Ekonomirapport Ekonomirapport 3 1 (8)

Transkript

1 Ekonomirapport Ekonomirapport 3 1 (8)

2 Ekonomirapport 3 Jönköpings Rådhus AB Innehåll Sammanfattning dotterbolag... 3 Arrangemangsbolag... 3 Bostadsbolag... 4 Energibolag... 5 Förvaltningsbolag... 6 Logistikbolag... 7 Utbildningsbolag... 7 Sammanfattning Moderbolag... 8 Rådhuset Jönköping Tfn Fax kommunstyrelse@jonkoping.se 2 (8)

3 Ekonomirapport 3 Jönköpings Rådhus AB Härmed överlämnas den tredje ekonomirapporten för Jönköpings Rådhus AB för verksamhetsåret. Rapporten baseras på redovisningen till och med oktober månad och presenteras i form av helårser för respektive bolag. Sammanfattning dotterbolag Resultat efter finansiella poster, dvs exkl bokslutsdispositioner och skatt -45,7 121,4 142,2 130,0 Föreliggande visar ett beräknat resultat efter finansiella poster för samtliga dotterbolag på ca 142, vilket är högre än budget men kraftigt bättre jämfört med års bokslut. Elmia ticerar ett bättre resultat än budgeterat med ca 4 vilket främst beror på kostnadsbesparingar. Även bostadsbolagens er visar en förbättring med 16,7. Avvikelsen beror främst på lägre driftkostnader och räntekostnader i VätterHem. Energibolagen aviserar en försämring jämfört med budget med ca 11. I Jönköping Energi beror det främst på minskad elproduktion och sjunkande priser medan det i Jönköping Energi Biogas främst beror på att omstruktureringskostnader om knappt 4 har belastat resultatet. Grennaskolan uppvisar en som är ca 4 sämre än budget vilket främst beror på färre antal internatelever. Den positiva avvikelsen jämfört med bokslut beror främst på två större orsaker; gjordes en nedskrivning av materiella anläggningstillgångar i biogas-bolaget om 135. Vidare har nya redovisningsregler införts från och med (K3-regler), vilket innebär att visst underhåll på fastigheter som tidigare redovisades som kostnad numera redovisas som investering istället. Detta har främst påverkat bostadsbolagens resultat mycket positivt. Dotterbolagen planerar investeringar för totalt ca under. Därav avser 395 Bostadsbolagen och Energibolagen. För uppgick investeringarna i dotterbolagen till 813. Arrangemangsbolag Elmia AB 13,7-4,0 0,2 0,2 Destination Jönköping AB 0,0 0,0-1,0-1,0 Arrangemangsbolag, totalt 13,7-4,0-0,8-0,8 Elmia ticerar ett bättre resultat än budgeterat med ca 4 vilket främst beror på kostnadsbesparingar. Dock ger utfallet av mässorna ett lägre täckningsbidrag än budgeterat. Mässprogrammen varierar mellan åren och är programmässigt ett svagare år för Elmia. Bolaget jobbar med ett antal intressanta mässprojekt och till 2015 är publikmässan Hem & Villa & Mitt Kök kontrakterad. Under våren togs beslut om investering i nytt affärssystem. Projektet är igång och en prototypfas har genomförts efter semestern. Prognosticerad investering uppgår till ca 9. 3 (8)

4 Ekonomirapport 3 Jönköpings Rådhus AB Destination Jönköping har från och med 1 januari övertagit verksamheten från tidigare föreningen Destination Jönköping, Programbolaget samt turistbyrå-, marknads- och evenemangsverksamhet från kommunen. All personal från övertagna verksamheter har flyttats över till bolaget. Bolaget har budgeterat med ett nollresultat. Utöver denna driftsbudget har bolagets styrelse tagit beslut om flera poster, bland annat utvecklings- och omstruktureringskostnader samt tillsättande av ny VD. Dessa poster kompenseras i särskild ordning. Prognosen pekar på ett driftsresultat om ca -1,0. Denna försämring jämfört med budget består främst i mindre antal föreställningar på konserthuset och Jönköpings teater samt att några genomförda evenemang kostat mer än budgeterat. Bolaget har skrivit kontrakt avseende nya lokaler i Passagen vilka man planerar att flytta till i slutet av året. Bostadsbolag AB Bankerydshem -1,3-0,3 1,6 0,9 Bottnaryds Bostads AB 0,2 0,1 0,3 0,1 AB Grännahus 1,0 3,4 1,3 2,7 AB Norrahammars Kommunala Bostäder (NKBo) -5,9 11,7 9,7 10,5 Visingsöbostäder AB 0,9 0,4 0,4 0,4 Bostads AB VätterHem 39,6 46,7 65,4 61,8 Bostadsbolag, totalt 34,5 62,0 78,7 76,4 Bostadsbolagens er visar tillsammans ett positivt resultat för uppgående till 78,7. Prognosen är bättre jämfört med budget främst beroende på lägre driftskostnader och lägre finansiella kostnader än budgeterat i VätterHem. Att både budget och är kraftigt bättre jämfört med beror främst på att nya redovisningsregler har införts från och med (K3-regler), vilket innebär att visst underhåll som tidigare redovisades som kostnad numera redovisas som investering istället. Dock är underhållskostnaden i Grännahus och NKBo något högre än budgeterat. Samtliga bostadsbolag har höjt bostadshyrorna inför. Den genomsnittliga bostadshyran har höjts med ca 2% och uppgår därmed till 870 kr/m². Vid månadsskiftet okt/nov fanns inga outhyrda lägenheter. Uthyrningen av VätterHems studentlägenheter är mer instabil men per 1 november fanns inga outhyrda. Bolagen håller en fortsatt god underhållsnivå. Totalt förväntas årets kostnader för fastighetsunderhåll uppgå till 148 (184:-/m 2 ), vilket är ca 54 lägre jämfört med. Denna minskning förklaras främst av att visst del av underhållet aktiveras istället enligt beskrivning ovan (K3-reglerna). Bankerydshem genomför under året bland annat takbyte och fasadrenovering. Bottnaryd renoverar balkonger och målar fasader och i Grännahus har man genomfört fasadarbeten samt stora underhållsarbeten när byte av hyresgäst skett. NKBo fortsätter att utföra stambyte samt har utfört fjärrvärmeindragning. VätterHem fortsätter arbetet med renovering av balkonger, badrumsrenovering samt fasadoch takmålning. 4 (8)

5 Ekonomirapport 3 Jönköpings Rådhus AB Årets investeringar beräknas uppgå till ca 395, varav ca 350 avser VätterHem. I Bottnaryd har nybyggnation av 6 radhuslägenheter påbörjats som beräknas färdigställas under I Grännahus sker projektering för nybyggnation i Kaxholmen som beräknas färdigställas i början av I Visingsö har 4 lägenheter färdigställts som var inflyttningsklara i slutet av augusti. I VätterHem pågår ett flertal nyproduktioner med planerad inflyttning under Dessa nyproduktioner pågår på Slottskajen, 34 lägenheter, Strandängen, 175 lägenheter, Österängen, 32 lägenheter samt Fagerslätt i Huskvarna, 23 lägenheter. Energibolag Jönköping Energi AB 25,2 37,9 28,1 29,5 Jönköping Energi Nät AB 52,7 53,0 59,9 62,3 Jönköping Energi Biogas AB -159,9-9,9-18,3-18,3 Huskvarnaåns Kraft AB -0,1 0,0 0,0 0,0 Energibolag, totalt -82,1 81,0 69,7 73,5 Jönköping Energi AB anger i sin helårs ett överskott på 28,1, vilket är sämre än budget. Minskad elproduktion, sjunkande priser samt ökad bränslekostnad är de främsta anledningarna till det sämre resultatet. Osäkerheten är större i en efter en mild vinter och pågående byggnation av nya kraftvärmeverket på Torsvik. Försäljningen av fjärrvärme beräknas för året uppgå till 638 GWh medan volymen försåld elenergi bedöms uppgå till 547 GWh, båda under budgeterade nivåer. För uppgick försäljningen av fjärrvärme till 749 GWh och elenergin till 561 GWh. Försäljningen av den egna elproduktionen beräknas till 204 GWh att jämföra med 159 GWh för. Byggandet av nytt kraftvärmeverk på Torsvik pågår och följer plan. Beräknad driftstart i december. en för Jönköping Energi Nät AB visar på ett överskott om 59,9, vilket är ca 7 bättre än budgeterat. Denna ökning beror främst på att anslutningsavgifter för KVVT2 om 10 har intäktsförts. Nätintäkterna ticeras hamna lägre än budget och med en något lägre volym, GWh, än budgeterade GWh. Jönköping Energi Biogas AB avlämnar en uppgående till -18,3 vilket är kraftigt sämre än budgeterat. Detta beror främst på omstruktureringskostnader om 3,6 som ej fanns med i budgeten samt en lägre omsättning. Försäljningen i kronor räknat ticeras minska med 5% jämfört med föregående år medan såld volym minskat med 7%. Andelen köpt fordonsgas beräknas för helåret att minska till 22% jämfört med föregående års 25%. 5 (8)

6 Ekonomirapport 3 Jönköpings Rådhus AB Förvaltningsbolag Jönköpings kommuns Förvaltnings AB 2,0 2,8 1,3 1,2 Södra Munksjön Utvecklings AB (KC) 0,0 0,0 2,0 2,2 Högskolefastigheter i Jönköping AB 11,8 0,8 10,9 1,8 Jönköpings kommuns Parkerings AB -3,2 0,0 0,0 0,0 Jönköping Airport Fastighets AB 0,0 0,0 0,0 0,0 Rosenlunds Fastighets AB 5,5 2,9 6,5 2,9 Förvaltningsbolag, totalt 16,1 6,5 20,7 8,1 Förvaltnings AB:s för är i nivå med tidigare men sämre än budget. Detta beror på att i augusti såldes bolagets fyra dotterbolag till Södra Munksjön Utvecklings AB för bokfört värde vilket bedömdes utgöra marknadsvärdet. Det beräknade överskottet som ticeras i de fyra dotterbolagen om ca 2,4 överförs därmed till Södra Munksjön Utvecklings AB. Förvaltnings AB har sagt upp samtliga hyresgäster för omförhandling av hyreskontrakt. Detta har inneburit att ett fåtal hyresgäster inte har accepterat den höjda hyran. Risk finns därför för vakanser i samband med denna hyresomsättning. Samtliga industrimoduler utom en är i dagsläget uthyrda. Underhållsarbete i form av utbyte av ett antal ståldörrar och portar pågår. Södra Munksjön Utvecklings AB bildades i början av sommaren. Förvaltnings AB:s fyra fastighetsbolag som anskaffades under 2012 och har överlåtits till Södra Munksjön Utvecklings AB under augusti. Detta är ett led i förverkligandet av kommunens stadsbyggnadsvision kring södra Munksjön. Tillförordnad VD har tillsatts och arbete pågår med rekrytering av VD. En arbetsgrupp med resurser från flera förvaltningar samt extern konsult har tillsatts vilket innebär att arbete i omvandlingsområdet är i full gång. Högskolefastigheters för året beräknas uppgå till 10,9 vilket är 10,1 bättre än budget. Främsta orsaken till förbättringen är lägre räntekostnader samt att budgeterat underhåll avseende fasadarbeten ej kommer genomföras förrän under Underhållsåtgärder under är bland annat underhåll av plåttak, fasadunderhåll, uppdatering av utebelysning och låssystem mm. Parkerings AB tiserar och budgeterar med ett noll-resultat. Från och med 1 januari bedrivs parkeringsverksamheten i sin helhet genom Tekniska nämnden. Bolagets roll är numera att äga och förvalta parkeringshusen samt ansvara för eventuell byggnation av nya parkeringshus. Byggnationen av nytt p-hus i kv Atollen har till viss del försenats varför investeringskostnader avseende detta hus finns även under. Vidare investeras bland annat i ett antal portar i Sesam. Jönköping Airport Fastighets AB beräknas till samma resultat som budgeterat. Dock beräknas kostnaderna minska med ca 2,0 till följd av lägre kostnader för el, värme och snöröjning. Detta innebär att hyresintäkten från Jönköping Airport reduceras i motsvarande nivå. De investeringsprojekt som är planerade för är bland annat LED-belysning i hangar och på parkering samt uppgradering av parkeringssystem. Ett överskott om 6,5 förväntas uppkomma under för Rosenlunds Fastighets AB, vilket är en kraftig förbättring jämfört med budget. Detta beror främst på lägre finansiella kostnader. Årets investeringar beräknas uppgå till 5,1. De största investeringarna avser ombyggnad av gång till entré samt byggnation av trappor till uteplats och gård vid Konserthuset. 6 (8)

7 Ekonomirapport 3 Jönköpings Rådhus AB Logistikbolag Jönköping Airport AB -14,8-15,5-13,5-14,5 Torsviks Terminal AB -1,6-1,3-1,4-1,4 Logistikbolag, totalt -16,4-16,8-14,9-15,9 Jönköping Airport AB:s visar på ett underskott för året på -13,5 vilket är 2,0 bättre än budget. Detta förklaras främst med högre trafik- och parkeringsintäkter samt lägre hyres-, underhålls- och drivmedelskostnader. Nextjet trafikerar Arlanda med 10 avgångar/vecka. Flygplatsen erbjuder 10 olika charterdestinationer under året. Under 9 veckor i sommar har incharter med tyska turister från Hamburg genomförts, dock med något sämre beläggning. Frakt- och postflyget har 13 avgångar/vecka och antalet frakt- och postton har sjunkit med 4% jämfört med föregående år. Dom från Mark- och Miljödomstolen avseende nytt miljötillstånd har erhållits. De viktigaste önskemålen för flygplatsen har tillgodosetts. Investeringarna ticeras till ca 3,3 vilka bland annat utgörs av ombyggnation av Nyqvist hangar, uppsättande av staket samt inköp av ambulift. Torsviks Terminal AB lämnar en i nivå med budget, -1,4. IKEA är fortfarande enda kunden men Bring Express arbetar intensivt med att hitta nya kunder. Avtalet med Bring Express har förlängts till och med Utbildningsbolag Resultat efter finansiella poster -8,4-7,1-10,9-11,0 Grennaskolans tiserade resultat är kraftigt sämre än budgeten, -10,9 mot -7,1. Prognosen beräknas på faktiskt antal internatelever vid terminsstarten hösten. Antalet uppgår till 71 elever mot budgeterat 95 elever. Då fyra internatelever påverkar resultatet med ca 1 är det minskade antalet internatelever den främsta orsaken till den försämrade en. Bolaget har fattat beslut om att låta tillsätta en utredning för att utvärdera olika utvecklingsscenarier för att nå ekonomisk balans. Remissen PM Riksinternatskolor från Utbildningsdepartementet har överlämnats till lagrådet. Det ekonomiska stödet till utlandssvenska elever tas bort för de elever som påbörjar sina studier efter Vare sig eller 2015 påverkas av lagrådsremissen men om förslaget antas kommer bolagets intäkter reduceras kraftigt vilket innebär att internatavgifterna för nya internatelever måste höjas väsentligt (ökning om ca 40%) under åren (8)

8 Ekonomirapport 3 Jönköpings Rådhus AB Sammanfattning Moderbolag Resultat efter finansiella poster 25,8 47,0 44,5 43,1 För moderbolaget Jönköpings Rådhus AB beräknas ett resultat efter finansiella poster på 44,5. Resultatet består av administrativa nettokostnader på 2,7, nettoräntekostnader på 1,6, utdelningsintäkter på 4,3 samt erhållna koncernbidrag på netto 44,5. Programbolaget fusionerades med Rådhus AB i början av september och är därmed upplöst. Prognosen utgår från de principer för koncernbidrag och utdelning som gällde. Dvs från bostadsbolagen lämnas koncernbidrag med statslåneräntan plus en procentenhet. Från Jönköping Energi AB respektive Jönköping Energi Nät AB utgår koncernbidrag motsvarande 6 % på justerat eget kapital. Från Rosenlundsfastigheter utgår koncernbidrag med 5 % på tillskjutet aktiekapital och från Förvaltnings AB utgår koncernbidrag på skattemässigt resultat. Med dotterbolagens er och ovanstående principer som underlag beräknar moderbolaget erhålla 90 i koncernbidrag och lämna 45 i koncernbidrag. 8 (8)