Revidering av mål och budget

Transkript

1 Förvaltning Dokumenttyp Sida Kommunstyrelseförvaltningen Recit 1 (2) Avdelning/Enhet Datum Diarienummer Ekonomiavdelningen KS 2018/2 Handläggare Jörn Karlsson, ekonomidirektör Revidering av mål och budget Sammanfattning Den tillträdande kommunledningen låter notera att denna budget i huvudsak lämnas oförändrad jämfört med den budget som kommunfullmäktige antog 11 juni Mindre justeringar av mer administrativ karaktär har inarbetats för att fullfölja redan aviserades justeringar. Den tillträdande kommunledningen har valt att inte nu arbeta om budgeten i sin helhet och förbehåller sig rätten att inom ramen för den politiska plattformen ompröva olika politiska ställningstaganden och därtill hörande budget längre fram. Underlag för beslut - Revidering av Mål och budget inklusive bilaga. Förslag till beslut Kommunfullmäktige beslutar 1. Kommunfullmäktiges beslut om mål och budget fastställs med de föreslagna förändringarna. 2. Ovanstående justeringar av mål- och budgeten 2019 införs i måloch budgetdokumentet Utdebiteringen för 2019 för Haninge kommun fastställs till 19:68 per skattekrona, vilket är oförändrat 4. Samtliga nämnder och styrelser ges i uppdrag att i det kommande budgetarbetet för lämna de förslag som erfordras för att under mandatperioden genomföra de föreslagna förändringarna. 5. Reviderad elevpeng för grund- och förskola 2019 fastställs. Magnus Gyllestad Kommundirektör Jörn Karlsson Ekonomidirektör POSTADRESS Haninge BESÖKSADRESS Rudsjöterrassen 2 TELEFON E-POST haningekommun@haninge.se Page 1 of 23

2 Förvaltning Dokumenttyp Sida Kommunstyrelseförvaltningen Recit 2 (2) Avdelning/Enhet Datum Diarienummer Ekonomiavdelningen KS 2018/2 Handläggare Jörn Karlsson, ekonomidirektör Epedieras: Akt För verkställighet: ekonomiavdelningen För kännedom: samtliga nämnder, Tornberget, Haninge bostäder Page 2 of 23

3 26 november 2018 Ekonomiavdelningen Jörn Karlsson/Karin Reschke Kommunstyrelsen Revidering av Mål och budget Bakgrund Kommunfullmäktige beslutade om Mål och budget är ett valår och det står i kommunallagen kapitel 8 7 att det är det nyvalda kommunfullmäktige som skall fastställa budgeten för det kommande året. Detta skall beslutas senast i november, men om särskilda skäl föreligger kan detta ske i december. Valår är ett särskilt skäl. Det politiska läget i riksdagen innebär också att det finns en osäkerhet om budgeten. Senast den 15 november skall en budget läggas av regeringen till riksdagen. Då det är prais att en övergångsregering inte lägger några reformer innebär det att budgetproposition inte kommer att innehålla några förändringar som påverkar kommunerna. Den budget som kommunfullmäktige beslutade i juni 2018 skall alltså beslutas på nytt i kommunfullmäktige. I samband med att revideringen kommer beslutas presenteras också den politiska plattformen för Efter det att kommunfullmäktige beslutat om Mål och budget har kommunstyrelseförvaltningen arbetat med indikatorerna och styrsystemet. Arbetet har lett fram till att kommunstyrelseförvaltningen vill föreslå några justeringar av Mål och budget som kommunfullmäktige beslutade om i juni. Vidare finns det behov av att justera nämndernas ramar utifrån den nya politiska organisationen som beslutade om i kommunfullmäktige Överenskommelse om politiska resurser och partistöd i Haninge. Detta beslut innebar ökade kostnader för förtroendeorganisationen. Fördelning av resurser 2019 till åtgärder för ökad trygghet i och utanför skolan har inte gjorts samt att det finns förslag till ny fördelning av de interna administrativa kostnaderna. Socialnämnden har inkommit med äskande om ramjustering för volymer som kommunfullmäktige ska ställning till. Uppdrag att utveckla goda förutsättningar för feriepraktik och uppdrag om fortbildning kring samt kartläggning av hedersrelaterat våld har inte finansierats i ramarna i beslutad Mål och budget vilket det finns behov att justera. Ökade hyreskostnader 2019 i förhållande till vad som våren 2018 beräknades inför beslut om Mål och budget medför behov av ramjustering 1 Page 3 of 23

4 inom grund och förskolenämnden och Idrotts- och fritidsnämnden. Ramjusteringen får inverkan på elevpengen som har beräknats i enlighet med den ökade hyreskostnaden. Detta för att säkerställa ett oförändrat grundbidrag jämfört med beslutad mål och budget. De föreslagna förändringarna i den politiska nämndorganisationen innebär justeringar av nämndernas budgetramar. De områden/händelser som motiverar förändringar i Mål och budget är följande: Komplettering av målvärden på indikatorer 2022 samt förslag till vissa justeringar av indikatorer Uppdatera internpris modellen för administrativa tjänster Överenskommelse om politiska resurser och partistöd i Haninge Fördelning av resurser 2019 till åtgärder för ökad trygghet i och utanför skolan. Justering av socialnämndens ram med anledning av volymökningar Ekonomiska justeringar med anledning av förändrad nämndsorganisation Justering av socialnämndens ram för kompensation uppdrag feriepraktik och hedersrelaterat våld Justering grund- och förskolenämndens samt idrotts- och fritidsnämndens ramar med anledning av ökade hyreskostnader Reviderad elevpeng med anledning av ny internprismodell och ökade hyreskostnader Komplettering av målvärden på indikatorer 2022 samt förslag till vissa justeringar av indikatorer Kommunstyrelseförvaltning har gått igenom indikatorer och målvärden och föreslår följande uppdateringar: Mål 1 God folkhälsa Sidan 13 i Mål och budget Ändring: 2015 års värde för andel fyraåringar med övervikt har justerats i efterhand av Stockholms läns landsting. Mål 1 Resultatindikatorer Målvärde Andel fyraåringar med övervikt (%) 12,4 10,0 10,7 9,0 Mål 5. Meningsfull fritid Sidan 15 i Mål och budget 2 Page 4 of 23

5 Ändring: Definition och mätning för bibliotekens utlåning inkl e-böcker har ändrats. Mål 5 Resultatindikatorer Målvärde Bibliotekens utlåning inkl. e- böcker (antal per invånare) 3,71 3,46 3,25 3,16 3,9 Mål 6. Ett väande näringsliv med fler i egen försörjning Sidan 15 i Mål och budget Ändring: Utfallsvärden registreras på det kalenderår som mätningen har gjorts, inte det år som mätningen publicerats. Utfallsvärden har flyttats ett år bakåt i tiden. Detta överensstämmer med databasen Kolada. Mål 6 Resultatindikatorer SBAs nöjd kund inde för företagare Målvär de 73 Mål 7. God livsmiljö för nuvarande och kommande generationer Sidan 16 i Mål och budget Ändring: Förslag till nytt målvärde för antal antagna detaljplaner som medför negativ påverkan på områden som finns i Naturkatalogen. Komplettering av energianvändning i kommunala lokaler för Mål 7 Resultatindikatorer Energianvändning i kommunala lokaler resp bostäder (kwh/m2)* Antal antagna detaljplaner som medför negativ påverkan på områden som finns i Naturkatalogen För 2017 finns uppgift om energianvändning i kommunala lokaler, inte för bostäder. Mål 8. Nya bostäder i bra lägen Sidan 15 i Mål och budget Målvärde 177 resp 149 Ändring: Målvärdet för antal färdigställda lägenheter per år har höjt från 600 till 750. Mål Målvärde Antal färdigställda lägenheter per år Page 5 of 23

6 Mål 12. En attraktiv arbetsgivare Sidan 18 i Mål och budget Ändring: Förslag till ändrat målvärde år 2022 för indikatorn sjukfrånvaro. Sjukfrånvaron i kommunen har varit mellan 7 och 8 procent de senaste tio åren. Vid årsskiftet 2017/2018 var sjukfrånvaron 7,54 procent. I september 2019 var sjukfrånvaron marginellt lägre (7,49 procent). Ett förslag till realistiskt målvärde år 2002 är 6,5 procent. Mål 12 Resultatindikatorer Målvärde Sjukfrånvaro (%) 7,0 7,6 7,8 7,5 5,0 6,5 Uppdaterad internprismodell för administrativa tjänster Ekonomiavdelningen lyfte redan 2017 internprismodellen för gemensamma interna kostnader som åtagande under mål 10, och under Kommunstyrelsens strategi att Förbättra ekonomistyrningen och administrativa processer. Åtagandet var att genomlysa och kvalitetssäkra internprissättning och kostnadsfördelning, utvärdera och förbättra nuvarande prissättning och beräkningsmodell samt skapa transparens och fleibilitet för förändringar i underliggande förutsättningar eller fördelningsnycklar. En ny internprismodell inklusive nya fördelningsnycklar med större utgångspunkt i nyttjandegrad har sedan dess arbetats fram, vilken konsekvenstestades 2018 utan att tas i drift. Modellen är uppdaterad och klar för skarp drift från och med Förändringarna i kostnadsfördelning mellan ksf och övriga förvaltningar med anledning av den nya modellen är så pass betydande att en ramjustering mellan Ks och nämnderna är nödvändig om modellen ska kunna tas i drift Förändring i årlig debitering av förvaltningarna mellan den gamla fördelningsmodellen och den nya framgår i tabellerna nedan: NY MODELL Sof Ksf Kof Ubf Sbf Ks Äf Fackep TOTALT tkr Ekonomiavdelningen Personalavdelningen Samhällsutveckling Serviceavdelning TOTALT (tkr) % fördelning 22% 9% 8% 36% 7% 3% 14% 0% 100% *Kommunikation 4 Page 6 of 23

7 TIDIGARE MODELL Sof Ksf Kof Ubf Sbf Ks Äf Fackep TOTALT tkr Ekonomiavdelningen Personalavdelningen Samhällsutveckling* Serviceavdelning TOTALT (tkr) % fördelning 22% 6% 9% 37% 9% 4% 13% 0% 100% *Kommunikation Den betydande förändringen är att förvaltningarna, inklusive kommunstyrelseförvaltningen, debiteras totalt tkr mer via fördelningsnycklar i den nya modellen än i den gamla. Detta är inte ett resultat av kostnadsökningar, utan beror på att en större andel av de totala gemensamma kostnaderna fördelas ut till förvaltningarna via fördelningsnycklar och en lika mycket mindre andel av kostnaderna fortsätter att finansieras via anslag inom ksf. Detta säkerställer att en större andel av de gemensamma kostnaderna fördelas med direkt utgångspunkt i förvaltningarnas faktiska nyttjande av de gemensamma interna tjänsterna. Den totala kostnaden är oförändrad. Fördelning av den ökade andelen kostnader som debiteras förvaltningarna via nyttjandenycklar framgår per förvaltning nedan: Sof Ksf Kof Ubf Sbf Ks Äf Tot Förändring debitering förändring % 25% 86% 15% 27% 4% 2% 46% 28% Belopp i Tkr Den ökade debiteringen gentemot förvaltningarna med tkr (inklusive ökning för Ksf och Ks med tkr) måste hanteras genom att minska anslaget i Ks ram med tkr netto, och öka övriga nämnders ramar med sammanlagt lika mycket enligt fördelningen i tabellen nedan. Alltså en teknisk ramjustering av en totalt sett oförändrad kostnad. Ramjusteringen tar endast hänsyn till de kostnadsförändringar som beror på en förändrad prismodell och förändrade fördelningsnycklar i 2018 års nivå. Eventuella kostnadsförändringar 2019 och framåt kommer att bero på förändrad nyttjandegrad hos förvaltningarna, så som förändrat antal anställda, förändrad nyttjande av resurser, förändrat antal hanterade kund och - och leverantörsfakturor eller förändrat antal lönespecifikationer (input i fördelningsnycklarna baserat på volymer). Sn Ks Kfn Gfn Gvn Sbf Äf Tot Förändring ram, tkr Page 7 of 23

8 Eklusive merkostnad höjd elevpeng, se avsnitt nedan Reviderad elevpeng grund- och förskola 2019, internprismodell Som direkt konsekvens av föreslagen ramjustering ovan, föreslås även att elevpengen för 2019 justeras. Detta för att verksamheterna inom grund- och förskola ska erhålla kostnadsneutralitet i samband med den nya prismodellen, men även för att säkerställa konkurrensneutralitet mellan egen och fristående verksamhet. Det administrativa avdraget, som dras från elevpengen per capita för egen verksamhet, syftar till att inom elevpengsystemet säkerställa full konkurrensneutralitet mellan egen verksamhet och fristående verksamhet, inga fria nyttigheter ska finnas för egen verksamhet. För att fullt ut säkerställa kostnadsneutralitet för egen verksamhet samt fortsatt konkurrensneutralitet som konsekvens av föreslagen ramjustering, bör elevpengen höjas lika mycket som det administrativa avdraget per capita Inom grund- och förskolenämnden debiteras de gemensamma interna kostnaderna resultatenheterna i egen verksamhet, som får sin ersättning genom elevpengen. För att få ut motsvarande ersättning till enheterna innebär det att elevpengen måste höjas per capita. När elevpengen höjs kommer också kostnaden till de fristående alternativen att öka. Denna del kommer att bli en merkostnad för kommunen. Merkostnaden beräknas till 926 tkr kronor och måste finansieras. Av de ökade kostnaderna på tkr för grund och förskolenämnden, avser tkr myndighetsutövning, dvs. anslagsfinansierad via budgetram och ingår inte i elevpengsystemet. De återstående tkr finansieras via uttag från det administrativa avdraget för de egna kommunala verksamheterna. Kostnaderna för elevpengsystemet ökar med tkr varav tkr avser den egna kommunala verksamheten, resterande 926 mnkr (22,8%) är den ekonomiska effekten för den del som betalas ut till de fristående verksamheterna. Sammanlagt behöver grund och förskolenämndens budgetram för 2019 utökas med mnkr ( ) för att nå full kompensation. Den i Mål och budget beslutade elevpengen 2019 för förskola och grundskola förändras enligt följande: 6 Page 8 of 23

9 Verksamhet Elevpeng 2019 KF juni- Förändr. 18 i kr Förändr. i % Pedagogisk omsorg 1-3 år kr 261 kr 0,2% 4-5 år kr 296 kr 0,3% 6-9 år kr 87 kr 0,2% Förskola Allmän förskola kr 60 kr 0,2% 1-3 år kr 254 kr 0,2% 4-5 år kr 237 kr 0,2% Fritidshem 6-9 år kr 141 kr 0,3% Grundskola År F kr 254 kr 0,4% År kr 250 kr 0,3% Total ramjustering inklusive merkostnad elevpeng Sn Ks Kfn Gfn Gvn Sbf Äf Tot Förändring ram, tkr Överenskommelse om politiska resurser Kommunfullmäktige beslutade 11 juni 2018 godkänna en överenskommelse om politiska resurser för den kommande mandatperioden. Denna överenskommelse innebar en ökning av resurserna för både kommande kommunledning och opposition. Överenskommelsen som sådan inarbetades inte vid tiden för godkännande i budget för , detta behöver nu regleras. Den tillträdande kommunledningen har aviserat vissa förändringar i nämndorganisationen vilket också behöver finansieras. Utifrån valresultatets omhändertagande behöver därutöver vissa lokalfrågor ses över, vilket kan medföra ytterligare kostnader. Finansieringen sker genom att ianspråkta 3,5 miljoner ur kommunfullmäktiges reserv. Fördelning av resurser 2019 till åtgärder för ökad trygghet i och utanför skolan. Kommunfullmäktige beslutade , 101 om åtgärder för ökad trygghet i och utanför skolan. Beslutet innebar att kultur- och fritidsnämndens och socialnämndens ram utökades med 0,5 mnkr respektive 2,0 mnkr för år Resurser för motsvarande insatser för 2019, 7,0 mnkr skulle inarbetas i Mål och budget I beslutet om Mål och budget fördelades inte kostnaderna på respektive nämnd utan motsvarande belopp, 7,0 mnkr, lades in i kommunfullmäktige 7 Page 9 of 23

10 reserv. I samband med den reviderade budgeten föreslås dessa medel fördelads på de berörda nämnderna. Av totalt 7,0 mnkr fördelas 1,4 mnkr till idrotts och fritidsnämnden och 5,6 mnkr till socialnämnden. Finansieringen sker genom att ianspråkta 7,0 mnkr ur kommunfullmäktiges reserv. Justering av socialnämndens ram 2019 med anledning av förändringar av volymökningar Socialnämnden beslutade godkänna förvaltningens förslag till justering av socialnämndens budgetram 2018 och 2019 samt att hemställa att kommunfullmäktige beslutar att bevilja justerad budgetram för 2018 och Som underlag till socialnämndens beslut redovisar socialförvaltningen kostnadsökningar på 34,1 mnkr som med effekt från åtgärdsplanen lämnar en begäran om ramjustering på 22,0 mnkr för 2018 respektive I detta ärende hanteras justering av socialnämndens budget Justeringen av budgetram för 2018 hanteras i ärendet reviderad mål och budget Bakgrunden till socialnämndens beslut är att den befolkningsprognos som ligger till grund för när Mål och budget beslutades var invånare 1. När kommunstyrelseförvaltningen i oktober 2017 började arbetet med budget så noterades att befolkningsprognosen för 2018 sedan april hade ökat till invånare för Alltså en ökning med invånare mellan prognoserna april 2017 och oktober Om den senare befolkningsprognosen (oktober 2017) vid tiden för Mål och budgetarbetet hade legat till grund för ramfördelningen 2018 istället för den lägre befolkningsprognosen från april 2017, skulle socialnämndens ram sannolikt ha varit i storleksordningen mnkr högre 2018 än den ram som beslutades. Det finns alltså en underliggande underfinansiering i storleksordningen mnkr för 2019 som har sin grund i en större befolkningsökning än kommunen budgeterat. Socialnämnden beslutade 20 mars 2018 ( 31) att ge förvaltningen i uppdrag att ta fram en åtgärdsplan för att hantera det prognostiserade ekonomiska underskottet. Åtgärdsplanen godkändes av socialnämnden den 22 maj 2018 ( 79) och har redovisats i kommunstyrelsen 28 maj Planen innehåller 27 åtgärder med en förväntad 1 Befolkningsprognosen per april Page 10 of 23

11 effektiviseringseffekt på 15,0 mnkr för 2018 och 20 mnkr för Per den 31 juli 2018 var den faktiska effekten 7,1 mnkr. Med den effekt åtgärdsplanen kommer att ge 2018 och 2019 begär socialnämnden volymrelaterad ramjustering med 22,0 mnkr för Kommunstyrelseförvaltningen har varit delaktig i socialförvaltningens underlag till socialnämndens beslut. Generellt är det svårt att inom socialförvaltningens verksamhetsområde att prognosticera hur befolkningsökningen eakt påverkar framtida volymer i verksamheterna och därmed kostnaderna. Socialförvaltningen anlitade i slutet på 2017 konsultföretaget Ensolution för en analys av kostnad per brukare inom områdena Individ- och familjeomsorg funktionsnedsättning. Analysen som omfattar utvecklingen ligger till grund för den åtgärdsplan som nämnden beslutat om. Generellt visar rapporten att Haninge står sig bra när det gäller kostnadseffektiviteten i verksamheterna i jämförelse med andra kommuner med liknande social struktur. Det finns emellertid vissa delar som nämnden kommer att arbeta vidare med och fördjupa analysen. Med rapporten som grund så har socialnämnden beslutat om ett åtgärdsprogram på 27 punkter. De åtgärder som socialnämnden tagit beslut om visar att nämnden tagit allvarligt på det ekonomiska läget och försöker göra åtgärder för att minska underskottet. Det återstår en del arbete men redan nu redovisar nämnden i underlag rationaliseringar i storleken 7,1 mnkr. Kommunstyrelseförvaltningens bedömning är att socialnämnden inte kommer att klara av att hantera hela volymökningen med att rationalisera verksamheten. Den begärda budgetramjusteringen på 22,0 mnkr för 2019 är den samma som socialnämndens årsprognos 2018 per september. Sedan dess har även resultatet för oktober månad kommit och socialförvaltningen har gjort en ny prognos som är mer positiv än tidigare. Den nya prognosen är ett underskott på 15,7 mnkr. Kommunstyrelseförvaltningen kommer att följa utvecklingen för 2018 för att säkerställa att nivån är rätt och vid beslutstillfället eventuellt föreslås en justering om nästa prognos, per 30 november, avviker kraftigt från prognosen per 31 oktober. Sammanfattningsvis har kommunstyrelseförvaltningen ingen annan uppfattning än socialnämnden och föreslår kommunfullmäktige att besluta justera socialnämndens budgetram för 2019 med 18,0 mnkr, med utgångspunkt i nämndens oktoberprognos och att de senaste månadernas positiva utveckling av resultatet kan fortgå under årets sista två månader. Den förslagna justeringen är högre än socialnämndens prognos för Anledningen är att kommunstyrelseförvaltningens uppfattning är att socialnämnden, i sin spariver, också dragit ner på kostnader som i längden inte är hållbara. Den föreslagna justeringen är dock lägre än 9 Page 11 of 23

12 socialnämndens äskande med anledning av att åtgärdspaketet givit bättre resultat än förväntat. Finansieringen av socialnämndens utökade budgetram sker genom att ianspråkta 18,0 mnkr ur kommunfullmäktiges reserv. Ramjustering feriepraktik och utredning gällande hedersrelaterat våld I mål och budget 2018 lyftes vikten av att feriepraktik, eller sommarjobb, är en viktig första kontakt med arbetslivet för många unga. Möjligheterna till sommarjobb behöver utvecklas både inom kommunal verksamhet och i det lokala näringslivet för att skapa kontakt mellan företagare och unga arbetssökande för att få fler i jobb. Åtgärder för att skapa bättre möjlighet för feriepraktik är inte finansierade och har därför inte kunnat inarbetas i nämndens ordinarie budgetram 2019 varför 4,5 mnkr tillskjuts socialnämndens ram för Kostnaden finansieras genom att sänka budgeterat resultat med 4,5 mnkr. Våld inom familjen mot barn och unga ökar, lik som antalet anmälda hedersbrott i Sverige. I mål och budget 2019 framgår viljeriktningen att Haninge kommun ska bli ett framgångseempel inom det preventiva arbetet som kan minska hedersvåld genom ett kraftfullt arbete mot utanförskap, segregation och social utsatthet. Socialnämnden gavs i uppdrag att tillsammans med kommunstyrelsen samordna fortbildning i hedersproblematik till lämpliga personalgrupper inom hela den kommunala förvaltningen. Utöver det gav fullmäktige socialnämnden i uppdrag 2017 (KF ) att bland elever i högstadiet och gymnasiet göra en kartläggning av det hedersrelaterade våldets omfattning och karaktär i Haninge, tillsammans med grund- och förskolenämnden och gymnasie- och vuenutbildningsnämnden. Uppdraget kring fortbildning och insatser kring detta pågår och kan möjligen finansieras inom socialnämndens befintliga ram. Däremot behövs medel för kartläggningen av hedersrelaterat våld, bland annat behöver etern konsult upphandlas för uppdraget som är omfattande. Därför tilldelas socialnämnden 1,5 mnkr för att fullfölja uppdraget Kostnaden finansieras genom att sänka budgeterat resultat med 1,5 mnkr. Ramjustering med anledning av ökade hyreskostnader Grund- och förskolenämnden De lokalhyror som finns med som del i de eleversättningar som kommunfullmäktige beslutar om i juni varje år är preliminära uppskattningar utifrån då kända förutsättningar. Dessa preliminära beräkningar har tidigare år varit så pass nära de slutliga hyresnivåerna, som redovisas av Tornberget 10 Page 12 of 23

13 under hösten för det nästkommande året, att bedömningarna har varit att det inte funnits anledning att revidera lokersättningsnivåerna i den elevpeng som kommunfullmäktige beslutat om tidigare under året. Haninge kommun är inne i en tillvätfas med flera ny- och ombyggnationer av kommunens förskolor och grundskolor. Under 2018 har ett antal av dessa helt eller delvis färdigställts och därmed genererat en lokalhyra. Det som kan konstateras är att de lokalhyror som räknades fram preliminärt under våren 2018 för budgetåret 2019 i vissa fall har visat sig vara för låga i förhållande till de faktiska hyresnivåerna som Tornberg nu har redovisat för Totalt är avvikelsen 17,3 mnkr för grund och förskolenämnden, ökningen gäller framförallt inom grundskoleverksamheten. Kostnadsökningen avser egna verksamhetslokaler, idrottshallar samt den ekonomiska effekten inom elevpengsystemet som går till fristående verksamhet. De största avvikelserna gäller Hagaskolan, Tungelsta skola, Vikingaskolan samt Vikingaskolans nya idrottshall. Total ökning av hyreskostnad 2019 jämfört med vad som beräknades inför beslut om Mål och budget i våras är för Gfn 17,3 mnkr, inkl idrottshallar. För att säkerställa ett oförändrat grundbidrag med anledning av de ökade hyreskostnaderna justeras elevpengsystemet med motsvarande belopp, 17,3 mnkr. Finansiering som föreslås är att nämndreserven 2019 om 5,0 mnkr tas i anspråk för att lyftas in i pengsystemet. Därmed har nämnden ingen reserv för oförutsedda händelser utanför pengsystemet under Vidare har nämnden har 9,0 mnkr fonderade i resultatfond från överskott Dessa medel föreslås att nämnden får ta i anspråk för att lyfta in i elevpengsystemet 2019, med hänvisning till fullmäktiges beslut om resultatöverföring i maj 2018 i vilket det beslutades att grund och förskolenämnden fonderar tkr till driftbudget (KF , 86) Resterande 3,3 mnkr finansieras genom att sänka budgeterat resultat med 3,3 mnkr. Idrotts- och fritidsnämnden Ökade hyreskostnader för idrottshallar träffar även Idrotts- och fritidsnämnden. Beräknad merkostnad jämfört med Kultur och fritidsnämndens remiss svar 2018 inför Mål och budget 2019 är 1,0 mnkr. Kultur och fritidsnämnden har inga fonderade överskott från tidigare år att ta i anspråk. Därför tillskjuts 1,0 mnkr till Idrotts- och fritidsnämnden, finansiering sker genom att sänka budgeterat resultat med 1,0 mnkr. 11 Page 13 of 23

14 Reviderad elevpeng 2019 ökade lokalhyror och ny internprismodell Elevpeng 2019 enligt beslut i KF Verksamhet Grundbidrag Lokalpeng Elevpeng Förskola 1-3 år kr kr kr Förskola 4-5 år kr kr kr Fritidshem 6-9 år kr kr kr Grundskola år F kr kr kr Grundskola år kr kr kr Förändring elevpeng 2019, efter omfördelning av kommuninterna kostnader ( ) Verksamhet Grundbidrag Lokalpeng Elevpeng Förskola 1-3 år 254 kr - kr 254 kr Förskola 4-5 år 237 kr - kr 237 kr Fritidshem 6-9 år 141 kr - kr 141 kr Grundskola år F kr - kr 254 kr Grundskola år kr - kr 250 kr Förändring elevpeng 2019, med anledning av ökade hyreskostnader ( ) Verksamhet Grundbidrag Lokalpeng Elevpeng Förskola 1-3 år 0 kr -601 kr -601 kr Förskola 4-5 år 0 kr -601 kr -601 kr Fritidshem 6-9 år 0 kr 712 kr 712 kr Grundskola år F-6 0 kr kr kr Grundskola år kr 767 kr 767 kr Förslag, ny elevpeng 2019 ( ) Verksamhet Grundbidrag Lokalpeng Elevpeng Förskola 1-3 år kr kr kr Förskola 4-5 år kr kr kr Fritidshem 6-9 år kr kr kr Grundskola år F kr kr kr Grundskola år kr kr kr Ekonomiska justeringar med anledning av förändrad nämndsorganisation 12 Page 14 of 23

15 Den tillträdande kommunledningen föreslår vissa förändringar av nämndorganisationen, skälen till detta beskrivs i ärendena Nedläggning av kultur- och fritidsnämnden samt inrättande av kultur- och demokratinämnd och idrotts- och fritidsnämnd (Dnr KS 2018/504) och Inrättande av näringslivs- och arbetsmarknadsnämnd (Dnr KS 2018/505). Dessa justeringar måste också åtföljas av vissa justeringar av budgeten för Delad kultur och fritidsnämnd är inarbetad i den sammanfattande budgettabellen nedan, i enlighet med det förslag till budgetdelning som beräknats (se bilaga) Utöver det har 0,4 mnkr har tilldelats Idrotts och fritidsnämnden för ny nämndorganisation, eftersom den befintliga nämndkostnaden för nuvarande kultur och fritidsnämnd redan fördelats i Kultur och demokratinämndens ram. Kostnaden finansieras genom att sänka budgeterat resultat med 0,4 mnkr. Ny Näringslivs och arbetsmarknadsnämnd har tilldelats 0,4 mnkr för nämndens kostnader. Merkostnaderna finansieras genom att ianspråkta 0,4 mnkr från kommunfullmäktiges reserv. Sammanfattning Summan av de föreslagna revideringarna av budget 2019 för de berörda nämnderna är följande: Driftbudget 13 Page 15 of 23

16 Nämnd Beslutad ram 2019 Ny Delad näringslivs- Kultur och Internpris och fritidsnämn modell arbetsmark d nadsnämnd Ökad Trygghet Ferieprakt ik, Politiska hedersrela resurser terat våld Volym justering socialnämnd Ökade hyreskostna der Ram efter förändring Kommunfullmäktiges reserv Kommunstyrelsen Grund- och förskolenämnden Gymnasie- och vuenutbildningsnämnd Kultur- och fritidsnämnden Kultur- och demokratinämnd Idrotts- och fritidsnämnd Socialnämnd , Stadsbyggnadsnämnden Äldrenämnden Näringslivs- och arbetsmarkandsnämnd Summa: Skatteintäkter Finansnetto Resultat Resultat % 2,3% Kostnadsökningarna finansieras genom att ianspråkta sammanlagt 29,8 mnkr ut fullmäktiges reserv, som efter justeringarna uppgår till 25,2 mnkr. Resterande 10,7 mnkr belastar budgeterat resultat, som därmed sänks från 2,5% av budgeterade skatter och generella statsbidrag till 2,3%. Budgeterat resultat sänks därmed från 120,9 mnkr till 110,2 mnkr. Investeringsbudget Delning av Kultur och fritidsnämnden medför följande delning av inveteringsbudget 2019: 14 Page 16 of 23

17 Projektnamn Budget 2019 Idrott Kultur Upprustning Östnorabadet Upprustning ishallar Spontanyta flickor och pojkar Bibliotek; skyltning, inredning, inventarier Belysning och löparbanor Torvalla Konstgräsplan Lyckeby inkl löparbanor Upprustning Maingeslingan Ospecificerade projekt/årlig upprustning Konstnärlig utsmyckning Summa Förslag till beslut Kommunfullmäktige beslutar 1. Kommunfullmäktiges beslut om mål och budget fastställs med de föreslagna förändringar som beskrivs ovan och i den politiska plattformen. 2. Ovanstående justeringar av mål- och budgeten 2019 införs i mål- och budgetdokumentet Utdebiteringen för 2019 för Haninge kommun fastställs till 19:68 per skattekrona, vilket är oförändrat 4. Samtliga nämnder och styrelser ges i uppdrag att i det kommande budgetarbetet för lämna de förslag som erfordras för att under mandatperioden genomföra den ovan nämnda politiska plattformen. 5. Reviderad elevpeng för grund- och förskola 2019 fastställs. Magnus Gyllestad kommundirektör Jörn Karlsson ekonomidirektör 15 Page 17 of 23

18 uppdaterad senast 26 november 2018 Bilaga till reviderad budget 2019 Bakgrund Kultur- och fritidsnämnden ska den 1 januari 2019 delas upp i två nämnder. Befintlig budget ska därför också delas upp i två. Syftet med detta dokument är att beskriva hur denna uppdelning skulle kunna gå till. Begränsningar Hänsyn är inte tagen till eventuella utökningar av ramar på grund av ökat behov av resurser. Fördelningen är gjord på de tkr avsatta till nuvarande kultur- och fritidsnämnd enligt Mål och budget Namn på det nya nämnderna är i skrivande stund inte beslutade. I detta dokument betecknas de som idrott respektive kultur. Principer för delning av driftsbudget 2019 I nedanstående tabell visas på ansvarsnivå hur uppdelning av driftsbudgeten har gjorts. Fördelningen är gjord i två steg, där först alla hundraprocentiga fördelningar gjorts, sedan fördelningar enligt redovisad bilaga. När det är gjort framkommer andelar på idrott respektive kultur som visar sig bli 63,2% på idrott respektive 36,8% på kultur. Denna relation är tillämpad på återstående ansvar, och delar av ansvar, som inte fördelades i första steget, såsom kostnader för förvaltningschef, stab och områdeschefer. Haninge kommun / Kommunstyrelseförvaltningen Postadress: Haninge Besöksadress: Rudsjöterrassen 2 Telefon: Telefa: E-post: linn.eriksson@haninge.se Page 18 of 23

19 2 (6) Ansvar Idrott Kultur Kommentar Kultur- och fritidsnämnden Halva reserven på idrott, andra halvan plus nämndkostnader på kultur Förvaltningschef Kapitalkostnader delade per verksamhetkod, se bilaga. Icke kapitalkostnader delade 63,2% idrott / 36,8% kultur Stab 63,2% idrott / 36,8% kultur Strateger Delning per strategtyp, se bilaga Områdeschef 63,2% idrott / 36,8% kultur Livskvalitet & folkhälsa Föreningsbidrag Delning per bidragstyp, se bilaga Brandbergsgården Vendelsögården Dalarögården Lyckebygården Haninge Kulturskola Brandbergens bibliotek Områdeschef FreeZone 100% kultur, resten 63,2% idrott / 36,8% kultur Livskvalitet & folkhälsa Torvalla sim- och sporthall Torvalla IP Kultur Kulturhuset Ekens fritidsgård Porten - - Ej kvar Handens bibliotek Områdeschef 63,2% idrott / 36,8% kultur Livskvalitet och folkhälsa Tungelsta fritidsgård Åbygården Ung Parkleken Information & Kunskap Jordbro Bibliotek Västerhaninge bibliotek Miljöverkstaden D:\Modules\DC\App_Data\Batch\Batch_fe93de84-66ab-4ec5-bf7a-71dd7c2c00d8\kofn delning 2019_3.doc Page 19 of 23

20 3 (6) Uppdelning av driftsramen 2019 Ovanstående fördelningsprincip resulterar i följande fördelning: kr Idrott Kultur Totalt Budget Andel ,2% 36,8% 100,0% Behov av ökade resurser Delningen av nämnden leder omedelbart till ett behov av rammedel för att ersätta ett utökat antal ledamöter som två nämnder medför. Inför 2019 har den hittills enda nämnden budgeterat med kr för sina egna kostnader i form av arvoden, milersättningar, läsplattor med mera. Detta behöver skjutas till för att täcka ökade nämndkostnader för den tillkommande nämnden. Förvaltningen behöver bemanna resurser för tillkommande nämndsammanträden, sammanträden i arbetsutskott, författande av remissyttranden, Strategi och budget, måluppfyllelse i del- och årsbokslut med mera. Förvaltningen bedömer att ytterligare 50% tjänst för verksamhetscontroller och 50% för nämndsekreterare skulle behövas. Bemanning av ytterligare en heltidsmedarbetare, inklusive arbetsplats med dator och telefon för en person, summerar till cirka kr för ett helår. Vid anställning av två halvtidsmedarbetare dubbleras kostnaden för arbetsplats, dator och telefon, vilket innebär att cirka kr tillkommer. D:\Modules\DC\App_Data\Batch\Batch_fe93de84-66ab-4ec5-bf7a-71dd7c2c00d8\kofn delning 2019_3.doc Page 20 of 23

21 4 (6) Delning av investeringsbudget 2019 Metoden för att dela upp investeringarna är okomplicerad, eftersom investeringsprojekten är tydligt angivna. Det av kommunfullmäktige ospecificerade beloppet på tkr har fördelats enligt samma princip som framräknades för fördelning av kapitalkostnader i driftsredovisningen, det vill säga 78,6% på idrott och 21,4% på kultur. Nedan presenteras uppdelning per idrott respektive kultur av de projekt som är planerade att starta 2019 enligt Mål och budget Projektnamn Budget 2019 Idrott Kultur Upprustning Östnorabadet Upprustning ishallar Spontanyta flickor och pojkar Bibliotek; skyltning, inredning, inventarier Belysning och löparbanor Torvalla Konstgräsplan Lyckeby inkl löparbanor Upprustning Maingeslingan Ospecificerade projekt/årlig upprustning Konstnärlig utsmyckning Summa D:\Modules\DC\App_Data\Batch\Batch_fe93de84-66ab-4ec5-bf7a-71dd7c2c00d8\kofn delning 2019_3.doc Page 21 of 23

22 5 (6) Bilagor Ansvar 4001: Fördelning av kapitalkostnader Har vid fördelningen av belopp utgått från budget 2018 för att komma fram till en fördelning mellan idrott och kultur. Denna fördelning som resulterade i 78,6% idrott respektive 21,4% kultur är applicerad på hela budgetbeloppet för Budget för 2019 är ej färdigställd på detaljnivå än. Verksamhet Idrott Kultur Kommentar Övrig politisk verksamhet 50% idrott / 50% kultur Förvaltningsgemenssamt KOF 50% idrott / 50% kultur Jordbro kultur- och föreningsh Idrotts- och fritidsanläggning Friluft Fritidsgårdar Kulturhuset fastigheten Bibliotek Kulturverksamhet, allmän Offentlig konst Musikskola Ansvar 4003: Fördelning av strategkostnader Har vid fördelningen av belopp utgått från budget 2018 och räknat upp med 2,4% för att komma till budgeterade belopp för Budget för 2019 är ej färdigställd på detaljnivå än. Verksamhet Idrott Kultur Kommentar Förvaltningsgemenssamt KOF 50% idrott / 50% kultur Idrotts- och fritidsanläggning Fastighetsunderhåll 50% idrott / 50% kultur Fritidsgårdar Tillgänglighetsfrågor 50% idrott / 50% kultur Bibliotek Kulturverksamhet, allmän D:\Modules\DC\App_Data\Batch\Batch_fe93de84-66ab-4ec5-bf7a-71dd7c2c00d8\kofn delning 2019_3.doc Page 22 of 23

23 6 (6) Ansvar 4611: Fördelning av föreningsbidrag Är baserat på budgeterade belopp för Tre bidragstyper är särskilt svåra att placera och inte naturliga att dela i lika delar mellan de två nämnderna; drömcash, studieförbund och scouter. Nedanstående placering är ett förslag som ej föranletts av varken utredning eller värdering. Stödtyp Idrott Kultur Kommentar Drömcash Föreningsdriven öppen verksamhet - övrigt 50% idrott / 50% kultur Föreningsdriven öppen verksamhet - skärgård 50% idrott / 50% kultur Arrangemangsbidrag - idrott Arrangemangsbidrag - kultur Kulturbidrag - projektbidrag Startbidrag 50% idrott / 50% kultur Tillgänglighetsbidrag 50% idrott / 50% kultur Förstärkt ridbidrag LOK-bidrag Kulturbidrag - grundbidrag Kulturparken Studieorganisationer Utvecklingsbidrag 50% idrott / 50% kultur Muskö IF Dalarö sportklubb Södertörns simsällskap FC Brandbergen Schweizerbadet Tungelsta ridklubb Haninge boningsklubb Ridklubben Mulen Dalarö sjöscoutkår Handens scoutkår Vendelsö scoutkår Västerhaninge sjöscoutkår Västerhaninge bygdegårdsförening Vendelsö bygdegårdsförening D:\Modules\DC\App_Data\Batch\Batch_fe93de84-66ab-4ec5-bf7a-71dd7c2c00d8\kofn delning 2019_3.doc Page 23 of 23