vårt eget resultatmål på 2 % (ca 19,5 Mkr) av skatteintäkter och utjämning. Nämndernas ekonomi Ett delårsutfall inom budgetramarna men prognosen för helåret är ett underskott! Nämndernas driftskostnader En avstämning av nämndernas utfall under årets åtta första månader mot åtta tolftedelar av årsbudgeten ger en positiv avvikelse med 33 Mkr. Förbrukningen ligger på totalt 63 % och är lägre än en linjär förbrukning som skulle hamna på knappt 67 %. Dock visar nämndernas helårsprognoser en negativ avvikelse mot budget på 6,1 Mkr. En del av förklaringen till den relativt låga förbrukningen hitintills är att all verksamhet inte följer en linjär förbrukning. Sam- 2

3 hällsbyggnadsnämnden inklusive resultatenheter har enbart förbrukat 28 % av sin budget vilket innebär 12 Mkr från den linjära riktpunkten 67 %. Det är endast Barn och ungdomsnämnden som har tydligt högre förbrukning (73 %) än riktpunkten. Socialnämnden har 66 %, övriga nämnder ligger ytterligare under riktpunkten. En annan stor förklaringspost till försämringen av resultatet mellan bokslut augusti och årsprognosen är att semesterlöneskulden förbättrar resultatet med 3,7 Mkr i augusti medan effekten på årsbasis beräknas till -0,5 Mkr. Vad gäller prognoserna för hela 2006 är det huvudsakligen Barn- och ungdomsnämnden som drar ned utfallet. Nämnden beräknar 6,3 Mkr i underskott fördelat på sex av tolv skolenheter samt förvaltningen centralt. Underskottet hänvisas till att ökande kostnader för resurser till barn med behov av särskilt stöd inte kan täckas i tillräckligt hög grad. Socialnämnden räknar också med ett underskott, 2,3 Mkr. Inom nämnden är det fortsatt svårt att täcka kostnaderna för LSSverksamheten. Övriga nämnder prognostiserar mindre avvikelser i kronor räknat. Kommunstyrelsen har dock en positiv avvikelse med 1,7 Mkr vilket beror på att ombudgeteringen från 2005 på 3,5 Mkr inte beräknas användas i sin helhet under Med hänsyn till det faktiska utfallet per augusti samt med god kostnadsmedvetenhet och styrning under årets sista tertial bör nämndernas samlade utfall dock ha möjlighet att förbättras mot nuvarande prognos om underskott. Nämndernas driftskostnader ökar med 7 % mellan augusti 2005 och augusti 2006 att jämföra med 5 % mellan samma period 2005 och På helårsbasis prognostiseras en ökning av verksamhetskostnaderna med ca 10%. Detaljerad redovisning av verksamhetskostnaderna, kommentarer och nyckeltal sker i Va- SaRu-rapporterna per tertial I VaSaRurapporterna görs också en systematisk genomgång av hur verksamhetsmål och särskilda uppdrag är uppfyllda. Utbetalda pensioner inklusive löneskatt är budgeterade till 12 Mkr under Kostnaden för årets första åtta månader är 7,4 Mkr och utfallet för hela året beräknas bli något under budget. Avsättningen för pensioner, utöver individuell del, har under årets första åtta månader ökat med 3,7 Mkr till 32,3 Mkr. 3 Skatter, utjämning och finansiella poster Ökade intäkter av skatter och utjämningssystem täcker verksamhetens kostnadsökning. Intäkterna ökar med 55 Mkr mot augusti förra året, en ökning med 9 %.! Intäkter av kommunalskatt, skatteutjämning, LSSutjämning och statligt sysselsättningsstöd uppgår till knappt 676 Mkr jämfört med 621 Mkr föregående år en ökning på knappt 9 %. Förra årets ökning i delårsbokslutet var 10 %. Ökningen senaste åren är en följd av att Vallentuna kommun i det nya utjämningssystemet får kompensation i inkomstutjämningen för en befolkning som växer mer än genomsnittet i riket och i kostnadsutjämningen för en åldersstruktur med stor andel barnfamiljer. För helåret bedöms intäkterna bli knappt Mkr vilket även på helår innebär en ökning på knappt 9 %. Utfallet blir ca 1 % (10 Mkr) högre än budgeterat på grund av de preliminärt positiva avräkningsposterna för 2005 och Lägre finansnetto Låg belåning till låga räntor under först delen av året, samtliga lån löstes i augusti. Kommunen är skuldfri!. Vårt finansnetto beräknas bli 4 Mkr bättre än budgeterat och orsaken är att de finansiella kostnaderna blir lägre tack vare ett lågt ränteläge och en låg belåning under årets första åtta månader. Från och med slutet av augusti är kommunen helt skuldfri efter att ha löst kvarvarande lån på 70 Mkr med medel från försäljningen av centrumfastigheterna. De finansiella intäkterna blir högre än budgeterat då aktieutdelningen från elverket ger ca 0,8 Mkr och vi erhåller mer internränta för byggprojekt än kalkylerat. Kommunen har en mycket god likviditet för närvarande som delvis kan ge viss ränteavkastning framöver samt successivt användas för kommande investeringar. Ökande investeringsvolym Efter några år av mindre omfattande investeringar är vår växande kommun nu på väg mot en period av nya satsningar och ökade investeringar!? Investeringsvolymen har fram till och med augusti varit 37,5 Mkr att jämföras med fjolårets 19 Mkr under samma period. Större investeringar under året är utbyggnaden av Lovisedalsskolan, ombyggnaden

4 av Stockholmsvägens södra del samt påbörjandet av Ekebyskolans om- och tillbyggnad till en så kallad F- 9 skola. Prognosen visar att årets investeringar kommer att uppgå till ca 53 Mkr. Under kommande år finns flera planer för investeringar som sannolikt kommer att driva upp volymen ytterligare. En faktor för investeringsvolymen framöver är om kommunen kommer att stå för investeringarna själv eller om externa intressenter investerar och kommunen bedriver eller anlitar verksamhet i lokalerna. Ytterligare förbättrad soliditet Soliditeten, andelen av kommunens tillgångar som finansierats med eget kapital, är enligt balansräkningen per augusti hela 85 % (69% i augusti 2005) vilket är en förstärkning 15 procentenheter. Om hänsyn tas till vårt pensionsåtagande utanför balansräkningen hamnar soliditeten per augusti på 56 %. Sammantaget har kommunen i nuläget en mycket stark balansräkning trots ett tungt pensionsåtagande. Orsaken till den förbättrade soliditeten är att försäljningen av centrumfastigheterna gjort det möjligt att lösa kommunens samtliga lån samt det positiva resultatet för verksamheten till och med delårsbokslutet. Kommunens bolag Det enda verksamhetsdrivande bolaget i kommunens ägo är AB Össebyhus. Delårsbokslutet för Össebyhus visar ett positivt rörelseresultat med ca 0,85 Mkr för första halvåret 2006 mot 0,5 Mkr samma period Omsättningen uppgick till 4,6 Mkr vilket i stort detsamma som första halvåret 2005 och balansomslutningen är ca 28,5 Mkr. Framtidsutsikter Växande kommun, stor vilja till utveckling, ökande kostnader! Framtidsutsikterna är i grunden ljusa för kommunen med preliminärt ökande intäkter. Vi är i en period där en positiv utveckling för invånarna står för dörren på flera områden: utveckling av centrum, inomhusbad samt planer för utveckling av olika anläggningar för den kommunala verksamheten. Dock måste vi förvalta tillfället väl och inte låta trycket på kostnadsutvcklingen överstiga de intäkter vi har att disponera framöver, då står vi dåligt rustade inför sämre tider. En målsättning för Vallentuna kommun är att tillhandahålla sina invånare god service med stora möjligheter att påverka verksamheten och detta till en låg kostnad. Skatten ska vara låg och avgifterna balanserade mot detta. Ett uttalat mål är att ha en ekonomi i balans och tillämpa god ekonomisk hushållning. Denna ekonomiska målsättning har sedan 2004 kunnat infrias tack vare stora besparingar samt en höjning av skatten båda dessa år. De ekonomiska förutsättningarna har ytterligare förbättrats då vi även fått en förstärkning på intäktssidan i form av gynnsammare utjämningsbidrag. Skattekvoten är i prognosen för %. Vårt mål i Kommunplan 2006 anger att vi ska förbruka maximalt 95% av skatteintäktena. Det gäller dock att fortsatt ha en god ekonomisk hushållning och en god kostnadskontroll för att även uppnå våra mål åren framöver. Vi står inför en period då kommunen fortsätter växa och det finns ett tryck på verksamhetens omfattning och innehåll som driver kostnaderna uppåt. Vi måste noga planera och följa upp utvecklingen framöver så att våra, förvisso ökande, intäkter även fortsättningsvis täcker kostnadsökningstakten. Det är ingen självklarhet utan kräver fortsatt god framförhållning och en medveten styrning med god ekonomisk hushållning även fortsättningsvis om vi ska nå de ekonomiska målen även framöver. Trycket på investeringssidan är högt, såväl inom de flesta av verksamheterna (förskolor, skolor, idrottsanläggningar, äldreomsog, bibliotek med mera) samt omläggning av infrastruktur där vår del av finansieringen av den planskilda centrumkors-ningen är det största projektet. Försäljningen av Centrumfastigheterna har inbringat likvida medel till kommunen och ger ett bra resultat 2006 men i andra ledet av affären följer återföhyrningskostnader för kommunen vilket höjer internhyresnivån för dessa fastigheter med ca 8 Mkr per år. I Vallentuna centrum är också ett inomhusbad under uppförande till vilket kommunen kommer att lämna ett årligt bidrag på 4 Mkr mot att vissa vilkor uppfylls gentemot kommunen. Kommunen kommer, utöver verksamhetskostnader, att ha stora kostnader för pensioner under en lång tid framöver vilket kommer att beaktas i den ekonomiska planeringen framöver. 4

5 Vårt årliga budgetmål är att kommunens resultat skall vara i balans efter det att en avsättning på motsvarande 2% av skatteintäkterna gjorts. För 2007 har denna nivå temporärt sänkts till 1% på grund av att kostnadsökningstakten inte fullt ut har kunnat täckas av de beräknade intäkter som legat till grund för budgeten, beslutad i juni i nuvarande plan för åren 2008 och 2009 är nivån åter 2%. RESULTATRÄKNING (Mkr) Not Bokslut Bokslut Prognos Avvikelse Bokslut Verksamhetens intäkter 1-145,6-141,4-218,4-1,6-221,3 Verksamhetens kostnader 2 731,7 687,2 1159,7-2,2 1074,3 Avskrivningar/nedskrivningar 3 29,0 28,6 43,5 1,5 45,7 VERKSAMHETENS NETTOKOSTNADER 615,1 574,3 984,8-2,2 898,7 Skatteintäkter 4 595,2 560,5 890,0 6,1 839,9 Skatteutjämning netto 5 62,7 52,5 94,0 0,0 78,7 Nationell LSS-utjämning 9,9 3,1 14,9 0,0 4,6 Regleringsavgift -0,3-4,0-0,5 0,0-6,0 Generellt sysselsättningsstöd 8,2 8,2 11,0 0,0 12,3 Finansnetto 6 0,1-1,6 0,2 4,2-2,0 SKATTER OCH FINANSIELLA POSTER 675,8 618,8 1009,6 10,3 927,7 RESULTAT EFTER SKATTEINTÄKTER OCH 60,6 44,5 24,8 8,0 29,0 FINANSIELLA POSTER Extraordinära poster 7 74,1 0,0 74,1 0,0 0,0 PERIODENS RESULTAT 134,8 44,5 98,9 8,0 29,0 Avgår resultatkrav 1) 13,2 12,3 19,7 0,1 18,4 NETTORESULTAT 121,6 32,2 79,2 7,9 10,6 SKATTEKVOT 87% 88% 93% 92% 1) 2% av skatteintäkter samt skatteutjämning netto 5

6 FINANSIERINGSANALYS Not Kommunen Kommunen (Mkr) DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN Årets resultat 134,8 29,0 Justering för av- och nedskrivningar 29,0 45,7 Justering för gjorda avsättningar 8 3,7 5,4 Justering för övriga ej likviditetspåverkande poster 9-78,7-5,8 Medel från verksamheten före förändring av rörelsekapital 88,8 74,2 Ökning (-) / minskning (+) kortfristiga fordringar -12,9 12,6 Ökning (-) / minskning (+) förråd och varulager 23,1-17,7 Ökning (+) / minskning (-) kortfristiga skulder -51,0-95,2 Kassaflöde från den löpande verksamheten 48,0-26,1 INVESTERINGSVERKSAMHETEN Investering i materiella anläggningstillgångar -48,6-33,0 Försäljning av materiella anläggningstillgångar 148,4 4,8 Försäljning av finansiella anläggningstillgångar 1,7 3,9 Investering i finansiella anläggningstillgångar Kassaflöde från investeringsverksamheten 101,4-24,2 FINANSIERINGSVERKSAMHETEN Amortering av skuld -70,0 Minskning av långfristiga fordringar -0,2 0,1 Kassaflöde från finansieringsverksamheten -70,2 0,1 ÅRETS KASSAFLÖDE Likvida medel vid årets början 58,7 109,0 Likvida medel vid årets slut 138,0 58,7 FÖRÄNDRING AV LIKVIDA MEDEL 79,3-50,3 6

7 BALANSRÄKNING (Mkr) Not Bokslut Bokslut Prognos Bokslut Förändring TILLGÅNGAR 799,0 802,2 784,8 801,5-2,5 Anläggningstillgångar 618,9 676,9 623,6 672,7-53,8 Materiella anläggningstillgångar 1 610,5 667,3 615,2 663,7-53,2 Finansiella anläggningstillgångar 2 8,4 9,6 8,4 9,0-0,7 Omsättningstillgångar 180,1 125,4 161,2 128,8 51,4 Exploateringsverksamhet 3 6,2 13,8 22,7 29,3-23,1 Kortfristiga fordringar 4 36,0 43,1 36,5 40,8-4,8 Kassa och bank 5 138,0 68,4 102,0 58,7 79,3 EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR 799,0 802,2 784,8 801,5-2,5 OCH SKULDER Eget kapital 6 675,9 556,7 640,1 541,2 134,8 därav årets resultat 60,6 44,5 24,8 29,0 31,6 därav extraordinära intäkter 74,1 0,0 74,1 0,0 74,1 Avsättningar 7 32,3 27,3 31,5 30,9 1,5 Avsättningar för pensioner och liknande förpliktelser 32,3 27,3 31,5 30,9 1,5 Uppskjuten skatteskuld 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Skulder 90,7 218,2 113,2 229,4-138,7 Långfristiga skulder 8 0,0 70,0 0,0 70,0-70,0 Kortfristiga skulder 9 90,7 148,2 113,2 159,4-68,7 Panter och ansvarsförbindelser a) Pensionsförpliktelser som inte har tagits upp 435,3 398,4 436,5 399,6 35,7 bland skulderna eller avsättningarna 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 b) Övriga ansvarsförbindelser ,6 98,7 106,6 88,2 18,4 7

8 NÄMNDERNAS RESULTAT Budget Bokslut % Års- Budget- Bokslut (Mkr) Förbrukat prognos avvikelse 2005 KOMMUNSTYRELSEN 62,7 34,7 55% 61,0 1,7 50,0 SAMHÄLLSBYGGNADSNÄMND 32,0 9,0 28% 31,3 0,8 27,7 MYNDIGHETSNÄMNDEN 0,2 0,1 71% 0,2 0,0 0,2 FRITIDSNÄMNDEN 24,2 15,4 64% 24,5-0,3 23,4 KULTURNÄMNDEN 11,3 7,3 64% 11,3 0,0 10,4 BARN- OCH UNGDOMSNÄMND 57,1 41,7 73% 63,4-6,3 47,2 SKOLPENGSRAM 411,8 273,9 67% 411,1 0,7 394,0 UTBILDNINGSNÄMNDEN 111,5 64,2 58% 111,8-0,4 104,2 SOCIALNÄMNDEN 292,9 192,9 66% 295,1-2,3 270,7 Förändring semesterlöneskuld* 0,0-3,7 0,0 0,0 SUMMA NÄMNDER 1003,6 635,6 63% 1009,7-6,1 927,6 Pensionsutbetalningar 12,0 7,4 61% 11,6 0,4 12,0 Kapitalkostnadsintäkter -78,0-51,4 66% -74,6-3,5-79,9 Övriga verksamhetskostn/intäkter 0,0-5,4-5,4 5,4-6,7 SUMMA DRIFT TOTALT 937,6 586,1 941,3-3,7 853,1 INVESTERINGSREDOVISNING Budget Bokfört % Prognos Budget- (Mkr) förbrukat 2006 avvikelse KOMMUNSTYRELSEN 3,7 3,6 96% 4,3-0,6 KS för oförutsett 10,0 0,0 0% 0,0 10,0 SAMHÄLLSBYGGNADSNÄMND 75,6 31,4 42% 40,4 35,2 FRITIDSNÄMNDEN 1,6 0,3 22% 0,5 1,0 KULTURNÄMNDEN 0,2 0,2 104% 0,2 0,0 BARN- OCH UNGDOMSNÄMND 4,0 1,5 37% 4,0 0,0 UTBILDNINGSNÄMNDEN 1,1 0,0 3% 1,1 0,0 SOCIALNÄMNDEN 2,3 0,5 22% 2,9-0,6 SUMMA INVESTERINGAR 98,4 37,5 38% 53,0 45,4 8

9 Mkr 3,0 2,0 1,7 Prognostiserad avvikelse mot driftbudgetram 2006 sammanlagd avvikelse -6,1 1,0 0,7 0,7 0,0-1,0-2,0 Kommunstyrelse -3,0 Brandförsvar 0,0 Samhällsbyggnadsnämnd Fritidsnämnd -0,3 Kulturnämnd 0,0 Skolpeng Barn- & ungdomsnämnd Utbildningsnämnd -0,4 Socialnämnd -2,3-4,0-5,0-6,0-7,0-6,3 Förbrukning av årsbudget t o m augusti 2006 (linjär riktpunkt 67 %) Sammanlagd förbrukning 63 % 9

10 Noter till resultaträkning och finansieringsanalys Belopp i mkr Not 1 Verksamhetens intäkter Not 5 Skatteutjämning netto Enligt driftredovisningen 581,1 555,8 Generellt statsbidrag 47,2 39,1 Justeringsposter: Kostnadutjämning 15,5 13,4 Skolpeng -280,7-274,5 Summa 62,7 52,5 Internhyror -76,1-74,1 Övriga interna poster -78,6-65,8 Not 6 Finansnetto 0,1-1,6 Summa 145,6 141,4 Finansiella intäkter: Räntor på utlämnade lån 0,0 0,0 Avgifter och ersättningar 58,2 58,7 Räntor på bankmedel 0,0 0,6 Hyror och arrenden 35,7 38,3 Räntebidrag 0,2 0,2 Övriga intäkter 49,1 39,2 Aktieutdelning 0,9 0,9 Jämförelsestörande post: Reavinst 2,6 5,2 Internränta 0,8 0,4 Summa 145,6 141,4 Övriga finansiella intäkter 0,0 0,0 Summa 1,9 2,1 Not 2 Verksamhetens kostnader Enligt driftredovisningen 1 218, ,1 Finansiella kostnader: Justeringsposter: Räntor anläggningslån 0,9 1,9 Skolpeng -280,7-274,5 Räntor kortfristiga lån 0,0 1,0 Kapitalkostnader -51,4-52,5 Ränta pensionsskuld 0,8 0,8 Internhyror -76,1-74,1 Övriga finansiella kostnader 0,0 0,0 Övriga interna poster -78,6-65,8 Summa 1,8 3,6 Summa 731,7 687,2 Not 7 Extraordinära poster Lönekostnader 349,6 325,0 Realisationsvinst från försäljningen Entreprenader 258,1 245,5 av centrumfastigheterna 74,1 Övriga kostnader 124,1 116,7 Jämförelsestörande post: Reaförlust -0,1 Not 8 Justering för gjorda avsättningar * Summa 731,7 687, Årets intjänade pensioner 3,7 5,4 Not 3 Avskrivningar/nedskrivningar 29,0 28,6 Enligt plan: Not 9 Justering för övriga ej Fastigheter och anläggningar 21,1 21,2 likviditetspåverkande poster * Inventarier och transportmedel 7,9 7,4 Realisationsvinst: Summa 29,0 28,6 mark, byggn inkl centrumfast. 75,5 2,6 Utöver plan: bostadsrätter 1,3 3,2 Fastigheter och anläggningar 0,0 Realisationsförlust: bostadsrätter -0,1 Inventarier 0,0 Diff kalkylerad/verklig PO 2,8 Utlämnade lån Ränta pensionsskuld -0,8 Summa 0,0 0,0 Summa 78,7 5,8 Not 4 Skatteintäkter Preliminär kommunalskatt 588,7 566,5 * Not 8 och 9 avser finansieringsanalysen och jäm- Mellankommunal utjämning 0,0 förelser görs mot i stället för mot Slutavräkning ,0-1,5 Orsaken är att finansieringsanalysen omarbetades Slutavräkning 2005, prognos 5,8-4,4 enligt RKR:s rekommendation vid årsbokslutet och Slutavräkning 2006, prognos 0,6 uppställningen per är därför inte jämförbar. Summa 595,2 560,5 10

11 Noter till balansräkning Belopp i mkr Maskiner och inventarier Not 1 Materiella anläggningstillgångar * 610,5 667,3 Ingående anskaffningsvärde 113,6 Just.ing.anskaffningsv.(fordon) Mark, byggnader o tekniska anl. 931,6 1072,1 Årets investering 5,9 Ack. avskr.mark, byggn, tekn.anl. -352,8-440,7 Årets försäljning 578,8 631,4 Årets utrangeringar, anskaffningsv. -0,6 Verksamhetsfastigheter UB anskaffningsvärde 118,9 164,8 Ingående anskaffningsvärde 795,6 IB ackumulerade avskrivningar -79,8 Justering ingående anskaffningsvärde Just.ing.IB ack. avskr. (fordon) Årets investering Årets avskrivningar -7,9 Årets försäljning, anskaffningsvärde -0,2 Årets utrangeringar, ack. avskr. 0,6 IB ackumulerade avskrivningar -318,0 UB ackumulerade avskrivningar -87,1-129,0 Justering ingående IB ack. avskrivningar Summa 31,8 35,9 Årets försäljning, ack. avskrivningar 0,2 Årets avskrivningar -17,4 Not 2 Finansiella anläggnings- 8,4 9,6 UB ackumulerade avskrivningar -335,3 tillgångar Summa 460,2 Aktier och bostadsrätter Publika fastigheter Aktier och andelar 2,1 2,1 Ingående anskaffningsvärde 61,4 Bostadsrätter 5,6 6,4 Justering ingående anskaffningsvärde Summa 7,7 8,5 Årets investering Årets försäljning Långfristiga fordringar IB ackumulerade avskrivningar -10,7 Närvärme Sverige AB 0,6 1,0 Justering ingående IB ack. avskrivningar Kommunförbundet (KSL) 0,1 Årets avskrivningar -1,3 Övrig långfristig utlåning 0,0 0,1 UB ackumulerade avskrivningar -12,0 Nästföljande års amorteringar 0,0 Summa 49,4 Summa 0,7 1,1 Fastigheter annan verksamhet Not 3 Exploateringverksamhet Ingående anskaffningsvärde 126,7 Arbetsområden under exploatering 18,3 25,3 Justering ingående anskaffningsvärde Bostadsmark under exploatering -12,1-11,5 Årets investering 4,2 Summa 6,2 13,8 Årets försäljning, anskaffningsvärde -120,6 IB ackumulerade avskrivningar -57,8 Not 4 Kortfristiga fordringar 36,0 43,1 Justering ingående IB ack. avskrivningar Årets försäljning, ack.avskrivningar 54,7 Statsbidragsfordringar Årets avskrivningar -2,4 Särskilt bidrag (moms) 1,4 1,5 UB ackumulerade avskrivningar -5,5 Generellt sysselsättningsstöd 8,2 8,2 Summa 4,9 Bidrag drogsamordnartjänst Bidrag Komvux Markreserv Summa 9,6 9,7 Ingående anskaffningsvärde 17,5 Årets investering Övriga kortfristiga fordringar Årets försäljning Kundfordringar 13,4 17,8 IB ackumulerade avskrivningar -0,1 Interimsfordringar 8,0 7,8 Årets avskrivningar Ingående moms 2,1 2,3 UB ackumulerade avskrivningar -0,1 Skatteverket (löneskatt) Summa 17,4 Övrigt 2,8 5,5 Summa 26,4 33,4 Pågående investeringar 46,9 11

12 Noter till balansräkning forts Not 5 Kassa och bank Not 9 Kortfristiga skulder Kassa 0,1 0,1 Kortfristig upplåning 40,0 Bank 2,0 1,9 Semesterlön, övertid 28,4 26,6 Postgiro 135,9 66,4 Leverantörsskulder 17,5 19,2 Summa 138,0 68,4 Interimsskulder 16,3 27,5 Pensionskostn (individuell del) 12,8 11,7 Not 6 Eget kapital Övrigt 15,6 23,3 Ingående eget kapital 541,2 512,2 Summa 90,7 148,2 Årets resultat 60,6 44,5 Extraordinära intäkter 74,1 Not 10 Övriga ansvarsförpliktelser Summa 675,9 556,7 Borgensåtaganden Kommunalförbund 2,9 11,6 I koncernen ingår obeskattade reserver med 72% i eget kapital. Vallentuna vatten AB 87,0 70,0 Föreningar 12,2 11,1 Not 7 Avsättningar Förlustansvar för egna hem 4,5 6,0 Personalförstärkning skola o fritidshem Summa 106,6 98,7 Avsättningar för pensioner 26,0 22,0 Avsättning för särskild löneskatt 6,3 5,3 Summa 32,3 27,3 Not 8 Långfristiga skulder Nordea Hypotek AB 70,0 Summa 0,0 70,0 * Not 1 omarbetades i årsbokslutet Motsvarande detaljnivå per redovisas ej. KOMMUNLEDNINGSKONTORET TUNA TORG 1, 1TR VALLENTUNA TELEFON VX FAX Hemsida: e-post: kommun@vallentuna.se 12

13 13