GEMENSAM BYGGPROCESS. Uppföljning av tillämpning i organisationerna. Del : Uppföljningsfrågor till GBP-ansvariga
|
|
- Hugo Gunnarsson
- för 7 år sedan
- Visningar:
Transkript
1 GEMENSAM BYGGPROCESS Uppföljning av tillämpning i organisationerna Del : Uppföljningsfrågor till GBP-ansvariga
2 Sammanfattning Under 2016 ska Göteborgs Stad genomföra bygguppdrag för uppemot åtta miljarder kronor. För att säkerställa att bygguppdragen utförs på ett tillfredsställande sätt finns en gemensam och kvalitetssäkrad byggprocess för stadens byggande förvaltningar och bolag. Beslutet om en gemensam byggprocess togs av kommunstyrelsen och kommunfullmäktige år 2011, som ett område i en handlingsplan för förstärkt intern kontroll och öppenhet var processen framtagen och pågick ett implementeringsarbete. Från den 1 januari 2016 betraktas implementeringsfasen som avslutad och alla bygguppdrag, med en totalkostnad över kr exklusive moms, ska därmed följa GBP utan undantag. I och med att implementeringsfasen avslutades finns det numera också ett behov av att följa upp efterlevnaden av GBP i de byggande förvaltningarna och bolagen. Under våren 2016 genomfördes den första delen i uppföljningen av tillämpningen. Med hjälp av ett antal uppföljningsfrågor fick organisationerna genom sin GBP-ansvariga självskatta sitt arbete med GBP med avseende på tillämpning, anpassningar och avsteg. Utöver det fick de också redogöra för sin upplevda nytta med den gemensamma byggprocessen. Resultatet av uppföljningsfrågorna visade att det finns många avvikelser i tillämpningen. Endast ett fåtal organisationer svarade på ett sådant sätt att de kan ses ha en god tillämpning, en majoritet hade mindre avvikelser och några därtill allvarliga avvikelser. Organisationernas svar visar därmed att en majoritet inte slutförde implementeringen inom den satta tidsramen till årsskiftet 2015/2016 och att GBP inte tillämpas i den utsträckningen som det ska. Organisationer utan avvikelser i sin tillämpning Organisationer med mindre avvikelser i sin tillämpning Organisationer med allvarliga avvikelser i sin tillämpning Grefab, Gryaab, Lokalförvaltningen, Renova Bostadsbolaget, Egnahemsbolaget, Familjebostäder, Fastighetskontoret, Framtiden Byggutveckling*, Gårdstensbostäder, Göteborg Energi, Göteborgs Hamn, Göteborgs Spårvägar*, GöteborgsLokaler, Higab, Idrotts- och föreningsförvaltningen, Kretslopp och vatten, Liseberg, Park och Naturförvaltningen, Parkeringsbolaget, Poseidon, Trafikkontoret, Älvstranden Utveckling Got Event*, Göteborgs Spårvägar*, GöteborgsLokaler, Liseberg, Trafikkontoret, Älvstranden Utveckling * Tre förvaltningar och bolag gick med i GBP år 2016 och har således haft en kortare implementeringsperiod än de andra organisationerna, vilket därför markeras i tabellen. Att Göteborgs Stad ska ha en gemensam byggprocess med krav på genomförandet av bygguppdrag är beslutat av kommunstyrelsen och kommunfullmäktige och följaktligen inget som kan bortses ifrån. Även om många organisationer har ett pågående arbete med att införliva GBP i sin verksamhet, kan det inte ses som en tillräcklig anledning för att förklara avvikelserna i tillämpningen. Avvikelserna måste hanteras av respektive organisation och bör rapporteras till ledning samt nämnd/styrelse för att därefter åtgärdas på lämpligt sätt. Resultatet visar att det behövs ett krafttag för att omgående säkerställa att processen följs. 1
3 Innehållsförteckning 1. Om gemensam byggprocess, GBP Bakgrund Tillämpning av GBP Om uppföljningen av GBP Syfte Uppföljningsstruktur Genomförande av uppföljning del Bedömning Resultatredovisning Samlad bild över tillämpning Andelen uppdrag som följer GBP Uppdragsbeställningar Start av uppdrag Krav på uppdragsbeställningar Anpassningar av GBP Anpassningar av egenkontroller Anpassningar genom avsteg Upplevd nytta av GBP Avslutande diskussion Hantering av resultatet Steg mot en bättre tillämpning Detta är den andra upplagan av rapporten. I jämförelse med den första upplagan har två organisationer fått sina svar korrigerade, med hänvisning till misstolkningar av två av frågorna. 2
4 1. Om gemensam byggprocess, GBP Denna del beskriver kort den gemensamma byggprocessen, dess bakgrund och tillämpning. 1.1 Bakgrund Under 2016 ska Göteborgs Stad genomföra bygguppdrag för uppemot åtta miljarder kronor. För att säkerställa att bygguppdragen utförs på ett tillfredsställande sätt finns en gemensam och kvalitetssäkrad byggprocess för stadens byggande förvaltningar och bolag. Processen ger stöd och styrning till chefer och medarbetare vid genomförande av bygguppdrag. Beslutet om en gemensam byggprocess togs av kommunstyrelsen och kommunfullmäktige år 2011, som ett område i en handlingsplan för förstärkt intern kontroll och öppenhet. 1 Den gemensamma byggprocessen togs därefter fram under av en processledningsgrupp i samverkan med förvaltningar och bolag i staden och 2013 startade en implementeringsfas som pågick till och med årsskiftet 2015/2016. Den gemensamma byggprocessen ägs av stadsledningskontoret och har en processledningsgrupp som ansvarar för underhåll, utveckling, utbildning och uppföljning. Utöver det finns för GBP en styrgrupp, ett arbetsutskott och referensgrupper. 1.2 Tillämpning av GBP Under 2016 omfattas 28 förvaltningar och bolag av GBP, varav 24 byggande organisationer och fyra intressentorganisationer. GBP ska tillämpas i alla bygguppdrag, eller delar av uppdrag som innefattar byggnadsarbeten och tillhörande aktiviteter, med en totalkostnad över kr exklusive moms. 2 GBP gäller för investeringar, planerat underhåll och kunduppdrag men inte för drift, tillsyn och skötsel samt akutåtgärder. Den gemensamma byggprocessen består av de sex delprocesserna förstudie, program, projektering, produktion, avsluta uppdrag och garantiförvaltning samt tillhörande stödprocesser för ledning/styrning och upphandling/inköp. Sammantaget ställer GBP krav på att bygguppdrag: startas med en uppdragsbeställning som tydliggör uppdragets ramar, roller och mandat drivs med stöd av egenkontroller som består av aktiviteter och tillhörande anvisningar för de olika delprocesserna avslutas med en slutrapport eller liknande som möjliggör kunskapsåterföring. Ovanstående punkter utgör ett gemensamt arbetssätt för stadens byggande organisationer i arbete med bygguppdrag. För att möjliggöra tillämpningen samt undvika att GBP upplevs som ett dubbelarbete har processledningen under implementeringstiden rekommenderat att GBP integreras och vid behov anpassas till organisationernas verksamheter utifrån gällande riktlinjer. Organisationerna har också haft möjlighet att få stöd av processledningen i implementerings- och utvecklingsarbetet. 1 Se handling 2011 nr 24: Förslag till handlingsplan för att förstärka den interna kontrollen och öppenheten inom Göteborgs Stads förvaltningar och bolag samt handling 2011 nr 109: Förslag till organisation för Gemensam byggprocess. 2 Även uppdrag under kr exklusive moms kan följa GBP men från den 1 januari 2016 är det inte ett krav enligt styrgruppsbeslut
5 2. Om uppföljningen av GBP Denna del beskriver syftet med uppföljningen, uppföljningsstrukturen samt tillvägagångssätt och bedömningsskala för den första delen av uppföljningen som utgör denna rapport. 2.1 Syfte Syftet är att följa upp i vilken omfattning GBP tillämpas i de byggande förvaltningarna och bolagen vid genomförande av bygguppdrag. Resultatet utgör också ett underlag för bedömningar av måluppfyllelsen för GBP samt tillhörande utveckling av processen. 2.2 Uppföljningsstruktur Från den 1 januari 2016 betraktas implementeringsfasen som avslutad enligt beslut av styrgruppen för GBP Alla bygguppdrag över kr exklusive moms ska därmed följa GBP utan undantag. I och med att implementeringsfasen avslutats finns det numera också ett behov av att följa upp efterlevnaden av GBP i de byggande förvaltningarna och bolagen. Uppföljningen sker under 2016 i två delar: Del 1 Uppföljningsfrågor om tillämpning, besvarade av organisationernas GBP-ansvariga. Svaren ligger till grund för denna rapport. Del 2 GBP ingår i stadsledningskontorets uppföljningsrapportering till kommunstyrelsen, i bolagens och fackförvaltningarnas årsrapport för Uppföljningsstrukturen har tagits fram av processledningen i samverkan med stadsledningskontoret och styrgruppen för GBP. Att uppföljningen av GBP sker i två delar ger en bättre helhetsbild och frågorna i del 1 kan ses som en förberedelse för organisationerna inför stadsledningskontorets uppföljningsrapportering i del Genomförande av uppföljning del 1 I och med att ett slutdatum sattes för implementeringsfasen till den 1 januari 2016 beslutade styrgruppen också att en funktion som GBP-ansvarig skulle inrättas i varje byggande organisation. 4
6 Den GBP-ansvariga, som enligt gällande riktlinjer bör ingå i förvaltnings-/bolagsledningen, har ansvar för att GBP är implementerat och är möjligt att arbeta efter i organisationen. 3 Utifrån detta ansvarsområde riktades uppföljning del 1 till de GBP-ansvariga i de 24 byggande organisationerna. De fyra intressentorganisationerna Försäkrings AB Göta Lejon, Förvaltnings AB Framtiden, stadsledningskontoret samt Upphandlingsbolaget är undantagna från uppföljningen. Uppföljningen har genomförts av processledningen för GBP. Uppföljningsfrågorna och tillhörande svarsalternativ skickades ut i månadsskiftet maj-juni 2016 i ett webbaserat formulär med frågor om organisationens tillämpning, avsteg, anpassningar samt upplevelse av nytta med den gemensamma byggprocessen. I förhand hade de GBP-ansvariga samt förvaltnings- och bolagscheferna också via e-post fått tillgång till frågorna för att möjliggöra förberedelser och avstämning av svaren. Det är förutsatt att de GBP-ansvariga svarat för hela organisationen, de vill säga för såväl projektverksamhet som underhåll. Efter utsatt svarstid på två veckor samt tid för påminnelser fick uppföljningsfrågorna en svarsfrekvens på 100%. 2.4 Bedömning För att bedöma resultatet av uppföljningsfrågorna tog processledningen fram en tregradig skala där de olika svarsalternativen för uppföljningsfrågorna kategoriserades in. Färg Bedömningsskala Definition Allvarlig avvikelse i tillämpningen Mindre avvikelse i tillämpningen God tillämpning Likt arbetet med självdeklarationer i Göteborgs Stad 4 har bedömningsskalan medvetet satts högt eftersom det från 2016 inte ska finnas några undantag i tillämpningen av GBP. För att ha en god tillämpning (grön markering) krävs således att organisationen ska ha svarat på ett sådant sätt att de till fullo tillämpar GBP och följer gällande riktlinjer. Om tillämpningen inte når upp till kraven, de vill säga inte omfattar alla uppdrag från 2016 eller inte helt följer riktlinjerna är det att betrakta som en avvikelse. Beroende på dess omfattning kan det vara en mindre avvikelse (gul markering) eller en allvarlig avvikelse (röd markering). Frågor i uppföljningen om anpassningar och avsteg av GBP har inte bedömts enligt denna skala och inte heller frågan om upplevd nytta. 3 Styrgruppsbeslut , riktlinjerna finns på länk här i GBP-databasen. 4 Mer information om arbetet med självdeklarationer finns att läsa på länk här på Göteborgs Stads hemsida. 5
7 3. Resultatredovisning I rapportens resultatdel redovisas först en sammanställning över organisationernas svar på de första tre frågorna i uppföljningen. Därefter följer en redovisning av varje uppföljningsfråga och organisationernas svar samt kommentarer kring svarsbilden. Procentsiffrorna är i resultatredovisningen avrundade till närmaste heltal. 3.1 Samlad bild över tillämpning Det sammanställda resultatet i tabellen nedan visar att fyra organisationer tillämpar GBP fullt ut. En majoritet av organisationerna rapporterar avvikelser i sin tillämpning, varav några allvarliga avvikelser. Sammantaget visar resultatet att GBP inte används i den utsträckningen som det kravställs. Bostadsbolaget 1. Organisationens bygguppdrag följer GBP 2. Organisationen startar uppdrag med en uppdragsbeställning 3. Organisationens mallar för uppdragsbeställningar är avstämda och uppfyller kraven i GBP Egnahemsbolaget Familjebostäder Fastighetskontoret Framtiden Byggutveckling* Got Event* Grefab Gryaab Gårdstensbostäder Göteborg Energi Göteborgs Hamn Göteborgs Spårvägar* GöteborgsLokaler Higab Idrotts- och föreningsförv. Kretslopp och vatten Liseberg Lokalförvaltningen Park- och naturförvaltning Parkeringsbolaget Poseidon Renova Trafikkontoret Älvstranden Utveckling * Tre förvaltningar och bolag gick med i GBP år 2016 och har således haft en kortare implementeringsperiod än de andra organisationerna, vilket därför markeras i tabellen. 6
8 3.2 Andelen uppdrag som följer GBP GBP är en gemensam och kvalitetssäkrad byggprocess för alla byggande förvaltningar och bolag i Göteborgs Stad. Sammantaget ställer GBP krav på att alla bygguppdrag över kr (exkl moms) ska startas med en uppdragsbeställning som tydliggör ramar, mandat och roller, drivas med stöd av egenkontroller samt avslutas med en slutrapport eller liknande som möjliggör kunskapsåterföring. Fråga 1. Hur stor andel av organisationens bygguppdrag följer GBP efter den 1 januari 2016? Färg Svarsalternativ Antal % Organisationer Inga uppdrag där GBP ska tillämpas (0%) 1 4% Älvstranden Utveckling Ett fåtal uppdrag där GBP ska tillämpas (1-20%) Något under hälften av uppdragen där GBP ska tillämpas (21-49% ) Något över hälften av uppdragen där GBP ska tillämpas (51-79%). De flesta uppdrag där GBP ska tillämpas (80-99%) Alla uppdrag där GBP ska tillämpas (100%) 1 4% Got Event* % Göteborgs Spårvägar*, GöteborgsLokaler, Liseberg 14 58% Bostadsbolaget, Egnahemsbolaget, Familjebostäder, Fastighetskontoret, Framtiden Byggutveckling*, Göteborg Energi, Göteborgs Hamn, Higab, Idrottsoch föreningsförvaltningen, Kretslopp och vatten, Park- och naturförvaltningen, Parkeringsbolaget, Poseidon, Trafikkontoret, 5 21% Grefab, Gryaab, Gårdstensbostäder, Lokalförvaltningen, Renova * Tre förvaltningar och bolag gick med i GBP år 2016 och har således haft en kortare implementeringsperiod än de andra organisationerna, vilket därför markeras i tabellen. Kommentar till resultatet Resultatet i tabellen visar på ett stort antal avvikelser då fem av 24 organisationer, 21% uppfyller kravet på att alla bygguppdrag ska följa GBP från och med Många organisationer, 58%, har mindre avvikelser och kan ses vara nära att uppfylla kraven. Efter den fleråriga implementeringstiden ska det emellertid inte finnas några undantag i tillämpningen. Därför står också fem av organisationer särskilt ut med allvarliga avvikelser; Älvstranden Utveckling, GöteborgsLokaler, Liseberg samt Got Event och Göteborgs Spårvägar (de två sistnämnda gick dock med i GBP 2016). Detta visar att flera organisationer inte uppfyller ställda krav på hur bygguppdrag ska bedrivas i Göteborgs Stad. 3.3 Uppdragsbeställningar För att starta ett uppdrag krävs enligt GBP en uppdragsbeställning, vilket är ett dokument som beskriver uppdraget och dess ramar. Uppdragsbeställningen är ett av huvuddokumenten i 7
9 GBP och det finns en anvisning som anger kraven på vad som ska finnas med i en sådan. I uppföljningen ställdes två frågor om organisationernas uppdragsbeställningar Start av uppdrag Enligt GBP ska ett uppdrag inledas med en uppdragsbeställning. Fråga 2. Startar uppdrag i din organisation med en uppdragsbeställning? Färg Svarsalternativ Antal % Organisationer Nej, inga uppdrag startar med 0 0% - en uppdragsbeställning (0%) Ja, några få av uppdragen 1 4% Trafikkontoret startar med en uppdragsbeställning (1-20%) Ja, något under hälften 0 - uppdragen startar med en uppdragsbeställning (21-49% ) Ja, något över hälften av 0 0% - uppdragen startar med en uppdragsbeställning (51-79%) Ja, de flesta uppdragen startar med en uppdragsbeställning (80-99%) 13 54% Bostadsbolaget, Egnahemsbolaget, Fastighetskontoret, Framtiden Byggutveckling*, Gårdstensbostäder, Göteborgs Hamn, Göteborgs Spårvägar*, Higab, Idrotts- och föreningsförvaltningen, Liseberg, Park- och naturförvaltningen, Ja, alla uppdrag startar med en uppdragsbeställning (100%) Parkeringsbolaget, Poseidon, 10 42% Familjebostäder, Got Event*, Grefab, Gryaab, Göteborg Energi, GöteborgsLokaler, Kretslopp och vatten, Lokalförvaltningen, Renova, Älvstranden Utveckling * Tre förvaltningar och bolag gick med i GBP år 2016 och har således haft en kortare implementeringsperiod än de andra organisationerna, vilket därför markeras i tabellen. Kommentar till resultatet Resultatet i tabellen visar att tio organisationer, 42%, anger att bolaget eller förvaltningens alla uppdrag startar med uppdragsbeställningar. Hos en organisation, Trafikkontoret, finns allvarliga avvikelser då en majoritet av uppdragen startar utan uppdragsbeställningar. Därtill har 54% av organisationerna mindre avvikelser. Resultatet kan ses bekräfta bilden från en enkätundersökning om GBP från Där uppgav många medarbetare i organisationerna att de saknade tydliga uppdragsbeställningar vid start av uppdrag, en allvarlig situation som inte verkar ha förbättrats att döma av resultatet av uppföljningsfrågorna. 5 Rapporten med resultatsammanställning samt rekommendationer finns på länk här i GBP-databasen. Resultatet och rekommendationerna delgavs styrgruppen samt organisationernas GBP-ansvariga i december
10 3.3.2 Krav på uppdragsbeställningar Enligt kraven i GBP ska en uppdragsbeställning exempelvis tydliggöra uppdragets bakgrund och syfte, ramar, mandat och roller. 6 Fråga 3. Har ni stämt av att era mallar för uppdragsbeställningar uppfyller kraven i GBP? Färg Svarsalternativ Antal % Organisationer Nej, ingen avstämning har 0 0% - gjorts. Delvis, det är avstämt men alla krav uppfylls ännu inte. 7 29% Framtiden Byggutveckling*, Göteborgs Spårvägar*, GöteborgsLokaler, Higab, Liseberg, Trafikkontoret, Älvstranden Ja, det är avstämt och kraven uppfylls. Utveckling 17 71% Bostadsbolaget, Egnahemsbolaget, Familjebostäder, Fastighetskontoret, Got Event*, Grefab, Gryaab, Gårdstensbostäder, Göteborg Energi, Göteborgs Hamn, Idrotts- och föreningsförvaltningen, Kretslopp och vatten, Lokalförvaltningen, Park- och naturförvaltningen, Parkeringsbolaget, Poseidon, Renova * Tre förvaltningar och bolag gick med i GBP år2016 och har således haft en kortare implementeringsperiod än de andra organisationerna, vilket därför markeras i tabellen. Kommentar till resultatet De GBP-ansvariga är huvudmottagare för anvisningen, som kan ta fram eller anpassa beställningsdokument för att säkerställa att kraven uppfylls. Resultatet visar att 71%, 17 av organisationerna, stämt av sina mallar för uppdragsbeställningar och att kraven uppfylls. Om resultatet ställs i relation till det på föregående fråga framträder dock en något motsägelsefull bild då 42% där angett att alla uppdrag startar med en beställning. Detta skulle kunna indikera att det finns mallar eller rutiner för uppdragsbeställningar i flera av organisationerna, men att dessa inte används i tillräcklig utsträckning. Enligt resultatet har alla organisationer gjort en avstämning mot kraven, men 29%, sju organisationer, har dock inte uppfyllt alla krav. Dessa organisationer hade möjlighet att kommentera sitt svar. Som anledningar framkommer bland annat att det fortfarande pågår ett arbete med detta, att det påverkats av organisationsförändringar/gränsdragningar eller avstämningar gentemot befintliga beställnings- eller projektsystem samt att kompletterade dokument inte gåtts igenom. De framstår således finnas en medvetenhet hos de GBPansvariga kring vad som kvarstår att göra för att de ska nå de ställda kraven. En av organisationerna skriver emellertid som anledning inte relevant eller finns definierat i andra styrdokument, vilket indikerar annat i ett av fallen. 6 För mer detaljerad information om kraven se anvisning för uppdragsbeställning. 9
11 3.4 Anpassningar av GBP GBP kan anpassas till respektive organisations verksamhet och typer av uppdrag, förutsatt att de sker enlighet med gällande riktlinjer, vilket den GBP-ansvarige har ansvar för. 7 I uppföljningen ställdes två frågor om detta Anpassningar av egenkontroller Organisationerna har möjlighet att göra anpassningar av dokument och mallar i GBP, till exempel anpassa egenkontrollerna till den egna verksamheten i dokument eller digitaliserade system. Fråga 4. Har ni i organisationen anpassat mallar för egenkontrollerna i GBP för någon typ av uppdrag i er verksamhet? Svarsalternativ Antal % Organisationer Ja, vi använder bara organisationsanpassade egenkontroller. 8 33% Bostadsbolaget, Framtiden Byggutveckling*, Göteborgs Hamn, Kretslopp och vatten, Park- och naturförvaltningen, Ja, vi har anpassat egenkontroller för någon/några typer av uppdrag men använder även egenkontrollerna som de är i en del uppdrag. Nej, vi använder egenkontrollerna som de är Nej, vi använder inte egenkontrollerna Parkeringsbolaget, Renova, Trafikkontoret 9 38% Familjebostäder, Fastighetskontoret, Gryaab, Gårdstensbostäder, Göteborg Energi, GöteborgsLokaler, Higab, Lokalförvaltningen, Poseidon 4 17% Egnahemsbolaget, Got Event*, Grefab, Idrotts- och föreningsförvaltningen 3 13% Liseberg, Älvstranden Utveckling, Göteborgs Spårvägar* * Tre förvaltningar och bolag gick med i GBP år 2016 och har således haft en kortare implementeringsperiod än de andra organisationerna, vilket därför markeras i tabellen. Kommentar till resultatet Resultatet visar att 17 organisationer har använt sig av möjligheten att göra anpassningar, varav åtta enbart använder sig av organisationsanpassade egenkontroller. Resultatet tyder därmed på att det i många organisationer funnits ett behov av att göra anpassningar. Bland de organisationer som gjort anpassningar återfinns också några av de som på tidigare frågor visat en god tillämpning. Det är emellertid upp till respektive organisation om de vill använda egenkontrollerna som de är eller göra anpassningar av dem. Det är däremot inte förenligt med riktlinjerna att inte alls använda egenkontrollerna i GBP, vilket tre organisationer har uppgett. Samtliga tre har svarat att det beror på att implementeringen fortfarande pågår Anpassningar genom avsteg Anpassningar som innebär en lägre kravnivå eller ett borttagande av aktiviteter kallas för avsteg och får endast göras om ett krav eller en aktivitet inte är relevant för uppdraget. Det kan till exempel vara aktuellt att göra avsteg om en organisation utför många små eller specifika uppdrag och flera aktiviteter i egenkontrollerna aldrig är relevanta för den sortens 7 Riktlinjer för anpassningar finns på länk här och riktlinjer för avsteg på länk här i GBP-databasen. 10
12 uppdrag. 8 I uppföljningsfrågorna angav 75%, 18 organisationer, att de gjort avsteg i mallar för uppdragsbeställningar eller egenkontroller. Dessa fick därefter frågan om avsteg genomförts i enlighet med ställda krav i GBP. Enligt kraven ska avsteg vara beslutade på ledningsnivå, dokumenterade samt anmälda till processledningen. Fråga 5. Har avsteg genomförts i enlighet kraven i GBP? Svarsalternativ Antal % Organisationer Nej, kraven har inte uppfyllts. 4 22% Framtiden Byggutveckling*, Göteborg Energi, Göteborgs Spårvägar*, Higab, Delvis, alla krav har inte 3 17% Got Event*, Poseidon, Trafikkontoret uppfyllts Ja, alla krav har uppfyllts 11 61% Bostadsbolaget, Familjebostäder, Fastighetskontoret, Grefab, Gryaab, Gårdstensbostäder, GöteborgsLokaler, Kretslopp och vatten, Lokalförvaltningen, Park- och naturförvaltningen, Renova Arbetar inte med avsteg - - Egnahemsbolaget, Göteborgs Hamn, Idrotts- och föreningsförvaltningen, Liseberg, Parkeringsbolaget, Älvstranden Utveckling * Tre förvaltningar och bolag gick med i GBP år 2016 och har således haft en kortare implementeringsperiod än de andra organisationerna, vilket därför markeras i tabellen. Kommentar till resultatet Resultatet visar att det är många organisationer som valt att göra avsteg i arbetet med GBP, vilket överensstämmer med att många arbetat med anpassningar av egenkontrollerna. Dock har 22% gjort detta utan att uppfylla kraven. Som anledningar anges till exempel från flera organisationer att arbetet inte är färdigt eller att det inte dokumenterats och meddelats processledningen. För att möjligheten med avsteg ska finnas måste dessa göras på ett systematiskt sätt som är förenligt med riktlinjerna. I de fall avstegshanteringen inte uppfyller kraven är det att betrakta som avvikelser i tillämpningen. 3.5 Upplevd nytta av GBP Visionen för GBP är att Göteborgs Stad ska vara en effektiv och professionell byggherre som genom en för staden kvalitetssäkrad och gemensam byggprocess ger stöd till ledning och medarbetare vid genomförandet av bygguppdrag. 9 För att fånga upp huruvida GBP anses bidra med nytta för organisationerna eller Göteborgs Stad ställdes en fråga om detta i slutet av uppföljningen. Svarsalternativen till frågan var formulerade utifrån de fyra effektmålen för GBP, samt med ett svarsalternativ för de som ännu inte såg någon nytta och ett svarsalternativ för de som såg en annan nytta än de angivna. I tabellen nedan listas organisationernas svar. 8 Avsteg kan aldrig göras avseende tillämpningen av GBP eller genom att sätta en högre beloppsgräns än kr exklusive moms. 9 Vision för GBP och tillhörande fyra mål är fastställda av styrgruppen. Ytterligare information om vision, mål och verksamhetsplan för arbetet finns här i GBP-databasen. 11
13 Fråga 6. Vilken nytta ser du att arbetet med GBP gett din organisation eller Göteborgs Stad? Flera svarsalternativ är möjliga. Svarsalternativ Antal % GBP ger ett gemensamt arbetsätt i staden 14 58% GBP är stöd till medarbetare och chefer i arbete med bygguppdrag % GBP gör att bygguppdrag startas, drivs och avslutas på ett strukturerat och 17 71% effektivt sätt. GBP underlättar introduktionen av nya medarbetare % GBP är en plattform för utbyte av erfarenheter kring arbetssätt och kunskap om byggprocessens genomförande. 7 29% GBP möjliggör gemensam teknisk utveckling i staden. 3 12% Jag har ännu inte sett någon nytta av GBP. 2 8% Annan nytta. 4 17% Kommentar till resultatet Resultatet visar att det finns en upplevd nytta på alla ovanstående svarsalternativ men i varierande utsträckning. Främst är GBP ger en nytta i form av stöd men också att det ger ett strukturerat arbetssätt för hur bygguppdrag bedrivs i staden. Inom andra områden finns inte samma upplevda nytta. Det finns därmed ett behov av att utveckla GBP som en plattform för erfarenhetsutbyte och möjliggöra en gemensam teknisk utveckling. 8% Ser någon nytta med GBP 92% Ser ännu ingen nytta med GBP Sammantaget ser en majoritet av organisationernas GBP-ansvarig en nytta med GBP, trots att det inte hos alla organisationer är fullt implementerat och det finns avvikelser i tillämpningen. Två organisationer, Liseberg och Renova, har dock svarat att de ännu inte sett någon nytta av GBP. 12
14 4. Avslutande diskussion I denna del diskuteras resultatet samt vad som kan krävs för att möjliggöra en bättre tillämpning. 4.1 Hantering av resultatet Syftet med uppföljningen har varit att följa upp i vilken omfattning GBP tillämpas i de byggande förvaltningarna och bolagen vid genomförande av bygguppdrag. Resultatet av uppföljningsfrågorna har visat att det finns många avvikelser i tillämpningen. Endast ett fåtal organisationer svarade på ett sådant sätt att de kan ses ha en god tillämpning, en majoritet hade mindre avvikelser och några därtill allvarliga avvikelser. Organisationernas svar visar därmed att en majoritet inte slutförde implementeringen inom den satta tidsramen till årsskiftet 2015/2016 och att GBP inte används i den utsträckningen som det ska. Med tanke på att förvaltningarna och bolagen i Göteborgs Stad har bygguppdrag för uppemot åtta miljarder kronor år 2016 är resultatet särskilt oroväckande. 10 Det är möjligt att de mindre avvikelserna inte står ut i respektive organisation, men den samlade bilden synliggör att dessa tillsammans blir omfattande och därmed ytterst viktiga att åtgärda. Att Göteborgs Stad ska ha en gemensam byggprocess med krav på genomförandet av bygguppdrag är beslutat av kommunstyrelsen och kommunfullmäktige och följaktligen inget som kan bortses ifrån. De påvisade avvikelserna måste därför hanteras av respektive organisation, företrädesvis i enlighet med Göteborgs Stads styrsystem. 11 De inrapporterade avvikelserna bör därmed rapporteras till ledning samt nämnd/styrelse för att därefter åtgärdas på lämpligt sätt. 4.2 Steg mot en bättre tillämpning Resultatet visar att många organisationer har ett pågående arbete med att införliva GBP i sin verksamhet, dock kan det inte ses som en tillräcklig anledning för att förklara avvikelserna i tillämpningen. Det är anmärkningsvärt att så många har avvikelser i sin tillämpning av GBP trots att implementeringsperioden är avslutad. Varför är det då så många avvikelser i tillämpningen av den beslutade processen? Ett möjligt svar är att det behövs en längre implementeringsperiod. Resultatet tyder dock på att tiden inte varit avgörande eftersom mer nyligen tillkomna organisationer har kommit lika långt eller längre i sin implementering i jämförelse med de organisationer som varit med sedan starten. Vidare kan man argumentera för att den fleråriga implementeringstiden borde ha varit tillräcklig. Om tillämpningen däremot försvåras av själva processens utformning och tillhörande dokumentation behöver det komma styrgruppen för GBP till del för att förändringar ska kunna åstadkommas. Sedan GBP infördes har processledningen kontinuerligt arbetat med att utveckla processen, men det är möjligt att GBP i en ny fas nu behöver beakta eventuella nya 10 Uppgiften om bygguppdrag på åtta miljarder kommer från en sammanställning över organisationernas byggvolymer, då respektive byggande organisation meddelade processledningen detta under Mer information om Göteborgs Stads styrsystem finns på länk här. 13
15 förutsättningar. För en fungerande och användbar process krävs ett kontinuerligt engagemang och samarbete i och mellan användarorganisationerna, intressenterna och förvaltningsorganisationen för GBP. Det är möjligt att samarbetet behöver utvecklas för att åstadkomma detta. Tidigare undersökningar har visat att framgångsfaktorer för en god implementering och tillämpning är ett aktivt internt arbete i organisationen där GBP integreras med befintlig arbetssätt. 12 Ledningen och linjechefer har också visat sig vara avgörande genom att möjliggöra och efterfråga en korrekt tillämpning. Även om processledningen kan erbjuda ett visst stöd så är det respektive organisation som har ansvar för kompetensförsörjning, resurshållning samt att medarbetarna följer GBP. Resultatet indikerar att ledning och GBPansvarig i många organisationer inte har drivit implementeringen tillräckligt och att införandet av funktionen GBP-ansvarig inte fått det genomslag som förväntats. Ett annat möjligt svar skulle kunna vara att GBP inte har synliggjorts tillräckligt i Göteborgs Stad. GBP kan ha försvunnit i mängden av många övergripande processer i staden och på så vis inte blivit en naturlig del i arbetet med intern kontroll och öppenhet. Möjligen är detta något som behöver undersökas vidare. Oaktat ovanstående resonemang är det tydligt att det behövs ett krafttag för att omgående säkerställa att processen följs. 12 Se exempelvis rapport från en enkätundersökning om GBP finns här och rapport om uppföljning genom organisationsbesök här. 14
Forum för Gemensam byggprocess
Forum för Gemensam byggprocess 2013-05-30 Dagens agenda och mötets mål Målet: Ge dig en grundläggande information om Gemensam byggprocess och hur den kan påverka ditt arbete. Välkomna! Vilka är här? Vad
Läs merGemensam byggprocess
Gemensam byggprocess Gemensam byggprocess, GBP En gemensam och kvalitetssäkrad byggprocess för byggande förvaltningar och bolag i Göteborgs Stad. Det innebär att alla byggande organisationer ska ha liknande
Läs merForum för Gemensam byggprocess
Forum för Gemensam byggprocess 2012-03-01 Dagens agenda och mötets mål Välkomna! Vilka är här? Vad är Gemensam byggprocess? - Mål och syfte - Bakgrund - Organisation - Webbdatabas och innehåll - Pågående
Läs merÅrsrapport GBP 2013. Inledning. Aktiviteter och arbetet under 2013 2013-12-10
Årsrapport GBP 2013 Inledning Från och med 1 januari 2013 började Gemensam byggprocess, GBP, att gälla för de husbyggande organisationerna i Göteborgs Stad och från och med den 1 april för de anläggningsbyggande
Läs merPresentation av innehåll i databasen för Gemensam byggprocess
Presentation av innehåll i databasen för Gemensam byggprocess I Göteborgs Stad dokumenterar alla byggande verksamheter sina byggprojekt efter en gemensamt framtagen och kvalitetssäkrad byggprocess. Den
Läs merGemensam byggprocess, GBP. Presentation: Hitta dokument i GBP-databasen gbp.goteborg.se
Gemensam byggprocess, GBP Presentation: Hitta dokument i GBP-databasen gbp.goteborg.se Gemensam byggprocess, GBP GBP är en gemensam och kvalitetssäkrad byggprocess för Göteborgs Stads byggande förvaltningar
Läs merPresentation av databasen för Gemensam byggprocess
Presentation av databasen för Gemensam byggprocess Gemensam byggprocess, GBP, är ett systematiskt arbetssätt och riktlinjer för hur Göteborgs Stad ska genomföra byggprojekt. Illustrationen nedan visar
Läs merFörtroendekrisen och kommunikationsarbetet inom Göteborgs Stad
Förtroendekrisen och kommunikationsarbetet inom Göteborgs Stad Helena Mehner, kommunikationsdirektör Jens Lisell, senior kommunikationsstrateg Detta har hänt Göteborgs Stad vi har stått i fokus för medias
Läs merPlan för intern kontroll 2017
Plan för intern kontroll 2017 Innehåll 1. Plan för intern kontroll 2017... 3 1.1. Inledning... 3 1.2. Sammanfattning av plan för intern kontroll 2017... 3 1.3. Ansvarsfördelning mellan nämnd och förvaltning...
Läs merGranskning av styrsystemet MORA PLUS IT
Revisionsrapport Granskning av styrsystemet MORA PLUS IT Mora kommun November 2009 Författare Robert Heed Hans Gåsste Innehållsförteckning 1 Inledning... 3 1.1 Bakgrund och revisionsfråga... 3 1.2 Metod...
Läs merBoplats Göteborg AB Granskningsplan för 2017
Stadsrevisionen Boplats Göteborg AB Granskningsplan för 2017 goteborg.se/stadsrevisionen 2 BOPLATS GÖTEBORG AB Granskningsplan för 2017 Lekmannarevisorernas uppdrag är att granska om bolagets verksamhet
Läs merFastighetskontorets vision Tillsammans bygger vi staden. Birgitta Branegård
s vision Tillsammans bygger vi staden s verksamhet Mark strategiska köp och försäljning upplåtelser arrenden och tomträtt Förvaltning förvalta Fastighetsnämndens fastighetsbestånd Exploatering upplåta
Läs merOrganisation och styrning i Göteborgs Stad
Organisation och styrning i Göteborgs Stad INTRODUKTION SOCIALSEKRETERARE 2017-03-29 LISBETH NILSSON Avdchef IFO/FH Stadsledningskontoret En hållbar stad öppen för världen Göteborg en växande framtidsstad
Läs merProgram för kvalitetsutveckling
STADSLEDNINGSKONTORET BILAGA 2 SID 1 (8) 2011-06-14 Stockholms stad har genom Vision 2030 tydliggjort långsiktiga ambitioner och strävanden, Stockholm - en stad i världsklass. Hela stadens organisation
Läs merGöteborgs Stad. Självdeklaration 2013 Verifiering av rekryteringsprocessen Utförd av Deloitte, EY och PwC. Februari 2014
Göteborgs Stad Självdeklaration 2013 av rekryteringsprocessen Utförd av Deloitte, EY och PwC Februari 2014 Innehåll 1 Sammanfattning...2 2 Inledning...4 3 Avgränsningar...5 4 Metod...6 5 Resultat...8 5.1
Läs merFörslag till reviderad mål- och styrmodell för Danderyds kommun
DANDERYDS KOMMUN 1(11) Kommunstyrelsen Förslag till reviderad mål- och styrmodell för Danderyds kommun Intentionen med föreliggande förslag är att utveckla och tydliggöra kommunens mål- och styrmodell.
Läs merPOLICY. Kvalitetspolicy och strategi för Solna stad
POLICY Kvalitetspolicy och strategi för Solna stad POLICY antas av kommunfullmäktige En policy uttrycker politikens värdegrund och förhållningssätt. Denna typ av dokument fastställs av kommunfullmäktige
Läs merGemensam byggprocess, GBP
Gemensam byggprocess, GBP Presentation av innehåll i GBP-databasen gbp.goteborg.se Gemensam byggprocess, GBP GBP är en gemensam och kvalitetssäkrad byggprocess för Göteborgs Stads byggande förvaltningar
Läs merProjekt med extern finansiering styrning och kontroll
www.pwc.se Revisionsrapport Bo Rehnberg Cert. kommunal revisor Johan Lidström Revisor Projekt med extern finansiering styrning och kontroll Sollefteå kommun Innehållsförteckning 1. Sammanfattning... 1
Läs merKungsörs kommun. Uppföljning av intern kontroll Revisionsrapport. KPMG AB Antal sidor: 8
Revisionsrapport KPMG AB Antal sidor: 8 KPMG network of independent member firms affiliated with KPMG International Cooperative Innehåll 1. Sammanfattning 1 1.1 Svar på revisionsfrågorna 1 1.2 Bedömning
Läs merUtvärdering av Grenverket Södertörn delrapport 4
Rådgivningsrapport Utvärdering av Grenverket Södertörn delrapport 4 Samordningsförbundet Östra Södertörn 4 januari 2012 Innehållsförteckning INLEDNING... 1 VÅRT UPPDRAG... 1 RAPPORTERING... 1 SLUTSATSER
Läs merGranskning av kameraövervakning i Göteborgs Stad
Rapportsammandrag Stadsrevisionen 13 september 2016 Granskning av kameraövervakning i Göteborgs Stad Bakgrund Utvecklingen i samhället går mot ökad användning av kameraövervakning. Brottsförebyggande rådet
Läs merKvalitet inom äldreomsorgen
Revisionsrapport* Kvalitet inom äldreomsorgen Mora kommun Februari 2009 Inger Kullberg Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning...3 2 Inledning och bakgrund...4 2.1 Revisionsfråga...5 2.2 Revisionsmetod...5
Läs merRiktlinje för styrkort och ledningssystem
Riktlinje för styrkort och ledningssystem Fastställd av kommunfullmäktige 20xx-xx-xx Dokumentansvarig: Hållbar samhällsutveckling Gäller tillsvidare med årlig översyn och revidering vid behov 2 Innehållsförteckning
Läs merUppföljning av tidigare granskning
Uppföljning av tidigare granskning Härnösands kommun Maj 2015 Innehåll Sammanfattning 1 Uppdrag och bakgrund 1 Revisionsfråga 1 Revisionskriterier 1 Svar på revisionsfrågan 1 1. Inledning 2 Uppdrag och
Läs merProgram Strategi Policy Riktlinje. Riktlinjer för politiska styrdokument
Program Strategi Policy Riktlinje Riktlinjer för politiska styrdokument Dokumentnamn: Riktlinjer för politiska styrdokument Berörd verksamhet: Alla nämnder och förvaltningar Fastställd av: 2017-12-19 242
Läs merJämställd budget i Göteborg
Ett gott exempel Jämställd budget i Göteborg Projektet i sitt sammanhang Göteborgs stad har gjort stora satsningar på ökad mångfald och jämställdhetsintegrering utifrån kundens perspektiv, där projektmedel
Läs merRiktlinje för styrmodell och ledningssystem
Riktlinje för styrmodell och ledningssystem Fastställd av kommunfullmäktige 20xx-xx-xx Dokumentansvarig: Hållbar samhällsutveckling Gäller tillsvidare med årlig översyn och revidering vid behov 2 Innehållsförteckning
Läs merGranskningsrapport av intern styrning och kontroll 2017
Kommunstyrelsen 2018-02-20 Kommunledningskontoret Ekonomi och kvalitet KSKF/2017:686 Anne Levirinne 016-710 31 57 1 (2) Kommunstyrelsen Granskningsrapport av intern styrning och kontroll 2017 Förslag till
Läs merBland farbröder och fröknar
Bland farbröder och fröknar En undersökning av vilka som innehar de offentliga uppdragen som är tillsatta av Socialdemokraterna i Göteborg För mer information: Sofi Bringsoniou Ordförande i Göteborgs SSU-distrikt
Läs merReviderad struktur för styrande och stödjande dokument i Eskilstuna kommun
Kommunstyrelsen Kommunledningskontoret Ledningsstaben Birgitta Berg, 016-710 18 33 2016-12-06 KSKF/2016:593 1 (3) Kommunstyrelsen Reviderad struktur för styrande och stödjande dokument i Eskilstuna kommun
Läs merGranskningspromemoria. S:t Erik Markutveckling AB
Granskningspromemoria 2017 S:t Erik Markutveckling AB Granskningspromemoria från Stadsrevisionen Nr 17, 2018 Dnr: 3.1-2-18/2018 Den kommunala revisionen är fullmäktiges kontrollinstrument för att granska
Läs merUppföljning av granskning 2014 Intern kontroll. Smedjebackens kommun
www.pwc.se Revisionsrapport Uppföljning av granskning 2014 Intern kontroll Hans Gåsste Linnéa Grönvold November 2015 Innehåll Sammanfattning... 2 Inledning... 3 1.1. Bakgrund... 3 1.2. Uppdraget... 3 1.3.
Läs merHällefors kommun. Uppföljning av intern kontroll Revisionsrapport. Offentlig sektor KPMG AB 2014-05-16 Antal sidor: 13
Revisionsrapport Offentlig sektor KPMG AB Antal sidor: 13 Innehåll 1. Sammanfattning 2. Bakgrund 2.1 Definition av intern kontroll 2.2 Exempel på uppföljning av den interna kontrollen 3. Syfte 4. Avgränsning
Läs merSamspel politik och förvaltning
Revisionsrapport Samspel politik och förvaltning Sollefteå kommun Maj-Britt Åkerström Cert. kommunal revisor Augusti 2011 Innehållsförteckning 1 Sammanfattning och revisionell bedömning 1 1.1 Revisionell
Läs merPROGRAM FÖR KVALITETSUTVECKLING
PROGRAM FÖR KVALITETSUTVECKLING Beslut i kommunfullmäktige den 2012-03-12 Inledning Genom Vision 2030 har Stockholms stad visat långsiktiga ambitioner och strävanden att nå målet; Stockholm en stad i världsklass.
Läs merKommunal författningssamling för Smedjebackens kommun. Chefspolicy för Smedjebackens kommun
Kommunal författningssamling för Smedjebackens kommun Fastställd av Kf 3 Den 2019-02-18 3 Dnr 2019/00027 Chefspolicy för Smedjebackens kommun s beslut Chefspolicy version 2019-02-05 för Smedjebackens kommun
Läs merAnsvarsutövande: Kommunstyrelsen Sundsvalls kommun
www.pwc.se Revisionsrapport Anders Haglund Cert. kommunal revisor Johan Lidström Revisor Ansvarsutövande: Kommunstyrelsen Sundsvalls kommun Innehållsförteckning 1. Inledning... 1 1.1. Bakgrund... 1 1.2.
Läs merYrkande gällande Uppräkning av arvoden för förtroendevalda 2017
Yrkande (SD) Kommunstyrelsen 2016-11-09 Ärende 2.2.9 Yrkande gällande Uppräkning av arvoden för förtroendevalda 2017 Stadsledningskontoret vill i sitt förslag till beslut att arvoden höjs för år 2017.
Läs merIntern kontroll i kommunen och dess företag. Sollefteå kommun
Revisionsrapport Intern kontroll i kommunen och dess företag Anita Agefjäll December/2015 Innehåll 1. Sammanfattning... 2 2. Inledning... 3 2.1. Bakgrund... 3 2.2. Syfte och Revisionsfrågor... 3 2.3. Revisionskriterier...
Läs merGranskning av bisysslor i Valdemarsviks kommun
Granskning av bisysslor i Valdemarsviks kommun Räkenskapsår 2013 Datum 1 augusti 2013 Till Kommunrevisionen i Valdemarsviks kommun Från R Wallin 1 Inledning På uppdrag av kommunrevisionen i Valdemarsvik
Läs merGranskning av nämndernas beredningsrutiner
Revisionsrapport Granskning av nämndernas beredningsrutiner Marks kommun 2010-06-23 Hans Gåsste Innehållsförteckning 1 Bakgrund... 3 1.1 Uppdrag och syfte... 3 1.2 Revisionsfråga... 3 1.3 Kontrollmål...
Läs merRevisionsrapport. Översiktlig granskning av den interna styrningen och kontrollen * Sammanfattande resultat. Ljusdals kommun
www.pwc.se Revisionsrapport Översiktlig granskning av den interna styrningen och kontrollen * Sammanfattande resultat Göran Persson-Lingman Certifierad kommunal revisor Hanna Franck Larsson Certifierad
Läs merRiktlinje för organisation och finansiering av projekt
Riktlinje för organisation och finansiering av projekt tillhör Ett program för digital förnyelse The Capital of Scandinavia Innehåll 1 Inledning... 3 2 Styrning och ledning av projekt och portföljer...
Läs merGöteborgs universitet Intern miljörevision. Exempel på frågor vid platsbesök
Göteborgs universitet 2007-06-26 Intern miljörevision Exempel på frågor vid platsbesök Nedan finns exempel på frågor som kan ställas vid platsbesök inom den interna miljörevisionen. Ytterligare följdfrågor
Läs merÖvergripande granskning av kommunstyrelsens styrning och uppföljning av ekonomi och verksamhet (styrmodell)
www.pwc.se Revisionsrapport Louise Cedemar Linnea Grönvold December/2017 Övergripande granskning av kommunstyrelsens styrning och uppföljning av ekonomi och verksamhet (styrmodell) Innehåll Sammanfattning...2
Läs merRiktlinjer för uppföljning. Motala kommun
Riktlinjer för uppföljning Motala kommun Beslutsinstans: Kommunfullmäktige Diarienummer: 11/KS 0157 Datum: 2011-08-22 Paragraf: KF 111 Reviderande instans: Diarienummer: Datum: Paragraf: Gäller från: 2011-09-01
Läs merGöteborg Energi AB. Självdeklaration 2012 Verifiering av inköpsprocessen Utförd av Deloitte. 18 december 2012
Göteborg Energi AB Självdeklaration 2012 Verifiering av inköpsprocessen Utförd av Deloitte 18 december 2012 1 Sammanfattning Med start hösten 2010 har Deloitte, Ernst & Young och PwC på uppdrag av Göteborgs
Läs merRiktlinjer för styrdokument Ett normerande dokument som kommunstyrelsen fattade beslut om
Riktlinjer för styrdokument Ett normerande dokument som kommunstyrelsen fattade beslut om 2015-10-14 Riktlinjer för styrdokument Kommunstyrelsen 2015-10-14 1 (4) Riktlinjer för styrdokument Inledning Styrdokument
Läs merNytt ägardirektiv för Higab AB
Bilaga J Styrelsen 2016-06-13 1 Diarienummer: 0055/16 Handläggare: Andreja Sarcevic Tel: 031-368 54 61 E-post: andreja.sarcevic@gshab.goteborg.se Nytt ägardirektiv för Higab AB Förslag till beslut i styrelsen
Läs merReglemente och tillämpning för intern styrning och kontroll. I Upplands-Bro kommun
Reglemente och tillämpning för intern styrning och kontroll I Upplands-Bro kommun 2014-05-07 Innehåll Reglemente för intern styrning och kontroll... 3 1 Syfte... 3 2 Definition... 3 3 Omfattning... 3 4
Läs merRutiner för bedömning av bisysslor i Göteborgs Stad
Rapport Stadsrevisionen 14 juni 2016 Rutiner för bedömning av bisysslor i Göteborgs Stad Inledning Det är viktigt att förtroendet för offentlig verksamhet är högt hos allmänheten. Att inventera och pröva
Läs merSystem för intern kontroll Spånga-Tensta Stadsdelsnämnd
System för intern kontroll Spånga-Tensta Stadsdelsnämnd stockholm.se Innehåll Syfte och funktion... 3 Internkontrollsarbetets förutsättningar och utförande... 3 Systematiska kontroller... 4 Internkontrollplanen...
Läs merGranskning av hanteringen av tipspengar
Granskning av hanteringen av tipspengar Informatörsverksamheten Internrevisionen 2018-06-29 RAPPORT 2 (9) Tipspengar - informatörsverksamheten INNEHÅLL 1 SAMMANFATTNING... 3 2 INLEDNING... 4 2.1 Bakgrund...
Läs merRevidering av riktlinjer för styrdokument i Uppsala kommun
KOMMUNLEDNINGSKONTORET Handläggare Ahrgren Maria Datum 2015-09-25 Diarienummer KSN-2014-1268 Kommunstyrelsen Revidering av riktlinjer för styrdokument i Uppsala kommun Förslag till beslut Kommunstyrelsen
Läs merUppföljning av det interna kontrollarbetet 2014
Uppföljning av det interna kontrollarbetet 2014 Osby kommun 25 februari 2015 Anna Hammarsten Bakgrund, syfte och metod Bakgrund Kommunstyrelsen och nämnderna ska i enlighet med gällande kommunallag tillse
Läs merUppdaterad Policy för styrdokument
Uppdaterad 2016-11-08 Policy för styrdokument 1 Kommunfullmäktige 2016-11-08 Tills vidare Forshaga kommun Utredare, kommunledningskontor KS 2016/151 2 Innehåll Bakgrund... 4 Syfte... 4 Övergripande styrdokument...
Läs merRapport avseende granskning av delårsrapport Härnösand kommun
Rapport avseende granskning av delårsrapport 2015-08-31. Härnösand kommun Oktober 2015 Innehåll 1. INLEDNING... 3 1.1 BAKGRUND... 3 1.2 SYFTE... 3 1.3 REVISIONSMETOD... 4 2. IAKTTAGELSER... 4 2.1 FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE...
Läs merRemissyttrande förslag på revidering av riktlinje för styrmodell och ledningssystem. (SAN 2018/184)
147 Remissyttrande förslag på revidering av riktlinje för styrmodell och ledningssystem. (SAN 2018/184) Beslut beslutar att godkänna förslag på remissyttrande till kommunstyrelsen med förändringen enligt
Läs merFörstudie. Nerikes Brandkår. Arbetsmiljöarbetet för ej utryckande personal 2013-11-28. Anders Pålhed
Förstudie Arbetsmiljöarbetet för ej utryckande personal Nerikes Brandkår 2013-11-28 Anders Pålhed 1. Sammanfattning... 3 2. Inledning... 5 3. Syfte... 5 3.1 Metod... 5 3.2 Avgränsning... 5 4. Bakgrundsfakta...
Läs merKoncernkontoret Koncernstab HR
1 (7) REGION SKÅNE 2013 ÅRS UPPFÖLJNING AV DET SYSTEMATISKA ARBETSMILJÖARBETET (SAM) För att säkerställa det systematiska arbetsmiljöarbetets effektivitet, funktion och utveckling måste det regelbundet
Läs merKoncernkontoret Koncernstab HR
1 (5) REGION SKÅNE ÅRS UPPFÖLJNING AV DET SYSTEMATISKA ARBETSMILJÖARBETET (SAM) För att säkerställa det systematiska arbetsmiljöarbetets effektivitet, funktion och utveckling måste det regelbundet föls
Läs merRiktiga, viktiga jobb i Göteborg. 17 maj 2016
Riktiga, viktiga jobb i Göteborg 17 maj 2016 FNs globala mål för hållbar utveckling - Agenda 2030 2 GÖTEBORGS STADSHUS AB Ägarstyrning INTERNA BOLAG Göteborgs Gatu AB, Göteborgss Stads, Upphandlings AB
Läs merAnpassning av stadens projektstyrningsmetod till bolagens verksamhet
Koncernstyrelsen 2012-10-16 1 (9) Anpassning av stadens projektstyrningsmetod till bolagens verksamhet Bakgrund För att få en god styrning och uppföljning av stadens investeringar och andra betydande projekt
Läs merENKÄTRESULTAT - UPPFÖLJNING AV ÅTAGANDENA I DEN LOKALA ÖVERENSKOMMELSEN OM SAMVERKAN MELLAN GÖTEBORGS STAD OCH SEKTORN SOCIAL EKONOMI
ENKÄTRESULTAT - UPPFÖLJNING AV ÅTAGANDENA I DEN LOKALA ÖVERENSKOMMELSEN OM SAMVERKAN MELLAN GÖTEBORGS STAD OCH SEKTORN SOCIAL EKONOMI 2015-08 BAKGRUND Uppföljning av den lokala överenskommelsen Åtagandena
Läs merGrundläggande granskning av samarbetsnämnd för löneservice
Grundläggande granskning av samarbetsnämnd för löneservice Rapport Burlövs kommun Antal sidor 7 Innehållsförteckning 1. Inledning/bakgrund 2 1.1 Syfte 2 1.2 Revisionskriterier 2 1.3 Ansvariga 3 1.4 Metod
Läs merStyr- och ledningsmodell för Sundsvalls kommunkoncern
Styr- och ledningsmodell för Sundsvalls kommunkoncern Riktlinje Fastställt av Kommunfullmäktige Datum för fastställande 2017-09-25 177 Giltighetstid Tills vidare Första översyn december 2018 Ansvarig funktion
Läs merSammanställning av resultatet av tillsynen av jämställdhetsplaner i statliga myndigheter 2016
Beslutad 2017-06-14 Sida 1 (7) Handläggare Björn Andersson Sammanställning av resultatet av tillsynen av jämställdhetsplaner i statliga myndigheter 2016 Det allmänna har ett särskilt ansvar för att motverka
Läs merYrkande (S) (M) (MP) (V) (L) (KD) Kommunstyrelsen Ärende Yrkande angående ägardirektiv för HIGAB AB
Yrkande (S) (M) (MP) (V) (L) (KD) Kommunstyrelsen 2017-01-25 Ärende 2.1.6 Yrkande angående ägardirektiv för HIGAB AB FÖRSLAG TILL BESLUT Kommunstyrelsen och kommunfullmäktige föreslås besluta Att följande
Läs merRiktlinjer för Laholms kommuns styrdokument
STYRDOKUMENT RIKTLINJE 2016-06-03 DNR: 2015-000422 Antagen av kommunfullmäktige den 31 maj 2016 69 Gäller från och med den 1 juni 2016 Riktlinjer för Laholms kommuns styrdokument Inledning... 2 Definition
Läs merHandlingsplan ägardialog Förvaltnings AB Framtiden
Bilaga N 1 Diarienummer: 0034/17 Handläggare: Andreja Sarcevic Tel: 031-368 54 61 E-post: andreja.sarcevic@gshab.goteborg.se Handlingsplan ägardialog Förslag till beslut i styrelsen för Göteborgs Stadshus
Läs merProjektmodell - UPPDRAGiL
Styrande rutindokument Rutin Sida 1 (10) Projektmodell - UPPDRAGiL Bygger på version 1.0 av UPPDRAGiL (ARBGRP28-5-234) som tidigare administrerades av Länsteknik, Region Norrbotten. Uppdateringar: Inlagd
Läs merAnsvarsutövande: Barn- och utbildningsnämnden Sundsvalls kommun
www.pwc.se Revisionsrapport Anders Haglund Cert. kommunal revisor Johan Lidström Revisor Ansvarsutövande: Barn- och utbildningsnämnden Sundsvalls kommun Innehållsförteckning 1. Inledning... 1 1.1. Bakgrund...
Läs merIntern kontroll - gemensamma granskningsområden för verksamhetsår 2019 STK
Malmö stad Stadskontoret 1 (7) Datum 2018-09-13 Vår referens Henrik Heyman Ekonom henrik.heyman@malmo.se Tjänsteskrivelse Intern kontroll - gemensamma granskningsområden för verksamhetsår 2019 STK-2018-913
Läs merRiktlinje för organisation och finansiering av projekt
Riktlinje för organisation och finansiering av projekt tillhör Ett program för digital förnyelse The Capital of Scandinavia Innehåll 1 Inledning... 3 2 Styrning och ledning av projekt och portföljer...
Läs merÄldres boende Strategier och ramverk för mellanboendeformer för äldre i Göteborgs stad
Äldres boende Strategier och ramverk för mellanboendeformer för äldre i Göteborgs stad KS-uppdrag där fastighetskontoret i samverkan med övriga aktörer tagit fram en handlingsplan och förslag till subventioner
Läs merModell för ledning av kundorienterad och systematisk verksamhetsutveckling (fd Utmärkelsen) Göteborgs stad
Modell för ledning av kundorienterad och systematisk verksamhetsutveckling (fd Utmärkelsen) Göteborgs stad Innehållsförteckning 1 Frågor... 5 1.1 KUNDEN I FOKUS... 5 1.1.1 Hur tar ni reda på kundernas
Läs mer8 Reviderad struktur för styrande och stödjande dokument i Eskilstuna kommun (KSKF/2016:593)
Kommunstyrelsen Protokollsutdrag Sammanträdesdatum 2017-01-24 Sida 1(3) 8 Reviderad struktur för styrande och stödjande dokument i Eskilstuna kommun (KSKF/2016:593) Beslut Förslag till kommunfullmäktige
Läs merGÖTEBORGS STAD INTERNA KLIMATKOMPENSATION
GÖTEBORGS STAD INTERNA KLIMATKOMPENSATION SAMMANSTÄLLNING OCH SLUTSATSER FÖR TJÄNSTERESOR MED FLYG OCH BIL UNDER 2011 Elin Frisk och Maria Losman, På uppdrag av Trafikkontoret i Göteborg MILJÖBYRÅN ECOPLAN
Läs merRevisionsrapport nr 1, 2012 R Wallin. Vadstena kommun. Bisysslor bland anställda
Revisionsrapport nr 1, 2012 R Wallin Vadstena kommun Bisysslor bland anställda t Innehåll 1. Sammanfattning...2 2. Inledning...3 3. Revisionsfrågor...3 3.1. Avgränsning...3 3.2. Granskningens genomförande...3
Läs merKvalitetsutmärkelsen Sid 1
Kvalitetsutmärkelsen 2019 Sid 1 En individ lär så länge hon lever En organisation lever så länge den lär (Per Albinsson, fil. dr.) Sid 2 Stadens program för kvalitetsutveckling Stadens program för kvalitetsutveckling
Läs merSystem för internkontroll
BROMMA STADSDELSFÖRVALTNING VERKSAMHETSOMRÅDE ADMINI STRATION STABSENHETEN BILAGA 7 SID 1 (7) 2011-09-10 System för internkontroll Inledning I kommunallagen (SFS 1991:900) 6 kapitlet 7 fördelas ansvaret
Läs merFörklarande text till revisionsrapport Sid 1 (5)
Förklarande text till revisionsrapport Sid 1 (5) Kravelementen enligt standarden ISO 14001:2004 Kap 4 Krav på miljöledningssystem 4.1 Generella krav Organisationen skall upprätta, dokumentera, införa,
Läs merREGLEMENTE FÖR INTERN KONTROLL I YSTADS KOMMUN
REGLEMENTE FÖR INTERN KONTROLL I YSTADS KOMMUN Syfte med reglementet 1 Syfte Detta reglemente syftar till att säkerställa att kommunstyrelsen, nämnder och bolagsstyrelser upprätthåller en tillfredsställande
Läs merLeksands kommun. Revisionsrapport. Sammanfattning Kommunstyrelsens ansvar för ledning, styrning och uppföljning av kommunkoncernens.
www.pwc.se Revisionsrapport Sammanfattning Kommunstyrelsens ansvar för ledning, styrning och uppföljning av kommunkoncernens verksamhet Louise Cedemar Helena Steffansson Carlson David Boman Niklas Eriksson
Läs merGranskning av hur landstingsstyrelsen redovisar måluppfyllelse i årsredovisningen 2013
Granskning av hur landstingsstyrelsen redovisar måluppfyllelse i årsredovisningen 2013 Rapport nr 37/2013 April 2014 Richard Norberg, revisionskontoret Innehåll 1. Sammanfattande analys... 3 2. Inledning...
Läs merKöpings kommun. Verkställighet och återrapportering av uppdrag givna av fullmäktige Förstudie. Advisory KPMG AB 8 september 2015 Antal sidor: 5
Verkställighet och återrapportering av uppdrag givna Förstudie Advisory KPMG AB 8 september 2015 Antal sidor: 5 Innehåll 1. Bakgrund 1 2. Syfte 1 3. Avgränsning 1 4. Revisionskriterier 2 5. Ansvarig nämnd/styrelse
Läs merENHETENS NAMN OCH ANSVARIG CHEF:
ENHETENS NAMN OCH ANSVARIG CHEF: Formulär för kvalitetsuppföljning av verksamheten Fyll i formuläret så korrekt och sanningsenligt som möjligt. Syftet är inte bara att kvalitetssäkra verksamheten utan
Läs merVästsvenska företag och Tull 2015
VÄSTSVENSKA HANDELSKAMMAREN Västsvenska företag och Tull 2015 En temperaturmätning bland regionens bolag om tullfrågor Inledning 1 maj 2016 träder en ny lag kring hantering av tull i kraft inom EU och
Läs merINTERN STYRNING OCH KONTROLL KOMMUNSTYRELSEN LIDKÖPINGS KOMMUN. - Resultat av en webbenkät genomförd på uppdrag av kommunens revisorer
www.pwc.se Revisionsrapport INTERN STYRNING OCH KONTROLL Hans Axelsson Göran Persson- Lingman Juni 2016 KOMMUNSTYRELSEN LIDKÖPINGS KOMMUN - Resultat av en webbenkät genomförd på uppdrag av kommunens revisorer
Läs merABCD. Granskning av kommunens flyktingmottagande. Ronneby kommuns revisorer. Revisionsrapport. Antal sidor:10
ABCD Ronneby kommuns revisorer Granskning av kommunens Revisionsrapport Antal sidor:10 , Innehåll 1. Bakgrund 2 2. Syfte 2 3. Avgränsning 3 4. Revisionskriterier 3 5. Metod 3 6. Ansvarig nämnd 3 7. Flyktingmottagning
Läs merUppföljning av revisionsrapport Kommunala aktivitetsansvaret i Lysekils kommun januari 2019
www.pwc.se Uppföljning av revisionsrapport Kommunala aktivitetsansvaret i Lysekils kommun januari 2019 Inledning Från och med 1 januari 2015 skärptes skollagen och det blev tydligare att en kommun löpande
Läs merRiktlinje för Intern kontroll
Riktlinje för Intern kontroll Antaget av: Kommunstyrelsen den 2018-01-29 Datum för revidering: 2019-03-29 Ansvarig för revidering: Ekonomiavdelningen Diarienr.: Publicering - extern: www.nybro.se/politik-kommun/
Läs merAnsökan från Higab AB om avsteg från anslutning till kommungemensamma tjänster
Bilaga G Styrelsen 2017-06-12 1 Diarenummer: 0026/17 Handläggare: Andreja Sarcevic Tel: 031-368 54 61 E-post: andreja.sarcevic@gshab.goteborg.se Ansökan från Higab AB om avsteg från anslutning till kommungemensamma
Läs merAnvänd verktygen för ett mänskligt arbetsliv
Mars 2018 Använd verktygen för ett mänskligt arbetsliv 2074 skyddsombud om föreskrifterna om social och organisatorisk arbetsmiljö Fler arbetsgivare måste ta ansvar för en hälsosam arbetsmiljö Framtidens
Läs merFÖRFATTNINGSSAMLING Flik Projektmodell för Vingåkers Kommun
FÖRFATTNINGSSAMLING Flik 6.45 Projektmodell för Vingåkers Kommun Dokumenttyp Riktlinje Giltighetstid Tills vidare Dokumentnamn Projektmodell för Vingåkers kommun Processägare Kommunchef Fastställd 2019-03-11,
Läs merGranskningsplaner för Göteborgs Stads bolag år 2014
GRANSKNINGSPLANER ÅR 2014 1 Granskningsplaner för Göteborgs Stads bolag år 2014 Stadsrevisionens revisionsplan för år 2014 är utgångspunkt för den granskning som planeras under året. Den kompletteras med
Läs merBilaga 2 Regler och riktlinjer för budget och uppföljning
Bilaga 2 Regler och riktlinjer för budget och uppföljning Stadsbyggnadskontoret ska bedriva sin verksamhet på ett sådant sätt att kontoret bidrar till uppfyllelsen av de mål som fastställts i kommunfullmäktiges
Läs merÄrende- och dokumenthantering
www.pwc.se Revisionsrapport Ärende- och dokumenthantering Robert Bergman Projektledare 2016 Christer Marklund Kvalitetssäkrare Mars/2017 Innehåll Sammanfattning... 2 1. Inledning... 3 1.1. Bakgrund...
Läs merGranskning år 2015 av folkhögskolestyrelsen för Vindelns och Storumans folkhögskolor
Granskning år 2015 av folkhögskolestyrelsen för Vindelns och Storumans folkhögskolor Rapport nr 22/2015 Mars 2016 Eva Röste Moe, revisionskontoret Diarienummer: REV 16:2-2015 Innehåll 1. SAMMANFATTANDE
Läs mer