Miljoner Bokslut Budget Prognos Avvikelse Verksamheternas nettokostnader
|
|
- Birgit Månsson
- för 5 år sedan
- Visningar:
Transkript
1 1
2 Uppföljning och prognos april APRILUPPFÖLJNING Bakgrund Under året görs två centrala uppföljningar. En uppföljning och prognos görs i april som går till kommunstyrelsen och en delårsrapport görs i augusti som går till fullmäktige. Utöver det ska varje nämnd göra så täta uppföljningar som krävs, för att ha en god kontroll på ekonomi och verksamhet. I våra ekonomiska styrprinciper står det följande: Inom ramen ska nämnderna ta ett självständigt ansvar för sin ekonomi. Nämnderna måste själv upprätta rutiner för budgetuppföljning och intern kontroll. Vid befarat underskott ska förvaltningschefen utarbeta förslag till åtgärder som ska föreläggas nämnden. Nämnden är skyldig att fatta beslut om åtgärder så att ramen inte överskrids. Om nämnden trots detta inte anser sig klara sig inom tilldelad ram ska omedelbar rapportering ske till kommunstyrelsen. RESULTATRÄKNING Miljoner Budget Prognos Verksamheternas nettokostnader Skatteintäkter Generella statsbidrag och utjämning Finansiella intäkter Finansiella kostnader Resultat efter skatter och finansnetto Årets resultat PROGNOSEN FÖR HELÅRET Prognosen för året visar ett överskott på 95 miljoner vilket är 44 miljoner bättre resultat än budgeterat. Verksamhetens nettokostnader + 32 miljoner Nettokostnaderna avviker positivt från budget med 32 miljoner kronor. Av detta är 17 miljoner reavinster från exploatering och 29 miljoner avser medel som är avsatta för oförutsedda utgifter och 22 miljoner avser avsatta hyror för nya lokaler. Nämndernas prognoser visar ett sammanlagt budgetunderskott på 38 miljoner kronor. Skatter och generella statsbidrag +3,4 miljoner Prognosen bygger på uppgifter från SKL i cirkulär 18, och avviker från budget med +3,4 miljoner. n motsvarar 0,1 procent. 2
3 Miljoner Uppföljning och prognos april Finansnetto + 9 miljoner Det låga ränteläget ger lägre intäkter och kostnader än budget. Efter att vi förra året betalat in en extra insats till Kommuninvest får vi nu tillgodoräknas oss återbäringen i resultatet. Detta motsvarar 3 miljoner. Övrigt En inventering över pågående viten och rättstvister har gjorts det per sista april och sammanlagt finns tvistiga belopp på 1,5 miljoner kronor. Individ & Familjeomsorg har bestridit en faktura från region Halland på 0,6 miljoner kronor och inom Förskola & Grundskola finns det två ärenden som rör tvist om rör tilläggsbelopp samt tillsynsärende som totalt uppgår till 0,9 miljoner kronor. Vid årsskiftet hade kommunen en fordran på Migrationsverket på 78 miljoner kronor. Sedan årsskiftet har pengar inkommit från Migrationsverket samtidigt som nya fordringar uppstått. Totalt sett har fordran på Migrationsverket minskat och per den sista april är den 56 miljoner kronor. 200 Resultat Budget Prognos Diagram: Resultat i miljoner med linje som indikerar målet om ett resultat på 1,5 procent 30 Soliditet Budget Prognos Diagram: Målet är att soliditeten ska vara bättre än vad den var tre år tidigare 3
4 Uppföljning och prognos april UPPFÖLJNING PER NÄMND Miljoner Resultatfond Prognos KF, KS, Revision, Valnämnd 0,3 Kommunstyrelsen, kollektivtrafik mm 2,3 Överförmyndarnämnd 0,9 Byggnadsnämnden 3,5-0,6 Fritid & Folkhälsa 7,8-1,5 Funktionsstöd -0,2-0,7 Förskola & Grundskola 46,6 0,0 Gymnasie & Vuxenutbildning 22,2-2,6 Individ & Familjeomsorg -10,0-20,5 Kultur & Turism 6,2-1,8 Miljö & Hälsoskydd 1,9-0,5 Service 28,3-6,0 Service Fastighet 28,4 0,0 Teknik 9,2 3,0 Vård & Omsorg 35,5-10,4 Nämndernas nettokostnader Reavinst exploatering 17,2 Övriga gemensamma poster 14,6 52,4 Verksamhetens nettokostnader Nämndernas prognoser visar ett underskott på 38 miljoner. Av detta är 12 miljoner underskott som nämnderna planerat att hantera från sina resultatfonder. I bilaga till uppföljningen redovisar vi vad respektive nämnd skrivit om sin driftsredovisning. Nedan beskriver vi de nämnder som har en större avvikelse. AVVIKELSER Individ & Familjeomsorg 20,5 miljoner Nämndens prognostiserade underskott beror främst på verksamheten för ensamkommande barn med ett beräknat underskott på 20,4 miljoner kronor. Det förklaras av nya ersättningsregler, utebliven intäkt när de ensamkommande får svenskt medborgarskap, omställningskostnader och kostnader för avbrutet avtal med leverantören Hero. Vård & Omsorg 10,4 miljoner Av det prognostiserade underskottet är 2,7 miljoner utvecklingsprojekt som är planerade uttag ur resultatfonden. Nämnden har underskott på myndighetsutövningen där lägenhetsbristen inom särskilt boende resulterar i att kostnaden för hemtjänsten blir högre än budgeterat. Antalet patienter inom hemsjukvården har ökat mer än budgeterat vilket leder till ett underskott för verksamheten. 4
5 Uppföljning och prognos april Exploatering + 17,2 miljoner Under året planeras för delredovisning av tomtförsäljning i Kolla Parkstad och Särö centrum samt försäljning av tomt i Tölö Ängar. Övriga gemensamma poster + 52,4 miljoner Posten avser verksamhetskostnader som budgeteras centralt. Här ingår bland annat budget för nya hyror som fördelas ut till respektive nämnd när den nya lokalen är färdigställd, kostnader för pensioner, medel för löneökningar och budget för oförutsedda händelser. Under prognostiseras inte alla nya lokaler bli färdigställda enligt ursprunglig planering. Detta innebär att budgeterade medel kommer finnas kvar när året är slut och prognosen är ett överskott på 22 miljoner för. Budget för oförutsedda händelser uppgår till 29 miljoner och är i prognosen inte ianspråktagna. Kostnader för pensioner är prognostiserade enligt den senast prognosen från KPA och innebär ett underskott på 7 miljoner. AVGIFTSFINANSIERAD VERKSAMHET Kommunen driver tre verksamhetsområden som är finansierade via avgifter. Det är vatten och avlopp, Avfall och återvinning samt Bredband. Normalt ska avgifterna täcka kostnaderna och det ska vara balans över tid. Miljoner Tidigare underskott Prognos Ackumulerat resultat fordran på abonnenterna Vatten och avlopp -1,6-2,0-3,6 Avfall och återvinning -2,4-7,1-9,5 Bredband -0,4-0,3-0,7 Taxejusteringar Nämnden för Teknik har lämnat in ett förslag till ökade avgifter för samtliga verksamheter ovan. Förslagen om taxejusteringar ska beslutas i Kommunfullmäktige i juni. 5
6 Miljoner kronor Uppföljning och prognos april INVESTERINGAR OCH EXPLOATERINGAR Utfall/Prognos Budget Kungsbacka har de senaste åren haft en expansiv utbyggnad av lokaler och infrastruktur. Under 2015 och var dock investeringsnivån relativt låg främst på grund av ovanligt få pågående investeringsprojekt i egen regi. I kommande planeringsperiod har kommunen en fortsatt hög investeringsvolym och det planeras för stora utbyggnader i lokaler och infrastruktur. För har Kungsbacka en investeringsbudget på 667 miljoner kronor. Prognosen för helåret är att vi investerar för 708 miljoner kronor, vilket innebär ett budgetunderskott med på 42 miljoner kronor. n beror främst på att några stora investeringsprojekt däribland Furulidskolan har startat upp under året men budgeten ligger längre fram i tiden. Under året pågår ett antal stora lokalprojekt, bland annat kommer under året en ny förskola i Tölö Ängar och omklädningsrum och klubbstuga i Rydet att färdigställas. En ny Furulidskola byggs och kommer färdigställas under Projektering och uppstart av nyproduktion av bland annat en ny simhall samt gruppbostäder i Fjärås och Tölö kommer göras under året. I Åsa och Anneberg uppför Eksta för kommunens räkning totalt ca 70 modullägenheter som kommer stå klara för inflyttning under våren. Inom Tekniks verksamhetsområden pågår under året bland annat utbyggnad av en vattenledning i Fjärås Klev samt Vikens pumpstation Det kommer även göras en utbyggnad av Storgatan samt gångoch cykelvägar i Särö under året. Stora exploateringsprojekt som pågår under året är bland annat Björkris, Kolla Parkstad, Valand och Tölö Ängar II. Under året prognostiseras reavinster för markförsäljning inom bland annat Kolla, Särö Centrum och Tölö Ängar II. 6
7 MÅL Uppföljning och prognos april Inledning Det främsta styrdokumentet i kommunen är visionen. Där har kommunfullmäktige gett uttryck för hur politikerna vill se kommunens långsiktiga utveckling. Med visionen som bas, hänsyn tagen till omvärlden och analys av tidigare års uppföljningar, beslutar fullmäktige om ett antal prioriterade mål som vart och ett adresseras till en eller flera politiska nämnder. Målen är formulerade som den effekt vi vill uppnå. För att kunna följa upp om våra ansträngningar leder till resultat finns mätningar för respektive mål där vi anger ambitionsnivå för varje enskilt år. När vi sedan bedömer måluppfyllelse sker en sammanvägning av utfallen för de kvantitativa mätningarna och en kvalitativ uppföljning som samlas in från nämnderna i samband med delårsrapportering och årsredovisning. För finns 16 prioriterade mål. Av de målen prognostiseras fem att uppnås i år. Nio av målen när vi inte riktigt, men vi är på rätt väg. Två av målen räknar vi inte med att uppnå i år och här är utvecklingen negativ, vilket kräver mer analys och mer kraftfulla insatser. Sammantaget kan vi se att det sker ett aktivt arbete i organisationen för att bidra till måluppfyllelse men det upplevs som svårare att uppnå uppsatta målnivåer. I uppföljningen per april har nämnderna inte haft obligatorisk rapportering om hur de genomför kommunfullmäktiges prioriterade mål utan endast i förekommande fall behövt rapportera speciellt viktiga händelser som påverkar utfallet för målen. Ansvarig tjänsteman för respektive mål har gett en kort analys med prognos för utfall vid årets slut. Generellt är det svårt att prognostisera så tidigt på året och det är första gången det görs i rapporten för april. Analysen ger ändå en vägledning om hur det går och om vi ytterligare behöver kraftsamla inom vissa områden. Nedan framgår hur många mål som prognostiseras uppnås och hur utvecklingen ser ut Uppnås På rätt väg Uppnås ej Uppfyllt På rätt väg Ej uppnått Antal mål som prognostiseras uppnås, vara på rätt väg eller inte uppnås år Antal mål som uppnåtts, inte uppnåtts men är på rätt väg eller inte uppnåtts med streckad prognos för. 7
8 Nedan rapporteras och prognostiseras kommunfullmäktiges prioriterade mål. Uppföljning och prognos april KF:s prioriterade mål Ökat inflytande Bemötande och tillgänglighet Minskad användning av droger Trygg kommun Stimulerande kultur och fritid Företagsvänlig kommun Minskat försörjningsstöd Fler ska åka kollektivt Minskad energianvändning Ekologiska livsmedel Minska farliga kemikalier Minskade koldioxidutsläpp Utbildning i världsklass Attraktiv arbetsplats Resultat Soliditet KF:s formulering Andelen invånare som upplever att de har inflytande ska öka Andelen som upplever ett gott bemötande och god tillgänglighet i kontakt med kommunen ska öka Användning av droger bland ungdomar ska minska Andelen invånare som upplever att de är trygga ska öka Andelen av kommunens invånare som är nöjda med sitt kultur- och fritidsliv ska öka Kungsbacka ska vara känd som en företagsvänlig kommun Andelen hushåll med försörjningsstöd ska minska Antalet resor med kollektivtrafiken ska öka Energianvändningen i kommunens lokaler ska minska Andel inköpta certifierade ekologiska livsmedel ska öka Användningen av farliga kemikalier i kommunens verksamheter ska minska Utsläpp av koldioxid från kommunens tjänsteresor ska varje år minska med 2,5 procent Våra utbildningar ska vara i världsklass Kungsbacka kommun ska vara och upplevas som en attraktiv arbetsplats Årets resultat ska uppgå till minst 1,5 procent av skatter och statsbidrag Soliditet inklusive pensionsskuld ska i slutet av varje planeringsperiod (3 år) vara lägst den nivå som gällde vid periodens början med oförändrade redovisningsprinciper KF:s prognos Ökat Inflytande Utvecklingsinsatser för ökat inflytande fortskrider med beredning för ett bredare perspektiv på demokrati och medskapande utifrån den kartläggning som genomfördes. Insatser har dock inte kommit igång samtidigt som mätningen för målet har en negativ trend varför målet prognostiseras att inte uppnås för året. Bemötande och tillgänglighet Vi fortsätter utvecklingsarbetet för att gå i riktning mot kommunens vision om ett värdskap i toppklass. Resultatet är ett program "100% Välkommen" som riktar sig mot såväl medarbetare som chefer. Målet är att uppnå ökat kundfokus samt att kundupplevelsen blir en naturlig del i styrning och prioritering av dagliga beslut och handlingar. Under genomför vi piloter i två förvaltningar, Plan och Bygg samt Fritid och Kultur. Resultatet från piloten kommer att utvärderas och ligga till grund för övriga förvaltningars arbete med värdskap. 8
9 9 Uppföljning och prognos april I och med att vi är en stor organisation med många anställda tar det tid att genomföra sådana här förändringar och därför räknar vi med att nå målet först om ett par år, men att vi är på god väg. Minskad användning av droger Det pågår insatser på bred front för att minska användningen av droger. Inom individ- och familjeomsorgen stöttas ungdomar i riskzon tillsammans deras föräldrar. Förvaltningens samverkan med skolor och elevhälsan är en viktig förutsättning för att lyckas. Insatserna riktas in på att tidigt upptäcka och förebygga användning av droger. Måluppfyllelse för året är svår att prognostisera men vi är åtminstone på rätt väg. Trygg kommun I skrivandets stund pågår medborgardialoger tillsammans med Polisen om hur invånarna upplever trygghet och hur den kan förbättras. Trygghet har olika innebörd för våra olika nämnder som arbetar med målet på olika sätt för sina målgrupper av invånare. Utifrån de senaste mätningarna och omvärldsfaktorer prognostiseras målet inte uppnås i år. Stimulerande kultur och fritid Andelen invånare som är nöjda med sitt kultur- och fritidsliv har varit stabilt i flera års tid och ligger över riksgenomsnittet men vi når inte upp till årets målnivå även om vi är på rätt väg. Företagsvänlig kommun I början av året genomfördes dialogmötet Framtidsforum för ökad dialog med företagare om företagsklimatet i Kungsbacka. Ledande politiker och tjänstemän genomförde i samband med Framtidsforum även 14 företagsbesök. Detta ger bra underlag till förbättringar. Ett förbättringsområde är arbetet med direktivet värdskap i toppklass. Nöjd-kund undersökningen Insikt mäter kommunens service i samband med myndighetsutövningen gentemot företagare. Bygglov, miljötillsyn och livsmedel går framåt och får ett bättre resultat än tidigare år. Minskat försörjningsstöd Individ & Familjeomsorg ser att det kan komma ett ökat inflöde av personer som inte längre har rätt till sjukpenning från Försäkringskassan då reglerna för ersättning har skärpts. Detta leder till att individer kan bli utförsäkrade, få sänkt ersättning eller i värsta fall ingen alls då försörjningsstöd är enda alternativet. Prognosen för mottagandet av nyanlända ligger kvar på tidigare nivå vilket innebär att försörjningsstödet inte förväntas öka för denna grupp. Däremot prognostiseras antal anknytningsärenden öka något under året som kan påverka försörjningsstödet. En socialsekreterare har anställts med särskilt uppdrag att arbeta intensivt med klienter som haft långvarigt försörjningsstöd. Sammantaget ger detta en prognos för målet om att utvecklingen går åt rätt håll men att målet inte uppnås i år. Fler ska åka kollektivt Resandet på Kungsbackapendeln har ökat med ungefär 50 procent om vi jämför de inledande månaderna under med men då påverkas sannolikt utvecklingen av att ett nytt kundräkningssystem införts. Även de övriga trafikslagen för kollektivtrafik ökar med 8,4 procent enligt sista rapporten i mars. Målet prognostiseras därför att uppnås. Minskad energianvändning Det pågår ett arbete att förändra beteendet i organisationen kring energibehov, bland annat med olika utbildningsprogram och med utformning av bättre incitamentgivning i de interna hyresavtalen.
10 Uppföljning och prognos april Det installeras just nu solpaneler på nio fastigheter motsvarande vilket bidrar till att sänka kommunens energiförbrukning. Sammantaget går energianvändningen åt rätt håll i år men minskningstakten är inledningsvis inte tillräcklig för att nå årets mål. Ekologiska livsmedel Inköp av ekologiska livsmedel ligger för närvarande i linje med uppsatt mål. Minska farliga kemikalier Insatser utifrån målet och kommunens kemikalieplan har påbörjats men det är för tidigt att prognostisera utfallet säkert än då mätningarna för målet är nya i år. Vissa praktiska problem med till exempel e-handelssystemet har identifierats vilket gör det svårare än planerat att uppnå tillräckligt hög andel varor som klarar uppsatta miljökrav. Utvecklingen går åt rätt håll men det är osäkert om målet kommer att uppnås i år. Minskade koldioxidutsläpp Arbetet med att ställa om kommunens fordonsflotta till en mer fossiloberoende fordonsflotta pågår för fullt och det finns goda möjligheter till att målet om att minska utsläppen med 2,5 % uppnås under året. Utbildning i världsklass Inom båda utbildningsförvaltningarna pågår ett kontinuerligt arbete i syfte att nå högre måluppfyllelse. Prognosen är att utvecklingen går åt rätt håll men att vi inte når målet i år. Attraktiv arbetsplats En rad insatser pågår i hela kommunen för att uppnå målet. En av våra största utmaningar är att 860 medarbetare förväntas gå i pension fram till Med en personalomsättning på 15 procent om året kommer vi att behöva rekrytera ca nya medarbetare fram till Under deltar Kungsbacka kommun i Kairos futures Stora jobbstudien som ska resultera i en nuläges- och framtidsbild över arbetslivet i Sverige och Kungsbacka. Studien belyser utbud och efterfråga på olika kompetenser och även vad olika kompetenser kräver av arbetslivet för att de ska vara attraktivt att arbeta där. Studien kommer ge underlag för en långsiktig plan att möta framtida kompetensförsörjningsbehov. Vi är på rätt väg för att uppnå målet men kommer inte nå ända fram i år. Resultat Årets resultat prognostiseras till + 95 miljoner kronor, vilket innebär att målet om ett resultat på minst 1,5 % av skatter och statsbidrag kommer nås. Soliditet Prognosen innebär en soliditet på 28% Det innebär att målet om en soliditet som i slutet av varje planeringsperiod ska vara lägst den som gällde vid periodens början uppnås. 10
11 Uppföljning och prognos april DIREKTIV Inledning Direktiv är det mest konkreta sätt våra kommunpolitiker styr på. Direktiven beskriver exakt vilka uppgifter som ska utföras under ett eller två år. Direktiv används för att tydliggöra att området är prioriterat, det kan också vara ett sätt att påskynda ett arbete. Direktiv handlar om särskilda frågor som lyfts upp och som ska vara genomförda till en viss tidpunkt. Tjänstemännen har en skyldighet att redovisa för politikerna på vilket sätt man genomfört direktivet. För finns fem direktiv till nämnderna från kommunfullmäktige. Vi räknar med att nå fyra av direktiven och vara på väg att nå det femte. KF:s direktiv Direktiv tillgängliga handlingar Direktiv värdskap i toppklass Direktiv invånardialog Direktiv god psykisk hälsa Kommunfullmäktiges formulering Kommunen ska förbättra sin digitala informationshantering och bli snabbare på att lämna ut handlingar. För att tydligt trycka på denna utveckling lägger kommunfullmäktige ett direktiv att samtliga nämnder ska uppdatera sina dokumenthanteringsplaner. Medarbetare i Kungsbacka kommun ska ge ett gott bemötande och ge möjligheter för kommuninvånarna att ha inflytande över hur tjänster utförs. De ska vara tillgängliga för kommuninvånarna. På detta sätt skapas trygghet. Detta är Bitt kommunens värdegrund. Vi vill förbättra kommunens bemötande emot invånarna, därför vill vi att varje möte som sker i kommunen skall vara ett möte i toppklass enligt Bitt. Varje ledare och medarbetare är värdar för dessa möten. Därför ger vi direktiv till kommundirektören att ta fram ett åtgärdsprogram för att samordna organisationen så att värdskap i toppklass uppnås. Nämnderna har att förhålla sig till kommundirektörens åtgärdsprogram. Värdskap i toppklass är ett förhållningsätt som har sin utgångspunkt i varje medarbetares val av beteende och attityd kopplat till beslut och agerande i kontaktögonblicket med en medborgare eller kollega vilket är i linje med kommundirektörens ledarvision. Vi vet alla varför vi går till jobbet! Vi har roligt!! Vi har kundens fokus och skapar nytta i allt vi gör. Vi litar på att alla gör sitt jobb och gör sitt bästa, vi vill varandras väl! Nämnderna har i flera fall infört invånardialog som ett naturligt arbetssätt i sin verksamhet men det återstår en del för att alla nämnder arbetar med invånardialog och på så sätt bidrar till inflytande och förbättringsarbete. Nämnderna ska dokumentera hur de arbetar med invånardialog. En redovisning över vilka invånardialoger som genomförts under ska lämnas till Kommunstyrelsen. Invånarna i Kungsbacka kommun ska ha en god psykisk hälsa. För att uppnå detta ska alla nämnder prioritera arbetet med att främja psykisk hälsa för invånare i åldern 0-29 år. Nämnderna ska redovisa pågående arbete samt de initiativ som tagits för att öka det psykiska välbefinnandet hos målgruppen. Samverkan mellan båda nämnder och Region Halland är en viktig del i detta arbete. Fullmäktiges prognos 11
12 Uppföljning och prognos april KF:s direktiv Direktiv praktikplatser Kommunfullmäktiges formulering Samtliga förvaltningar ska ställa praktikplatser till förfogande för arbetssökande i Kungsbacka kommun. Fullmäktiges prognos Tillgängliga handlingar Dokumenthanteringsplanen avseende ledningsprocesser är framtagen och utsänd till förvaltningarna på remiss. Arbetet fortlöper med sikte på att samtliga dokumenthanteringsplaner och rutiner för utlämnande av allmänna handlingar ska vara framtagna till årsskiftet. Värdskap i toppklass Ett åtgärdsprogram har tagits fram och utifrån det pågår två pilotprojekt med Plan & Bygg och Kultur & Fritid för programmet 100% välkommen. Arbetet pågår enligt plan och beräknas avslutas vid halvårsskiftet. Då görs en utvärdering och nästa steg utformas så att övriga förvaltningar inom kommunen kan ta del av programmet. Invånardialog Det är inte planerat så många invånardialoger hos nämnderna för även om de arbetar med närliggande metoder. Det sker en rapport av genomförda dialoger i årsredovisningen. Psykisk hälsa Direktivet är nytt för och insatser är i ett uppstartsskede. Ett syfte med direktivet är att adresserade nämnder ska redovisa främjande insatser och initiera nya insatser. Det innebär att vi inte kan ha förväntningar på att det får effekter på målgruppen under - det är i grunden ett långsiktigt arbete. Prognosen om att direktivet inte kommer uppnås men är på rätt väg, är vansklig och bör ses som en uppskattning utifrån mötena med förvaltningarna eftersom det till stor del saknas rapporteringsunderlag från nämnderna i apriluppföljningen. Praktikplatser Kungsbacka kommun har skrivit under ett samverkansavtal med Göteborgsregionen (GR) angående en digital plattform för praktiksamordning och erfarenhetsutbyte med andra kommuner. Det gäller alla typer av praktikplatser i kommunen men vi kommer under hösten att börja med arbetspraktik. Direktivet prognostiseras uppnås i år. 12
13 Uppföljning och prognos april SYNPUNKTSHANTERING Nämnd Klagomål Beröm Förslag till förbättring Varav anonyma Varav politiska Varav obesvarade Totalt Fritid & Folkhälsa Funktionsstöd Förskola & Grundskola Gymnasie Vuxenutbildning & Individ & Familjeomsorg Kommunstyrelsen Kultur & Turism Miljö & Hälsoskydd Plan & Bygg Service Teknik Vård- Omsorg Totalt Analys Inkomna synpunkter har minskat med 40 procent i jämförelse medmotsvarande period föregående år. Orsaken är svår att tolka men minskningen har varit relativt generell hos alla nämnder. Under hösten genomfördes en kampanj för att uppmärksamma synpunktshanteringen hos allmänheten. Teknikområdet står för en stor del av synpunkterna som handlar om trafik och park, trafiksäkerhet, parkering samt avfall och återvinning. Många synpunkter gäller områden som inte ligger inom kommunens ansvar, utan till exempel tillhör Trafikverket, vägföreningar eller FTI (Förpacknings- och tidningsinsamlingen). Många synpunkter handlar även om Fritid och Folkhälsa där flera berör utformning av spontana aktiviteter, främst utegym, fler och längre motionsspår. 13
14 Uppföljning och prognos april Inom För- och Grundskola handlar flera synpunkter om reglerna kring syskonförtur i förskolan. Flertalet av synpunkterna till kommunstyrelsen handlar om kollektivtrafikens sträckning och avgångstider. Ungefär en femtedel handlar om samhällsplanering. Inom Service är det främst maten på skolorna som generar flest klagomål och synpunkter. Vård- och omsorgs klagomål handlar främst om bilkörning och förändring av träffpunkter. Vi ger svar på synpunkter Kommunen har åtagit sig att svara på synpunkter inom 10 arbetsdagar vilket vi till störst del gör. Antal obesvarade synpunkter minskar något i förhållande till tidigare år. Andelen obesvarade synpunkter efter 10 dagar av de inkomna synpunkter som ska besvaras är cirka 19 procent vilket kan jämföras med cirka 22 procent och 36 procent En förbättring även om det inte är acceptabelt. Orsaken förklaras ofta som tidsbrist. Det har funnits brister i system och rutiner som nu håller på att förbättras. 14
15 15 Uppföljning och prognos april
16 Uppföljning och prognos april Bilaga till uppföljning Uppföljning och prognos april Nämndernas kommentarer till driftsredovisningen
17 Nämnden för Kungsbacka kommun Innehållsförteckning 1 uppföljning drift Fritid & Folkhälsa Funktionsstöd Förskola & Grundskola Gymnasie & Vuxenutbildning Individ & Familjeomsorg Kommunstyrelse Kultur & Turism Miljö & Hälsoskydd Plan & Bygg Service Valnämnd Teknik Skatt Vård & Omsorg Överförmyndarnämnden Revisionen Kommunfullmäktige Teknik Vatten och avlopp Teknik Avfall & Återvinning Teknik Bredband Uppföljning och prognos april 2
18 Nämnden för Kungsbacka kommun 1 uppföljning drift 1.1 Fritid & Folkhälsa / Årets resultat Fritid & Folkhälsa prognostiserar ett underskott om tkr. n är till största del en konsekvens av införande av komponentavskrivning och hyreskostnader för gymnastik- och parkourhallen. I år genomför förvaltningen "100% välkommen", ett pilotprojekt som en del av kommunens arbete med direktivet Värdskap i toppklass. Projektet planeras att finansieras ut nämndens resultatfond med 300 tkr. Nämndens underskott som helhet planeras att finansieras ur resultatfonden vid årets slut. 1.2 Funktionsstöd / Funktionsstöd Årets resultat Funktionsstöds största verksamheter, bostad särskild service och personlig assistans, visar positiv utveckling av kostnader och nyckeltal. Negativa avvikelser utgörs till största del av kostnader kopplade till införandet av nytt verksamhetssystem och kostnadsökningar inom korttidsverksamheterna. Lägerverksamheten har ökade volymer om drygt 10 % per april med fortsatta volymökningar planerade. Även personlig assistans prognostiserar ett mindre underskott. Det finns en osäkerhet i prognosen för personlig assistans då nya rutiner hos försäkringskassan orsakat omfattande eftersläpning av intäkter; per april beräknat till drygt 15 miljoner. Verksamhet Budget Prognos Boende Personlig assistans Gemensam verksamhet Uppföljning och prognos april 3
19 Nämnden för Kungsbacka kommun Verksamhet Budget Prognos Daglig verksamhet Korttidsvistelse/läger Socialpsykiatriskt stöd Ledsagning, avlösning och stödfamilj Nämnd Tillståndsenheten Summa Förskola & Grundskola / Intäkter Interna intäkter Underh. mtr. entrepr. kons. mm Kostnader för arbetskraft Personalomkostnader (intern) Övriga Verksamhetskostnader Avskrivningar Internränta Interna kostnader (exkl. internränta) Finansiella kostnader Årets resultat Prognostiserat resultat är en budget i balans. Personalkostnaderna har ökat i takt med att ett flertal riktade statsbidrag blivit beviljade. Dessa statsbidrag är ämnade att öka personaltätheten samt att höja lärarlönerna. Sannolikt kommer fler bidrag att bli beviljade nämnden under hösten. Nämnden håller sig inom tilldelad budgetram. Uppföljning och prognos april 4
20 Nämnden för Kungsbacka kommun 1.4 Gymnasie & Vuxenutbildning / Gymnasie & Vuxenutbildning Årets resultat Nämnden för Gymnasie och vuxenutbildning prognostiserar ett underskott på ca tkr för verksamhetsåret. n beror främst på att gymnasieverksamheten prognostiserar ett underskott. Orsakerna till underskottet är att verksamheten inte har kunnat minska resurserna tillräckligt snabbt i förhållande till elevantalet på några program samt att det också tagit längre tid att förändra arbetssätt och fördelning av resurser till ett ökande antal elever i behov av särskilt stöd. Under våren har ett stort anpassningsarbete gjorts för att få gymnasieverksamheten i balans. Full effekt av dessa åtgärder sker först under hösten men vid utgången av är målet att verksamheten ska vara i balans. Arbetet med prognosen för nämnden fortskrider löpande under hösten. 1.5 Individ & Familjeomsorg / Individ & Familjeomsorg Årets resultat Nämnden prognostiserar ett negativt resultat, vilket främst beror på verksamheten för ensamkommande barn med ett beräknat underskott på 20,4 miljoner kronor. Det förklaras av nya ersättningsregler, utebliven intäkt när de ensamkommande får svenskt medborgarskap, omställningskostnader och kostnader för avbrutet avtal med leverantören Hero. Verksamheten för myndighet visar en avvikelse på kronor där underskotten är störst inom familjehemsvård barn och unga på grund av ökning av placeringar i både egen regi och i konsulentstödda familjehem samt ökat försörjningsstöd till målgruppen flykting. Underskottet kompenserasgenom hemtagning av köpta platser inom funktionsstöd till boenden i egen regi. Förvaltningen ska minska avvikelsen genom att bland annat ersätta HVB-boenden med stödboenden samt att hitta familjehem i egen regi för att minska antalet köpta familjehemsplaceringar. Verksamheten ska påskynda boendeprocessen hos målgruppen flykting för att minska försörjningsstödet. Uppföljning och prognos april 5
21 Nämnden för Kungsbacka kommun 1.6 Kommunstyrelse / Kommunstyrelse Kommunledningskont or Kollektivtrafik, färdtjänst och skolskjuts Räddningstjänst Tjolöholm Medlemsavgifter Årets resultat Kommunstyrelsen prognosticerar en positiv budgetavvikelse om 2,3 mkr under. Nästan hela överskottet genereras av kollektivtrafiken med 2,0 mkr genom att fritidskorten för gymnasieelever och fria resor för pensionärer prognosticeras bli utnyttjat i lägre grad än vad som budgeterats. Räddningstjänsten Storgöteborg har lämnat en prognos för året varav Kungsbackas del motsvarar ett överskott om 0,3 mkr. Förändringen i utfallen mellan åren beror nästan uteslutande på att fakturor och utbetalningar på stora belopp inkommit samt upprättats under varierande månader av året och inte på att den faktiska kostnadsbilden förändrats. 1.7 Kultur & Turism / Årets resultat Nämnden för Kultur & Turism prognostiserar ett underskott om tkr. Underskottet främst på utvecklingsprojekt som är planerade att finansieras ur resultatfonden. I samband med förvaltningens omorganisation och övertagandet av HR- och ekonomiresurser från Service har vissa puckelkostnader tillkommit. De kommer över tid att arbetas in i förvaltningens budget. Nämnden avser att finansiera underskottet ur resultatfonden. Uppföljning och prognos april 6
22 Nämnden för Kungsbacka kommun 1.8 Miljö & Hälsoskydd / Miljö & Hälsoskydd Årets resultat Per april är bedömningen att budgetavvikelsen för Miljö & Hälsoskydd blir kronor. Detta belopp avser lönekostnaden för en extra inspektör på enheten för Hälsoskydd inne. Enheten har anställt en inspektör utöver budget och årets tillsynsplan för att beta av den tillsynsskuld som genererades under perioden Underskottet finansieras av den del av nämndens resultatfond där förskottsbetalad tillsyn satts av. Det är viktigt att poängtera att prognosen är osäker när det gäller nämndens rörliga intäkter. I årets budget uppgår de rörliga intäkterna till drygt 7,9 miljoner kronor. Förvaltningen är mycket sårbar för intäktsbortfall i de fall då personalen av olika anledningar inte kan genomföra planerad tillsyn. Trots budgetförstärkning till ramen finns inga marginaler eller någon buffert för att parera större avvikelser mot tillsynsplanen. 1.9 Plan & Bygg / Nämnd Verksamhet Årets resultat Förändringen mellan åren består av många små förändringar där periodens kostnader blivit något högre samtidigt som periodens intäkter ligger något lägre, totalt sett ingen specifik orsak som utmärker sig. Flertalet tjänster är vakanta då det är stor konkurrens på arbetsmarknaden med svårighet att bibehålla och nyrekrytera personal vilket genererar ett stort överskott på personal men som samtidigt resulterar i ett behov av att anlita konsulter och ett tapp i produktion jämfört med den budgeterade nivån. För helåret prognosticeras byggnadsnämnden ha ett underskott om 590 tkr vilket härleds till uppdraget att avsluta de öppna ärendena som finns i ärendesystemet som egentligen ska vara avslutade vilket sysselsätter två heltidstjänster. Då kostnaderna för projektet att avsluta gamla ärenden i ärendesystemet kan härledas till tidigare år avses resultatfonden användas för detta syftet. Uppföljning och prognos april 7
23 Nämnden för Kungsbacka kommun 1.10 Service / 60 Service Fastigheter Årets resultat Service planerar att genomföra ett antal kommunövergripande projekt med finansiering av förvaltningens resultatfond: Samordnad varudistribution tkr Bemanningsprojekt tkr Informationssäkerhet 485 tkr Service Management 722 tkr Lokalvård genomför ett projekt med nytt verksamhetssystem vilket medför ökade kostnader. Verksamheten kommer att finansiera underskottet, ca tkr, med sin resultatfond. Fastigheter har ökade kostnader jämfört med föregående år eftersom en större andel av kostnaderna för underhåll belastar driften. Föregående år belastades investeringsbudgeten av fler projekt Det var orsaken till det stora överskottet som verksamheten hade. Efter införandet av komponentavskrivning kommer resultatet för Fastigheter att variera i större utsträckning mellan åren. Ingen betydande avvikelse förväntas för Valnämnd / Nämnd Årets resultat Utfallet är kostnader på 135 tkr till och med april månad. Prognosen för helåret följer vad som är budgeterat för året vilket innebär en budgetavvikelse på 0 kr Teknik Skatt / Verksamhetens Intäkter Verksamhetens Kostnader Uppföljning och prognos april 8
24 Nämnden för Kungsbacka kommun / varav personal varav kapitalkostnader Årets resultat Jämförelse med samma period föregående år Intäkterna ökar mellan åren på grund av ökade interna intäkter som Trafik och Park har internfakturerat andra förvaltningar för jobb som utförts samt att parkeringsintäkterna ökar. Personalkostnaderna är högre än föregående år vilket beror på löneuppräkning och utökning av tjänster på grund av omorganisation i kombination med vakanta tjänster. Verksamhetens kostnader ökar mellan åren vilket främst beror på högre kapitalkostnader. Dessa kostnadsökningar beror bland annat på högre investeringstakt samt att Trafik och Park har fått större skötselområden att drifta och sköta om. Analys och kommentar budgetavvikelse En budgetavvikelse prognostiseras med ett överskott på 3 miljoner kronor. Detta beror på minskade kapitalkostnader för investeringar som inte kommer bli färdiga i år utan fortsätter nästa år. Övriga kostnader prognostiseras att hålla budgeten Vård & Omsorg / Kvarboende Särskilda boenden Hemsjukvård och Rehabilitering Kvalitet Utveckling och Säkerhet Myndighetsutövning Stöd och Styrning Förvaltningsövergripan de funktioner Nämnd Årets resultat Nämnden för Vård och omsorg visar en negativ prognos på 10,4 miljoner kronor. Uppföljning och prognos april 9
25 Nämnden för Kungsbacka kommun Fleråriga utvecklingsprojekt finansieras genom resultatfond, prognosen för dessa projekt är 2,7 miljoner kronor. Avräknat kostnaderna för dessa projekt så är prognosen -7,6 miljoner kronor, 0,92 procent budgetavvikelse. Nämndens underskott är tänkt att tas ur resultatfond. Myndighetsutövningens underskott härrör till lägenhetsbristen inom särskilt boende. 93 personer med beslut väntade på lägenhet sista april, 60 personer med diagnosen demens. Effekten blir att kostnaden för hemtjänsttimmar är högre än budget. Åtgärder genomförs i samverkan med andra förvaltningar för att tillskapa fler lägenheter. Driftskostnader. Antal patienter inom hemsjukvården har ökat mer än budgeterat. Arbetskraftsbristen ger stora övertidskostnader. Brist på sjuksköterskevikarier förväntas ge ökade kostnader när bemanningsföretag anlitas för att lösa främst sommaren. Åtgärder genomförs i regional och kommunal samverkan Överförmyndarnämnden / Nämnd Verksamhet Administration Årets resultat Prognosen för helåret visar på ett överskott på 943 tkr. n består av en eftersläpning i intäkterna ifrån migrationsverket som avser tidigare år då de varit överbelastade samt en differens i avtalskostnaderna för ÖFS jämfört med budget om 450 tkr Revisionen / Revisionen Årets resultat Inga avvikelser Kommunfullmäktige / Fullmäktige Årets resultat Uppföljning och prognos april 10
26 Nämnden för Kungsbacka kommun Kommunfullmäktige prognosticerar ett överskott för året på 320 tkr vilket till största delen beror på färre utbildningsinsatser i slutet av mandatperioden Teknik Vatten och avlopp / Verksamhetens intäkter Verksamhetens kostnader varav personalkostnader varav kapitalkostnader Årets resultat VA-verksamhetens resultat förväntas bli enligt budget vilket är ett underskott på 2 miljoner kronor. Underskottet belastar det ackumulerade resultatet som var -1,6 miljoner kronor efter, vilket innebär ett ackumulerat resultat på -3,6 miljoner kronor efter. Jämförelse med samma period föregående år Intäkterna är högre jämfört med samma period föregående år, vilket beror på att förbrukningsavgifterna är höjda med 3 % inför. Även anslutningsavgiften höjdes med 1 % inför. Personalkostnaderna är högre vilket beror på att det funnits tillfälliga vakanser på personalsidan och att fler har anställts. Kapitalkostnaderna är också högre jämfört med föregående år. Detta beror på en högre investeringsnivå, Analys och kommentar budgetavvikelse Ingen avvikelse prognostiseras gentemot budget. Fordran till VA-abonnenterna är vid ingången av 1,6 miljoner kronor och blir vid utgången av 3,6 miljoner kronor Teknik Avfall & Återvinning / Verksamhetens intäkter Verksamhetens kostnader varav personalkostnader varav kapitalkostnader Årets resultat Uppföljning och prognos april 11
27 Nämnden för Kungsbacka kommun Renhållningsverksamhetens resultat förväntas bli enligt budget vilket är ett underskott på -7,1 miljoner kronor. Underskottet belastar det ackumulerade resultatet som var -2,4 miljoner kronor efter, vilket innebär ett ackumulerat resultat på -9,5 miljoner kronor efter. Jämförelse med samma period föregående år Intäkterna är något lägre jämfört med samma period föregående år vilket beror på tappade intäkter gällande träflis på Barnamossen. Övriga verksamhetskostnader ligger i fas mellan åren. Även när det gäller personalkostnader och kapitalkostnader ligger dessa i fas. Analys och kommentar budgetavvikelse Ingen avvikelse prognostiseras gentemot budget. Skuld till renhållningsabonnenterna är vid ingången av 2,4 miljoner kronor och vid utgången av 9,5 miljoner kronor Teknik Bredband / Verksamhetens intäkter Verksamhetens kostnader varav personalkostnader varav kapitalkostnader Årets resultat Resultatet för Kungsbacka bredbandsnät förväntas bli enligt budget vilket är ett underskott på -0,3 miljoner kronor. Underskottet belastar det ackumulerade resultatet som var -0,4 miljoner kronor efter, vilket innebär ett ackumulerat resultat på -0,9 miljoner kronor efter. Jämförelse med samma period föregående år n mellan åren gällande intäkterna är något högre beroende på att arbeten som blev försenade förra året kommit igång nu under början av året. Kapitalkostnaderna är också högre jämfört mellan åren beroende på de investeringar som gjorts och görs. Analys och kommentar budgetavvikelse Ingen avvikelse prognostiseras gentemot budget. Uppföljning och prognos april 12
APRILUPPFÖLJNING 2018 Kommunstyrelsen
APRILUPPFÖLJNING 2018 Kommunstyrelsen 2018-05-29 April 2018 1 SAMMANFATTNING Prognosen för året ser ut att hamna något sämre än budgeterat och vårt resultat beräknas bli 81 miljoner. Det finns det ett
Läs merUppföljning och prognos april Kungsbacka kommun Uppföljning och prognos april Kommunstyrelsen
TJÄNSTESKRIVELSE Datum -05-09 Diarienummer KS/:243 Kommunstyrelsens apriluppföljning Förslag till beslut Kommunstyrelsen godkänner uppföljning och prognos per den 30 april Kommunstyrelsen prognosticerar
Läs merAPRILUPPFÖLJNING 2018 Kommunstyrelsen Korrigerad text om synpunktshanteringen efter KS
APRILUPPFÖLJNING 2018 Kommunstyrelsen 2018-05-29 Korrigerad text om synpunktshanteringen efter KS April 2018 1 SAMMANFATTNING Prognosen för året ser ut att hamna något sämre än budgeterat och vårt resultat
Läs merVÅREN Uppföljning och prognos
VÅREN 2016 Uppföljning och prognos VÅRUPPFÖLJNING Bakgrund Under året görs två centrala uppföljningar. En uppföljning och prognos görs i april som går till kommunstyrelsen och en delårsrapport görs i augusti
Läs merNämndens årsredovisning 2017
Nämndens årsredovisning 2018-01-15 Nämndens årsredovisning Nämnden för Valnämnd www.kungsbacka.se Innehållsförteckning 1 Året som gått... 3 1.1 Sammanfattande analys... 3 1.2 Årets resultat... 3 1.3 Viktiga
Läs merUPPFÖLJNING OCH PROGNOS KUNGSBACKA KOMMUN
KS/2019:262 UPPFÖLJNING OCH PROGNOS KUNGSBACKA KOMMUN April 2019 1 SAMMANFATTNING Apriluppföljningen utgör Kungsbacka kommuns första samlade uppföljning och prognos för 2019. Uppföljningen redovisas till
Läs mer31 AUGUSTI 2014 VILHELMINA KOMMUN
31 AUGUSTI 2014 VILHELMINA KOMMUN Kommunstyrelsen, 912 81 VILHELMINA Besöksadress: Förvaltningshuset, Torget 6 Växel: 0940-14 000 e-post: vilhelmina.kommun@vilhelmina.se KS 2014-10-01 KOMMUNINFORMATION
Läs mer30 APRIL 2015 VILHELMINA KOMMUN
30 APRIL 2015 VILHELMINA KOMMUN VILHELMINA KOMMUN Kommunstyrelsen, 912 81 VILHELMINA Besöksadress: Förvaltningshuset, Torget 6 Växel: 0940-14 000 e-post: vilhelmina.kommun@vilhelmina.se KOMMUNINFORMATION
Läs merGranskning av delårsrapport 2016
Granskningsrapport Richard Vahul Jenny Nyholm Granskning av delårsrapport 2016 Nynäshamns kommun Granskning av delårsrapport 2016 Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning 2 2.1 Bakgrund
Läs merBokslutsprognos
Missiv 1(3) Datum Diarienummer 2018-09-18 KS/2018:5 Handläggare Stefan Knutsson Tfn 0142-858 83 Kommunstyrelsen Bokslutsprognos 2018-08-31 Sammanfattning Budgeterat resultat enligt Mål och budget för år
Läs merBokslutsprognos
Missiv 1(3) Datum Diarienummer 2018-11-12 KS/2018:5 Handläggare Stefan Knutsson Tfn 0142-858 83 Kommunstyrelsen Bokslutsprognos 2018-10-31 Sammanfattning Budgeterat resultat enligt Mål och budget för år
Läs merDelårsrapport 31 augusti 2011
Datum 29 september 2011 Till Revisionen Från Susanne Svensson Angående Granskning av delårsrapport 31 augusti 2011 1 Inledning 1.1 Syfte På uppdrag av de förtroendevalda revisorerna har vi översiktligt
Läs merUppföljning och prognos. Mars 2018
Uppföljning och prognos Mars 2018 1 Innehåll Periodens resultat och helårsprognos... 3 Resultaträkning... 4 Driftbudgetavräkning... 5 Kommentarer till marsresultatet och prognos 2018... 6 2 Uppföljning
Läs merGranskning av delårsrapport 2014
Granskningsrapport Granskning av delårsrapport 2014 Höörs kommun Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning 2 2.1 Bakgrund 2 2.2 Syfte, revisionsfrågor och avgränsning 2 2.3 Revisionskriterier
Läs merBokslutsprognos 2013-10-31
1(4) Kommunstyrelsens förvaltning Handläggare Chris Tevell/Maria Åhström Tfn 0142-850 22 Kommunstyrelsen Bokslutsprognos 2013-10-31 Sammanfattning Budgeterat resultat enligt mål och budget för år 2013
Läs merDelårsrapport. För perioden 2012-01-01 2012-08-31
Delårsrapport För perioden 2012-01-01 2012-08-31 RONNEBY KOMMUN DELÅRSRAPPORT FÖR PERIODEN 2012-01-01-2012-08-31 I nedanstående kommenteras den finansiella utvecklingen avseende rapportperioden, jämte
Läs mer1 September
September 2019 2019 1 1 Sammanfattning Befolkningen uppgick efter vecka 39 till 162 728 vilket är 1 694 fler jämfört med årsskiftet. För september månad görs nu en helårsprognos och det är små förändringar
Läs merGranskning av delårsrapport 2014
Granskningsrapport Caroline Liljebjörn Granskning av delårsrapport 2014 Vimmerby kommun Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning 2 2.1 Bakgrund 2 2.2 Syfte, revisionsfrågor och avgränsning
Läs merBeteckning Förslag. 1. Val av justerare och tid för justering Emil Erdelius (MP) Ersättare Stefan Jägnert (SD) Digital justering
KALLELSE/UNDERRÄTTELSE Upprättad 2016-01-25 Valnämnd Sammanträde 1 februari klockan 17:00 Särörummet, stadshuset Ärende Beteckning Förslag 1. Val av justerare och tid för justering Emil Erdelius (MP) Ersättare
Läs merBoxholms kommun. Rapport avseende granskning av delårsbokslut per Revision KPMG AB Antal sidor: 5
Rapport avseende granskning av delårsbokslut per 2016-08-31 Revision KPMG AB Antal sidor: 5 Innehåll 1. Inledning 1 2. Granskningens syfte 1 3. Delårsrapport 1 4. Bedömning 1 5. Sammanfattning av granskningsresultatet
Läs merMånadsuppföljning. Maj 2012
A Månadsuppföljning Maj 2012 2 Månadsuppföljning 1 januari 31 maj 2012 Skatteunderlagsprognosen per april pekar mot ett överskott om ca 3,2 mkr för skatteintäkterna. Det är slutavräkningarna både för 2011
Läs merVERKSAMHETSUPPFÖLJNING JANUARI SEPTEMBER 2009 EKONOMI och FINANS
Datum 2009-10-19 VERKSAMHETSUPPFÖLJNING JANUARI SEPTEMBER 2009 EKONOMI och FINANS SAMMANFATTNING Prognosen för helåret visar på ett överskott med 59,4 mnkr gentemot balanskravet. Det är en förbättring
Läs merEkonomisk prognos Kommunstyrelsen
Ekonomisk prognos 2019 Kommunstyrelsen Innehållsförteckning Sammanfattning...3 Ekonomisk utveckling under året...4 Budgetavvikelse...4 Analys av avvikelse i förhållande till nämndens driftbudget...4 Analys
Läs merMotala kommun. Rapport avseende granskning av delårsbokslut per Revision KPMG AB Antal sidor: 5
Rapport avseende granskning av delårsbokslut per 2016-08-31 Revision KPMG AB Antal sidor: 5 Innehåll 1. Inledning 1 2. Granskningens syfte 1 3. Delårsrapport 1 4. Ansvarig nämnd 1 5. Bedömning 2 6. Sammanfattning
Läs merUppföljning per 2006-03-31
Uppföljning per -03-31 Ekonomisk rapport Det budgeterade resultatet för år uppgår till +20 849. Uppföljningen per den 31 mars prognostiserar ett helårsresultat på +32 677. Nämnderna rapporterar totalt
Läs merÅrets resultat och budgetavvikelser
Årets resultat och budgetavvikelser Årets första uppföljning för perioden januari mars med årsprognos visar på ett resultat på 20,6 mnkr vilket är 15,6 mnkr bättre än budget. Avvikelser mellan prognos
Läs merEkonomisk uppföljning per 31 oktober Socialförvaltningen
Ekonomisk uppföljning per 31 oktober 2016 Socialförvaltningen Socialförvaltningen Socialförvaltningen myndighet Intäkter Kostnader Avvikelse Prognos Individ- och Familjeomsorgen 237 875-234 486 3 389 4
Läs merDelårsrapport. För perioden 2015-01-01 2015-08-31
Delårsrapport För perioden 2015-01-01 2015-08-31 RONNEBY KOMMUN DELÅRSRAPPORT FÖR PERIODEN 2015-01-01-2015-08-31 I nedanstående kommenteras den finansiella utvecklingen avseende rapportperioden, jämte
Läs merGranskning av delårsrapport Emmaboda kommun
www.pwc.se Revisionsrapport Granskning av delårsrapport 2017 Caroline Liljebjörn Certifierad kommunal revisor Maria Schönbeck Revisionskonsult 19 oktober 2017 Innehållsförteckning 1. Sammanfattning...
Läs merDelårsrapport : Trelleborgs kommun
Delårsrapport 1 - : Trelleborgs kommun 1 (6) Kommunfullmäktige Datum -04-30 Delårsrapport 1 - : Trelleborgs kommun Kommunfullmäktige 31 mars 1 Inledning I enlighet med kommunfullmäktigens beslut från november
Läs merUPPFÖLJNING OCH PROGNOS APRIL Delårs rapport
UPPFÖLJNING OCH PROGNOS APRIL 2013 Delårs rapport 1 I år kommer stora poster att störa vårt resultat. Den största är förändringen av diskonteringsräntan med en negativ avvikelse med 125 miljoner. Som tur
Läs merMånadsuppföljning. April 2012
A Månadsuppföljning April 2012 2 Månadsuppföljning 1 januari 30 april 2012 Skatteunderlagsprognosen per april pekar mot ett överskott om ca 3,2 mkr för skatteintäkterna. Det är slutavräkningarna både för
Läs merGranskning av delårsrapport 2014
Granskningsrapport Anna Carlénius Revisionskonsult Conny Erkheikki Auktoriserad revisor Granskning av delårsrapport 2014 Övertorneå kommun Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning
Läs merBokslutsprognos
1(4) Kommunstyrelsens förvaltning Handläggare Chris Tevell Tfn 0142-850 22 Kommunstyrelsen Bokslutsprognos 2012-03-31 Sammanfattning Budgeterat resultat enligt verksamhetsplan för år 2012 är 10,5 mkr.
Läs merGranskning av delårsrapport 2016
Granskningsrapport Anna Carlénius Revisionskonsult Conny Erkheikki Auktoriserad revisor Granskning av delårsrapport 2016 Pajala kommun Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning 2 2.1
Läs merGranskning av delårsrapport 2016
Granskningsrapport Conny Erkheikki Granskning av delårsrapport 2016 Gällivare kommun Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning 2 2.1 Bakgrund 2 2.2 Syfte, revisionsfrågor och avgränsning
Läs merUppdrag till kommunstyrelsen och nämnderna att lägga fram underlag till direktiv för budget 2020 och plan 2021
DANDERYDS KOMMUN Majoritetsförslag 1 (7) Kommunstyrelsen Uppdrag till kommunstyrelsen och nämnderna att lägga fram underlag till direktiv för budget 2020 och plan 2021 Majoriteten har tagit fram ett inriktningsförslag
Läs merTertialrapport 1/1 30/4. Fastställt av : Kommunfullmäktige Datum: 2015-06-17 Dnr: ATVKS 2015-00383 042
Tertialrapport 1/1 30/4 2015 Fastställt av : Kommunfullmäktige : 2015-06-17 Dnr: ATVKS 2015-00383 042 TERTIALRAPPORT Sida 3(15) Innehållsförteckning Förvaltningsberättelse... 5 Resultat och balans...
Läs merÖVERFÖRMYNDARNÄMNDEN. Årsredovisning
ÖVERFÖRMYNDARNÄMNDEN Årsredovisning Innehållsförteckning 1 Året som gått... 3 1.1 Sammanfattning av året... 3 1.2 Viktiga händelser... 3 2 Faktorer i omvärlden som påverkat oss under... 4 3 Så här styrs
Läs merVerksamhetsplan 2015-2017. Förslag från Socialdemokraterna
Färgelanda kommun Verksamhetsplan 2015-2017 Förslag från Socialdemokraterna INNEHÅLLSFÖRTECKNING - ÖVERGRIPANDE MÅL SID 3-7 - EKONOMISKA FÖRUTSÄTTNINGAR, MÅL OCH KOMMUNBIDRAG SID 8-10 2 Vision, mål och
Läs merÖVERFÖRMYNDARNÄMNDEN. Årsredovisning
ÖVERFÖRMYNDARNÄMNDEN Årsredovisning Innehållsförteckning 1 Året som gått... 3 1.1 Sammanfattning av året... 3 1.2 Viktiga händelser... 3 2 Faktorer i omvärlden som påverkat oss under... 4 3 Så här styrs
Läs merDANDERYDS KOMMUN Kommunledningskontoret Datum Diarienummer KS 2018/0015 Joakim Nygren
Tjänsteutlåtande 1 (5) Delårsbokslut och prognos 2-2018 Ärende Kommunledningskontoret har upprättat förslag till delårsbokslut för första halvåret samt helårsprognos för 2018. Resultatet efter första halvåret
Läs merSocialnämnden i Järfälla
2014 Budget- och verksamhetsuppföljning per april och prognos för helår 2014 Socialnämnden i Järfälla (samhällsuppdraget) INNEHÅLLSFÖRTECKNING 1. SOCIALNÄMNDENS VERKSAMHET - SAMHÄLLSUPPDRAGET... 2 2. DRIFTBUDGETEN...
Läs merUPPFÖLJNING OCH PROGNOS APRIL 2014. Delårs rapport
UPPFÖLJNING OCH PROGNOS APRIL 2014 Delårs rapport 1 Ba ttre skatteinta kter a n fo rva ntat Skatteintäkterna ger ett bättre resultat än budgeterat vilket beror på förbättrad konjunktur. Men tyvärr så verkar
Läs merKS/2018: Ekonomiavdelningen. Handläggare Per Malmquist Tel Kommunstyrelsen. Kommunens månadsrapport per oktober 2018
Handläggare Per Malmquist Tel. 0152-293 48 Kommunstyrelsen Kommunens månadsrapport per oktober 2018 Driftredovisning Driftredovisningen omfattar ekonomiskt utfall för aktuell uppföljningsperiod samt helårsprognos.
Läs mer31 AUGUSTI 2015 VILHELMINA KOMMUN
31 AUGUSTI 2015 VILHELMINA KOMMUN VILHELMINA KOMMUN Kommunstyrelsen, 912 81 VILHELMINA Besöksadress: Förvaltningshuset, Torget 6 Växel: 0940-14 000 e-post: vilhelmina.kommun@vilhelmina.se KOMMUNINFORMATION
Läs merRevisionsrapport. Granskning av delårsrapport. Håkan Olsson Certifierad kommunal revisor Samuel Meytap. Vänersborgs kommun. oktober 2oi7.
Revisionsrapport Håkan Olsson Certifierad kommunal revisor Samuel Meytap oktober 2oi7 Granskning av delårsrapport 2017 Pwc nnehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning i 2 nledning 2 2.1 Bakgrund 2 2.2
Läs merNämndens årsredovisning 2018 Valnämnd
2019-01-20 Valnämnd Innehållsförteckning 1 Året som gått... 3 1.1 Årets resultat... 3 1.2 Viktiga händelser... 3 2 Faktorer i omvärlden som påverkat oss under... 4 3 Uppföljning mål... 5 3.1 En attraktiv
Läs merGranskning av delårsrapport 2014
Granskningsrapport Sofia Nylund Anders Rabb Anders Haglund Granskning av delårsrapport 2014 Sollentuna kommun Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 1.1 Bakgrund 2 1.2 Syfte, revisionsfrågor
Läs merPrognosrapport oktober 2018
Prognosrapport oktober 2018 Helårsprognos, bedömning oktober 2018 Helårsprognosen för Orust kommun beräknas till +43,7 mkr av budgeterat +33,6 mkr, vilket innebär en positiv budgetavvikelse på +10,1 mkr.
Läs merOktoberrapport Årsprognos för Fastställd av kommunstyrelsen
Oktoberrapport 2017 Årsprognos för 2017 Fastställd av kommunstyrelsen 2017-11-29 Innehållsförteckning Inledning och sammanfattning...3 Verksamhetsuppföljning...4 Ekonomisk redovisning...5 Driftprognos...
Läs merEkonomisk rapport per
Ekonomisk rapport per -10-31 Övergripande ekonomiska händelser Driftbudgetavräkning Det budgeterade resultatet för år uppgår till 27 134. Uppföljningen per den 31 oktober prognostiserar ett helårsresultat
Läs merVänsterpartiet Kungsbacka 2015
Vänsterpartiet Budget Kungsbacka 2015 Dessa RESULTATMÅL är tilläggsyrkande till liggande budget NÄMNDÖVERGRIPANDE Att sjukfrånvaron skall minska 30 %. Att löneskillnaden mellan män och kvinnor anställda
Läs merBokslutsprognos
Missiv 1(3) Kommunstyrelsens förvaltning Datum Diarienummer 2019-05-16 KS/2019:5 Handläggare Stefan Knutsson Tfn 0142-858 83 Kommunstyrelsen Bokslutsprognos 2019-04-30 Sammanfattning Budgeterat resultat
Läs merPreliminär Bokslutsrapport December 2016
Preliminär Bokslutsrapport December 2016 Resultatet uppgår till 59 mkr Nämndernas resultat är sammanlagt 22 mkr bättre än budget Kommunen har investerat för 175 mkr. Samtliga fyra finansiella mål nås.
Läs merEkonomisk uppföljning per 30 november Socialförvaltningen
Ekonomisk uppföljning per 30 november 2016 Socialförvaltningen Socialförvaltningen Socialförvaltningen myndighet Intäkter Kostnader Avvikelse Prognos Individ- och Familjeomsorgen 264 837-258 627 6 210
Läs merEkonomi. Bildning- och omsorgsförvaltningen. Bildnings- och omsorgsnämnden. tkr 2017 Utfall. Uppföljningsrapport oktober 2017
Uppföljningsrapport oktober 1 (5) Bildning- och omsorgsförvaltningen -11-10 Uppföljningsrapport oktober Bildning- och omsorgsförvaltningen Ekonomi Bildnings- och omsorgsnämnden tkr Budget** Prognos* Verksamhet
Läs merEkonomisk månadsrapport juni 2019
DANDERYDS KOMMUN Tjänsteutlåtande 1 (8) Ekonomisk månadsrapport juni 2019 Kommunledningskontoret har upprättat en månadsrapport med en helårsprognos för 2019. Prognosen för kommunens resultat helåret 2019
Läs merInformation om preliminär bokslutrapport 2017
Kommunstyrelsens arbetsutskott SAMMANTRÄDESPROTOKOLL 2018-01-29 16 Information om preliminär bokslutrapport 2017 KS 2018/3 Beslut Kommunstyrelsen noterar informationen. Sammanfattning av ärendet Ekonomikontoret
Läs merEkonomisk rapport april 2019
TJÄNSTESKRIVELSE Tyresö kommun 2019-04-24 Kommunstyrelseförvaltningen 1 (3) Torstein Tysklind Ekonomichef 08-578 29730 torstein.tysklind@tyreso.se Diarienummer 2019/KS 0022 001 Kommunledningsutskottet
Läs merMånadsrapport Piteå kommun januari september 2009
Datum -1-12 Sida 1 (8) Handläggare MÅNADSRAPPORT Version 1. Månadsrapport Piteå kommun januari september 2 Resultaträkning kommunen (TKR) jan-sep jan-aug Prognos jan-dec Budget jan-dec 28 Intäkter 273
Läs merRevisionsrapport. Delårsrapport Smedjebackens kommun. Oktober Robert Heed
Revisionsrapport Delårsrapport 2009 Smedjebackens kommun Oktober 2009 Robert Heed Innehållsförteckning 1 Sammanfattning...2 2 Inledning...3 2.1 Bakgrund...3 2.2 Syfte, revisionsfråga och avgränsning...3
Läs merBoksluts- kommuniké 2007
s- kommuniké Sammantaget blev det ekonomiska resultatet i Södertälje kommun och Telgekoncernen positivt, enligt det preliminära bokslutet. År var målet för god ekonomisk hushållning i kommunen ett positivt
Läs merÅrets resultat och budgetavvikelser
Årets resultat och budgetavvikelser Årets uppföljning för perioden januari mars med årsprognos visar på ett resultat på 6,5 mnkr vilket är 2,9 mnkr bättre än budget. Avvikelser mellan prognos och budget
Läs merVellinge kommun. Översiktlig granskning av delårsrapport per September Auktoriserad revisor
Vellinge kommun Översiktlig granskning av delårsrapport per 2015-06-30 September 2015 Lars Starck Auktoriserad revisor Tobias Lundell Revisor Syfte med granskningen Ernst & Young har på uppdrag av kommunrevisionen
Läs merEkonomisk prognos Hälsa-, vård- och omsorgsnämnden
Ekonomisk prognos 2019 Hälsa-, vård- och omsorgsnämnden Innehållsförteckning Sammanfattning...3 Ekonomisk utveckling under året...4 Budgetavvikelse...4 Verksamhetsmått...4 Analys av avvikelse i förhållande
Läs merUPPFÖLJNING. Per 31 oktober Svalövs kommun. Till KS
UPPFÖLJNING Per 3 oktober 26 Svalövs kommun. Till KS 625 2 Innehållsförteckning Inledning 2. Kommunens ekonomi. Utfall per 3 oktober 2 2. Kommunens ekonomi. Prognos för helår 2 3. Integrationsprojekt 6
Läs merÅrsredovisning 2015 för Täby kommun
1(117) Årsredovisning 2015 för Täby kommun Kommunfullmäktige 2016-04-25 2(117) Innehållsförteckning Förvaltningsberättelse... 4 Resultat och utveckling... 4 Befolkningen i Täby... 6 God ekonomisk hushållning...
Läs merEkonomisk rapport per
Övergripande ekonomiska händelser Det budgeterade resultatet för år uppgår till +20 000 tkr. Uppföljningen per den 31 oktober prognostiserar ett helårsresultat på +47 900 tkr. Nämnderna rapporterar totalt
Läs merGranskning av delårsrapport
Revisionsrapport Granskning av delårsrapport 2012-08-31 Smedjebackens kommun Malin Liljeblad Godkänd revisor Fredrik Winter Revisor Oktober 2012 Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning
Läs merGranskning av delårsrapport Emmaboda kommun
www.pwc.se Revisionsrapport Granskning av delårsrapport 2018 Caroline Liljebjörn Certifierad kommunal revisor Annie Wang Revisionskonsult 11 oktober 2018 Innehållsförteckning 1. Sammanfattning... 2 2.
Läs merEkonomirapport 2016 efter mars månad
Tf Ekonomichef Christina Bäckström 0490-25 40 78 christina.backstrom@vastervik.se 2016-04-18 Kommunstyrelsen Ekonomirapport 2016 efter mars månad Uppföljning I enlighet med det av kommunfullmäktige fastställda
Läs merEkonomisk månadsrapport januari februari 2017
1 (5) Kommunstyrelsens kontor 2017-03-24 Ekonomisk månadsrapport januari februari 2017 Månadsrapportens syfte är att ge en översiktlig och kortfattad bild av kommunens ekonomiska situation och utveckling
Läs merDelårsrapport April 2015. Kommunfullmäktige
Delårsrapport April Kommunfullmäktige Förvaltningsberättelse Delårsbokslut Resultatanalys Periodens resultat uppgår till 25,2 mkr, vilket även var resultatet motsvarande period föregående år. Verksamhetens
Läs merEkonomisk månadsrapport januari mars 2017
1 (5) Kommunstyrelsens kontor 24.04.17 Ekonomisk månadsrapport januari mars 2017 Månadsrapportens syfte är att ge en översiktlig och kortfattad bild av kommunens ekonomiska situation och utveckling löpande
Läs merUppföljningsrapport per april 2018
Uppföljningsrapport april 2018 1 (7) 2018-05-03 Bildning- och omsorgsförvaltningen Uppföljningsrapport per april 2018 Bildning- och omsorgsförvaltningen Ekonomi Bildnings- och omsorgsnämnden tkr 2018 Budget
Läs merSammanträdesdatum Kommunstyrelsen (4) 265 Dnr KS/2017:99. Bokslutsprognos per
Mjölby Kommun PROTOKOLLSUTDRAG Sammanträdesdatum Kommunstyrelsen 2017-11-13 1 (4) Sida 265 Dnr KS/2017:99 Bokslutsprognos per 2017-10-31 Sammanfattning Budgeterat resultat enligt Mål och budget för år
Läs merGranskning av delårsrapport
Revisionsrapport Granskning av delårsrapport 2011 Emmaboda kommun Caroline Liljebjörn 11 oktober 2011 Granskning av delårsrapport 2011 Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning 2 2.1
Läs merGranskning av delårsrapport
Revisionsrapport Granskning av delårsrapport 2011 Övertorneå kommun Conny Erkheikki Aukt revisor Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning 2 2.1 Bakgrund 2 2.2 Syfte, revisionsfrågor
Läs merÖversiktlig granskning av delårsrapport 2014
www.pwc.com/se Carl-Stefan von Engeström Mazén Sliwa Roger Burström Oktober 2014 Översiktlig granskning av delårsrapport 2014 Tierps kommun pwc Innehåll Syfte, revisionsfrågor, metod och avgränsning Delårsrapportens
Läs merGranskning av delårsrapport 2016
Revisionsrapport Rebecca Lindström Certifierad kommunal revisor Granskning av delårsrapport 2016 Mönsterås kommun Innehållsförteckning 1. Sammanfattande bedömning 1 2. Inledning 2 2.1 Bakgrund 2 2.2 Syfte,
Läs merEkonomirapport 2014 efter mars månad
Ekonomichef Anders Björlin 0490-25 41 07 anders.bjorlin@vastervik.se 2014-04-17 Kommunstyrelsen Ekonomirapport 2014 efter mars månad Uppföljning I enlighet med det av kommunfullmäktige fastställda dokumentet
Läs merGranskning av delårsrapport 2016
Granskningsrapport Sofia Nylund Ebba Lind Charlotta Franklin Simon Löwenthal Granskning av delårsrapport Håbo kommun Granskning av delårsrapport Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning
Läs merLaholms kommun. Rapport från granskning av årsbokslut Magnus Helmfrid Lina Josefsson Sofie Gydell
Laholms kommun Rapport från granskning av årsbokslut 2016 Magnus Helmfrid Lina Josefsson Sofie Gydell Resultatanalys 30,6 Kommunens totala utfall i jämförelse med budget och föregående år (mnkr) 19,5 13,1
Läs merLaholms kommun Granskning av delårsrapport per
Laholms kommun 2015-10-14 Magnus Helmfrid Syfte med granskningen EY har på uppdrag av kommunrevisionen i Laholms kommun gjort en översiktlig granskning av delårsrapporten per 2015-08-31. Enligt kommunallagen
Läs merGranskning av delårsrapport 2015
Granskningsrapport Fredrik Ottosson Bengt-Åke Hägg Lotten Lasson Granskning av delårsrapport 2015 Höörs kommun Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning 2 2.1 Bakgrund 2 2.2 Syfte,
Läs merBokslutsprognos
Missiv 1(4) Kommunstyrelsens förvaltning Datum Diarienummer 2015-11-12 KS/2015:140 Handläggare Chris Tevell Tfn 0142-850 22 Kommunstyrelsen Bokslutsprognos 2015-10-31 Sammanfattning Budgeterat resultat
Läs merÖversiktlig granskning av delårsrapport 2014
Revisionsrapport Caroline Liljebjörn 29 augusti 2014 Översiktlig granskning av delårsrapport 2014 Torsås kommun Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning 2 2.1 Bakgrund 2 2.2 Syfte,
Läs mer15. Ekonomisk månadsrapport för kommunen januari - mars 2015 Dnr 2015/94-042
SAMMANTRÄDESPROTOKOLL Kommunstyrelsen 18 (27) 2015-04-27 Ks 15. Ekonomisk månadsrapport för kommunen januari - mars 2015 Dnr 2015/94-042 I enlighet med kommunfullmäktiges beslut av strategisk plan följer
Läs merKS/2018: Ekonomiavdelningen. Handläggare Siv Jansson Tel Kommunstyrelsen. Kommunens månadsrapport per september 2018
Handläggare Siv Jansson Tel. 0152-294 21 Kommunstyrelsen Kommunens månadsrapport per september 2018 Driftredovisning Driftredovisningen omfattar ekonomiskt utfall för aktuell uppföljningsperiod samt helårsprognos.
Läs merBilaga 1. Nämndernas kommentarer till driftsuppföljningen
Bilaga 1 Nämndernas kommentarer till driftsuppföljningen Innehållsförteckning 1 Kommunfullmäktige... 3 2 Revisionen... 3 3 Valnämnd... 3 4 Överförmyndarnämnden... 3 5 Kommunstyrelse... 4 6 Byggnadsnämnden...
Läs merMånadsrapport - Ekonomi, personal och kvalitet. Nybro kommun Okt 2016
Månadsrapport - Ekonomi, personal och kvalitet Nybro kommun Okt 2016 Driftsredovisning... 3 Driftsredovisning per område/förvaltning... 4 Investeringsredovisning... 6 Avtalstrohet... 7 Hälsotal - total
Läs merMånadsrapport februari
2012-03-29 1 (7) Kommunstyrelsen Månadsrapport februari Beslutsunderlag Kommunkontorets skrivelse den 29 mars 2012. Sammanfattning Stadens resultat uppgick efter februari månad till 23,9 mnkr, vilket är
Läs merGranskning av delårsrapport 2013
Revisionsrapport Caroline Liljebjörn Kristina Lindhe 21 oktober 2013 Granskning av delårsrapport 2013 Emmaboda kommun Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning 2 2.1 Bakgrund 2 2.2
Läs merGranskning av delårsrapport 2014
Granskningsrapport Malin Kronmar Caroline Liljebjörn Pär Sturesson Granskning av delårsrapport 2014 Kalmar kommun Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning 2 2.1 Bakgrund 2 2.2 Syfte,
Läs merGranskning av delårsrapport
Revisionsrapport Granskning av delårsrapport 2012 Emmaboda kommun Caroline Liljebjörn Kristina Lindhe 3 oktober 2012 Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning 2 2.1 Bakgrund 2 2.2 Syfte,
Läs merEkonomirapport 2015 efter oktober månad
Tf Ekonomichef Christina Bäckström 0490-25 40 78 christina.backstrom@vastervik.se 2015-11-18 Kommunstyrelsen Ekonomirapport 2015 efter oktober månad Uppföljning I enlighet med det av kommunfullmäktige
Läs merEkonomirapport 2014 efter januari månad
Ekonomichef Anders Björlin 0490-25 41 07 anders.bjorlin@vastervik.se 2014-02-20 Kommunstyrelsen Ekonomirapport 2014 efter januari månad Uppföljning I enlighet med det av kommunfullmäktige fastställda dokumentet
Läs merTjänsteskrivelse. Utfallsprognos mars 2014
SIGNERAD 2014-03-27 Malmö stad Stadskontoret 1 (2) Datum 2014-03-27 Handläggare Mats Hansson Budgetchef mats.r.hansson@malmo.se Tjänsteskrivelse Utfallsprognos mars 2014 STK-2014-409 Sammanfattning Årets
Läs merEkonomisk information till kommunledningsutskottet 2017
TJÄNSTESKRIVELSE Tyresö kommun 2017-10-18 Kommunstyrelseförvaltningen 1 (7) Torstein Tysklind Ekonomichef 08-578 29730 torstein.tysklind@tyreso.se Diarienummer 2017/KS 0003 001 Kommunledningsutskottet
Läs mer