Resultaträkning med budgetuppföljning GA INTÄKTER

Transkript

1 Styrelsen Sida 13 (22) Resultaträkning med budgetuppföljning GA INTÄKTER Budget 2017 Utfall Värme Vatten El Samfällighetsavgifter Slutreglering värme/vatten Öresutjämning 0 49 SUMMA INTÄKTER KOSTNADER Medlemmarnas värme & vatten Värme Vatten DRIFTKOSTNADER Gemensamma kostnader Gemensam el Styrelsekostnader Årsstämma/infomöten Administration IT-kostnader Kopiering/tryck Underhållspärm Bankkostnader Styrelsearvoden Ersättning utöver arvoden Revionsarvode Underhållsgruppen Sociala kostnader Administrativa kostnader GA Medlemskap Villaägarna Internet/hemsida Bokföringstjänster Övrigt Markskötsel Vår- & höststädning Containerhyror Trivselåtgärder Gräsklippning

2 Styrelsen Sida 14 (22) Driftkostnader värmeanläggning Värmeanläggningar Ledningar VVS i fastigheter Väg & trafikkostnader Vintervägunderhåll Trafikåtgärder/skyltar mm Reparationer Byggnader/undercentraler Elreparationer/belysning SUMMA DRIFTKOSTNADER LÖPANDE UNDERHÅLL Skogsvård Gräs, plantering, mark, sand Markförbättringar Ändrade gemensamma kostnader RESULTAT FÖRE AVSKRIVNINGAR AVSKRIVNINGAR Avskrivningar/amortering av lån RESULTAT EFTER AVSKRIVNINGAR FINANSIELLA INTÄKER/KOSTNADER Räntekostnader Ränteintäkter 0 0 BERÄKNAT RESULTAT innan disp BOKSLUTSDISPOSITIONER Avsättning underhållsfond RESULTAT efter bokslutsdisp

3 Styrelsen Sida 15 (22) UNDERHÅLLSLÅNET 2017 Budget Utfall Planerat underhåll Asfalt/vägunderhåll Lekytor/lekplatser VVS (värmeväxlare och ledningar) Styrsystem El 0 0 Trafikåtgärder Skogsvård Gräs, mark och plantering SUMMA PLANERAT UNDERHÅLL Kommentarer: Gemensam el Gemensamma kostnader Adm. kostnader Markskötsel Driftkostnader värme Lägre kostnader pga större energibesparande effekter av byte av belysningsarmatur än beräknat. Generellt sett lägre kostnader än budgeterat. Till stor del beror det på att planerad verksamhet inte genomförts pga stora förändringar av styrelsen som gjort att flera insatser inte hunnits med. Det gäller t ex styrelseutbildning, byte av ekonomisystem, utveckling av IT-stöd för avläsningssystem osv. Förrättningskostnader GA8 har inte uppstått under året pga att förrättningen dröjt till Arvodeskostnaderna är något större än budgeterat pga att styrelsen haft flera adjungerade under året för att klara sitt arbete. Å andra sidan har budgeten för ersättningar utöver arvoden inte använts alls vilket gör att arvodeskostnaderna totalt sett varit lägre än budgeterat. Har varit högre än budgeterat pga tillkommande kostnader för bokföringshjälp för att få ordning på bokföring och bokslut till extrastämman för I bokslutet at uppmärksammats att vissa kostnader som härleder sig till containerhyra förts som städkostnad. Att kostnaden för gräsklippning blivit dyrare beror på att maskinerna behövts servas, vilket inte var budgeterat. Styrelsen redovisar skogsvård och markåtgärder som löpande underhåll istället för som planerat underhåll, som belastar underhållslånet. Anledningen till det är att t ex trädfällning och stubbfräsning samt grässådd osv inte är åtgärder som bör skrivas av under år utan tas direkt i resultatet. I huvudsak kostnader för serviceavtal, funktionskontroller mm för undercentraler. Väg & trafikkostnader De låga kostnaderna beror på en mild vintersäsong 2016/

4 Styrelsen Sida 16 (22) Reparationer Löpande underhåll Avskrivningar Finansiella kostnader Avsättning underhållsfond Budgeterat panelbyte UC har inte genomförts. Efter närmare besiktning bedömdes det inte nödvändigt utan kan samordnas med kommande arbeten i underhållsplanen. Skogsvårds åtgärder har genomförts som planerat. Markarbeten vid G5-6 har inte genomförts 2017 utan skjutits till Markarbeten vid G1 har genomförts som planerat. Av hävd tas amorteringskostnader för lån upp som avskrivningar i resultaträkningen. Räntekostnader för föreningens lån. Ränteutgifterna uppgår till 879:- per fastighet och är avdragsgill i fastighetsägarnas självdeklarationer. Årets avsättning uppgår till budgeterade :-. Enligt stadgarna ska avsättningen vara minst :- Det är nödvändigt för föreningen att bygga upp underhållsfonden för att minimera behoven av lånefinansiering av underhållskostnader. Efter årets avsättning uppgår fonden till :-. Underhållslånet Asfaltsarbeten har genomförts som planerat. Lekplatserna, främst L15, har rustats som planerat. Säkerhetsbesiktning av lekplatser och åtgärder med anledning av det har skett. Filmning av föreningens avloppsledningar har skett för att kontrollera status. Glädjande nog är ledningarna bra och inga anmärkningar gjordes vid besiktningen. Nytt styrsystem för värme/vatten har installerats och presenterades vid informationsmötet. Vi har nu god kontroll på värmesystemet och leverans av värme/varmvatten. De problem med värmeleverans som varit under året beror inte på styrsystemet. Istället kan konstateras att det är föreningens värmeväxlare som har för låg kapacitet. Med anledning av att stämman inte antog styrelsens förslag till nya parkeringsregler har inga nya skyltar mm satts upp. Skogsvårdsåtgärder och gräs,/planteringsjobb har genomförts som planerat men har inte belastat underhållslånet utan i stället förts i resultaträkningen som löpande underhåll, vilket styrelsen bedömer är mer korrekt

5 Styrelsen Sida 17 (22) Balansräkning GA TILLGÅNGAR Ingående balans Utgående balans Anläggningstillgångar Byggnader , ,00 Ackumulerade avskrivningar byggnader , ,00 Markanläggningar ,28 Maskiner och andra tekniska anläggningar , ,00 Ackumulerade avskrivningar maskiner , ,00 Installationer , ,00 Ackumulerade avskrivningar installationer , ,00 Summa anläggningstillgångar , ,28 Omsättningstillgångar Kundfordringar , ,00 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 548,00 Företagskonto , ,67 Summa omsättningstillgångar , ,67 SUMMA TILLGÅNGAR , ,95 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital Medlemsinsatser , ,00 Underhållsfond , ,00 Balanserad vinst , ,52 Årets resultat ,76 Summa eget kapital , ,52 Långfristiga skulder Lån mätare , ,00 Underhållslån , ,00 Skuld andelsägare , ,91 Skuld garagesamfällighet , ,89 Skuld kabeltvsamfällighet , ,00 Summa långfristiga skulder , ,

6 Styrelsen Sida 18 (22) Kortfristiga skulder Leverantörsskulder ,09 Personalskatt ,00 Sociala avgifter ,00 Upplupna löner ,00 Upplupna kostnader , ,88 OBS-konto ,80 Summa kortfristiga skulder , ,08 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER , ,40 BERÄKNAT RESULTAT ,55 Styrelsen föreslår att an avsättning till underhållsfonden sker med budgeterade :- Det möjliggörs genom att använda :- av tidigare balanserat resultat. Det innebär att det balanserade resultatet efter bokslutsdispositioner uppgår till ,51. Underhållsfondens utgående balans blir :

7 Styrelsen Sida 19 (22) Resultaträkning med budgetuppföljning GA7 2017: INTÄKTER Budget 2017 Utfall 2017 Samfällighetsavgifter Öresutjämning 0 0 SUMMA INTÄKTER KOSTNADER DRIFTKOSTNADER Gemensamma kostnader Gemensam el Styrelsekostnader Årsstämma/infomöten Administration IT-kostnader Kopiering/tryck Underhållspärm Bankkostnader Styrelsearvoden Ersättning utöver arvoden Revionsarvode Underhållsgruppen Sociala kostnader Ändrade gemensamma kostnader Underhåll Reperationer (tak, fasad,portar odyl) Garagebelysning BERÄKNAT RESULTAT innan disp BOKSLUTSDISPOSITIONER Avsättning underhållsfond Upplösning av underhållsfond 0 RESULTAT efter bokslutsdisp Kommentar Under året har ny belysning installerats på varje garage och taket på G1 har förbättrats. Kostnaderna belastar resultaträkningen istället för underhållslånet. Anledningen till det är att utrymme till det finns med anledning av ny fördelning av gemensamma kostnader

8 Styrelsen Sida 20 (22) Genom det minskar GA7:s kostnader för det med ca :- I stället för en återföring till andelsägarna har medlen använts för att finansiera garageunderhållet, vilket leder till att GA7 slipper belastas för avskrivnings- och räntekostnader för åtgärden. Årets resultat täcks av tidigare års balanserade resultat Avsättning till underhållsfond enl stadgarna, vilket är lägre än budgeterat. Det kompenseras dock 2018 (se vidare förslag till budget) Balansräkning GA7 2017: TILLGÅNGAR Ingående balans Utgående balans Anläggningstillgångar Avräkningskonto , ,89 SUMMA TILLGÅNGAR , ,89 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital Underhållsfond , ,00 Balanserad vinst , ,89 Summa eget kapital , ,89 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER , ,89 BERÄKNAT RESULTAT ,00 Styrelsen föreslår resultatet försämras till :- för att möjliggöra en avsättning på :- till underhållsfonden. Det innebär att det balanserade resultatet efter bokslutsdispositioner minskar till ,89:-. Underhållsfondens utgående balans blir då :

9 Styrelsen Sida 21 (22) Resultaträkning med budgetuppföljning GA8 2017: INTÄKTER Budget 2017 Utfall 2017 Samfällighetsavgifter Öresutjämning 0 0 SUMMA INTÄKTER KOSTNADER DRIFTKOSTNADER Gemensamma kostnader Gemensam el Styrelsekostnader Årsstämma/infomöten Administration IT-kostnader Kopiering/tryck Underhållspärm Bankkostnader Styrelsearvoden Ersättning utöver arvoden Revionsarvode Underhållsgruppen Sociala kostnader Ändrade gemensamma kostnader Drift och underhåll Kabel-TV-drift Reperation och underhåll 0 0 Förrättningskostnader 0 0 BERÄKNAT RESULTAT innan disp BOKSLUTSDISPOSITIONER Avsättning underhållsfond Upplösning av underhållsfond 0 RESULTAT efter bokslutsdisp Genom den nya fördelningen av gemensamma kostnader minskar GA8:s kostnader med nära :- I stället för en återföring till andelsägarna föreslås ca halva utrymmet avsättas till

10 Styrelsen Sida 22 (22) underhållsfonden medan resterande balanseras till resultatet. Utrymmet kan behövas för att täcka kommande förrättningskostnader om de blir större än vad som budgeterats Balansräkning GA8 2017: TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Avräkningskonto , ,00 SUMMA TILLGÅNGAR , ,00 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital Underhållsfond ,00 Balanserad vinst , ,00 Summa eget kapital , ,00 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER , ,00 BERÄKNAT RESULTAT ,00 Styrelsen föreslår att :- av det beräknade resultat avsätts till underhållsfonden och att resten balanseras till resultatet för att utgöra reserv för kostnader för förrättning om ändrat ändamål för GA8. Niclas Lindberg Sören Spetz Peter Eriksson Åsa Gustafsson Thusandhi Marijanandarajah Conny Grundström