POLITISK ORGANISATION MELLERUDS KOMMUN

Transkript

1

2 POLITISK ORGANISATION MELLERUDS KOMMUN Kommunfullmäktig Kommunens revisorer Valnämnden Miljö- och hälsorådet Kommunala ungdomsrådet Kultur- och utbildningsnämnden Kommunstyrelsen Arbetsutskottet Byggnadsnämnden Socialnämnden Kommunala handikapprådet Kommunala pensionärsrådet

3 Innehåll Kommunstyrelsens ordförande... Omvärld... Redovisningsmodell... 6 Finansiell analys... 8 Framtid... 4 Förslag till beslut:... 4 Investeringsverksamhet... 4 Nyckeltal... 5 Särredovisning av VA-verksamheten... 6 Personalekonomiskt bokslut... 7 Melleruds kommunfullmäktige... 9 Överförmyndare Revision... 3 Kommunstyrelsen... 3 Kommunstyrelseförvaltningen Miljö- hälsa och hållbar utveckling Samhällsbyggnadsförvaltningen Plan- och byggkontoret Kultur- och utbildningsförvaltningen Socialförvaltningen Melleruds Bolagshus AB Melleruds Bostäder AB Melleruds Industrilokaler AB Revisionsberättelse Vision

4 Kommunstyrelsens ordförande Återigen ett ekonomiskt starkt bokslut. Det elfte på raken! Starka bokslut ger möjlighet till amortering av de ännu höga lånen. Med årets amortering på 40 mkr är kommunen på väg att nå den grundläggande ekonomiska anständighetsnivån, att tillgångarna är i nivå med skulderna. Tio år med en föredömlig budgetprocess är en stor del av förklaringen. Ett framgångsrikt samspel/ansvarstagande mellan politiker och tjänstemän är hemligheten. Något att vara rädd om!! Alltjämt dör fler än det föds -fler begravningar än dop- men genom ökande inflyttning/invandring har befolkningsutvecklingen vänt. Nya människor från nya kulturer berikar kommunen. Dock frestar den stora volymen asylsökande på kommunens verksamheter. Det är verkligen dags att samtliga kommuner tar sitt ansvar. Allt för många sitter ännu på åskådarplats. Ökande befolkning har bidragit till det goda resultatet liksom, i ännu högre grad, det förändrade utjämningssystemet som riksdagen till slut orkade fatta beslut om. Systemet är det absolut största regionalpolitiska redskapet i Sverige. Förändringen gynnade Melleruds kommun, liksom de flesta landsbygdskommuner. Under året slutfördes kommunens åtagande i Sunnanå Hamn. Med beräknade intäkter från försäljningen av de kommunägda sjöbodarna hamnar slutnotan i paritet med vad som på senare år investerats i Rådahallen. För kommunens utveckling ett synnerligen framgångsrikt projekt! var det stora saneringsåret i Melleruds tätort. Både staten, kommunen och näringslivet har varit involverade. Staten tog kostnaden för den blytunga fastigheten i närheten av Hellbergs, kommunen för kvarteret Ugglan och Melleruds Handel för Västerråda. Mellerud - en kommun i stark utveckling! I takt med att handelscentret på Västerråda växer fram är det hög tid för engagemang över torgets utveckling. Ett utmärkt tillfälle för dialog med medborgarna. Torgets styrka är bland annat mångfalden av offentlig service. Hur göra torget gästvänligare och ännu mer attraktivt och hur kan COOP-tomten bidra till detta? Kommande mandatperiod leds kommunen av en ny majoritet med en splittrad opposition. Nya hungriga politiker, blandat med de som varit med förr, ska fatta beslut som fortsatt utvecklar Melleruds kommun. Jag önskar er lycka till! kom beslutet som vi, och många med oss, väntat på reformeringen av det kommunala utjämningssystemet. Ett fåtal välmående kommuner har bromsat Robert Svensson

5 Omvärld Befolkning Antalet invånare i Melleruds kommun har under lång tid minska invånarantalet. Under har denna utveckling brutits och befolkningen har ökat med 44 personer. Under föddes 84 barn, vilket är en mer än föregående år. Den 3/ hade Melleruds kommun invånare. Födelsenettot (födda döda) ser för de senaste åren ut enligt nedan Födelsenetto Under uppgår antalet födda barn till 85, vilket är fler än 03. Flyttningsnettot (inflyttade utflyttade) ser för de senaste åren ut enligt nedan Flyttnetto Under flyttade det in 449 personer till Mellerud, vilket är 7 fler än under 03. Kön 03 Kvinnor Män Åldersgrupper Församlingar År Holm Bolstad Skållerud Ör Summa: w Summa: Arbetsmarknad Under har antalet arbetslösa sjunkit. I december var det 378 inskrivna personer på Arbetsförmedlingen. Detta är 6 personer färre än det var i samma månad 03. För 05 är svårare att prognosera för Melleruds del. Detta beror dels på konjunkturläget i landet, men också rådande läge i världen som helhet. Bostadsmarknad Med en befolkningsminskning kan man anta att behovet av nyproducerade bostäder inte är så stort. Trots detta har det under året beviljats bygglov för 0 () enfamiljshus. Intresset att bygga bostadshus i Mellerud har under flera år varit större än i våra grannkommuner. God skatteunderlagstillväxt i riket Under steg antalet arbetade timma i ekonomin betydligt mer än 03 samtidigt som den automatiska balanseringen av inkomstknutna pensioner höll tillbaka pensionsinkomsterna. Det resulterade i att skatteunderlaget växte i samma takt som året innan exklusive effekter av regelförändringar

6 Arbetade timmar ger ett stort bidrag till skatteunderlagstillväxten även i år. Tack vare tilltagande löneökningar och en snabb utveckling av pensionsinkomsterna skjuter skatteunderlaget fart och visar det största ökningstalet sedan 008. Nästa år fortsätter den konjunkturella återhämtningen med ytterligare ökning av antalet arbetade timmar, stigande timlöner och tilltagande pensionsinkomster. Det motverkas visserligen av minskade arbetslöshetsersättningar och en snabbare ökning av grundavdragen, men skatteunderlaget i riket växer ändå i samma höga takt. Källa: SKL Cirk 5:7. Melleruds kommun - framtiden Melleruds kommun redovisar ett resultat på 9,3 mnkr vilket motsvarar 3,9 % av intäkterna från skatt- och bidrag. I resultatet ingår en ökning av bidraget för mellankommunal kostnadsutjämning med,7 mnkr. Skattesats till kommunen kr/skkr Befolkningsförändring Invånare Födelseöverskott Flyttningsnetto Vänersborg,64,,,, Färgelanda,69,76,76,6, Bengtsfors,79,4,4,4, Åmål,89,46,46,46, Mellerud,69,60,60,60, Dals Ed 3,64 3, 3, 3, 3, De första signalerna för 05 ser bra ut, Kommunfullmäktige beslutade i november om en budget med 4, mnkr i resultat i beslutet ingick en utökning av Socialnämndens anslag med,5 mnkr, Kultur och utbildning, mnkr och 0,8 mnkr till Kommunstyrelsen. Årets första skatteprognos presenterades under vecka 7. Den redovisade en fortsatt stark ökning av skatteunderlaget i riket. Kommunen använder sig av den skatteprognos som Skl lämnar och ett aktuellt resultat 05 är 3,3 mnkr förutsatt att alla verksamheter håller sig inom tilldelade ramar. Osäkerhet råder om en eventuell borttagning av den sänkta arbetsgivaravgiften i samband med vårbudgeten. Budgetarbetet för 06 har inletts med finansiella direktiv från budgetberedningen. Uppdraget till tjänstemannaberedningen är en oförändrad verksamhet, ett resultat motsvarande 3 % och oförändrad skattesats. Mellerud ökar 44 invånare under vilket är bättre än på många år, positivt är också att antalet födda är högt och att antalet invånare i åldersgruppen 8-4. Flyttnettot d.v.s. skillnaden mellan antalet in och utflyttade är +79, skillnaden mellan antalet födda och döda är fortsatt negativt. Schablonmässigt ger befolkningsökningen en positiv effekt på kommunens finansiering, en ökning med 44 invånare i stället för en minskning med 00 vilket använts i planeringen ger en positiv intäkt. Kostnaden påverkas utifrån de inflyttades omsorgsbehov. Andel av rikets medelskattekraft i % Vänersborg Färgelanda Åmål Bengtsfors Dals Ed Mellerud Trots att Mellerud vid ingången av 05 förbättrat sin relativa skattekraft finns det endast fem kommuner i landet som har lägre skattekraft per invånare än Mellerud, det är Årjäng, Eda, Bjurholm, Dals-Ed och Högsby. Inkomster beskattade i annat land ingår inte i underlaget. 3

7 Inför rättades felaktiga beräkningar i kostnads-utjämningssystemet, i samband med detta kompenserades de kommuner som betalar till inkomst-utjämningssystemet med en miljard. Den nya regeringen har föreslagit att denna kompensation ska tas bort. Vad inte alla tänker på är att kostnadsutjämningen är relativ övriga kommuner, systemet förändras utifrån detta. 999 betalade Mellerud en avgift på 640 kr/inv. = -4,7 mnkr, under fick Mellerud ett bidrag på kr/inv. = 9,5 mnkr, nästa år 76 kr/inv. = 0, mnkr. En skillnad på 34,8 mnkr. utjämningsbidrag / utjämningsavgift Kr per invånare Övergripande mål Kommunfullmäktige har för att främja en utveckling av god ekonomisk hushållning fastställt övergripande mål för ekonomi och verksamhet. Finansiella mål De finansiella målen utgår från kommunfullmäktiges definition: Innevarande generation ska inte överföra några obalanserade kostnader eller skulder till kommande generationer. Det innebär att resultatet, vilket ska uppnås, är på en nivå där samtliga kostnader och värdeminskningar inkluderas. Kommunens skulder inklusive ansvarsförbindelse för pensioner ska som ett delmål minskas till en nivå som ger en positiv soliditet. Det innebär att investeringar ska finansieras med skattemedel och att låneskulden ska amorteras. Kommunfullmäktige har utifrån detta tagit fram konkreta finansiella mål vilka årligen ses över i samband med budgetarbetet. De finansiella målen stäms av i årsredovisningens del för finansiell analys. Verksamhetsmål Kommunfullmäktige har sedan några år tillbaka fastställt vad man vill uppnå med styrning i ett visionsdokument. Dokumentet tar upp ett antal övergripande inriktningsmål. Melleruds kommun ska: alltid sätta medborgaren i centrum vara en offensiv kommun, som står för nytänkande, och som uppmuntrar till och stödjer kreativitet erbjuda god livskvalitet prioritera barnfamiljer och ungdomar erbjuda företag gynnsamma förutsättningar för etablering och tillväxt Styrelse och nämnder har utifrån inriktningsmålen tagit fram uppföljningsbara prestationsmål för budgetåret. Nämnderna redovisar måluppfyllelsen i respektive nämnds del av förvaltningsberättelsen. Visionen återfinns i sin helhet längst bak i årsredovisningen. Nämnderna redovisar sina prestationsmål till Kommunfullmäktige i november året före budgetåret. Prestationsmålen är ett led i Kommunfullmäktiges styrning mot god ekonomisk hushållning. 4

8 Kommunstyrelsens administrativa förvaltning Mål- och måluppfyllelse redovisas på sidorna 34-4 i årsredovisningen. Förvaltningen har framgångsrikt arbetat mot sina mål, och redovisar en positiv utveckling. Kommunstyrelsens samhällsbyggnadsförvaltning Mål- och måluppfyllelse redovisas på sidorna 4-47 i årsredovisningen. Förvaltningen har framgångsrikt arbetat mot sina mål, och redovisar en positiv utveckling för de flesta målen. Några av målsättningarna kommer förvaltningen att få jobba vidare med. Byggnadsnämndens samhällsbyggnadsförvaltning Mål- och måluppfyllelse redovisas på sidan i årsredovisningen. Förvaltningen har på ett bra sätt gjort framsteg och i huvudsak uppfyllt nämndens målsättningar. Kultur- och utbildningsnämndens förvaltning Mål- och måluppfyllelse redovisas på sidan 5-58 i årsredovisningen. Några av de uppsatta målen kan endast teoretiskt uppfyllas. Målen har bidragit till att utveckla verksamheten och resultaten är bättre än tidigare. Socialnämnden, socialtjänsten Mål- och måluppfyllelse redovisas på sidorna 59-5 i årsredovisningen. Flera av målen är inte uppfyllda. Flera av nämndens uppsatta nyckeltal är inte redovisade eller kommenterade. Arbetet med mål och uppföljning av nämndens mål kan utvecklas väsentligt. Att utveckla mål som leder mot en god ekonomisk hushållning är en process som kräver medverkan och engagemang från uppdragsgivarna till förvaltningen. De ekonomiska målen är ofta mer tillgängliga men de behöver kompletteras med mål och mått som ställer krav på verksamhetens innehåll. Målarbetet befinner sig i en pågående process och utvecklas till det bättre. Målen och målarbetet i 05 års budget är ett snäpp bättre och sannolikt kommer både den löpande och slutliga redovisningen av måluppfyllelsen vara på en högre nivå under 05. 5

9 Redovisningsmodell Resultaträkning (sid 6) visar kommunens ekonomiska resultat. Här redovisas intäkter minus kostnader vilket ger förändring av kommunens eget kapital. Verksamhetens nettokostnader visar verksamhetens intäkter minus verksamhetens kostnader Resultat före finansiella intäkter och kostnader anger om skatteintäkterna täcker nettokostnaderna Resultat före extraordinära poster beskriver resultatet av den löpande verksamheten, skatteintäkter samt finansiella poster. Om det inte finns några extraordinära poster är detta årets resultat. Finansieringsanalysen (sid 6) redovisar inbetalningar och utbetalningar, d.v.s. hur medel anskaffas och hur dessa använts. Här visas hur driftsverksamheten finansierat investeringarna samt bidragit till förändringen av likvida medel. I balansräkningen (sid 7) redovisas kommunens finansiella ställning vid årsskiftet. Den visar vilka tillgångar kommunen har och hur dessa har finansierats, med skulder eller eget kapital. Balansräkningens tillgångssida uppdelas i anläggningstillgångar och omsättningstillgångar. Omsättningstillgångar innehåller likvida medel, kortfristiga fordringar (som förfaller till betalning inom ett år), förråd och exploateringsfastigheter. Anläggningstillgångar är tillgångar med längre varaktighet, t.ex. byggnader, fordon, maskiner. Finansiering av tillgångar sker med eget kapital och/eller med främmande kapital (lån). Det främmande kapitalet indelas i kortfristiga och långfristiga skulder beroende på skuldernas löptid. Eget kapital är differensen mellan tillgångar och skulder. Eget kapital kan delas upp i anläggningskapital (anläggningar långfristiga skulder) och rörelsekapital (omsättningstillgångar kortfristiga skulder). Eget kapital satt i relation till de totala tillgångarna anger kommunens soliditet, d.v.s. hur stor del av de totala tillgångarna som är finansierade med eget kapital. Finansiella nyckeltal redovisas på sidan 5. 6

10 Redovisningsprinciper Årsredovisningen är upprättad i enlighet med lagen om kommunal redovisning och rekommendationer från Rådet för kommunal redovisning vilket bl.a. innebär att: Intäkter redovisas i den omfattning det är sannolikt att de ekonomiska tillgångarna kommer att tillgodogöras kommunen och intäkterna kan beräknas på ett tillförlitligt sätt. Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta. Tillgångar och skulder har upptagits till anskaffningsvärde där inget annat anges. Periodiseringar av inkomster och utgifter har skett enligt god redovisningssed. Avvikande redovisningsprinciper Rekommendationen RKR 8 Redovisning av intäkter innebär bl.a. att anslutningsavgifter periodiseras över respektive anläggningstillgångs nyttjandeperiod. I detta hänseende har rekommendationen inte tillämpats, anslutningsavgifter erhålls i liten omfattning. Sammanställd redovisning I den kommunala koncernen ska ingå samtliga bolag och kommunalförbund där kommunen har minst 0 % inflytande. Inga förändringar har skett under året i kommunkoncernens sammansättning. 5 Intäkter Skatteintäkter Den preliminära slutavräkningen för skatteintäkter baseras på SKL:s decemberprognos i enlighet med rekommendation RKR 4.. Övriga intäkter Anslutningsavgifter har redovisats som intäkt och inte periodiserats. Kostnader Avskrivningar Avskrivning av materiella anläggningstillgångar görs för den beräknade nyttjandeperioden med linjär avskrivning baserat på anskaffningsvärdet exklusive eventuellt restvärde. På tillgångar i form av mark, konst och pågående arbeten görs inga avskrivningar. Avskrivningstider Avskrivning sker utifrån komponentens beräknade livslängd. Livslängderna är mellan 3 och 00 år. En samlad bedömning av nyttjandeperioden görs. För äldre tillgångar har en schablonmodell använts för uppdelning i komponenter. Avskrivningsmetod I normalfallet tillämpas linjär avskrivning, dvs. lika stora nominella belopp varje år. Avskrivning påbörjas när tillgången tas i bruk. Gränsdragning mellan kostnad och investering Tillgångar avsedda för stadigvarande bruk eller innehav med en nyttjandeperiod om minst 3 år klassificeras som anläggningstillgång om beloppet överstiger gränsen för mindre värde. Gränsen för mindre värde har satts till ett halvt prisbasbelopp och gäller som gemensam gräns för materiella och immateriella tillgångar och därmed också för finansiella leasingavtal. Avsättningar Pensioner Förpliktelser för pensionsåtaganden för anställda i kommunen är beräknade enligt RIPS07. Pensionsåtaganden för anställda i de företag som ingår i kommunkoncernen redovisas enligt BFN K. 54 Resultatutjämningsreserv Avsättning Avsättning bör ske i sådan omfattning att kommunen tror sig klara en normal konjunkturnedgång utan att detta påverkar verksamheten kortsiktigt. Avsättning till resultatutjämningsreserv sker årligen enligt den maximala nivå som stadgas i kommunallagen. Även om en planerad avsättning kan beslutas i budgeten så är det först när resultatet för året är klart som den slutliga avsättningen kan avgöras. Disposition Disposition ska i princip endast ske då kommunens skatteintäkter får en svag utveckling till följd av en konjunkturnedgång. En konjunkturnedgång kan anses inträffa när det råder en allmän enighet om detta bland kommunernas företrädare. Överläggning med kommunens revisorer bör också ske inför beslut. Vid disposition bör även en bedömning göras av när konjunkturen återhämtar sig. Resultatutjämningsreserven kan disponeras i samband med bokslut för att täcka oplanerade underskott. 7

11 Finansiell analys Utgångspunkten för den finansiella analysen finns i kommunallagens krav på en god ekonomisk hushållning. Resultaträkningen, finansieringsanalysen och balansräkningen utgör tillsammans underlag för den finansiella analysen både på kort och lång sikt. Förutom den verksamhet kommunen bedriver i sina förvaltningar bedrivs viss kommunal verksamhet i bolagsform. Koncernredovisning. Enligt lag ska årsredovisningen även innehålla en sammanställd redovisning. Denna utgör en sammanställning av kommunens resultat- och balansräkningar med de bolag i vilka kommunen har betydande inflytande. I enlighet med VA-lag särredovisas VA-verksamheten, i egen resultat- och balansräkning. I koncernredovisningen ingår kommunens helägda bolag. Dalslandskommunerna kommunalförbund, där minoritetsintresset bedöms uppgå till % ingår inte i årets sammanställning, förbundet har inte haft möjlighet att lämna sin årsredovisning i tid. Melleruds Bolagshus AB Närmare presentation och redovisning av bolaget finns på sidan 6 Melleruds Bostäder AB Närmare presentation och redovisning av bolaget finns på sidan 63 Melleruds Industrilokaler AB Närmare presentation och redovisning av bolaget finns på sidan 64 Minoritetsintresse finns i: Dalslandskommunernas kommunalförbund. Kommunalförbundet syftar till att handha för kommunerna gemensamma förvaltningsuppdrag. Fr.o.m. 007 har fyra av Dalslandskommunerna en gemensam Miljönämnd inom kommunalförbundet. Intresse %. NÄRF, Norra Älvsborgs räddningstjänstförbund Förbundet ägs av och bedriver räddningstjänst i Trollhättans, Vänersborgs, Färgelandas och Melleruds kommun. Intresse %. Dalslands Turist AB Bolaget ägs av kommunerna i Dalsland inkl. Vänersborg. Intresse 9 % Nätaktiebolaget Biogas Brålanda. Bolaget ägs av Vänersborgs kommun, Melleruds kommun samt driftsbolaget Biogas Brålanda. Intresse 8 %. Resultaträkning Målsättning: Kommunens resultat ska uppgå till % av intäkterna från skatter och bidrag. Årets resultat: plus 9,3 mnkr Kommunens resultat, skillnaden mellan intäkter och kostnader blev ett överskott på 9,3 mnkr, tillsammans med bolagen redovisas ett koncernresultat på 7,4 mnkr. Kommunfullmäktiges uppdrag till styrelse och nämnder var i den ursprungliga budgeten att redovisa ett överskott på 3, mnkr. Under året har Kommunfullmäktige gjort avsteg ifrån det ursprungliga resultatmålet och tilldelat verksamheten tilläggsbudget på 4,4 mnkr vilket gett ett budgeterat resultat om 8,7 mnkr. Analys: Summan av definitiv slutavräkning av 03 års skatteintäkter och preliminär slutavräkning av års skatteintäkter påverkar resultatet negativt med 0,4 mnkr. Utjämningsystemet ger,6 mer i bidrag än budgeterat. Vid budgeteringstillfället var det fortfarande osäkert om förslaget till ett mer korrekt utjämningssystem skulle få majoritet i riksdagen. Resultatet uppgår till 3,8 procent av intäkterna från skatter och bidrag, vilket är bättre än budget och högre än det långsiktigt finansiella målet på procent. Koncernen I den sammanställda redovisningen ingår Melleruds bolagshus AB, Melleruds industrilokaler AB samt Melleruds bostäder AB till 00 procent. Bolagens sammanlagda resultat uppgår till -,3 mnkr. 8

12 Balanskravsutredning tkr Årets resultat Samtliga realisationsvinster Årets resultat efter balanskravsjusteringar Avsatt till resultatutjämningsreserv (över %) Årets balanskravsresultat Nettokostnadsandel Intäkter som verksamheten tar in i form av avgifter/taxor, bidrag mm minskat med resultaträkningens alla kostnadsposter ger verksamhetens nettokostnad. Detta belopp skall sedan med marginal täckas av skatteintäkter och bidrag. Ett viktigt och i kommunalverksamhet vanligt finansiellt nyckeltal, är hur stor andel av skatteintäkterna som går åt för att täcka nettokostnaden. Riktpunkten brukar sättas till 97-98%. I Melleruds kommun använder vi ett finansiellt nyckeltal/mål som anges till hur stor del av skatt och bidrag som blir över när alla kostnader är betalda, d.v.s. resultatets andel av skatt och bidrag. Skillnaden mellan de två beräkningssätten är att finansnettot ingår i det senare. Målet för i Melleruds kommun är %. Den del av skatteintäkterna som inte krävs för att täcka löpande kostnader kan användas för minskning av låneskulden och/eller finansiering av investeringar, % av skatt och bidrag motsvarar ca 9-0 mnkr. Nettokostnadernas andel av skatt & bidrag Resultatets andel av skatt & bidrag Nettokostnadsandel 95,5 95,8 95,8 96,5 97,3 96,4 96,3 Finansnetto 0,7 0,9 0,9,,6,0, Resultat 3,9 3,3 3,3,4,,6,5 Summa 00,0 00,0 00,0 00,0 00,0 00,0 00,0 Analys: Av ovanstående tabell framgår att verksamhetens andel av skatt och bidrag uppgår till 96, procent. Utrymmet som kvarstår upp till 00 procent, samt avskrivningsutrymmet kan förenklat sägas användas till amortering eller skattefinansiering av investeringar. För uppgår detta belopp till 4,5 mnkr. Investeringarna uppgår till 7,6 mnkr (se sammanställning sid 5). Under året har kommunens lån hos bankerna amorterats med 40 mnkr och kommunens lån av de anställdas pensionsmedel har försäkrats med, mnkr. Det finansiella målet att resultatet ska motsvara % av intäkterna från skatt & bidrag har uppnåtts under, tidigare år har det långsiktiga målet varit 3 % vilket endast uppnåtts vid ett tillfälle, år 005, men nu även 0, 03 och. Det är viktigt att följa kommunens nettokostnadsutveckling i förhållande till skatteintäkter och bidrag. Under flera år har kommunens nettokostnader ökat snabbare än ökningen av skatt och bidrag. Denna utveckling bröts under 03 och har även gett ett positivt resultat. Mellan bokslut 03 och bokslut har nettokostnaderna ökat med 3,5 procent medan intäkterna från skatt och bidrag ökat med 4 procent. Ökning nettokostnader och skatt jämfört med föregående år. % % / år Skatt & bidrag 4,0 3,3 0,6,9 0,8,5 3,8 Nettokostnad 3,5,5,,0,7,,8 Resultaträkning Verksamhetens intäkter Verksamhetens intäkter, avgifter och specialdestinerade statsbidrag, täcker verksamheternas bruttokostnader med 4 procent, det innebär att de verksamhetsknutna intäkternas betydelse för finansieringen har försämrats jämfört med år 03. Intäkterna har minskat med 4,6 mnkr. Verksamhetens kostnader Verksamheternas bruttokostnader uppgår till 630 mnkr. Av de totala kostnaderna utgör 9

13 personalkostnader 63, procent. Ökningen av de totala personalkostnaderna jämfört med föregående år uppgår till,3 procent vilket är lägre än de genomsnittliga löneökningarna. Skatter och statsbidrag Skatteintäkter är kommunens största intäktskälla, intäkter från skatter, statsbidrag och mellankommunal utjämning har ökat med 9 mnkr jämfört med 03, det motsvarar en ökning på 4 procent. Se not 5 och 6. Kommunens utdebitering är :60 per skattekrona, tillsammans med landstingsskatten på,48 är det sammanlagda skatteuttaget 34:08 per skattekrona. Den genomsnittliga utdebiteringen i riket är 3:99 per skattekrona, den har ökat med 3 öre jämfört med föregående år. Finansnetto Kommunens kostnadsräntor har minskat jämfört med föregående år. De har minskat från 4 88 tkr 03 till tkr, orsaken är lägre skuld och lägre räntenivå på lån och pensionsskuld. Finansieringsanalys Finansieringsanalysen (sid 6) redovisar precis som resultaträkningen vad som har hänt under redovisningsåret. Finansieringsanalysen hämtar information från resultaträkningen och från balansräkningen. Till skillnad från resultaträkningen som redovisar kostnader och intäkter, så redovisas in- och utbetalningar i finansieringsanalysen, det s.k. kassaflödet. Den modell som vi använder i Mellerud är sektorsindelad i tre delar, löpande verksamhet, investering och finansiering. Den slutar i förändring av likvida medel och du kan läsa av vilken sektor som bidragit eller förbrukat medel. Kommunens resultat uppgår till +9,3 mnkr, att det inte är lika med ökning av likvida medel kan man utläsa av finansieringsanalysen. Verksamhetsåret har krävt,8 mnkr mer än vad som flutit in, likvida medel har minskat från 39,6 mnkr till 6,8 mnkr. Kommunens kortsiktiga betalningsförmåga har försämrats under året, men förbättrats långsiktigt då orsaken är amortering av skulder. Balansräkning Anläggningstillgångar Målsättning Investeringarna ska finansieras med egna medel. Investeringsnivån ska vara i nivå med årets avskrivningar Kommunens anläggningstillgångar uppgår till 38,8 mnkr. Under har tillgångarna minskat med 0,7 mnkr. (se not 9) Årets nettoinvesteringar redovisas på sidan 4. Nettoinvesteringarna inkl. utrangeringar uppgår till,6 mnkr. De beloppsmässigt största investeringsobjekten är inledning av ombyggnad av Karolinerskolan, nya va-ledningar samt försäljning av sjöbodar i Sunnanå hamn. Även i år har inte samtliga objekt färdigställts, de objekt som har fått igångsättningstillstånd men ej slutförts får färdigställas nästa år. Överföring av investeringsmedel uppgår till 4, mnkr det största objekten är Karolinerskolan och Västerråda. Avstämning mot finansiellt mål Årets avskrivning och utrangeringar Årets bruttoinvestering Årets försäljningar Netto tkr Eget kapital Förändring av eget kapital har skett med årets resultat 9 57 tkr. Årets resultat uppgår till 3,9 procent av skatter och bidrag vilket är högre än Kommunfullmäktiges målsättning efter tilläggsbudget. Långsiktigt har Kommunfullmäktige fastställt ett resultatmål på procent av skatter och bidrag. Resultatet på 9 57 tkr ger en inflationstäckning av ingående eget kapital motsvarande 0,8 procent, vilket ger en real ökning, (-månaders förändring av KPI dec var -0,3 %). Ett skäl till resultatmålet är att resultatnivån även ska täcka pensionskostnader som ligger utanför resultat och balansräkningen. Under minskade ansvarsförbindelsen med 0,7 mnkr inklusive löneskatt, vilket innebär att resultatet även täcker denna förändring. 0

14 Under året har det skett en amortering/tryggande av den delen av pensionsskulden som bokförts på balansräkningen. Koncernen Kommunkoncernens resultat på 7,4 mnkr motsvarar en avkastning på eget kapital med 0, % vilket ger inflationstäckning. Koncernens egna kapital är lågt 93, mnkr. Låneskuld Målsättning Inga nya lån ska tas upp. Amortering på befintliga lån ska minst ske i takt med ökningen av kommunens pensionsskuld. Positivt resultat tillsammans med en återhållsam investeringsnivå är grunden för att ge möjlighet till amortering. Under har amortering av lån utförts med 40 mnkr dessutom har tryggande av skuldförd pension gjorts med,5 mnkr. Kommunens likvida medel har minskat med,8 mnkr under året. Ansvarsförbindelsen för pensioner har under året minskat med 0,7 mnkr. Pensionsskuldens förändring beskrivs ytterligare i not 6 och 0 samt i avsnittet för personalekonomi. År/Mnkr Lån av,3 6,3 38,0 38,0 0,0 0,0 30,0 kreditinstitut Förändring -40,0 3,3 0,0 3,0 0-0,0 0 Lån av,9 33,6 9,0 0,9 99,5 06,8 06,5 anställda Förändring -0,7 4,6 -,9,4-7,3 0,3-0,5 Summa 344, 394,9 357,0 358,9 39,5 36,8 336,5 År/Mnkr Koncernens upplåning mnkr Kommunens upplåning mnkr Koncernens genomsnittliga räntebindningstid, år 5,35 5,30 5,8 4,75,86 Kommunens genomsnittliga räntebindningstid, år 4,5 4,0 4,00,9,88 Koncernens genomsnittliga räntesats, % 3,08,96 3, 3,4 3,5 Kommunens genomsnittliga räntesats, %,95,74,88,98 3,6 Koncernen Koncernens långfristiga låneskuld har minskat med 45 mnkr och uppgår idag till 75 mnkr med en genomsnittlig räntebindningstid på 5,35 år

15 Likviditet kortsiktig betalningsberedskap Kommunens likviditet, 6,8 mnkr per 3/ är en ögonblicksbild. Likviditeten har under året minskat utifrån beslutade amorteringar och tryggande av pensioner med 6 mnkr Likviditeten den januari var 39,6 mnkr och den 3 december 6,8 mnkr. Kommunen har en checkkredit på 0 mnkr i Dalslands sparbank. Soliditet / skuldsättningsgrad Målsättning Soliditeten ska inklusive ansvarsförbindelsen för pensioner på sikt vara positiv Soliditetsmåttet redovisar hur stor andel av tillgångarna som balanseras av eget kapital, det vill säga hur stor del av tillgångarna som finns kvar när skulderna är betalda. Soliditeten är ett mått på den finansiella handlingsfriheten på längre sikt. Skuldsättningsgraden är ett mått på det omvända, det vill säga hur stor del av tillgångarna går åt för att täcka skulderna. % Soliditet Soliditet exkl. ansvarsförbindelse Skuldsättningsgrad varav avsättning varav kortfristig skuldsättning varav långfristig skuldsättning Soliditeten inklusive kommunens ansvarsförbindelse för pensioner är negativ, tillgångarna täcker inte kommunens skulder. En rimlig första målsättning för soliditeten är att måttet är positivt inkl. kommunens ansvarsförbindelse. Den genomsnittliga soliditeten i riket inkl. ansvarsförbindelsen var 03 3,7 procent, en försämring med 0,8 procentenheter jämfört med 0. För att Melleruds kommun ska öka soliditeten från -5,8 % till genomsnittsnivån i riket 3,7 %, med övriga förutsättningar lika, krävs ett ökat eget kapital med 43,3 mnkr. Koncernen Koncernens soliditet uppgår till 3,3 (6,9) procent exklusive kommunens ansvarsförbindelse för pensioner.

16 Borgensåtaganden / ansvarsförbindelser Villkoren för kommunens borgensåtaganden regleras i kommunens finanspolicy. Grunden är en restriktiv hållning för borgensåtagande gentemot andra än helägda företag. Det totala borgensåtagandet vid årsskiftet uppgick till 68 mnkr. Åtagandet avser till största delen Kommuninvest. Detta åtagande är ytterligare beskrivet i not 0. Kommunen är i borgen för 40 % av lån till egna hem enligt kreditgarantiförordningen (99:94), kravet på kommunen att ge garanti upphörde 993 och beloppet minskar stadigt. Under har inga borgensåtaganden infriats. Risken för infriande av borgen bedöms som liten. Borgensåtaganden Tkr Melleruds bostäder AB Egna hem och småhus 47 Nätaktiebolaget Biogas 830 Brålanda Kommuninvest i Sverige AB Koncernens lån i Kommuninvest Summa I enlighet med kommunal redovisningslag, redovisas upplupen pensionsskuld före 997 som en ansvarsförbindelse utanför balansräkningen. Ansvarsförbindelsen tillförs inga nya åtaganden och huvudparten av utbetalda pensioner tas ur förbindelsen. Skulden ökar på grund av ökade löner samt förändrad avkastningsberäkning. Under 03 och 0 förändrades diskonteringsräntan med en kraftig skuldökning som följd. Nedan redovisas ansvarsförbindelsens utveckling. År Mnkr,9 33,6 9,0 0,9 99,5 06,8 06,5 Det är viktigt att beakta denna utveckling vid bedömningen av kommunens resultat. Minskningen jämfört med år 03 förklaras mer utförligt i årsredovisningens avsnitt för personalekonomi. Aktualiseringsgraden av pensionsåtagandet är 94 procent. Det totala borgensåtagandet inklusive ansvarsförbindelser för pensioner uppgår till 49 mnkr eller 55 tkr per invånare. 03 var åtagandet 56 tkr per invånare, minskningen beror bl.a. på ökat antal invånare. Kommentar Den ekonomiska redovisningen och den finansiella analysens syfte är att identifiera problem. Det finns framför allt fyra områden som är väsentliga att lyfta fram: Budgetföljsamhet finansiell kontroll En grundläggande förutsättning för att kommunen ska ha förutsättningar att förbättra sin ekonomiska ställning och därmed kunna garantera invånarna en god omsorg och service, är ett bra ekonomiskt resultat. Det förutsätter att nämnderna anpassar sin verksamhet till det ekonomiska läget. Att inte följa tilldelade anslag innebär att fullmäktiges beslut åsidosätt. Nämnderna har under överlag förbättrat sin budgetföljsamhet. Kapacitetsnivån Kommunens långsiktiga betalningsförmåga måste stärkas. Soliditeten inklusive den totala ööpensionsskulden är negativ - (-) procent. Snittet i riket är 4,6 procent. För att uppnå 4,6 procent soliditet inkl. ansvarsförbindelsen behöver kommunen förbättra sitt eget kapital med ca 79 mnkr. 3 Långfristig låneskuld Låneskulden inklusive återlån av pensionsmedel är hög 394,5 mnkr eller ca 44 tkr per invånare. Den höga skulden innebär en ränterisk. För att komma ner i en genomsnittlig extern låneskuld behöver kommunen fortsätta att amortera, vilket förutsätter positiva resultat, i års budget planeras en amortering av 0 mnkr. 4 Koncernen Den pågåendee en omstrukturering av kommunens bolag, under kommer Melleruds bolagshus AB och Melleruds Industrilokaler AB att likvideras. 3

17 Framtid SKL skriver: Till följd av den oväntat svaga utvecklingen av lönesumman och sysselsättning i slutet av förra året har vi reviderat ner arbetade timmar. Nästa år fortsätter den konjunkturella återhämtningen med ytterligare ökning av antalet arbetade timmar, stigande timlöner och tilltagande pensionsinkomster. De ekonomiska konsekvenserna för Melleruds kommun av ovanstående resonemang är en försämrad prognos över slutavräkning för beskattningsåret och därefter en något lägre skattekraftsuppräkning för 05 som därefter planar ut på en lägre nivå En väsentlig förbättring åstadkoms genom en befolkningsökning med 44 i stället för en minskning med 00 invånare. % SKL dec 3,3 5, 4,7 4,5 4, SKL feb 3, 5, 5, 4,5 4,3 Vp april SKL april Framåt Det ekonomiska läget ser i det korta perspektivet bra ut och Melleruds kommun har de senaste åren haft goda resultat, några orsaker är lägre arbetsgivaravgifter för yngre och äldre, återbetalning av premier från Afa tillsammans med 0-avgift. För 05 är det inte beslutat om någon ytterligare återbetalning av premier från Afa. En ökande del av kommunens anställda är under 6 år eller över 65 år, vilket innebär att kommunen betalar en lägre arbetsgivaravgift. Förvaltningarna har inte direkt någon ekonomisk nytta av att anställa yngre eller äldre, internt använder kommunen samma Po-påslag för alla anställningar. Indirekt har förvaltningarna nytta av det då kommunen tar med denna effekt i finansieringsförutsättningarna. För år uppgår beloppet till 5,4 mnkr. Regeringen har rättat till några felaktigheter i kostnadsutjämningssystemet vilket ger bättre kompensation än tidigare. En av grundidéerna med kostnadsutjämningen är att skillnader i kommunernas skatteuttag ska motiveras av högre kvalité. Beslutet fattades efter att Kommunfullmäktige fattat beslut om budget. Björn Lindquist Ekonomichef sdialog Kommunstyrelsens arbetsutskott har den 5-6 mars hållit bokslutsdialog med arbetsutskotten i kommunens nämnder. I enlighet med kommunens styrprinciper föreslås tilläggsanslag till: 400 tkr till Socialnämnden för redovisat överskott 00 tkr till Byggnadsnämnden för datasystem 300 tkr till Överförmyndaren att täcka obalanserad budget 00 tkr till ökade kapitalkostnader för investeringar i asfalt 00 tkr till ökade kapitalkostnader för investeringar i handikappanpassning mkr i utökat investeringsanslag till handikappanpassning 3 mkr i utökat investeringsanslag till asfaltering Förslag till beslut: Att överlämna årsredovisningen till kommunfullmäktiges revisorer. Att överlämna årsredovisningen till Kommunfullmäktige. Att föreslå kommunfullmäktige att för 05 tilläggsbudgetera utifrån bokslutsdialogens resultat. Att föreslå kommunfullmäktige att för avsätta 9,3 mnkr till resultatutjämningsreserv. Reserven uppgår därefter till,4 mnkr. 4

18 Resultaträkning Belopp i Mkr Kommunen 03 Koncernen 03 Verksamhetens intäkter Not 58,0 53,4 89,3 87, Varav jämförelsestörande Not 9, 0,0 9, 0,0 Verksamhetens kostnader Not 3-589, -607,6-607, -68,9 Avskrivningar Not 4-9, -, -34,3-30, Verksamhetens nettokostnader -460,3-476,5-45, -47,7 Skatteintäkter Not 5 36,7 38,6 36,7 38,6 Slutavräkning skatteintäkter -,0-0,9 -,0-0,9 Generella statsbidrag och utjämning Not 6 65,5 8,6 65,5 8,6 Finansiella intäkter Not 7 0,7 0,7 0,9 0,8 Finansiella kostnader Not 8-4,8-4,3-0,8-0,5 Resultat före extraordinära poster 5,8 9, 8,3 7,8 Skattekostnader -,0-0,4 Extraordinära intäkter Extraordinära kostnader Årets resultat 5,8 9, 7,3 7,4 Förändring av ansvarsförbindelse för pensionot 0-4,4 0,7-4,4 0,7 Årets resultat inklusive förändring ansvarsförbindelse,4 9,9,9 8, Finansieringsanalys 5 Kommunen 03 Koncernen 03 Belopp i Mkr DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN Årets resultat Not 5 5,8 9, 7,3 7,4 Justering för av- och nedskrivningar Not 4 9,, 34,7 30, Justering för gjorda avsättningar 5,6 0,8 5,7 0,8 Justering för ianspråkstagna avsättningar 0,0-7,5 0,0-7,5 Justering för övriga ej likviditetspåverkandenot 0 -,3 -,3 Medel från verksamheten före förändring av rö 50,6,4 57,7 8,6 Ökning(-)/minskning(+) kortfristiga fordringar,5-5,9 4,9-5,4 Ökning(-)/minskning(+) förråd och varulag Not -0,4 0, -0,4 0,3 Ökning(+)/minskning(-) kortfristiga skulde Not 9-40,4,0 -,3,8 Kassaflöde från den löpande verksamheten,3 8,8 69,9 5, INVESTERINGSVERKSAMHETEN Investering i materiella anläggningstillgångar -5,0 -,6-6,0-3, Försäljning av materiella anläggningstillgångar 0,0 0,5 0,3 Investering i finansiella anläggningstillgångar 0,0 0,0 Försäljning av finansiella anläggningstillgångar 0,0 0,0 Kassaflöde från investeringsverksamheten -5,0 -,6-5,6 -,9 FINANSIERINGSVERKSAMHETEN Nyupptagna lån 43,3 0,0 Amortering av skuld Not 7-30,0-30,0-30,9-36,0 Ökning långfristiga fordringar 0,0 0,0 Minskning av långfristiga fordringar 0,0 0, Kassaflöde från finansieringsverksamheten 3,3-30,0-30,7-36,0 Periodens kassaflöde 0,5 -,8 3,7-3,6 Likvida medel från årets början 9, 39,6 4,4 55, Likvida medel vid årets slut Not 4 39,6 6,8 55, 4,5

19 Balansräkning Belopp i Mkr Kommunen 03 Koncernen 03 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Not 9,0 395,9 375, 545,5 5,0 Finansiella anläggningstillgångar Not 7,6 7,6 6, 5,9 Summa anläggningstillgångar 403,5 38,8 55,7 58,0 Omsättningstillgångar Förråd, lager och exploateringsfastigheter Not 5,0 4,8 5,3 5, Fordringar Not 3 35,0 40,9 35,9 43,3 Kassa och bank Not 4 39,6 6,8 55, 4,4 Summa omsättningstillgångar 79,6 7,5 96,3 89,9 SUMMA TILLGÅNGAR 483, 455,3 648,0 67,8 EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER Eget kapital Not 5 77, 96,4 7,3 93, därav årets resultat 5,8 9, 7,3 7,4 därav resultatujämningsreserv,,3,,3 Avsättningar Avsättningar skatt obeskattade reserver,6 Avsättningar pensioner Not 6 7,0 9,6 7,0 9,6 Avsättningar löneskatt 6,6 7, 6,6 7, Summa avsättningar 33,6 6,8 36, 6,8 Skulder Långfristiga skulder Not 7,8 60,9 8,6 39, 83,8 Kortfristiga skulder Not 9,5 3,5 0,5 4,0 Summa skulder 7,4 4, 439,6 407,8 S:A EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER 483, 455,3 648,0 67,8 Soliditet 36,7% 43,% 6,6% 3,3% Ansvarsförbindelser Pensionsförpliktelser Not 9 33,6,9 33,6,9 Borgensförbindelser Not 0 60,7 54, 60,7 54, Balansräkning 6

20 Notförteckning Kommunen Koncernen Belopp i tkr Not Verksamhetens intäkter Avgifter affärsdrivande Avgifter barnomsorg Avgifter vård- och omsorg Måltidsersättning Avgifter IFO Hyror Statsbidrag Ers. från FK för personlig assistent Övriga bidrag Övriga intäkter S:a verksamhetens intäkter Not Jämförelsestörande poster Återbetalning AFA försäkring avseende tidigare år Summa Not 3 Verksamhetens kostnader Personalkostnader Hyror Material Köpta tjänster Bidrag Övriga kostnader S:a verksamhetens kostnader Not 4 Avskrivningar Inventarier Nedskrivning Kv Ugglan Nedskrivning anläggningstillgångar Fastigheter S:a avskrivningar Not 5 Skatteintäkter Kommunalskatt, preliminär inbetalning Slutavräkningsdifferens föregående år Preliminär slutavräkning innevarande år S:a skatteintäkter Not 6 Generella statsbidrag och utjämning LSS-utjämningsbidrag Kommunal fastighetsavgift Strukturbidrag Regleringsavgift/-bidrag Kostnadsutjämning Inkomstutjämning S:a generella statsbidrag och utjämning Not 7 Finansiella intäkter Inkomsträntor Utdelning Övriga finansiella intäkter S:a finansiella intäkter Not 8 Finansiella kostnader Räntor anläggningslån* Räntekostnad pensionsskuld Övriga finansiella kostnader S:a finansiella kostnader * Lånekostnader belastar resultatet för den period de hänför sig till 7

21 Notförteckning Belopp i tkr 03 Kommunen 03 Koncernen Not 9 Materiella anläggningstillgångar - varav mark, byggnader och tekniska anläggningar Ingående anskaffningsvärde Ackumulerad avskrivning Årets investeringar Omklassificering Utrangering/återföring Försäljningar Reavinst 0 0 Reaförlust Nedskrivning Uppskrivning Avskrivning Summa Avskrivningstider 0-50 år 0-50 år 0-50 år 0-50 år - specifikation mark, byggnader och tekniska anläggningar Markreserv Verksamhetsfastigheter Fastigheter för affärsverksamhet Publika fastigheter Fastigheter för annan verksamhet Övriga fastigheter Pågående arbeten Summa varav maskiner och inventarier Ingående anskaffningsvärde Ackumulerad avskrivning Årets investeringar * Utrangering/Återföring Försäljningar Reavinst Reaförlust 0 0 Avskrivning Summa Avskrivningstider 3-0 år 3-0 år 3-0 år 3-0 år *Inköp av inventarier till ett värde understigande 0 tkr kostnadsförs. - specifikation maskiner och inventarier Maskiner Inventarier Byggnadsinventarier Bilar och andra transportmedel Förbättringsutgifter på fast ej ägda av komm Summa Totalt materiella anläggningstillgångar Not 0 Leasing Fastigheter med avtalstid överstigande 3 år Avgifter inom ett år Avgifter senare än ett år men inom fem år Avgifter senare än fem år S:a Leasing

22 Notförteckning 03 Kommunen 03 Koncernen Belopp i tkr Not Finansiella anläggningstillgångar Kommunala bolag, aktier Dalslands Turist AB, aktier Nätaktiebolaget Biogas Brålanda Övriga långfristiga fordringar Kommuninvest, medlemsinsats Kommuninvest, Förlagsbevis Dalslands Museum & konsthall, utlämnat lån Drivmedelslager Sunnanå hamn Grundfondskapital mm S:a finansiella anläggningstillgångar Not Förråd, lager och exploateringsfastigheter Förråd och lager Exploateringsfastigheter S:a förråd, lager och exploateringsfastigheter Not 3 Kortfristiga fordringar - varav fakturafordringar Fordringar koncernföretag Fakturering Musikskoleavgift/lunchavgifter 0 Konsumtionsavgifter Hyror Vitec Äldreomsorg Barnomsorgsavgifter Övrigt Summa varav övriga kortfristiga fordringar Handkassa Fordran Migrationsverket Skattekonto Div. avräkningar Dalslands Museum Moms Förutbetalda kostnader Förutbetalda plankostnader Upplupna intäkter Upplupna skatteintäker Övriga interimsfordringar Upplupen fastighetsavgift Summa S:a kortfristiga fordringar Not 4 Kassa och bank Kassa Plusgiro Bank S:a kassa och bank

23 Notförteckning Belopp i tkr 03 Kommunen 03 Koncernen Not 5 Eget kapital Ingående eget kapital enligt fastställd balansräkning Uppskrivning Årets resultat Utgående balans eget kapital varav resultatutjämningsreserv, RUR Ingående värde Årets avsättning Utgående värde Not 6 Avsatt till Pensioner Ingående avsättning Förmånsbelopp Årets utbetalningar Ränteuppräkning Personalförändringar Övrig post, bl.a ändrad tryggande Summa pensioner Löneskatt S:a avsatt till pensioner för kommunen Avsatt pensioner för NÄRF Löneskatt NÄRF S:a avsatt till pensioner Del av penionsförpliktelse som tryggats genom försäkring Förpliktelser intjänade före 998, ansvarsförbindelse Förpliktelser intjänade from 998, pensionsavsättnin Totalt Not 7 Långfristiga skulder Ingående skuld Nya lån Amortering Obeskattade reserver 790 Amortering kommande år S:a långfristiga skulder Kreditgivare Kommuninvest Övriga långivare Amortering kommande år S:a kreditgivare Kommunen och koncernen har valt att inom regelverket för fastställd finanspolicy använda sig av ränteswappar för säkring av kommande räntebetalningar. Omfattning och aktuellt marknadsvärde framgår nedan: Nominellt värde swapkontrakt Marknadsvärde Undervärde Undervärdet/övervärdet representerar den kostnad/intäkt som skulle uppstå om man avslutar avtalen i förtid. Analogt skulle motsvarande undervärde/övervärde (s.k. ränteskillnads-ersättning) uppstå om man i stället valt att använda långa räntebindningar. Om respektive ränteswapavtal kvarstår t.o.m. sitt slutförfallodatum så kommer undervärdet/övervärdet att löpande elimineras. Den genomsnittliga räntebindningstiden för koncernens skuldportfölj uppgår till 5,35 år (5,30) och den genomsnittliga räntan uppgår till 3,08% (,96). Not 8 Leasing Fastigheter med avtalstid överstigande 3 år Avgifter inom ett år Avgifter senare än ett år men inom fem år Avgifter senare än fem år S:a Leasing

24 Notförteckning 03 Kommunen 03 Koncernen Belopp i tkr Not 9 Kortfristiga skulder Kommande års amortering Kortfristig skuld presentkort Leverantörsskulder Moms Personalens skatter, avgifter Förmedlade medel Driftprojekt Div. avräkningar Förskottsbidrag Migrationsverket och af Semesterlöneskuld, ferielön m.m Upplupna sociala avgifter Löneskatt individuell del Upplupna räntor Pensionskostnader individuell del Förutbetalda skatteintäkter Utgiftsrester Förinbetalda intäkter affärsverksamhet S:a kortfristiga skulder Not 0 Pensionsförpliktelser * Ingående ansvarsförbindelse Förmånsbelopp Aktualisering Årets utbetalningar Ränteuppräkning Personalförändringar Övrig post, bl.a ändrad diskonteringsränta S:a pensionsförpliktelser Löneskatt 4.6% S:a pensionsförpliktelser * Förpliktelser som ej är upptagna bland skulder eller avsättningar. Aktualiseringsgrad/Utredningsgrad 94% 99% Den totala förpliktelsen har minskats med 5 mkr genom tecknande av försäkring år 006. Överskottsmedel i försäkringen. 0 0 Not Övriga ansvarsförbindelser Melleruds Bostäder AB Nätaktiebolaget Biogas Brålanda Fastigo Statliga bostadslån S:a övriga ansvarsförbindelser Melleruds kommun har ingått en solidarisk borgen såsom för egen skuld för Kommuninvest i Sverige AB:s samtliga nuvarande och framtida förpliktelser. Samtliga 76 kommuner som per var medlemmar i Kommuninvest ekonomiska förening har ingått likalydande borgensförbindelser. Mellan samtliga medlemmar i Kommuninvest ekonomiska förening har ingåtts ett regressavtal som reglerar fördelningen av ansvaret mellan medlemskommunerna vid ett eventuellt ianspråktagande av ovan nämnd borgensförbindelse. Enligt regressavtalet ska ansvaret fördelas dels i förhållande till storleken på de medel som respektive medlemskommun lånat av Kommuninvest i Sverige AB, dels i förhållande till storleken på medlemskommunernas respektive insatskapital i Kommuninvest ekonomiska förening. Vid en uppskattning av den finansiella effekten av Melleruds kommuns ansvar enligt ovan nämnd borgensförbindelse, kan noteras att per --3 uppgick Kommuninvest i Sverige AB:s totala förpliktelser till k r och totala tillgångar till kr. Kommunens andel av de totala förpliktelserna uppgick till kr och andelen av de totala tillgångarna uppgick till kr.

25 D Avskrivningarnas utveckling, tkr Ks adm T.chef Fast Gata Park Renh VA Fjärr Kost Kun SN Sum Nämndernas budgetavvikelser Kommunfullmäkrige Kommunstyrelsen Administrativaförvaltningen Samhällsbyggnads förvalningen varav affärsdrivande Byggnadsnämnden Kultur- och utbildningsnämnden Socialnämnden

26 Driftredovisning Belopp i tkr Kostnad Intäkt Netto Budget Avvikelse Nämnd Kommunfullmäktige Kommunstyrelsen Administrativ förvaltning Samhällsbyggnadsförvaltning (stödfunktioner) Samhällsbyggnadsförvaltning (affärsverksamhet) varav renhållningsverksamhet varav VA-verksamhet varav Fjärrvärmeverksamhet Byggnadsnämnden Kultur- och utbildningsnämnden Socialnämnden Summa nämnder Finansiering Arbetsgivaravgifter Avtalsförsäkringar Pensionskostnader Personalomkostnadspåslag (PO) Intern ränta Övrigt Summa efter finansiering Skatteintäkter Definitiv slutavräkning föregående år Preliminär slutavräkning innevarande år Inkomstutjämningsbidrag Regleringsavgift/bidrag Kostnadsutjämningsbidrag Strukturbidrag Bidrag för LSS-utjämning Kommunal fastighetsavgift Finansiella intäkter Finansiella kostnader Summa efter skatter, statsbidrag och finansnetto Förändring av ansvarsförbindelse Summa inklusive förändring av ansvarsförbindelse

27 Investeringsredovisning Belopp i tkr Budget Belopp i tkr Budget Avvikelse Avvikelse ingsre d ovisning KOMMUNSTYRELSE - administrativ förvaltning Rådaköket Tekninska övergripande (trafiksäkerhet) Ombyggnad Rådaköket Ledningscentral Trafikföring Rådaköket Summa Rådaköket SUMMA KS - administrativ förvaltning Sunnanå hamn KOMMUNSTYRELSE - Gatu- och parkverksamhet Sunnanå hamn etapp Västerråda Försäljning tomter Sunnanå hamn Torg/parker Försäljning sjöbodar Trafiksäkerhet, skyltning & gator Inredning sjöbodar Multifordon Summa fastighetsverksamhet Belysning cyckelbana Asfaltering Drottninggatan Kostverksamhet Summa gatuverksamhet Inventarier kök Huvuddiskamaskiner st VA-verksamhet Möbler matsal Åsens skola Brädd och ovidkommande vatten Kokgryta med omrörare Åsebro skola Avloppslening Gården Summa kostverksamhet Summa VA-verksamhet Lokalvårdsverksamhet Renhållningsverksamhet Maskininvestering Nya soptunnar Summa lokalvårdsverksamhet Summa renhållningsverksamhet SUMMA KS - teknisk förvaltning Fastighetsverksamhet Dränering Håvåsen SOCIALNÄMNDEN Asfalt och staket Rådavallen Sängar Försäkringskrav Datorer Isolering yttertak fd Aulan Rådaskolan Hemstjänssystem Karlolinerskolan SUMMA SOCIALNÄMNDEN Ombyggnad WC Sunnanå Ombyggnad Järnvägsstationen KULTUR- OCH UTBILDNINGNÄMNDEN Överordnat övervakningssystem Datorer KUN Styrsystem pannor Klippvägen Anpassning gymnasiebyggnad till KomVux Utköp Rådahallen Anpassning Ymer till förskola Inventarier Rådahallen Halkfria hyllor till Biblioteket Dörrstängare äldreboenden Symaskiner Anslutning avlopp Gården SUMMA KULTUR- OCH UTBILDNINGSNÄMNDEN Ventilation Rådahellen Tak delar av Rådahallen försäljningar 5 Köp Måsen 3 - Reavinst/förlust -975 Markundersökning Ymer BRUTTOINVESTERINGAR TOTALT Handikapp och yttre tillgänglighet Sålda bilar -9 0 Årets försäljningar och utrangeringar Försäljning Åsebrorud : Avskrivningar försäljningar Försäljnng mark Förändring finansiella leasingavtal - 94 Summa fastighetsverksamhet ÖKNING ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR 56 Nettoinvesteringarna uppgår till 7,6 mnkr, årets försäljningar uppgår till 4,4 mnkr, reaförlust vid försäljning uppgår till 975 tkr, vilket kostnadsförts på förvaltningen. Årets avskrivningar uppgår till, mnkr. En mer detaljerad sammanställning framgår av not 9. Det finansiella målet att inte nyinvestera för mer än årets avskrivningar är därmed uppfyllt. Samtliga investeringsobjekt är inte färdigställda. För investeringsprojekt som erhållit igångsättningstillstånd men som inte färdigställts har överförts 4, mnkr till år 05. Planerade investeringar 05 uppgår inklusive överföring av ej slutförda objekt till 40,8 mnkr. Investeringsverksamhet 4

28 Nyckeltal, Mnkr Verksamhetens nettokostnader -383,9-40, -4,6-43,7-44, -448,7-454, -453,7-460,3-476,5 - avvikelse mot budget 3, -9,4 3,0 0,4 0,3-5,5,,5,7 Skatteintäkter och generella statsbidrag 408,9 48, 434, 450,7 457,7 46,4 470, 473, 480, 499,3 - avvikelse mot budget,6 6,,7 -,6,6 6,8 0,7 0,6, Årets resultat - Koncernen 5,8-3,4 6,6, 5,4,7,6 9,5 8, 7,4 - Kommunen 9,3, 6,4, 7,4 5,0, 5,4 5,8 9, - Melleruds Bolagshus AB -0,6-3,4 -,3-0, -0, -, -0, -0,0-0,0 - Melleruds Bostäder AB -4, -5, -0,8 0,4,7,8,,9,6 -,4 - Melleruds Industrilokaler AB 0-0, -,3 -,4-5, -4,7 -, 0,4-0, 0, - Dalslands kommunernas kommunalförbund 3, 0,0 0,0, 0,9 0, Kommunens resultat som andel av skatter och bidrag % 4,7,9,5,5,6,,6 3,3 3,3 3,9 Procentuell ökning av: - Skatteintäkter och bidrag 0,,3 3,9 3,8,6 0,8,9 0,6 0, 4,0 - Nettokostnader 0,3 4,5 5,4,4,9,7,0, -0,3 3,5 Anläggningstillgångar 309,4 3,4 36,3 34, 33,3 335, 357, 398,0 403,5 38,8 Anläggningslån, exkl. kortfristig del 34, 4,0 0,5,5 0,0 4,5 38,0 38,0 60,9 8,6 Anläggningslån i % av anläggningstillgångar Soliditet - Koncernen 4,0 3,9 5, 6,9 7,9 9,,8 4,3 6,9 3,3 - Kommunen, exkl. ansvarsförbindelse 7,0 9,9 3,4 33,7 33,3 33,7 34,9 33,7 36,8 43, - Kommunen, Inkl. ansvarsförbindelse -8,6-8, -6, -,3-8,9-8,0-7,9 -,0 -,5-5,8 - Melleruds Bolagshus AB, konc 8,0 0, -0,3 0,6,4, Melleruds Bostäder 6,0 0,9 0,9 0,7,8 3,4 4, 5,6 6,5 8,4 - Melleruds Industrilokaler 4,4 4,4,3,3, 0,9,4, 97, 97, - Dalslandskommunernas kommunalförbund 4,0 4,4 3,5, 3,8 9, Likviditet - Koncernen 3,7 6,5 6,9 4, 68, 47, 6,0 4,4 55, 4,4 - Kommunen 5,9,7 4, 33, 45,7 6, 8,8 9, 39,6 6,8 - Melleruds Bolagshus AB 0,5,9 8,9,4 9, 6,7 0,5 0,5 0,5 - Melleruds Bostäder AB 3,9 3,3, 8,0 4,3 9, 0,6 8,5 3,8,8 - Melleruds Industrilokaler AB,9,0 8,9 0,0 7,4 8,4 4,5 3,,,3 - Dalslandskommunernas kommunalförbund,,8 0,0 0,8 8,0, Kassalikviditet % - Koncernen 4,8 5, 44,7 6,9 86,0 68,8 66,0 74,0 75,5 68,4 - Kommunen 5,5 4,5 4,9 56,6 63,5 5,9 54,6 50,0 66,9 59,6 Antal invånare Kommunal utdebitering :89 :69 :69 :69 :69 :69 :60 :60 :60 :60 5

29 Särredovisning av VA-verksamheten Resultaträkning VA-verksamheten Särredovisning av VA-verksamheten Belopp i Mkr 03 Verksamhetens intäkter 8,0 9,9 Verksamhetens kostnader Not -3,5-5,7 Avskrivningar -3, -3, Verksamhetens nettokostnader,4,0 Finansiella intäkter 0,0 0,0 Finansiella kostnader -,3 -,0 Not Av verksamhetens kostnader utgör kr fördelade kostnader från Samhällsbyggnadsförvaltningen. Motsvarande summa 03 var kr. 03 Belopp i tkr Årets resultat 0, 0,0 Not Balansräkning VA-verksamheten Fordran Skatteverket moms december Förutbetalda kostnader 0 97 Belopp i Mkr 03 Totalt övriga fordringar TILLGÅNGAR Not 3 Anläggningstillgångar Avsättningar pensioner 3 3 Mark, byggnader och tekniska anläggninga 4,3 40,7 Avsättningar löneskatt Maskiner och inventarier 0, 0, Totalt avsättningar 4 4 Pågående arbeten 0,0 0,0 Summa anläggningstillgångar 4,4 40,8 Not 4 Individuell del Omsättningstillgångar Särskild löneskatt individuell del 4 5 Kundfordringar,5,3 Arbetsgivaravgifter december 8 6 Övriga fordringar Not 0,3 0,7 Avdragen preliminärskatt december 6 6 Summa omsättningstillgångar,9 3,0 Semesterlöneskuld och okomp-övertid 75 9 Utgiftsrester, förutbetalda intäkter SUMMA TILLGÅNGAR 44,3 43,7 Totalt övriga kortfristiga skulder Not 5 Avsättningar Pensionsskuld Avsättningar pensioner m.m. Not 3 0,0 0,0 Löneskatt Summa avsättningar 0,0 0,0 Totalt pensionsförpliktelser Skulder Kommunlån 4,7 4,6 Skuld vattenskada 0,0 0,0 Summa långfristiga skulder 4,7 4,6 Leverantörsskulder,5, Övriga kortfristiga skulder Not 4, 0,9 Summa kortfristiga skulder,6, S:A AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER 44,3 43,7 Ansvarsförbindelser Pensionsförpliktelser Not 5 0,9 0,8 I den nya VA-lagen ställs krav på att VA-verksamheten skall redovisas i en särskild resultat- och balansräkning. Av tilläggsupplysningar skall framgå hur kommunen fördelat kostnader som varit gemensamma med annan verksamhet som kommunen bedrivit. Va-verksamheten kommenteras i Samhällsbyggnadsförvaltningens del av förvaltningsberättelsen. 6

30 Personalekonomiskt bokslut För att bilden av kommunens kostnader, investeringar, intäkter och samlade kompetens ska vara mer komplett, ingår en personalekonomisk redovisning i årsredovisningen. Syftet är att lyfta fram personalfrågorna samt ge kunskap om personalen, till exempel struktur och frånvaro. År 03 uppgick personalkostnaderna till cirka 63 procent (ca 39 mnkr) av kommunens totala bruttokostnad. Det är därför ingen överdrift att säga att personalen är kommunens största och viktigaste resurs. Den genomsnittliga heltidslönen för tillsvidareanställda var 6 66 kr. Medellönen för kvinnor var 5 68 kr och för män 9 44 kr en relativt stor skillnad som måste analyseras så att inte osakliga löneskillnader kan anses föreligga. En arbetsvärdering och lönekartläggning har tidigare genomförts och den analys som följde visade att vissa skillnader mellan könen de facto fanns, men att dessa gick att förklara utifrån t.ex. marknadslöneläge i vissa konkurrensutsatta yrken. Senaste lönekartläggning gjordes i slutet av år och visade i princip samma sak. Anställningsstruktur Antalet anställda kan också räknas i form av årsarbetare. Årsarbetare är en helårsarbetare som arbetar full tid, i regel 40 timmar/vecka. En årsarbetare kan således inbegripa flera anställda, till exempel två anställda som arbetar halvtid. Årsarbetare ger en tydligare bild av resursbehovet än vad antalet anställda ger. Andelen kvinnor som arbetar heltid är ca 5 procent. Vad gäller deltid är det främst kvinnor som innehar dessa anställningar, 40 procent, motsvarande siffra för män är ca procent av det totala antalet tv-anställda. Av de 80 tv-anställda var 680 kvinnor och män, dvs. 85 procent kvinnor och 5 procent män. Det var 453 personer som var heltidsanställda, 348 kvinnor och 05 män, samt 348 stycken deltidsanställda, 33 kvinnor och 6 män. Det kan också konstateras att vi hade ca 68 personer anställda med visstidsförordnande samt en personalrörlighet på 7 nyanställda och 8 avslutade personer samt ett antal tjänster som inte återbesattes. I detta sammanhang kan också nämnas projektet med ökad sysselsättningsgrad till 80 % som provats på två enheter inom vård och omsorg och som delvis kommer att fortsätta under 05 för en slutlig utvärdering. Detta kan ge oss som arbetsgivare underlag till beslut om ökade sysselsättningsgrader, framför allt inom vård och omsorg, som nog får anses nödvändigt om vi ska kunna klara, och konkurrera om, personalförsörjningen på lite längre sikt. Åldersstrukturen bland de tv-anställda i kommunen har inte förändrats sedan förra året. Den största åldersgruppen är fortfarande mellan 50 och 59 år, 78 st. följd av gruppen år, 5 st. Medelåldern bland alla anställda är 48 år för kvinnor och 47 år för män. År var 43 stycken 60 år eller äldre. Detta betyder att kommunen inom en femårsperiod har stora utmaningar att ersättningsrekrytera ett stort antal personer, detta då i stor konkurrens med övriga kommuner och regioner/landsting. Vad gäller ersättnings-rekrytering av chefer har en traineeutbildning startats tillsammans med övriga Dalslandskommuner inkl. Säffle kommun. En andra utbildningsperiod startades under hösten och beräknas pågå under ca ett år. Sjukfrånvaron för anställda i åldersklasser % Ålder , 6, 0,5 009,0 4,3 7, 00,4 4,3 8,3 0 4,6 6, 9, 0 4,3 6, 7,8 03,8 5,4 7,7 3,6 7,6 8,4 Total sjukfrånvaro proc. Fördelning män kvinnor % Män,4 3,5 3,8,9 3, Kvinnor 6, 8,4 7,6 6,9 8,4 Sjukfrånvaro Antalet sjukfrånvarodagar varierar mellan kön, åldersgrupper och yrkeskategorier. Sjukfrånvaron tenderar att öka med åldern, och kvinnor har högre sjukfrånvaro än män. Det är viktigt att tänka på att långtidsfrånvaro höjer genomsnittet av sjukfrånvarodagar. Det finns ett fåtal extremvärden, få anställda med lång sjukfrånvaro, som höjer upp genomsnittet varför några relevanta slutsatser är svåra att dra. Dessutom har under året ett antal sjukskrivna erhållit sjukersättning och räknas inte som sjukskrivna framöver. Den totala sjukfrånvaron ligger på 7,5 procent vilket är,3 procentenheter högre än året innan 7

31 och den minskande trenden sedan några året är tyvärr bruten. Värt att tillägga är att korttidsfrånvaron har minskat från,38 % till, %. Sjukfrånvaron som avser sammanhängande tid av 60 dagar eller mer var 64,% procent av totala antalet sjukdagar, en ökning sedan förra året med 3,6 procentenheter. Under de senaste fem åren har andelen anställda med sjukfrånvaro varierat men den ökning 00 och 0 som hade brutits och den nedgång som varade är nu bruten. Vad detta beror på måste ytterligare analyseras så att vi med konkreta insatser, tillsammans med vår företagshälsovård och andra instanser, kan komma tillbaka till den positiva trend som vi hade åren innan. Vi har därför prioriterat denna fråga även under med uppsökande verksamhet inom samtliga enheter för att identifiera vilka insatser som är behövliga. Den extraresurs som vi hade möjlighet att anställa 0 har betytt att vi kunnat prioritera detta arbete på ett bra och konstruktivt sätt. Den april 993 förändrades sjukförsäkringen och en karensdag infördes. De anställda har möjlighet att ta semester eller kompledigt enstaka dagar istället för sjukskrivning, vilket kan påverka statistiken. Det finns inga uppgifter på hur mycket semester och kompledighet som tas ut istället för sjukskrivning. Rehabilitering Målet för rehabilitering är att individen ska återfå sin arbetsförmåga och hälsa och kunna återgå till den egna befattningen. Varje förvaltning har huvudansvaret för att detta skall vara möjligt. Som en hjälp i detta avseende finns det en rehabiliteringspolicy antagen i kommunen. I denna framgår det bl.a. att arbetet med dessa frågor måste ske så tidigt som möjligt i sjukskrivningsprocessen. Det är närmaste chefen som ansvarar för rehabiliteringen och en utredning ska lämnas till försäkringskassan. Medarbetaren har ett ansvar för att vara aktiv i rehabiliteringen. Alla åtgärder ska planeras tillsammans med medarbetaren och i förekommande fall företagshälsovården och ev. andra instanser. Personalavdelningen ger ett aktivt och strategiskt stöd till ansvariga chefer och fungerar som en internkonsultativ resurs. Pensionsskulden Kommunernas avtal utfäster en viss pension till personalen utöver vad folkpensions- och ATP-systemen ger. Detta ger kommunerna en pensionsskuld, vilket kan sägas motsvara det belopp som behöver förvaltas för att pengarna ska räcka till framtida pensionsutbetalningar för pensions- och arbetstagare. Pensionen och därmed pensionsskulden är en uppskjuten lön för tidigare utfört arbete. I skulden har hänsyn tagits till pengarnas förräntning, hur stora belopp som ska betalas ut, när och hur länge pengarna ska betalas ut. Upplupna pensionsmedel intjänade före år 998 är i till största del återlånade av kommunen. Under 006 betalade kommunen av 5 mnkr på ansvarsförbindelse för pensioner. Åtgärden innebär minskade årliga pensionsutbetalningar med ca 300 tkr. Upplupna pensioner till och med år 998 är bokförda som en ansvarsförbindelse och uppgår till 3 mnkr inklusive löneskatt. I avtal har överenskommelse träffats om att efter 998 betala ut större delen av den årligen intjänade pensionen till förvaltning av de anställda. Pensionsutbetalningarna till ålderspensionärerna uppgick år till 8,9 (9,7) mnkr inkl. löneskatt, avtalspensionen som intjänats t.o.m. år uppgår till 5, (7,0) mnkr inklusive löneskatt. Kommunen har tecknat en tjänstepensionsförsäkring för att trygga den förmånsbestämda ålderspensionen. Därutöver har den så kallade ansvarsförbindelsen för pensioner intjänade före år 998 minskat med 0,7 mnkr, denna minskning redovisas inte i resultaträkningen. De närmaste åren så beräknas inte ansvarsförbindelsen att öka utan de årliga utbetalningarna är i nivå med skuldens värdeförändring. Denna beräkning förutsätter oförändrad diskonteringsränta. Semesterlöne- och övertidsskulden Arbetsgivaren har också en skuld gentemot arbetstagarna för outtagen semester, ferielöneskuld, övertid och timlöneskuld. År uppgår skulden till 30,6 mnkr, vilket är en ökning med mnkr sedan år 03. Det är främst antalet sparade semesterdagar som ökar och värdet på dessa. De anställda har sparat semesterdagar! 8

32 Melleruds kommunfullmäktige Ordf. Stig Larsson År / Tkr 03 Budget Avvikelse Intäkter Kommunbidrag Summa intäkter Personal kostnader Löpande kostnader Kapital kostnader Summa kostnader Årets resultat Verksamhetsbeskrivning Kommunfullmäktige är kommunens beslutande församling. Fullmäktige består av 4 förtroendevalda ledamöter. och från och med 5 oktober är det 3 ledamöter. Kommunfullmäktige tillsätter kommunstyrelse och de nämnder som utöver styrelsen behövs för att fullgöra kommunens uppgifter. Det är fullmäktige som bestämmer nämndernas verksamhetsområden och inbördes förhållanden. Överförmyndaren tillsätts av fullmäktige, tillsyn av verksamheten sker av Länsstyrelsen. Valnämnden är en obligatorisk nämnd där fullmäktige utser ordförande och vice ordförande. Den kommunala revisionen är oberoende och granskar på kommunfullmäktiges uppdrag och därigenom indirekt också för medborgarna. Med sin granskning bidrar revisionen till att värna och utveckla demokrati, rättssäkerhet och effektivitet. Analys Under har kommunen administrerat samtliga val, anpassningar har skett vad gäller valadministrationen. De statsbidrag och kommunala medel som varit anslagna har räckt till. Revisionen har gjort en planering av årets granskningar och om inget oförutsett inträffar som kräver ingripande från revisionen inträffar, bedöms årets anslag att räcka till. Överförmyndarverksamheten har under flera år inte lyckats begränsa verksamheten till anslagna medel. Inför utökades anslaget med 00 tkr, vilket bedömdes räcka utifrån dåvarande prognos av 03 års verksamhet. Trots detta så överskrider verksamheten den utökade budgeten med 550 tkr. En orsak är att det inte skett någon återsökning från Migrationsverket av kostnader som Överförmyndaren har haft för ensamkommande flyktingar. Uddevalla kommun hjälper f.n. till med att styra upp verksamheten och att ta fram underlag för att återsöka bidrag där det fortfarande är möjligt. 9

33 Överförmyndare Överförmyndare Thomas Jacobsson År / Tkr 03 Budget Avvikelse Intäkter Kommunbidrag Summa intäkter Personal kostnader Löpande kostnader Kapital kostnader Summa kostnader Årets resultat Verksamhetsbeskrivning Överförmyndaren är en kommunal myndighet som har till uppgift att utöva tillsyn över förmyndare, förvaltare och gode män. Fullmäktige väljer överförmyndaren på fyra år. Överförmyndarens huvuduppgift är att vara samhällets stödfunktion för personer som inte kan hävda sin rätt eller ta tillvara sina intressen. Denna myndighet tillser att personer som på grund av ålder, sjukdom, försvagat hälsotillstånd, psykisk störning eller liknande får hjälp av god man eller förvaltare för att sköta ekonomi och annat så att vardagen fungerar bra. Överförmyndaren har också som uppgift att bevaka de minderårigas rätt i samhället. Det kan gälla rättshandlingar vid köp av fastighet eller bostadsrätt, del i dödsbo eller om barnet saknar förmyndare/föräldrar. Länsstyrelsen utövar tillsyn över verksamheten Analys Verksamheten överskrider budgeten med 550 tkr. En orsak är att det inte skett någon återsökning från Migrationsverket av kostnader som Överförmyndaren har haft för ensamkommande flyktingar. Under Överförmyndarens sjukfrånvaro hjälper Uddevalla kommun och Överförmyndarens ersättare till med att styra upp verksamheten och att ta fram underlag för att återsöka bidrag där det fortfarande är möjligt. De bidrag som lämnas påverkar resultatet under 05. Valnämnd Från och med 006 har kommunerna fått det fulla ansvaret för genomförande av allmänna val till riksdag, landsting, kommunfullmäktige och EU-parlamentet. För detta får kommunerna ett anpassat statsbidrag. Under har det varit val till EU-parlamentet, riksdag, region och kommun. 30

34 Revision Ordf. Evert Magnusson År / Tkr 03 Budget Avvikelse Intäkter Kommunbidrag Summa intäkter Personal kostnader Löpande kostnader Kapital kostnader Summa kostnader Årets resultat Verksamhetsbeskrivning Revisorerna är fullmäktiges och ytterst medborgarnas demokratiska instrument för granskning och kontroll av den verksamhet som bedrivs i styrelser, nämnder, och företag. Revisionen har en central roll när det gäller att säkerställa insynen i och kontrollen av all verksamhet som kommuner ansvarar för. Den har därmed en viktig funktion i den lokala självstyrelsen. Revisionen kan ge legitimitet och förtroende åt verksamheten, men också vara förmedlare av väsentlig och nödvändig kritik. Med sina insatser kan revisionen också generera bidrag till förbättring och utveckling. Analys Verksamheten har följt den upprättade revisionsplanen för året. Revisionen har under året avlämnat följande granskningsrapporter: *Granskning av protokoll. *Granskning av delårsrapport. *Granskning av representationspolicy samt alkohol/drogpolicy. *Granskning av policydokument i Melleruds kommun. *Granskning av årsredovisningen. *Granskning av marknadsföring av Melleruds kommun. *Granskning av IT-säkerheten. Inga granskningar kommer att löpa över till 05. När vi startade året hade vi ej klart, när upphandling av revisionsföretag/sakkunniga skulle ske. Vi hade att välja på att förlänga avtalet, eller påbörja ny upphandling. Kontakt togs via Kommunalförbundet om eventuell gemensam upphandling för alla eller några kommuner. Arbetet med underlag, intervjuer och utvärderingar har medfört ett antal extra sammanträden. Från finns PWC, Karlstad som sakkunniga. Deloitte avslutar med granskningen av års bokslut/verksamhet. Till följd av arbete med upphandlingen som ej var budgeterad, överskrids budget med 5 tkr. 3

35 Kommunstyrelsen Ordf. Robert Svensson År / Tkr 03 Budget Avvikelse Intäkter Kommunbidrag Summa intäkter Personal kostnader Löpande kostnader Kapitalkostnader Summa kostnader Årets resultat Verksamhetsbeskrivning Kommunstyrelsen består av elva ledamöter och är kommunens ledande politiska förvaltningsorgan. Kommunstyrelsen ska leda och samordna förvaltningen av kommunens angelägenheter enligt fullmäktiges riktlinjer och övriga styrdokument och ha uppsikt över övriga nämnders verksamhet. Den ska också bereda ärenden till fullmäktige. Kommunstyrelsen i Mellerud är även teknisk nämnd. Kommunstyrelsen ska ha uppsikt över övriga nämnders och kommunala organs verksamhet, över de kommunala bolagen, samt över de kommunalförbund, med mera, som kommunen är medlem i. Kommunstyrelsen har ett arbetsutskott, tillika ekonomiutskott, personalutskott, förhandlingsdelegation, Styrelse för Melleruds Industrilokaler, trafik- och krisledningsnämnd. Verksamheten bedrivs i två förvaltningar. Kommunstyrelsens administrativa förvaltning samt Kommunstyrelsens samhällsbyggnadsförvaltning 3

36 Kommunstyrelseförvaltningen Förv. chef Ingmar Johansson År / Tkr 03 Budget Avvikelse Intäkter Kommunbidrag Summa intäkter Personal kostnader Löpande kostnader Kapitalkostnader Summa kostnader Årets resultat Verksamhetsbeskrivning Den administrativa förvaltningen leds av kommunchefen och direkt underställda finns en stab, ett kansli samt enhetschefer för Plan- och Byggenheten och för administration och arbetsmarknad. Kommunchefen ansvarar även för miljö och hälsosamordning, Medborgarkontor, turistfrågor samt näringslivsfrågor. Näringslivsfrämjande åtgärder bedrivs i samverkan med många olika parter såsom: Dalslandskommunernas kommunalförbund, Kommunalförbundet Fyrbodal och MellerudsNavet. Kommunutvecklaren är näringslivssamordnare på del av sin tjänst. Det är viktigt att ge möjligheter för företag att starta och utvecklas i Mellerud. Nära dialog sker med företagare och köpmän. Kommunen har överlåtit ansvaret för miljöverksamheten till Dalslandskommunernas kommunalförbund. Miljöverksamheten regleras till en stor del av miljöbalken som styr tillsynsarbetet och upplysningsverksamheten inom naturvård och strandskydd, miljöskydd, hälsoskydd, täkter, förorenad mark, kemikalieanvändning, avfall med mera. Övrig tillsyn styrs av livsmedels och djurskyddslagstiftning. Miljöstrategiskt arbete är det miljöarbete som inte är lag reglerat myndighetsarbete. Kommunstyrelsen bestämmer inriktning och mål för miljöstrategens och Agenda - och folkhälsosamordnarens arbete. Miljöstrategen är anställd av Dalslands miljönämnd men arbetar på uppdrag av Melleruds kommunstyrelse. Analys Kommunstyrelsens administrativa förvaltning har bedrivit verksamheten i förväntad omfattning och till planerad kvalité. Kommunstyrelseförvaltningen visar på ett positivt resultat på 36 tkr. Det är inom tre ansvarsområden Kommunstyrelsen administration, enheten för Kommunutveckling och Administrativa enheten som bidrar till hela överskottet. Övriga ansvarsområden följer i stor sett sin budget. Resultatet för Kommunstyrelsen administration visar på ett plusresultat och det beror på att det inom ansvarsområdet finns medel som är till för oförutsedda kostnader och det har inte använts full ut. Kommunstyrelsens administrativa enhets verksamheter har fullföljt sina uppdrag med viss kvalitetssänkning på grund av personalvakanser. Vakanserna har till viss del täckts upp med konsultstöd. Verksamheternas ekonomiska resultat visar på ett överskott och detta beror på att konsulter inte har kunnat tas in för att täcka alla behov. Därav också en viss kvalitetssänkning på utfört arbete. Enheten för Kommunutveckling gör ett överskott på grund av striktare regler inom färdtjänsten. Telefonin har blivit billigare på grund av en ny upphandling och föreningarna har sökt mindre med bidrag. 33

37 Personalavdelningen gör ett mindre underskott pga. högre kostnader för utbildning av kommunens enhetschefer i arbetsmiljölagen. Under året har avtalet med Avonova omförhandlats i syfte att tillgodogöra kommunen förskottsbetalda abonnemangsavgifter. Resultatet blev att kostnaderna till Avonova sänks med 50 % de kommande två åren. Under året har samarbetet med SKL i projektet "Kultur och värderingar" avslutats. Ekonomiavdelningen visar i stort sett ett nollresultat. Avdelningen har under det första halvåret arbetat mycket med uppgraderingen av vårt ekonomisystem. Väldigt mycket är nytt för många och det kommer att ta ett tag innan alla nyheter satt sig. Under slutet av året påbörjades en uppsättning av ett nytt system för budget/prognos. Enhetscheferna kommer att komma i kontakt med detta i samband med första prognos för 05. I budgetprocessen för 06 kommer systemet att användas. En ny organisation för samordning av kommunens upphandlingar har startat, ekonomichefen är sammankallande. En nystart av arbetet med att tydliggöra kommunens styrmodell och styrdokument har inletts. Medborgarkontor och Växel har klarat de flesta av sina mål samt haft utbildning med workshops i ambassadörskap, service och varumärkesbyggande. Medborgarkontoret har deltagit på Mellerudsmässan då nya broschyren invigdes. I samband med mässan genomfördes en kundenkät. 90 % av de svarande gav bra betyg i service och kvalitet av Medborgarkontorets verksamhet besökare på Medborgarkontoret är fler än 03 vilket bland annat beror på supervalåret. Inom marknadsföringen har det bildats en grupp för att samordna kommunkontorets annonsering, aktiviteter och kommunikation. Annons- och kommunikationsplaner framtagna för kommunkontorets aktiviteter 05. Marknadsföringsplanen har tagits fram under året och fått godkänt i KF. Dessa planer ger tydligare ramar för marknadsföringsbudgeten samt möjliggör snabbare beslutsprocesser i marknadsföringsarbetet. Vad gäller Dalsland Center är det besöksrekord besökare under, jämfört med år 03. Ökningen är anmärkningsvärd eftersom det dels varit fotbolls-vm samt en mycket varm sommar. I samband med arbetet att ta fram en näringslivsplan har det genomförts flera workshops internt i organisationen. Under dessa träffar har politiker och tjänstemän tagit fram mål och tittat på ny struktur för att hantera företagsfrågor internt i organisationen. Det har även genomförts workshops med näringslivet och företagsbesök där syftet varit att identifiera åtgärdsförslag- vad vi ska arbeta med för att göra näringslivsklimatet mer attraktivt. Näringslivsplanen är framtagen och håller på att förankras bland företag och i organisationen, vilket tar längre tid än planerat. Kommunfullmäktiges mål: Melleruds Kommun ska alltid sätta medborgaren i centrum Ska vidareutveckla dialogen med medborgarna Beskrivning Politiker och tjänstemän vidareutvecklar dialogen och verkar för öppenhet och transparens för invånarna. Senaste kommentar 0 % Nöjdhetsindex 0 0 Under har dialog hållits angående näringslivsplanen och det har planerats en medborgardialog angående torgets framtida utveckling. Dialogen kommer att genomföras under % Genomföra ett studiebesök på annat Medborgarkontor Senaste kommentar Ett studiebesök genomfört den april på Kontaktcenter i Göteborg. 00 % Tydligare och effektivare hantering av påminnelser för färdtjänsten Senaste kommentar Korrespondenskort framtagna som skickas ut till brukare i god tid innan tillstånden går ut. 34

38 8,46% Öka besökarantalet på Medborgarkontoret Senaste kommentar Totalt under året har Medborgarkontoret haft 4000 fler besökare under (ca 9 000) än under 03 (ca 4 000). Orsaken antas vara Eu val samt det svenska valåret. 05 % 3 Öka den interna personalanvändningen av telefonifunktioner Senaste kommentar Utfall: utbildade i Trio. 00 % Mer effektiv och medborgarvänlig växel i Dalsland-Säffle- Årjäng Senaste kommentar Vi har undersökt möjligheterna till ökad samverkan mellan växeltelefonisterna genom utbildning och certifiering. Under 05 kommer finansieringsmöjligheter att undersökas till den gemensamma certifieringsprocessen. Även ett samverkansförslag för växlarna i Åmål, Mellerud och Färgelanda har skrivits och kommer att presenteras under % Skriva och lägga ett samverkansförslag Senaste kommentar Ett samverkansförslag är framtaget. Detta ska presenteras under nästkommande år för Åmål och Färgelanda. 00 % Ta fram nya avtal för LOK stöd och hyresbidrag för föreningar Senaste kommentar Nytt lokalt aktivitetsstöd tillstyrkt, från 4 kr pp till 6 kr pp samt samma ansökningsdatum som Riksidrottsstyrelsens datum. Ny rutin för översyn av hyresbidrag för föreningar är att avtalen ses över en gång per år och förening samt att avtalen skrivs om vartannat år. Ska öka beredskapen för extraordinära händelser Beskrivning Ledningsplatsen ska färdigställas 00 % Att ledningsplatsen färdigställs Senaste kommentar Vissa åtgärder kvarstår efter MSB uppföljning i oktober. Dessa ska vara åtgärdade senast , då sker även den ekonomiska slutredovisningen och statsbidraget kan utbetalas. 35

39 00 % Redovisning för Arbetsutskottet Krisledningsnämnden Kvartal 4 Senaste kommentar Kvartal 4 Redovisning ny polisorganisation och utkast till svar över ny lokalindelning/polisområden 00 % Ta fram en strategi gemensamt i Dalsland Senaste kommentar Förslag till krissamordning i Dalsland redovisades i Åmål den 9 december för kommuncheferna i Dalsland. Kommunfullmäktiges mål: Melleruds Kommun ska erbjuda företag gynnsamma förutsättningar för etablering och tillväxt Ska förbättra kommunikationerna Beskrivning Förbättra resecentrum tillsammans med ansvariga för stationsområde och trafik. Senaste kommentar 0 % Förbättringar i förhållande till idag Fr o m januari 05 är cafeterian öppen 6 dagar i veckan 0 Ska utveckla näringslivsklimatet Beskrivning Ta fram en näringslivsstrategi och erbjuda företag gynnsamma förutsättningar för etablering och tillväxt. Senaste kommentar 00 % Ta fram strategi Näringslivsplanen är färdigskriven. Dialogmöten för återkoppling genomförs i näringsliv och organisation. I feb skjuts den upp till KF. 00 % Ta fram en marknadsföringsplan för kommunen Senaste kommentar Marknadsföringsplan framtagen och presenterad i KSAU den 7 juni. Beslut förväntas att tas i KSAU den augusti. 00 % Påbörja arbetet med Nils Ericsson utställningen Senaste kommentar Möte med projekt Affärsutveckla Dalslands Kanal och Innovatum under oktober för att testa idén. Idén finns med i Verksamhetsplan för Dalsland Center samt handlingsplanen för Dalsland Center 05. Uppstartsmöte med berörda aktörer i Melleruds kommun och Dalslands Kanal samt projekt Affärsutveckla Dalslands Kanal under december. 36

40 86,36% Öka antalet besökare på Dalsland Center Senaste kommentar Cirka besökare under hela är ca 4000 fler än 03 då besökarantalet var ca % Öka intäkterna på Dalslands Center med 0% Senaste kommentar Antal konferenser har ökat. Lokaluthyrningarna har ökat. Upprättade avtal för utställningar ger lite inkomster. Kommunfullmäktiges mål: Melleruds Kommun ska erbjuda livskvalitet Ett friskare Mellerud. Senaste kommentar 50 % Antal informations- och diskussionsmöten med nämnder och förvaltningar Ett dialogmöte har genomförts med Kultur- och utbildningsförvaltningen. Ska stärka kommunens förmåga till att integrera nyanlända och de som står utanför i samhället. Beskrivning Inrätta samordningsfunktion som underlättar för nyanlända och arbetslösa att etablera sig i samhället. (Arbete, Utbildning, Boende, Myndighetskontakter) Senaste kommentar Kvartal 4 00 % Individer med försörjningsstöd i sysselsättning. 0 individer med försörjningsstöd har gått ut i sysselsättning under året. Kvartal % Lämna förslag till KLÖK till KSAU Senaste kommentar Förslag har lämnats och beslut tagits i KR 37

41 Ska tillgodose behovet av hyresrätter Beskrivning Se över möjligheten och behovet av att skapa hyresrätter i befintliga centrala byggnader/nyproduktion. 0 % Antal nya centrala lägenheter 0 0 Senaste kommentar Endast delar av aktiviteterna är utförda Under året har ett antal möjligheter diskuteras. Vad händer när Konsum flyttar till Västerråda? Kan vi bygga lägenheter i delar av Älvan? Kan vi flytta biblioteket och därigenom skapa nya lägenheter? Tyvärr är det inga konkreta förslag framme. Kommunfullmäktiges mål: Melleruds Kommun ska prioritera barnfamiljer och ungdomar Ska öka kunskapen om barnkonventionen Senaste kommentar Utbildning har skett i kommunfullmäktige 00 % Genomföra utbildning i Barnkonventionen för politiker och tjänstemän 0 Kommunfullmäktiges mål: Melleruds Kommun ska vara en offensiv kommun, som står för nytänkande, och som uppmuntrar till och stödjer kreativitet. Ska bidra till utbyggnad av fiber till alla kommundelar Beskrivning Stötta etablering och drift av fiberföreningar 00 % Antal nya fiberföreningar Senaste kommentar Under året har två nya föreningar bildats och vi vet att 3 till är på gång att bildas. 00 % Antal möten Senaste kommentar Årsmål, rapporteras vid årets slut. 38

42 Ska samverka med andra kommuner Beskrivning Minst ett av följande kriterier ska vara uppfyllt: - Behålla eller höja kvaliteten och service - Förbättra kostnadseffektiviteten - Minska sårbarheten - Klara rekryteringarna - Garantera rättssäkerheten 85,7% Antal nya samverkansformer som Melleruds kommun har med andra kommuner 6 6 Senaste kommentar Samarbete om arkivarie, överförmyndare och säkerhetssamordnare har inletts. Miljö- hälsa och hållbar utveckling Ansvarig Glenn Nordling År / Tkr 03 Budget Avvikelse Intäkter Kommunbidrag Summa intäkter Personal kostnader Löpande kostnader Kapitalkostnader Summa kostnader Årets resultat Verksamhetsbeskrivning Med folkhälsa menas det allmänna hälsotillståndet och hälsans utveckling för hela eller delar av befolkningen. Det övergripande målet för folkhälsoarbetet är att skapa samhälleliga förutsättningar för en god hälsa på lika villkor för hela befolkningen. Vi bär alla ett ansvar för vår hälsa och därmed ett delansvar för den gemensamma folkhälsan. En god folkhälsa genererar tillväxt och utveckling. En god tillväxt och utveckling i samhället ger ökade förutsättningar för en generell välfärd där hälsan är jämlikt fördelad. I Melleruds kommun pågår flera förebyggande och främjande insatser för folkhälsan. Västra Götalandsregionen har ansvaret för hälso- och sjukvården i Melleruds kommun. Analys Under 05 arbetar miljö- och hälsorådet med insatser utifrån de utmaningar som beskrivs i den lokala folkhälsopolitiska policyn för Melleruds kommun. Stort fokus ligger på trygga och goda uppväxtvillkor. Här arbetar rådet bland annat med ungdomshuset Stinsen som arena. I övrigt har det lokala brottsförebyggande rådet intensifierat arbetet med grannsamverkan i kommunen och det arbetet kommer att fortsätta under 05. I avtalsuppföljningen till Hälso- och sjukvårdsnämnden redovisas tillsammans med budget, de insatser och aktiviteter som genomfördes. Inom flera områden förväntas verksamheten bidra till samordnings- och utvecklingsprocesser. Projekt- och förändringsarbete initierats ständigt och förväntas bidra till måluppfyllelse och förbättringar i det lokala miljö- och hälsoarbetet. 39

43 Samhällsbyggnadsförvaltningen Förvaltningschef Magnus Olsson År / Tkr 03 Budget Avvikelse Intäkter Kommunbidrag Summa intäkter Personal kostnader Löpande kostnader Kapitalkostnader Summa kostnader Årets resultat Verksamhetsbeskrivning Förvaltningschef och ansvarig för förvaltningen är Magnus Olsson. Kommunstyrelsens Samhällsbyggnadsförvaltning utför service till kommunens invånare, kommunala förvaltningar, kommunstyrelsen och kommunfullmäktige. Verksamhetsområdena är fastighet, parkskötsel, förrådsverksamhet, underhåll och nybyggnation av gator, vatten och avlopp, kost- och lokalvårdsverksamhet, renhållning och räddningstjänst. Verksamhetsområdena vatten och avlopp, renhållning samt fjärrvärme är affärsdrivande verksamheter och särredovisas även i en egen resultattabell. Administrationen - Förvaltningschef Magnus Olsson. Förvaltningens administrativa funktion utför service åt förvaltningens övriga enheter, MILAB, Kommunstyrelsekontoret samt kommunens medborgare. Inom administration ligger övergripande funktioner såsom diariehantering, ekonomi, vägbidrag och gemensam infrastruktur. Från /9 finns Rådahallen som en ny verksamhet då denna övergått i kommunens verksamhet. Fastighetsenheten - Fastighetschef Peter Mossberg Fastighetsavdelningen driver och förvaltar alla kommunens fastigheter, exklusive Mellbo, som nyttjas av förvaltningarna eller hyrs ut externt. Hyresavtal som Melleruds kommun tecknar med interna och externa fastighetsägare ska tecknas av Samhällsbyggnadsförvaltningen. Fastighetsavdelningen ansvarar för all mark som ägs av Melleruds kommun. Fritidsanläggningar samt driftsbidrag till föreningar hanteras också av fastighetsavdelningen. Fastighetsbeståndet på fastighetsavdelningen består av ca kvm och utbildningsnämnden, 3 % externa/övriga hyresgäster samt % tomma lokaler (uppgifter exkl Kv. Ugglan). Under hösten 03 köptes fastighetsbeståndet "Ugglan" in. Detta bostadsbestånd ägs av kommunen men förvaltas av Melleruds Bostäder. Beståndet kommer delvis att rivas under och sedan säljas till Melleruds Bostäder för framtida förvaltning. Gatu- och Parkenheten - Gatu- och Parkchef Patrik Tellander Gatuenhetens ansvarsområden är gator, skyltning och delar av vinterväghållning. Gatuenheten utför projekt samt underhållsarbeten tillsammans med andra enheter. Parkenheten tillhandahåller specialistkunskap inom grönytesektorn samt deltar i aktiviteter som marknadsför Melleruds kommun och bidrar till en attraktiv kommun att vistas, arbeta och bo i. Verksamheten omfattar gräsklippning, buskoch rabattskötsel, trädplantering, snöröjning på gång och cykelvägar, offentlig belysning, förrådsansvar på kommunförrådet, underhåll av lekplatser och offentlig renhållning samt skötsel av fyra kommunala badplatser. Vi har ansvaret för Sunnanå hamn och har en person anställd som hamnansvarig där. Serviceenheten - Servicechef Ingvar Kardemark Serviceenheten inrymmer kost, lokalvård och kontorsvaktmästeri och har 44 tillsvidareanställda. Detta är en minskning med ca 36 medarbetare under en - års period. Lokalvården städar idag ca m² i kommunens lokaler. Moderna metoder används. I kommunens fem kök producerades ca måltider under 03. Kommunens livsmedelspolicy följs och vi markerar ursprungsland för kött och fågelprodukter samt fiskrätter enligt godkända vatten och fiskemetoder (MSC) på våra matsedlar. Kommunens skolmatsedlar finns som en applikation i mobiltelefon. Under året har en ny livsmedelsupphandling genomförts. För närvarande köper serviceenheten in 73 % livsmedelsprodukter med ursprungsland Sverige. Stor del av vår måltidsproduktion sker från grunden (ej halvfabrikat). Verksamheterna Vatten och avlopp (VA), Renhållning samt Fjärrvärme betraktas som 40

44 affärsverksamheter och redovisas därför också i en egen tabell. Till skillnad från övrig kommunal förvaltning ska dessa helt finansieras av avgifter från brukarna. Det innebär att verksamheternas ackumulerade resultat blir en andel av kommunens eget kapital, d v s en fordran eller en skuld för skattekollektivet. Därför särredovisas affärsverksamheten. Renhållningsenheten - Renhållningschef Christer Waldemarsson Kommunen ansvarar för hämtning och omhändertagande av hushållsavfall där även slamsugning hos privatpersoner ingår. Verksamheten är en affärsverksamhet och särredovisas. I Melleruds kommun finns Hunnebyns avfallsanläggning som är kommunens återvinningscentral och mottagningsstation för hushållens farliga avfall. Hämtning av hushållsavfall och slamsugning sker av entreprenör och hushållsavfallet fraktas till Trollhättan. FTI har sju återvinningsstationer i kommunen. VA-enheten - Va-chef Christer Waldemarsson Verksamhetens uppgift är att försörja de delar i kommunen som har kommunalt vatten och avlopp med dricksvatten av god kvalité samt en avloppsrening som uppfyller myndigheternas krav. För detta ändamål finns tre vattenverk, tre reningsverk samt 36 avloppspumpstationer i kommunen. Enheten är en affärsdrivande verksamhet och särredovisas. Fjärrvärmeenheten - Fjärrvärmechef Peter Mossberg Melleruds kommun övertog fjärrvärmeverksamheten från AB Mellerud Industrilokaler. Kommunen har fem mindre fjärrvärmeverk som producerar fjärrvärme till delar av kommunens fastigheter, Melleruds Bostäders fastigheter och privata fastigheter. Enheten är en affärsdrivande verksamhet och särredovisas. Särredovisning affärsverksamhet År / Tkr 03 Budget Avvikelse Intäkter Kommunbidrag Summa intäkter Personal kostnader Löpande kostnader Kapitalkostnader Summa kostnader Årets resultat Analys Samhällsbyggnadsförvaltningen visar ett underskott på tkr Underskottet beror på följande beslut som inte varit budgeterade från början. Kapitalförlust vid försäljning av Åsebro förskola: - 63 tkr, nedskrivning av hus som rivs vid Landsvägsgatan: - 07 tkr, driftskostnader för Ugglan: -559 tkr, rivnings kostnader för Ugglan: -400 tkr, försäljning av kommunal mark: +486 tkr. Om man särredovisar resultatet och eliminerar kostnaderna utanför budget så visar vi totalt ett överskott på förvaltningen på + 57 tkr. Serviceenheten visar ett resultat på tkr. Detta beror på ökad försäljning av pedagogiska luncher samt att en förväxling gjordes i budget på lönesidan. I semesterlöneberäkningen blev det en kostnad i stället för en intäkt. Gatu- och parkenheten visar en förlust på -5 tkr trots att man inte tillsatt en vakant tjänst. Problem finns med att många småjobb från andra enheter hamnar här utan att pengar finns avsatta för det. Det är viktigt att poängtera deras betydelse för kommunens verksamhet. Under året har skog avverkats enligt grön skogsbruksplan som gett ett överskott på 544 tkr. Fastighetsenheten visar efter särredovisning där kostnader utanför budget inte är medtagna, ett positivt resultat på +495 tkr. Detta beror på att medel för en extra tjänst inte blivit nyttjade. Samhällsbyggnad administration visar ett överskott på +9 tkr. Detta beror på att chefstjänst inte har varit tillsatt perioden januari till augusti. I detta ingår även Rådahallen som visar ett resultat på - tkr. Att tänka på här är att detta endast är för perioden september-december som är bra försäljningsmånader. För de affärsdrivande enheterna så har VA-gjort en förlust med -40 tkr. Detta beror främst på utbyggnad av VA för villor på Ängenäs. Intäkterna för dessa kommer först 05. Renhållningsenheten visar ett överskott på +36 tkr. Anledningen till överskottet beror till största delen 4

45 på att planerad uppdatering av debiteringsprogram flyttats till 05. Fjärrvärmeenheten visar ett positivt resultat på +373 tkr. Detta beror på att man inte nyttjat budgeterade konsultkostnader för tänkta utredningar. För de affärsdrivande enheterna så balanseras resultatet mot kollektivet. Kommunfullmäktiges mål: Melleruds Kommun ska alltid sätta medborgaren i centrum Ska bemöta medborgare och medarbetare med god serviceanda, öppenhet och dialog Senaste kommentar Kvartal 4 97 % Antal felanmälningar som inte är åtgärdade efter två månader Vi kommer att utveckla användandet av Vitec 05. Kvartal 4 95 % 97 % Senaste kommentar Verksamheterna är besökta. 00 % Träffa alla verksamheter under Ska erbjuda medborgarna en hållbar avfallshantering Beskrivning Avfallshanteringen ska ha en hög tillgänglighet och god omsorg av miljön till en rimlig kostnad. Flexiblare öppettider ska införas. 00 % Utökade öppettider under kvällar och helger Senaste kommentar En enkätundersökning är gjord. 09 svarade av dessa var 89 helt nöjda med dagens öppettider. Kommunfullmäktiges mål: Melleruds Kommun ska erbjuda livskvalitet Ska arbeta aktivt med att värna miljön. 55,4% Sänka energiförbrukningen Senaste kommentar Flera verksamheter har haft förändringar under året och därför har vi valt att redovisa de anläggningar som inte haft några verksamhetsförändringar under och som är jämförbara med 03. Vi tror även att de verksamheter som haft förändringar under året sänkt sin energiförbrukning tack vara energiprojektet men det är ingen siffra vi kan räkna fram. 0% Minska antalet kwh 0,7% 0% Senaste kommentar Kostnadsförslag inhämtat för utbyte av gaspanna mot sterlingmotor som genererar både värme och el. Utbyte till 4

46 sterlingmotor är senarelagd på grund av tömning av rötgaskammare samt arbete med LBE tillstånd. Minskning av antalet kwh har uteblivit på grund av höstens kraftiga regn som genererat högre energianvändning. 0 % Minska oljeförbrukningen 0 0 % Senaste kommentar Planering har skett under året för att installera Sterling motor för elproduktion, av överkotts-gas. P.g.a. enhetens höga arbetsbelastning beräknas planering för genomförande att ske % Framtagande av VA plan 0 0 Senaste kommentar Arbete med VA plan kommer att påbörjas första halvåret 05. Ska tillhandahålla mat av god kvalitet Beskrivning Kostenheten serverar god och näringsriktig mat tillagad i eget kök. Egen tillagning ska prioriteras framför halv- eller helfabrikat. 00 % Ökad mängd tillagad mat från grunden 64 % 70 % Senaste kommentar De flesta rätter tillagas från grunden. Vad som har ökat är hemlagat potatismos och mer färsk fisk. Ska tillhandahålla säker tillgång till dricksvatten av god kvalitet. Beskrivning Utbyte av ledningsnät ska ske i en rimlig takt. Utreda ev. behov av förändrat vattenintag. Senaste kommentar Inga avbrott längre än 6 timmar har inträffat. 00 % Antal dricksvattenavbrott längre än sex timmar 0 0 Senaste kommentar 304,8% Utbyte eller relaining av ledningsnät Relaining av N Kungsgatan. Utbyte del av ledning vid tappen i Dals Rostock. Resterande del av Tvärgatan gjord. Drottninggatan är på gång ca 00 m. Tillkommer byte av delsträckor vid lagningar ca 50 m

47 Ska vara trygg och säker i en tillgänglig och god livsmiljö. Beskrivning Utemiljöerna ska vara anpassade så att unga, äldre och personer med funktionsnedsättningar kan nyttja kommunala anläggningar. Trygga och säkra lokaler erbjuds. Ge förutsättningar för goda livsvillkor och trygg uppväxt för barn och ungdomar. 50 % Anpassad badplats för alla 0,5 0,5 Senaste kommentar Badplatsen blev ej färdigställd då vi måste använda betong som material. Detta kan inte göras förrän på våren % Tillgänglighetsanpassa en offentlig toalett 0 0 Senaste kommentar Ej genomfört. Orsak oklar. Senaste delen av året med ny personal har detta inte hunnits med. 50 % Åtgärda besiktningsanmärkning ar som finns på fastigheterna gällande luft, brand och utrymning 80 % 50 % Senaste kommentar Vi har stora brister när det gäller Brand och OVK, det är förläggande som är upp till två år gamla. Vi har kontaktat NÄRF och fått tagit del av dessa underlag. För OVK har vi en nulägesanalys gjord som åtgärdas under 05. När det gäller Brand så återstår kartläggning och genomförande av åtgärder. 44

48 Kommunfullmäktiges mål: Melleruds Kommun ska vara en offensiv kommun, som står för nytänkande, och som uppmuntrar till och stödjer kreativitet. Samverkan ska ske med andra kommuner Beskrivning Minst ett av följande kriterier ska vara uppfyllt: - Behålla eller höja kvaliteten och service - Förbättra kostnadseffektiviteten - Minska sårbarheten - Klara rekryteringar - Garantera rättssäkerheten 00 % Införande av kostdatasystem Senaste kommentar Kostdatasystemet "Matilda" Food It har införts. 00 % Samma matsedel för alla Dalslands kommuner 00 % 00 % Senaste kommentar Samma grundmatsedel är införd, som bygger på gemensam upphandling och näringsberäkning. 00 % Upphandla hantverkstjänster 0,8 Senaste kommentar Upphandlingen är genomförd, tjänsten byggnadsarbeten blev överklagad till Förvaltningsrätten som nu har kommit med avslag som beslut. Detta betyder att vår upphandlare har utvärderat anbuden rätt. 45

49 Plan- och byggkontoret Ordf. Eivor Östergren År / Tkr 03 Budget Avvikelse Intäkter Kommunbidrag Summa intäkter Personal kostnader Löpande kostnader Kapitalkostnader Summa kostnader Årets resultat Verksamhetsbeskrivning Byggnadsnämndens verksamhet innefattar handläggning av bygglovsansökningar, bygganmälan, sotningsverksamhet, tillsynsarbete, strandskyddsdispenser, arbete med kommunens detaljplaner, uppdatering av kartor, upprättande av adress- och byggnadsregister och handläggning av kommunens tomtkö, samt information till medborgarna. Plan- och byggenheten står även Kommunstyrelsen till tjänst när det gäller översiktlig planering i kommunen eller yttranden till inkomna remisser. Byggenheten är från den februari underställd kommunstyrelseförvaltningen. Byggnadsnämnden består av sju ordinarie ledamöter och sju ersättare. Analys Plan- och byggenheten har under gjort ett mycket positivt resultat. Överskottet beror huvudsakligen på högre intäkter än budgeterat. Till skillnad från förra året har anmälningar om olovligt byggande ökat och därmed intäkter av sanktionsavgifter. Intäkterna är annars beroende av rådande konjunktur. Lägre kostnader för personal förklaras med att budget lagts utifrån en osäkerhet om personalrekrytering. Personalomsättning har skett på posten som bygglovshandläggare och Kart-/GIS-ingenjör. Under sommaren och hösten har en praktikant varit anställd. Med anledning av planerna kring Västerråda att etablera ett nytt köpcenter, påbörjades ett arbete kring gestaltning av torget. Arbetet utmynnade i förberedelser för en medborgardialog som kommer att utföras under vintern och våren 05. En praktikant har på deltid varit aktiv i arbetet. Plan- och byggenheten har deltagit i LEADER s Tankesmedja Samspel som arbetar för att öka befolkningen i Dalsland och Årjäng. Resultatet av arbetet är en arkitekttävling, Dalslandsstugan.0, som arrangeras under 05. Genom förstärkning av personalresurser på bygglovssidan och ändrade telefontider har tillgänglighet av personal för bygglovsfrågor utökats. Den juli kom nya regler för bygglov och anmälan. Lagändringen innebär bygglovsfrihet för bland annat så kallade "Attefallshus" på 5 kvm, tillbyggnader om 5 kvm och takkupor. Vid årets slut hade sammanlagt 74 anmälningar inkommit, vilket är 9 fler än förra året. Uppdateringen för diariesystemet, edp, förskjuts på nästa år. En upphandling har gjorts och samordnats med Dals Ed, Färgelanda och Dalslands miljökontor genom Dalslands kommunalförbund. En upphandling har skett för tjänstekoncession avseende sotning och brandskyddskontroll. Vinnaren beräknas vara tilldelad i februari 05. Plan- och byggenheten har under året investerat i personalens arbetsmiljö och i teknisk utrustning för att förbättra ärendehantering och möjligheter till möten. Årets ökning av ärenden om olovliga åtgärder innebär ökad belastning för personalen. Det bör i framöver fortsätta investeras i kompetensutveckling och skapas nätverk utanför kommunen för att avlasta en enhet som har få medarbetare. 46

50 Kommunfullmäktiges mål: Melleruds Kommun ska alltid sätta medborgaren i centrum Medborgare och medarbetare ska bemötas med god serviceanda, öppenhet och dialog. Beskrivning Handläggningstider, öppettider och bemötande är av stor vikt för verksamheten. 00 %.3 Utförda LEANprocesser 50 % Antal besökare på "Öppet hus". 8 % Antal sökanden ska inom 0 arbetsdagar få besked om att ärendet är komplett. Kvartal 4 5 % 5 % 7 % 8 % Senaste kommentar Kvartal 4 Ofta kommuniceras per telefon om begäran av komplettering. Därför blir ett skriftligt utskick ofta obehövligt. Kommunfullmäktiges mål: Melleruds Kommun ska erbjuda företag gynnsamma förutsättningar för etablering och tillväxt Samhället ska utvecklas på ett sätt som stödjer den önskade näringslivsutvecklingen och med hänsyn till medborgarintressen. Beskrivning Plan- och byggkontoret ska ha en hög beredskap att hantera planärenden som kan stödja den önskade näringslivsutvecklingen och samtidigt ta hänsyn till medborgarintressen 00 % Antal lediga industritomter på hemsidan 00 % Se över 3 detaljplaner för industri/handelsända mål 3 3 Kommunfullmäktiges mål: Melleruds Kommun ska erbjuda livskvalitet Möjligheterna till trivsamma, trygga, tillgängliga samt säkra boenden och livsmiljöer ska tillvaratas. Beskrivning Bygglov och planer ska uppfylla kraven på tillgänglighet. 00 % Antal genomförda trygghetsvandringar 47

51 Kommunfullmäktiges mål: Melleruds Kommun ska prioritera barnfamiljer och ungdomar Unga ska ges möjlighet till ökad delaktighet i samhällsutvecklingen. Beskrivning Delaktighet och deltagande i byggnadsnämndens processer bör öka. Särskilt angeläget är detta när det gäller barn, ungdomars och barnfamiljers deltagande. 00 % Antal informationsbesök 00 % Antal praktikplatser som erbjudits. 00 % Bjuda in eller delta i 3 möten med ideella föreningar 3 3 Kommunfullmäktiges mål: Melleruds Kommun ska vara en offensiv kommun, som står för nytänkande, och som uppmuntrar till och stödjer kreativitet. Ett ändamålsenligt och miljövänligt sätt att bygga ska främjas för att uppnå ett hållbart samhälle. Beskrivning Ett strukturerat arbete med såväl byggnaders energiprestanda som förnybara energikällor bör ingå i planoch bygglovsprocesserna 53 % Antal bygglovs- /rivningslovssökanden som fått information om miljövänliga byggmaterial. Kvartal Nyckeltal Nyckeltal 03 Prognos Delårsbokslut Prognos 3 Bygglov Rivningslov Marklov Skyltlov Förhandsbesked Anmälan Strandskyddsdispens Planbesked Anslagna bygglov Ovårdad tomt Ovårdad byggnad Sotningsdispenser Adressättning

52 Kultur- och utbildningsförvaltningen Ordf. Rune Sténen År / Tkr 03 Budget Avvikelse Intäkter Kommunbidrag Summa intäkter Personal kostnader Löpande kostnader Kapitalkostnader Summa kostnader Årets resultat Verksamhetsbeskrivning Kultur- och utbildningsförvaltningen har ansvar för förskola, grundskola, fritidshem, familjedaghem, grundsärskola, gymnasium, gymnasiesärskola, vuxenutbildning, SFI (Svenska För Invandrare) och ungdomsverksamhet på Stinsen. Inom förvaltningen ingår KulturMellerud. Organisationen består av sju rektorsområden fördelade på ett team för förskola till åk 6 och ett team för åk 7-9, gymnasieskola, vuxenutbildning och kultur. Inom varje team finns elevhälsa där det ingår rektorer, speciallärare, specialpedagoger och skolsköterskor. I förvaltningen finns en skolkurator och skolpsykologkompetens anlitas på konsultbasis. Förvaltningen har anställt en ny skolläkare på 0 %. SYV (Studie och Yrkesvägledare) finns på Rådaskolan, Dahlstiernska gymnasiet och Vuxenutbildningen. Under startades tre nya förberedelseklasser på Nordalsskolan, Rådaskolan och på Kroppefjälls asylboende. Fagerlidsskolan har en förberedelseklass sedan tidigare. Förskoleverksamhet I enlighet med skollagen erbjuds förskoleverksamhet för barn i åldern -5 år enligt följande: I den utsträckning det behövs med hänsyn till vårdnadshavarnas arbete och/eller studier. 5 timmar per vecka för barn vars föräldrar är föräldralediga eller arbetslösa. 5 timmar per vecka, 35 veckor/55 timmar per år, så kallad allmän förskola, avgiftsfritt för alla barn från och med höstterminen det år de fyller tre år. Med undantag för allmän förskola betalar föräldrarna avgift enligt särskild bestämmelse. Förskoleverksamhet bedrivs på fem förskolor och familjedaghem (dagbarnvårdare). I kommunen finns också ett externt familjedaghem. Obligatoriska skolformer inklusive skolbarnsomsorg och förskoleklass I enlighet med skollagen erbjuds förskoleklass från och med höstterminen det år barnet fyller 6 år samt nioårig grundskola för alla barn i ålder 7-6 år. Barn som tillhör särskolans personkrets erbjuds skolgång inom Melleruds särskola. Kommunen har sex grundskolor, en skola F-3, fyra skolor F-6 och en skola 7-9. Sju förstelärare har anställts för att öka måluppfyllelsen. På Rådaskolan finns Melleruds särskola med elever i grund -och träningssärskola. En del av kommunens särskoleelever går även i andra kommuner. Elever från andra kommuner går också i vår särskola. Skolbarnsomsorgen erbjuder omsorg för barn i åldern 6-3 år på lov och utanför ordinarie skoltider utifrån de behov som uppstår på grund av vårdnadshavares arbete och/eller studier. Föräldrarna betalar avgift. Fritidshem finns på samtliga grundskolor utom på Rådaskolan. På Rådaskolan erbjuds förlängd skolbarnsomsorg för särskoleelever. Ungdomsgården Stinsen har utvecklats under året. Stinsen personal samarbetar med kommunens fältassistent och boendestödet för ensamkommande. Ungdomsgymnasium Kommunen bedriver egen gymnasieskola på Dahlstiernska gymnasiet. På skolan erbjuds följande nationella program: Barn- och fritidsprogrammet, Estetiska programmet med inriktningarna media och musik, Naturvetenskapsprogrammet, Lärlingsprogram med olika yrkesutbildningar, Introduktionsprogrammet och VVS- programmet som finns i Åsensbruk. För övriga nationella program köps platser i andra kommuner. Melleruds kommun har samverkansavtal 49

53 med flera kommuner i regionen. Vuxenutbildning Vuxenutbildningen innefattar Utbildning på Grundskolenivå för Vuxna Utbildning på Gymnasienivå för Vuxna Svenska För Invandrare Särskola för Vuxenstuderande Stöd till studerande på utlokaliserade högskolekurser Vuxenutbildningens verksamhet bedrivs numera helt i Dahlstiernska gymnasiets lokaler. Utbildningsdelen bedrivs till stor del i egen regi, men även genom samverkan mellan Dalslandskommunerna. KulturMellerud Biblioteket, kulturskolan och Kulturbruket på Dal bildar enheten KulturMellerud. Bibliotekslagen och våra egna mål slår fast att alla kommuninvånare och besökare ska ha tillgång till ett bibliotek för att kunna ta del av litteratur, tidningar, tidskrifter och media i annan form samt information och kulturell verksamhet. Både vad det beträffar biblioteksverksamhet kulturskolan och kulturarrangemang finns ett fungerande samarbete med grundskolan och gymnasieskolan. Samtliga grundskolor har skolbibliotek. Kulturskolan samarbetar med kulturskolorna i övriga Dalsland. Ansvarig för programverksamheten på Kulturbruket är Kulturbruksstyrelsen, ett självstyrelseorgan som rapporterar till Kultur- och utbildningsnämnden. För programverksamheten har Kulturbruksstyrelsen bidrag från Västra Götalandsregionen. Det finns ett etablerat samarbete med Konserthuset i Vara. Analys Verksamhet Förskolan Ymer som öppnade under våren har numera två avdelningar. En kö till förskolan gör att två nya avdelningar planeras öppna under våren 05. Personaltätheten i Melleruds förskolor har ökat under och närmar sig riksgenomsnittet. Det ökande antalet asyl och flykting elever innebär att lokalanpassningar skett på flera av skolor. Antalet SFI elever har ökat med mer än 75 % under året. En stor utmaning har varit att rekrytera behöriga SFI lärare då efterfrågan är stor i flera kommuner. Ett arbete med ett tydligt fokus på en ökad måluppfyllelse har pågått i alla verksamheter under. Under året har kommunens skolor fortsatt utvecklat undervisningen med fokus på elevers lärande och utgå från en vetenskaplig grund i arbetet. Konkreta, effektiva åtgärder kombinerat med extra resurser bidrog till en fortsatt god måluppfyllelse mot tidigare år. Förvaltningen har utvecklat uppföljningen av elevers lärande genom fler och tydligare nyckeltal. Elevenkät genomfördes i slutet av vårterminen och resultatet följs upp vid läsårsstarten 4-5. Kompetensutvecklingen ute på samtliga kommunens skolor har byggt på James Nottinghams föreläsning vid årets början. Samtliga lärare har läst och följt upp boken "utmanande undervisning i klassrummet" vid pedagogiska konferenser under året. Boken bygger på skolforskaren John Hatties metaanalys om vilka faktorer som påverkar elevers lärande och resultat i skolan. En utmaning inför läsåret 4-5 har fortsatt varit att rekrytera matematiklärare. Under året har kommunens skolor fortsatt utvecklat undervisningen med fokus på elevers lärande och utgå från en vetenskaplig grund i arbetet. Konkreta, effektiva åtgärder kombinerat med extra resurser bidrog till en ökning av elevernas måluppfyllelse. En kompetensutveckling kring utmanande undervisning i klassrummet där alla lärare fått följa upp gemensam litteratur och föreläsning har genomförts. Arbetet med att uppmärksamma, utreda och tillgodose elevers behov har utvecklats. Frivilligt studiestöd/läxhjälp utanför elevens ordinarie schema ger elever en möjlighet till extra stöd. Lovskolan under höst-, vinter och påsklov har utvecklats med fler ämnen och lärare. En fortsatt skolutvecklingsstrategi där vi i kommunens skolor utvecklar undervisningen med fokus på elevers lärande och utgår från en vetenskaplig grund. Samtliga elever åk 6 tom gymnasiet åk 3 har en personlig ipad/dator. En fortsatt satsning på gemensam kompetensutveckling för lärare i Mellerud som vilar mot en vetenskaplig grund är en viktig faktor för att fortsatt öka måluppfyllelsen i Melleruds skolor. En prioriterat 50

54 område även fortsättningsvis utveckla det systematiska kvalitetsarbetet för både huvudman och varje på enhet. I det systematiska kvalitetsarbetet har vi utvecklat uppföljningen av nyckeltal inom förskola, fritidshem, särskola och förberedelseklass. Förvaltningen har utvecklat uppföljningen av elevers lärande genom fler och tydligare nyckeltal. Från och med januari 05 finns huvudmannens och samtliga skolenheters systematiska kvalitetsarbete beskrivet på enheternas hemsidor. Elevenkät genomfördes i slutet av vårterminen där resultatet följs upp vid läsårsstarten 4-5. Enkätresultatet visar bland annat att flickor är mer nyfikna på sitt skolarbete än pojkar och att de även tar mer ansvar för sitt skolarbete än vad pojkar gör. Andra förbättringsområden är att öka elevrådens betydelse ute på skolorna och förbättra arbetsron på lektionerna. Under läsåret 4-5 har det fortsatt varit svårigheten att rekrytera matematiklärare. En utökning av antalet förstelärare har skett inför det nya läsåret. Samtliga enheter med undantag av Dahlstiernska gymnasiet har en förstelärare. Vuxenutbildningen integrerar sin verksamhet i Dahlstiernska gymnasiets lokaler från och med läsåret 4-5 vilket kommer att ge såväl pedagogiska som ekonomiska fördelar. Ett arbete med ett tydligt fokus på en ökad måluppfyllelse har pågått i alla verksamheter. Ekonomi Kultur- och utbildningsnämndens totala underskott för är -770 tkr. Kulturbruket på Dal får ta med sig sitt överskott på kronor till 05 i enlighet med ett beslut i Kultur och utbildningsnämnden. Budgetunderskott berodde främst på planerade utökningar för att klara en ökad efterfrågan av barnomsorg och en satsning på en ökad personaltäthet i Melleruds förskolor. Kostnaden för den nyöppnade förskolan Ymer var inte budgeterad. Nyanställning av personal krävdes och lokalerna krävde en mer omfattande ombyggnad och renovering än planerat. Kostnaden för lokalrenoveringen och ombyggnaden var en engångskostnad och finns ej 05. En ytterligare orsak till underskottet var ökade kostnader kring förskole placeringar i andra kommuner samt en ökad kostnad för ökad bemanning i Melleruds förskolor. Med undantag av Rådaskolan har kommunens grundskolor en budget i balans. Åtgärder och regelbunden ekonomisk uppföljning på Rådaskolan har påbörjats för att klara en budget i balans 05. Ett ökat antal grund- och gymnasiesärskoleelever och ökade skolskjutskostnader har genererat ett underskott på -,5 mkr. Gymnasieverksamheten gick med ett större överskott vilket beror på flera orsaker. Projekt har avslutats och ej nyttjade medel ingår i överskottet, svårigheter med att rekrytera SFI lärare vilket gett överskott på intäkter. Ett ökat antal särskoleelever inklusive skolskjutskostnader medverkar till underskottet. Det som är positivt är interkommunala kostnaderna för gymnasieskolan var i balans under. Under har förvaltningen haft som huvudmål med budgetarbetet att öka personaltätheten inom förskolan. I budget 05 finns en satsning på ökad personaltäthet och ökad efterfrågan av barnomsorg. En ökning av den interkommunala ersättningen finns med i 05 års budget. Den kraftiga ökningen av antalet asylelever har gett skolorna problem att rekrytera lärare i samma takt som behovet ökat. En del tillfälliga lösningar har krävts för att de nyanlända eleverna skall få skolgång inom en månad vilket är ett lagkrav. Ökningen av antalet asylelever med över 50 % under kommer under budgetåret 05 medföra ökade skolskjuts- och lokalkostnader för både förskola och skola. Ett ökat administrationsbehov och behov inom elevhälsa- och skolhälsovård har uppstått. Det befintliga antalet asylelever och en eventuell ytterligare ökning kommer innebära svårigheter med att upprätthålla kvalitet och måluppfyllelse med tilldelad resurs för 05. Kommunfullmäktiges mål: Melleruds Kommun ska alltid sätta medborgaren i centrum Varje verksamhet skall ha en välutvecklad dialog med brukarna Senaste kommentar 03/ Bra resultat 90 % Bedömning nöjda föräldrar inom förskolan 03/ 8 80,7% Elevers upplevelse om förväntningar och kunskap om sina möjligheter att nå målen 5 33,9 33,9

55 90 % Kulturskolans elever stimuleras till att lära sig mer 5,4 5,4 Senaste kommentar Elevenkäten visar att Kulturskolans elever är nöjda 0 % Medborgarnas förväntningar på kulturutbudet 0 0 Senaste kommentar Ett brett kulturutbud har gett goda besökssiffror. Resultatet från elevenkäten visar på samma utvecklingsområde som tidigare genomförd enkät 0. Resultatet kommunicerar samma utvecklingsområden. Viktigt med positiva förväntningar och synliggöra elevens lärande. Kommunfullmäktiges mål: Melleruds Kommun ska erbjuda företag gynnsamma förutsättningar för etablering och tillväxt Måluppfyllelsen i grundskolan och gymnasieskolan skall öka 03,7% Pedagogiska konferenser Senaste kommentar positivt att alla enheter genomfört pedagogiska konferenser som planerats Senaste kommentar En förbättring mot tidigare år Senaste kommentar /05 Ett förbättrat resultat 86 % Andel kursdeltagare som slutför sina kurser på Vuxenutbildningen 44,44% Andelen elever som klarar IM-programmen på ett års studier. 03/ Senaste kommentar /05 Ett förbättrat resultat Senaste kommentar /05 Fortsatt positiv utveckling. 7,67% Antal elever som slutar Dahlstiernska gymnasiet med gymnasieexamen från ett nationellt gymnasieprogram. 88,89% Antalelever med betyg i alla ämnen i årskurs nio 03/ 03/ ,55% Meritpoäng årskurs nio 03/ Senaste kommentar 03/ Meritvärdet för åk 9 är fortfarande högre än tidigare. 5

56 Senaste kommentar 03/ Resultatet skiljer sig mellan skolorna. 8,93% Resultat av ämnesproven årskurs sex 87,7% Resultat av ämnesprov årskurs 3 03/ 03/ ,9 Senaste kommentar 03/ Enligt plan En kompetensutveckling kring utmanande undervisning i klassrummet där alla lärare fått följa upp gemensam litteratur och föreläsning har genomförts på kommunens samtliga skolor under. Måluppfyllelsen har ökat i gymnasiet och är på grundskolan fortsatt bättre än tidigare år. Kommunfullmäktiges mål: Melleruds Kommun ska erbjuda livskvalitet Alla verksamheter ska bedriva ett hälsofrämjande arbete Senaste kommentar 86 % Andelen elever på Dahlstiernska gymnasiet som har kunskaper för minste betyget E i sina nuvarande kurser En försämrad måluppfyllelse jämfört med våren 4. Senaste kommentar 90 % Andelen elever på Vuxenutbildningen som når kursmålen för nuvarande kurser En förbättring mot tidigare år. Uppföljningen har utvecklats under året. 90,35% Måluppfyllelse åk 4 - åk 6 Senaste kommentar Måluppfyllelsen skiljer sig mellan skolenheterna i kommunen. Senaste kommentar Se Rådas kommentar. Senaste kommentar 03/ Enligt plan Senaste kommentar Mallen för tillbudsrapporter har utvecklats. 95,69% Måluppfyllelse årskurs 8 87,7% Resultat av ämnesprov årskurs 3 00 % Analys tillbudsrapporter 03/ , ,9 06,85 0 Huvudspåret för skolutvecklingsarbetet i Mellerud har fortsatt under varit att engagera sig i elevernas kunskapsutveckling, höga förväntningar och förvänta sig goda resultat. Lärarnas arbete med att 53

57 uppmärksamma, utreda och tillgodose elevers behov har utvecklats. Verksamheterna ska bedriva ett aktivt arbete med integrations- och internationella frågor Senaste kommentar /05,9% Antal elever med anpassad undervisning En positiv utveckling i enlighet med kravet om inkludering i nya skollagen. 03/ Enligt skollagen ska en elev så långt det är möjligt undervisas och få särskilt stöd i den elevgrupp eleven tillhör. En anpassad studiegång är en sista utväg för att få till en fungerande skolgång för elever där andra stödinsatser inte fungerat. Kommunfullmäktiges mål: Melleruds Kommun ska prioritera barnfamiljer och ungdomar Förskolan ska präglas av god kvalitet och service Senaste kommentar 03/ Bra resultat 90 % Bedömning nöjda föräldrar inom förskolan 03/ 8 En majoritet av förskolans föräldrar är nöjda med kvaliteten i i Melleruds förskolor. Ett fortsatt utvecklingsområde är att informera föräldrar om förskolans pedagogiska verksamhet. Kommunfullmäktiges mål: Melleruds Kommun ska vara en offensiv kommun, som står för nytänkande, och som uppmuntrar till och stödjer kreativitet. Verksamheterna ska genomsyras av nytänkande i sitt arbete 00 % Genomförda förändringar för att öka måluppfyllelsen 7 5 Senaste kommentar Måluppfyllelsen är fortsatt bättre än tidigare år. Något som visar att våra ansträngningar och åtgärder gett effekt. En högre måluppfyllelse kommer bara av att förändra saker i den dagliga verksamheten i alla klassrum. För att kunna bedriva ett lyckat skolutvecklings- och förändringsarbete i praktiken måste rektor och arbetslag dela kunskap och lära tillsammans (lärande organisation). Förstelärarna spelar en viktig roll i utvecklings- och förändringsarbetet. 54

58 Nyckeltal Nyckeltal för perioden skola Lärartjänster Elevassistenter Antal elever Antal elever/ lärare Grundskolan 80,6 8, 867 0,8 Melleruds särskola,8,8 8,5 3, Dahlstiernska gymnasiet 9,6,8 7 8,8 Vuxenutbildningen 9,7-70 7,6 Medelvärde från mätning av personal och bemanning 5/5 och 5/0. Nyckeltal för perioden fritids Personal Antal elever Antal timmar/personal Antal barn/personal Fritids FSO - frivillig skolbarnsomsorg 8-4 Fritids är ett medelvärde av månadsmätningar januari till december. Frivillig skolbarns omsorg (FSO) är ett medelvärde från mätning av personal och bemanning 5/5 och 5/0. Nyckeltal för perioden förskolan Beställning Antal barn Antal tjänster Medel timmar/anställd Antal barn/anställd Förskola ,7 Pedagogisk omsorg ,8 7 4,7 Förskola och pedagogisk omsorg är ett medelvärde av månadsmätningar januari till december. Nyckeltal för perioden Stinsens ungdomsgård Måndagar Onsdagar Fredagar Stinsens ungdomsgård antal besökare Årsnyckeltal. Nyckeltal för perioden Kulturverksamhet Utlåning Antal besökare Årsnyckeltal. Nyckletal för perioden Kulturbruket på Dal Antal besökare Antal arrangemang 87 Kulturbruket på Dal Förutom detta tillkommer upprepad verksamhet under året i form av repetitioner med Dalslandsorkestern, barndans, Lets dance grupper, kulturensembler samt Dalslands spelmansförbund. Nyckeltal för perioden Kulturskolan Antal elever inskrivna i Kulturskolan 56 Läsårsnyckeltal. Kulturskolan 55

59 Socialförvaltningen Ordf. Daniel Jensen År / Tkr 03 Budget Avvikelse Intäkter Kommunbidrag Summa intäkter Personal kostnader Löpande kostnader Kapitalkostnader Summa kostnader Årets resultat Verksamhetsbeskrivning Socialnämnden med sju ledamöter ansvarar för socialtjänstens politiska styrning. Nämnden sammanträder gånger per år och ska se till att verksamheten bedrivs i enlighet med de lagar och författningar som styr verksamheten, de mål och riktlinjer som kommunfullmäktige har bestämt, enligt kommunallagen samt de bestämmelser som finns i kommunens reglemente för socialnämnden. Socialnämndens utskott med tre ledamöter sammanträder gånger per år och beslutar i individärenden enligt delegeringsordning. Socialnämnden ska regelmässigt till kommunfullmäktige rapportera hur verksamheten utvecklas och hur den ekonomiska ställningen är under budgetåret. Socialnämnden ska särskilt rapportera när positivt beslut enligt socialtjänstlagen som plats i särskilt boende eller annan insats inte har kunnat verkställas inom tre månader efter fattat beslut. Socialnämnden är administrativt ansvarig för kommunens samrådsorgan Kommunala pensionärsrådet/kpr/ och Kommunala handikapprådet/khr/. Socialchefen är socialnämndens ledande tjänsteman och har det yttersta ansvaret för att verkställa nämndens beslut. Samtliga sektorer inom socialtjänsten har i uppdrag att arbeta utifrån de ekonomiska ramar som kommunfullmäktige har fattat. Arbetet inom nämndens verksamhetsområde ska ske kostnadseffektivt utan att det inskränker på den enskildes lagliga rätt till insats enligt de lagliga bestämmelser som reglerar verksamheten. Det åligger alla anställda att bidra till en god ekonomisk hushållning. I Individ- och familjeomsorgens verksamhet ingår sociala insatser på strukturinriktad, allmänt inriktad och individinriktad nivå med utgångspunkt i gällande lagstiftning med huvudsaklig inriktning på: Ekonomiskt bistånd Insatser för unga Insatser för vuxna missbrukare Familjerätt Förebyggande verksamhet Konsumentrådgivning Skuldsanering Familjerådgivning (som fristående verksamhet) Handläggning av ärenden enligt alkohollagen Tillsyn enligt tobakslagen Stöd till föreningar 56

60 Alkoholhandläggningen sker gemensamt för Åmål, Mellerud, Bengtsfors och Dals Ed. Verksamheten finansieras genom avgifter enligt taxa fastställd av respektive kommuners kommunfullmäktige. I övrigt är verksamheten finansierad via olika projektbidrag. I Vård- och omsorgsverksamhet ingår sociala insatser på strukturinriktad, allmänt inriktad och individinriktad nivå med utgångspunkt i gällande lagstiftning med huvudsaklig inriktning på: Hälso- och sjukvård inom ramen för Ädelreformen (99) Insatser i ordinärt boende i form av hemtjänst och hemsjukvård, Boende i särskilda boendeformer (korttidsvård eller permanentboende), Dagcentral vid Älvan och Karolinen Trygghetstelefon Hemsändning av varor Matdistribution Stöd till närstående Stöd till föreningar I Stöd och service ingår insatser enligt lagen om stöd och service till vissa funktionshindrade, personer med utvecklingsstörning och autism, personer som i vuxen ålder genom olycka eller sjukdom fått en hjärnskada som medför ett bestående begåvningsmässigt funktionshinder och personer med varaktiga funktionshinder, som inte beror på normalt åldrande och som innebär betydande svårigheter i det dagliga livet, med huvudsaklig inriktning på: Personlig assistans/personlig assistent Ledsagarservice Kontaktperson Avlösarservice Korttidsvistelse utanför det egna hemmet Boende för barn och ungdomar Boende för vuxna Daglig verksamhet Dagverksamhet och boendestöd för personer med psykiska funktionsnedsättningar Stöd till föreningar Melleruds kommun deltar i USD - Utveckling Socialtjänst Dalsland som leds av en heltidsanställd samordnare. Melleruds kommun har huvudmannaskap för verksamheten vilket innebär att kommunen ansvarar för ekonomiadministration samt att vara anställningsmyndighet för samordnaren samt personligt ombud. Verksamhet som bedrivs i USD är finansierad med 50 tkr per kommun, som grundbidrag. För personliga ombud betalas 80 tkr per år och kommun. Analys Socialnämnden gör ett positivt resultat med tkr för. Den största enskilda faktorn bakom resultatet är att 4:e kvartalsersättningen från Migrationsverket för ensamkommande barn utan legala vårdnadshavare, mottagningen av, 03 redovisades under. Ersättningen uppgick till 600 tkr. Vidare har stöd och service haft en lugnare utveckling insatsmässigt än vad som varit gällande tidigare år. Platsvakanser och förändrade arbetsmetoder/ schema inom delar av verksamheten har haft betydelse för kostnadsutvecklingen. Inom Stöd och service gör samtliga enheter ett ekonomiskt positivt resultat. Generellt beror detta på att antalet beslut och dess omfattning inte uppgick till den förväntade nivån inför. Undantaget är personlig assistans där utökade beslut oftast medför ökad ersättning enligt socialförsäkringsbalen (FSB tidigare benämnd LASS). Behovet av extrastöd har minskat på vissa boendeenheter och daglig verksamhet som tillsammans med några tomma boendeplatser bidragit till överskottet. Under slogs Individ- och familjeomsorgen (IFO) ihop med biståndsenheten och bildar nu tillsammans myndighetsenheten. Ansvaret för HVB-verksamheten för ensamkommande ungdomar utan legala vårdnadshavare flyttades över till Stöd och Service från den /6. Myndighetsenheten fick en ny enhetschef under maj månad. Från och med augusti påbörjades ett samarbete mellan Mellerud, Åmål, Dals-Ed samt Bengtsfors kommuner som gäller familjehems- och familjerättsverksamhet. 57

61 Inom hem för vård eller boende (HVB) både för vuxna och unga uppgick antalet vårddygn närmast dubbelt upp mot planerat: (+97 resp %). Kostnadsutvecklingen dämpades genom att de öppna verksamheterna för både barn och unga samt försörjningsstöd redovisade lägre kostnader än budget. Försörjningsstöd minskade med 0 % jämfört med 03. De minskade kostnaderna inom de öppna verksamheterna uppstod bland annat av att rekrytering av personal drog ut på tiden samt minskat antal kontaktpersoner. Myndighetsenheten har fordran på en myndighet i ett annat land för insatser för det landets medborgare samt fordringar på Migrationsverket för kostnader i samband med placeringar av asylsökande. Under hösten och slutet av 03 beslutades att dubbelrummen på Bergs boende endast skulle utnyttjas som enkelrum. Det innebar att antalet platser vid Bergs boende minskade från 0 till 3. Det reducerade antalet platser kompenserades av att Fagerlids gruppboende ökade från 8 platser till 7 varav 3 platser reserverades för korttidsvård för personer med demenssjukdom. Vidare reducerades personaltätheten dagtid i demensboendena från 0,84 till 0,76. Utbildningsinsatser inom vård och omsorg har till stor del finansierats genom statliga projektmedel. Av den anledningen är utnyttjande av utbildningsanslaget lågt. Särskilt boendes sammanlagda positiva resultat mot budget beror främst på att grundlönerna beräknats högt i budget. Orsaken till detta bedöms bero på en oklarhet över hur löneunderlaget från personalsystemet skulle tolkas efter inlösta delegationstillägg. Fagerlidshemmet har inom hobbyverksamheten haft en vakant tjänst under hela året och en längre sjukskrivning som bara delvis ersatts. Verksamheten har bedrivits på annat sätt. Fagerlids gruppboende fick inför utökad ram för att öppna fler lägenheter för boende. Budgetförstärkningen låg från och med årsskiftet men personalförstärkningen skedde stegvis under första halvåret. På Bergs reducerades antalet platser i lägenheterna och på Kroppefjällhemmets demensboende personaltätheten efter beslut i socialnämnden. Det gjorde att dessa två boenden inte låg i fas med budgeten under första halvåret men kunde senare arbeta in det befarade underskottet. Kostnaden per vårddygn i särskilt boende inkl. korttid blev 600 kr mot budgeterat 634 kr (- %). Jämfört med 03 steg vårddygnskostnaden med,3 %. Hemsjukvården har haft ökade intäkter för mottagande av praktikanter, ersatt psykiatrisjuksköterska inom den kommunala socialpsykiatrin under hösten, försäljning av insatser till Närhälsan och andra kommuner. De ökade intäkterna har också inneburit ökade personalkostnader. Hemsjukvården har också överskott för bland annat förbandsmaterial och övriga sjukvårdsartiklar med nästa 00 tkr. Bakgrunden till detta är att enheten tidigare år haft omfattande kostnader för sjukvårdsmaterial knutet till några få brukare som man nu inte längre är aktuellt. Rehabverksamheten inom hemsjukvården gör ett positivt resultat främst på grund av sjukskrivningar och ingen vikarie finns att tillgå. Avyttring av tidigare fordon har gett ytterligare 65 tkr i nettointäkt. Hemvården har under flera år haft fler beslut att verkställa än vad förutsättningarna i budget medger. År var inget undantag. Budgeten medgav hemtjänsttimmar vilket innebär i snitt 34 brukare med 8 timmars insats per vecka. Resultatet blev 8 77 verkställda timmar med ett årsgenomsnitt av 383 brukare. Försäljning av verksamhet till andra kommuner och aktörer uppgår sammanlagt till 80 tkr. Ersättning för vikarier i samband med utbildningar uppgår till 430 tkr vilket i princip medför lika stora lönekostnader. Övriga intäkter avser intern ersättning för poolverksamhet inom enheten. Jämfört med mellan utfall och 03 ökade antalet utförda timmar med 7,9 % och nettokostnadsökningen stannade vid 6,4 %. Kostnaden per utförd timme var beräknad till 49 kr. och utfallet blev 39 kr. Detta innebär att enhetskostnaden sjönk med 5 kr. jämfört med resultatet 03. Inför tillfördes 5 miljoner kronor till nämndens verksamhet, detta gav möjlighet för nämnden att bedriva sin verksamhet inom ram genom att förvaltningen fick de medel som man ansåg krävdes för att kunna genomföra samma nivå på verksamhet som tidigare år. Det positiva resultatet beror på en kombination av faktorer, ökade intäkter i verksamheterna, minskade antal kostsamma beslut/insatser som var inplanerade i budgeten för. Samtidigt redovisades en ersättning från Migrationsverket som rörde mottagningen av ensamkommande ungdomar utan legala vårdnadshavare för femkvartal under. IFO har ett underskott i sin verksamhet med nästan tkr, Stöd och Service ett överskott med 3 46 tkr och Vård- och omsorg ett överskott med 77 tkr. En del av det positiva resultatet härrör sig från att det funnits vakanshållna tjänster inom förvaltningen och det är engångseffekter för så det är viktigt att noggrant följa kostnadsutvecklingen under 05. hade förvaltningen kostnader för utskrivningsklara patienter på sjukhus för första gången på länge. Det beror på att det funnits dåligt med lediga platser inom korttidsboendet. Detta eftersom flera av platserna på korttidsboendet varit upptagna av personer som varit i behov av och beviljats en lägenhet i särskilt boende, främst personer med demensproblematik. Detta har i sin tur berott på att det varit liten genomströmning av boende i de särskilda boendena. Som en följd av detta har också hemvården inom kommunen fått en ökad volym av personer som varit behov av olika insatser samt att insatserna har varit mer omfattande, vilket lett till ökade kostnader för hemvården. 58

62 Socialförvaltningen har under året arbetat med utvecklingsfrågor och investeringsfrågor. För att nämna några delar så är det 80-projektet, nyckelfri hemtjänst samt en utredning om ett eventuellt samarbete med Samhall om delar av hemvården. Sammantaget blev resultatet för verksamheten med ensamkommande positivt med tkr. Kommunfullmäktiges mål: Melleruds Kommun ska alltid sätta medborgaren i centrum Förbättra insatser på hemmaplan (IFO) Beskrivning Behovet av insatser till vuxna i form av hem för vård eller boende (HVB) ska minskas genom insatser på hemmaplan. -,74% Antal dygn i HVB, vuxna Kvartal Senaste kommentar Kvartal 4 Under redovisas 34, % fler dygn i HVB jämfört med 03. Ökningen fjärde kvartalet är 6,6 % jämfört med samma period 03. Trygghet, delaktighet och självständighet Beskrivning Biståndsbeslutet ska byggas på respekt för individens integritet och rättssäkerhet. Andel enskilda som varit delaktiga i genomförandeplanen Senaste kommentar Samtliga boende i särskilt boende har en genomförandeplan. Av 49 aktiva genomförandeplaner är8 stycken undertecknade (79 %). Inom LSS-verksamheterna är 35 av sammanlagt 5 genomförandeplaner/uppföljningar undertecknade. Kommunfullmäktiges mål: Melleruds Kommun ska erbjuda livskvalitet Ökad livskvalitet genom ökad social samvaro och aktiviteter Beskrivning "Social samvaro och aktiviteter" ska öka i samtliga särskilda boenden. Senaste kommentar srapportering 00 % Antal gemensamma aktiviteter/månad i särskilt boende

63 Kommunfullmäktiges mål: Melleruds Kommun ska prioritera barnfamiljer och ungdomar Minskad barnfattigdom Beskrivning Barnfamiljer som får försörjningsstöd ska erbjudas insatser så att de i större utsträckning kan bli självförsörjande. Antal barnfamiljer med försörjningsstöd Senaste kommentar srapportering Socialtjänsten ska arbeta förebyggande för att minska behovet av placeringar Beskrivning Genom insatser på hemmaplan ska behovet av placeringar i hem för vård eller boende (HVB) av unga minska. -3,98% Antal dygn i HVB, unga Kvartal Senaste kommentar Kvartal 4 Under redovisas sammanlagt 455 dygn i HVB. Detta är en ökning med % jämfört med 03. Ungdomar ska prioriteras vid fördelning av praktikplatser (Stöd och service) Beskrivning När det inte finns tillräckligt med praktikplatser ska studerande från ungdomsgymnasiet i första hand erbjudas plats. 00 % Antal unga som inte prioriterats gentemot vuxna vid tillsättande av praktikplatser Senaste kommentar Någon konfliktsituation har inte uppstått. De som sökt praktikplats har kunnat erbjudas detta. 60

64 Kommunfullmäktiges mål: Melleruds Kommun ska vara en offensiv kommun, som står för nytänkande, och som uppmuntrar till och stödjer kreativitet. De unga som erhållit permanent uppehållstillstånd ska integreras så att de bosätter sig i kommunen. Beskrivning Kommunen har ett avtal med Migrationsverket om mottagande av ensamkommande barn. 3 asylplatser 5-0 permanentplatser. Andel ensamkommande som väljer att bo i Mellerud Senaste kommentar Helårsrapportering Nöjda praktikanter Beskrivning Studerande ska vara nöjda med praktiken och uttrycka att de kan tänka sig söka anställning inom socialtjänsten i Mellerud efter slutförd utbildning. 00 % Andel praktikanter som är nöjda med sin praktik 00 % 00 % Senaste kommentar I samtliga inlämnade enkäter uttrycker praktikanterna att de helt eller delvis fick relevanta arbetsuppgifter, kände sig uppskattade på arbetsplatsen samt att man kan tänka sig söka jobb inom socialtjänsten i Mellerud. Utveckla daglig verksamhet Beskrivning Personer med insatsen "daglig verksamhet" ska erbjudas sysselsättning hos externa arbetsgivare i ökad utsträckning med syftet att närma sig den reguljära arbetsmarknaden. Senaste kommentar srapportering 00 % Öka antalet personer som har daglig verksamhet på extern arbetsplats 6 5 6

65 Utveckla personalens kompetens Beskrivning Personal i socialförvaltningen ska ha relevant kunskap och erfarenhet för sina arbetsuppgifter. Verksamheten ska bygga på evidensbaserad praktik. Andel som fått kompetensutveckling Senaste kommentar Helårsrapportering Senaste kommentar srapportering Senaste kommentar srapportering 0,9% Antal utbildade personer inom Stöd och Service Antal utbildade personer inom Vård och Omsorg

66 Melleruds Bolagshus AB Är under avveckling Ordf: Robert Svensson ( c ) VD: Ingmar Johansson Resultaträkning Balansräkning Belopp i tkr 03 Belopp i tkr 03 Intäkter 0 0 Anläggningstillgångar 0 0 Kostnader Omsättningstillgångar 50 5 Avskrivningar 0 0 Summa Tillgångar 50 5 Rörelseresultat Eget kapital Finansiella poster 4 Långfristiga skulder 0 0 Kortfristiga skulder 5 0 Periodens resultat -6-3 Summa eget kapital och skulder 50 5 Verksamheten under räkenskapsåret Ingen verksamhet har bedrivits under året Framtida utveckling Likvidation av bolaget pågår fortfarande 63

67 Melleruds Bostäder AB AB Melleruds Bostäder är det kommunala fastighetsbolaget i Melleruds kommun med en marknadsandel på ca 50 % av det totala antalet hyresrätter. Bolagets vision är att som hyresgäst skall ett boende eller nyttjande av lokal uppfattas som ett prisvärt, tryggt och bekvämt sätt att ha sitt boende eller bedriva sin verksamhet i. Ordf. Bengt-Arne Enander (m) VD: Hans Wikström Resultaträkning Balansräkning Belopp i tkr 03 Belopp i tkr 03 Intäkter Anläggningstillgångar Kostnader Omsättningstillgångar Avskrivningar Summa Tillgångar Rörelseresultat Eget kapital Finansiella poster Långfristiga skulder sdispositioner Skatt på resultat Kortfristiga skulder Periodens resultat Summa eget kapital och skulder Information om verksamheten AB Melleruds Bostäder är det kommunala fastighetsbolaget i Melleruds kommun med en marknadsandel på ca 50 % av det totala antalet hyresrätter. Bolagets vision är att som hyresgäst skall ett boende eller nyttjande av prisvärt, tryggt och bekvämt sätt att ha sitt boende eller bedriva sin verksamhet i. Koncernstruktur Bolaget ägs till 00 % av Melleruds kommun. Mål Ägarens mål är att bolaget skall verka för en långsiktig konsolidering. Soliditeten skall succesivt öka till minst 8 % fram till år 05 och till minst 5 % fram till år 0. Bolagets mål är att samtliga boende och lokalhyresgäster skall uppleva oss som ett prisvärt, tryggt och bekvämt sätt att ha sitt boende eller bedriva sin verksamhet i. Verksamheten under räkenskapsåret En vikande arbetsmarknad med förhållandevis hög arbetslöshet har under året kompenserats av ökad inflyttning. Den negativa befolkningsutvecklingen har stabiliserats under året vilket också återspeglas i bolagets uthyrning. Vakansgraden har minskat från 3,6 % vi ingången av året till,4 % vid årets slut. Ökningen har huvudsakligen skett i Åsensbruk och Dals Rostock, Brf Dansbanan exkluderad. Under året omsattes 45 (5) lägenheter eller 0 % (), en liten förbättring mot föregående år. Bolaget har under ökat sin satsning på underhållsarbeten och reparationer, från ca 8,0 miljoner 03 till drygt 0 miljoner kr, motsvarande 9 (53) kr/m. Ett antal större underhållsprojekt har genomförts under året. Fastighetsvärdering En genomlysning av hela beståndets marknadsvärde har utförts av AEJ RE Consulting i Karlstad. Det totala bokförda värdet (59 miljoner kr) motsvarade 54 % av marknadsvärdet vid värderingen i maj. Nedskrivningsbehov förelåg för två mindre fastigheter motsvarande ca 3,3 miljoner kr, vilket belastar årets resultat avsevärt. Motsvarande uppskrivning har skett av ett servicehus med större undervärde. Framtida utveckling Hyresförhandlingarna med Hyresgästföreningen för resulterade i en hyreshöjning med,5 % för såväl bostäder som ej indexerade lokaler. 64

68 Melleruds Industrilokaler AB Bolaget har till föremål för sin verksamhet att förvärva, avyttra, bygga, äga och förvalta industri- och hantverksfastigheter och att utöva annan därmed förenlig verksamhet. Ordf: Robert Svensson VD: Ingmar Johansson Resultaträkning Balansräkning Belopp i tkr 03 Belopp i tkr 03 Intäkter 8 40 Anläggningstillgångar 0 0 Kostnader -55 Omsättningstillgångar Avskrivningar -43 Summa Tillgångar Rörelseresultat 9-85 Eget kapital Finansiella poster 0-3 Långfristiga skulder 0 0 Kortfristiga skulder 35 Periodens resultat 9-08 Summa eget kapital och skulder Information om verksamheten Bolagets syfte är att inom Melleruds kommun allmänt främja näringslivsverksamheten genom att förvärva, avyttra, bygga, äga och förvalta industri- och hantverksfastigheter. Koncernstruktur Bolaget ägs till 00 % av Melleruds kommun. Verksamheten under räkenskapsåret Efterspelet från försäljningen av Kroppefjäll :5, från år 009, har fortgått under året. Ingen ytterligare återbetalning av handpenning har skett. ARA-konsult har betalt ränta på skulden. 300 tkr fattas fortfarande av handpenningen, som var 800 tkr från början. Under 05 har Milab fått tillbaka för högt erlagda premier avseende afa. MILAB äger inte längre några fastigheter. Framtida utveckling Beslut om avveckling av bolaget har tagits av kommunfullmäktige Avvecklingen kommer att genomföras under

69 Revisionsberättelse 66

70 Vision Mellerud en drivande och nytänkande kommun i framkant av utvecklingen, där barnfamiljer och ungdomar prioriteras. Att samlas kring en tydlig vision ger en stark ledstjärna mot framtiden. Melleruds vision ska ge en bild och en samsyn kring utvecklingen som överbryggar politiska gränser och som inbegriper alla. Mellerud från historia till framtid Melleruds historia präglas av jordbruk, järnväg, industri och handel med varor och tjänster. Akvedukten i Håverud byggdes med djärv och innovativ teknik. Akvedukten är en symbol för hur nytänkande ligger till grund för utveckling. På samma sätt som industrin och tekniken utvecklats under 900-talet ska företagen utvecklas under 000-talet. Det ska ligga ett tydligt fokus på miljö och miljövänlig produktion och tillverkning. Mellerud ska tillvarata kommunens stora möjlighet när det gäller biogas och vindkraft. Genom satsningar på förnyelsebar energi ska Melleruds kommun bli självförsörjande på energi. Att satsa på hållbar utveckling där varje generation bär sina kostnader och inte överlämnar ekonomiska skulder eller miljöskulder till kommande generationer är av största betydelse. Turismnäringens utveckling är av vikt för kommunen. Denna ska utvecklas ytterligare genom kunskap, kompetens samt vilja och mod att tänka nytt. De kommunala verksamheterna För att kunna attrahera framtidens företag, både existerande och nya, lokala och externa, ska Mellerud vara bland de bästa inom sitt geografiska område när det gäller näringslivsklimat, utbildningsmöjligheter, livskvalitet och omtanke om människorna som bor och verkar i kommunen. Melleruds kommuns verksamhet ska inta en särställning, och erbjuda service med hög kvalitet, som svarar upp mot de krav kommuninvånarna ställer. Mellerud det framtida valet Melleruds kommun ska vara det självklara valet för såväl boende som företag. Detta ger oss en möjlighet att tillsammans skapa välstånd i framtiden. Kommunens roll ska vara att mobilisera alla krafter och få dem att arbeta mot samma mål. De stora resultaten ska nås genom att människor i näringslivet, organisationerna och de kommunala verksamheterna drar åt samma håll. Inriktningsmål Melleruds kommun ska: alltid sätta medborgaren i centrum vara en offensiv kommun, som står för nytänkande, och som uppmuntrar till och stödjer kreativitet erbjuda god livskvalitet prioritera barnfamiljer och ungdomar erbjuda företag gynnsamma förutsättningar för etablering och tillväxt Värdegrund Kunskapen om vilka man utför sitt uppdrag för är grundförutsättningen för att arbeta i en politiskt styrd organisation. Det är medborgaruppdraget som ska vara grunden i all offentlig verksamhet. Detta gäller oavsett om man har ett politiskt uppdrag eller är anställd. Styrande för uppdraget är verksamhetens lagstiftning, måldokument och handlingsplaner. Verktygen i arbetet är verksamhetens rutiner och riktlinjer. Melleruds kommun ska vara en attraktiv arbetsgivare. Öppenhet, ärlighet och integritet Anställda i Melleruds kommun och kommunens bolag verkar för en medveten öppenhet och ärlighet i vår yrkesutövning, visar integritet, professionalitet och står för vår sakkunniga uppfattning. Vi använder korrekt information med gott omdöme och kommunicerar på ett tydligt sätt. Människors lika värde Vi bemöter människor med respekt oavsett ålder, kön, religion m.m. Vi tillvaratar mångfald, bidrar till förnyelse och är öppna för att tillvarata nya kompetenser. Vi värnar om en god arbetsmiljö. Yrkesheder Vi strävar efter att vara goda förebilder. Vi skapar professionella lösningar av god kvalitet. Vi sätter en heder i att fatta väl underbyggda beslut baserade på god kunskap och kompetens. 67

71 TJÄNSTEMANNA ORGANISATION MELLERUDS KOMMUN Kommunchef Stab Ekonomichef Personalchef Verksamhetsutvecklare Kansli Chefssekreterare Folkhälsosamordnare Administrativa enheten Arbetsmarknadsenheten Samhällsbyggnadschef Kultur- och utbildningschef Socialchef Samhällsbyggnads. förvaltningens personal Kultur- och utbildningsförvalt. ningens personal Socialförvaltningen personal Enhetschefer Enhetschefer Enhetschefer Projektledning: Kommunstyrelsekontoret, Melleruds kommun Ansvarig utgivare: Kommunchef Ingmar Johansson, Melleruds kommun Adress och telefon: Melleruds kommun Mellerud Tel: Inlaga: Omslag: Tryck: Papper: Inlaga: Omslag: Melleruds kommun Niklassons Tryckeri AB/Melleruds kommun Niklassons Tryckeri AB Multi Offset gram Arctic Matt 70 gr

72 Besöksadress: Köpmantorget Postadress: Mellerud Telefon: Telefax