Reviderad budget och prognos 1, 2013

Transkript

1 1(15) Reviderad budget och prognos 1, 2013 Ärendet En revidering av budget 2013 innebär ett resultat om + 3,7 mnkr. Med hänsyn till balanskravet uppgår resultatet till 36,4 mnkr. Det ska jämföras med ett av kommunfullmäktige budgeterat resultat om 6,2 mnkr, och 36,9 mnkr enligt balanskravet. Resultatförändringen beror på nämndernas äskanden om tilläggsanslag och justering av budget. Totalt för nämnderna noteras en negativ avvikelse med 2,6 mnkr mot ursprunglig budget, varav 2 mnkr avser VA-kollektivet. Huvuddelen av nämnderna lämnar förslag i nivå med kommunfullmäktiges budget som beslutades i november Den större avvikelsen i reviderad budget avser tekniska nämndens förslag att VA-verksamhetens ram utökas med 2 mnkr på grund av att den tidigare budgeterade intäktsnivån förutsatte en taxeökning under år Den taxeökningen finner VA-verksamheten i dagsläget ej lämplig då utfallet 2012 gav ett nära nollresultat, vilket fick till följd att VA-fonden ej återfördes enligt plan till abonnenterna. I investeringsmedel begär nämnderna ombudgetering om totalt 84,2 mnkr från föregående år. Av dessa avser 73,7 mnkr investeringsmedel inom fastighetsnämnden. Årets första prognos innebär ett resultat på + 2,7 mnkr. Med hänsyn till balanskravet uppgår resultatet till 35,4 mnkr. Jämfört med förslag till reviderad budgetinnebär det en försämring av årets resultat med ytterligare 1 mkr. Huvuddelen av nämndernas prognoser är i nivå med budget. Den negativa avvikelsen avser barn- och utbildningsnämndens prognos för kommande gymnasiekostnader, samt förväntade kostnader i samband med etablering av nya skolpaviljonger. Prognosen avseende investeringar och exploateringskostnader överensstämmer med förslaget till reviderad budget. s förslag till beslut Kommunstyrelsens beslut 1. Kommunstyrelsen tilldelar fastighetsnämnden 1 miljon kronor för genomförande programarbete avseende Enebybergs pensionärsbostäder, Plogen 11-13, Skrindan 1, Tröskan 22.

2 Kommunstyrelsens förslag till kommunfullmäktige 2(15) 1. Kommunfullmäktige godkänner ombudgeteringar av investeringsmedel om totalt kronor, enligt bilaga Kommunfullmäktige tilldelar fastighetsnämnden kronor i ombudgetering av exploateringsmedel, enligt bilaga 1 3. Kommunfullmäktige tilldelar kommunstyrelsen kronor i driftsmedel för ny tjänst som webbredaktör, enligt bilaga 1 4. Kommunfullmäktige justerar VA-verksamhetens budget med 2 miljoner kronor för att möjliggöra återbetalning till kollektivet Kommunfullmäktige fastställer ersättningen för barnomsorg på kvällar, nätter och helger i Danderyds kommun enligt barn- och utbildningsnämndens protokoll kronor per påbörjad timme kl 18:00-22:00, och 300 kronor per påbörjad timme 22:00-06:30 samt helger. 6. Kommunfullmäktige ger kommunstyrelsen tilläggsanslag om kronor för utveckling av e-faktura samt inventarier till kommunledningskontoret. Bilaga 1 7. Kommunfullmäktige ger kultur- och fritidsnämnden tilläggsanslag om kronor för att användas till nytt investeringsändamål: en skateboardyta. Bilaga 1 8. Kommunfullmäktige lägger budgetprognos 1, 2013, till handlingarna. Bakgrund Kommunfullmäktige behandlade kommunens budget för 2013 och för planperioden vid sammanträdet i november Syftet med att behandla en reviderad budget och prognos är att ge kommunfullmäktige en möjlighet att ta ställning till nämndernas begäran om ombudgetering och framställan om tilläggsbudget. Av kommunens ekonomistyrningsregler framgår på vilka grunder om- och tilläggsbudget kan godkännas. Finansieringen genom skatteintäkter, utjämnings- och statsbidrag har en stor betydelse för kommunens samlade verksamhet. Sedan kommunfullmäktige fattat beslut om budgeten i november har en ny skatteprognos kommit från Sveriges kommuner och landsting, SKL. Till stöd för kommunfullmäktiges beslut om reviderad budget lämnar nämnderna efter januari månads utgång en första prognos över verksamhetens ekonomiska utveckling. Med kännedom om väsentliga förändringar i verksamhetens inriktning, omfattning eller volym, skall nya ekonomiska bedömningar göras. Detta för att kommunstyrelse och kommunfullmäktige

3 tidigt ska få information om förutsättningarna eventuellt har förändrats sedan nämnderna arbetade fram sina respektive budgetförslag föregående år. Revidering av budget 2013 med prognos följer disposition nedan: - Nämndernas begäran om ombudgetering av driftsmedel, investeringsmedel samt exploateringsmedel - Nämndernas begäran om tilläggsanslag och justerad budget vad gäller drift, investeringar samt exploateringskostnader - Prognos för skatteintäkter, utjämning och statsbidrag - Prognos gällande kommunens resultat - Nämndernas prognoser avseende drift och investeringar - s yttrande och förslag till reviderad budget med prognos. 3(15) Nämndernas hemställan om ombudgeteringar Sammanfattningsvis föreligger följande framställningar gällande ombudgeteringar av drift-, investerings- samt exploateringsbudget. Tabell: Sammanfattning av nämndernas begäran om ombudgeteringar från 2012 Ombudgeteringar Drift Investeringar Exploatering (mnkr) Kommunstyrelsen -1,7 Byggnadsnämnden -0,2 Teknisk nämnd, övrigt -4,8 Fastighetsnämnden -73,7-0,6 Kultur- och fritidsnämnden -3,6 Socialnämnden -0,2 Summa 0,0-84,2-0,6 Ombudgetering av driftsmedel Det har ej inkommit någon begäran om ombudgetering av driftsmedel från föregående år. Ombudgetering av investeringsmedel från 2012 Totalt begär nämnderna ombudgetering av 84,2 mnkr i investeringsmedel från föregående år. Kommunstyrelsen Kommunstyrelsen begär att få föra över sammanlagt kronor av 2012 års investeringsmedel. Orsaken till att investeringsmedlen inte förbrukats under 2012 är att ett antal projekt senarelagts, till dessa hör bland annat IT-infrastruktur och nätverk, IT säkerhetsplattform, uppgradering av Windows och Office samt växeltjänst e-faktura. Prognosen så här långt avseende investeringsbudgeten för 2013 är att medlen kommer att utnyttjas i sin helhet.

4 Byggnadsnämnden Byggnadsnämnden begär att få föra över sammanlagt kronor av 2012 års investeringsmedel. Medlen avser det förvaltningsövergripande GIS programmet. Arbetet påbörjades sent främst på grund av att förvaltningen avvaktande att kommunens nya operativsystem och webbplattform skulle tas i drift samt att pågående nätverksproblemen skulle bli lösta. Tekniska nämnden Tekniska nämnden begär att få föra över sammanlagt kronor av 2012 års investeringsmedel. Medlen avser sammanlagt 9 pågående projekt som ej är slutförda eller blivit försenade. Dessa rör bland annat kajer, cykelparkering, upprustning runt E18, cirkulationsplats och trafiksäkerhetsåtgärder. Fastighetsnämnden Fastighetsnämnden begär att få föra över sammanlagt kronor av 2012 års investeringsmedel. Medlen avser sammanlagt 15 pågående projekt som ej är slutförda eller blivit försenade. Medlen avser flera stora projekt som bland annat Brageskolan, Fribergaskolan, Björkdungens förskola, Skogsgläntans förskola, Djursholms ridhus samt pensionärsbostäder i Enebyberg. Beträffande pensionärsbostäder i Enebyberg begär fastighetsnämnden att få genomföra programarbete till en kostnad om 1 miljon kronor, FN inkl tjänsteutlåtande med förstudie. Kultur- och fritidsnämnden Kultur- och fritidsnämnden begär att få föra över sammanlagt kronor av 2012 års investeringsmedel. Socialnämnden Socialnämnden begär att få föra över sammanlagt kronor av 2012 års investeringsmedel. Medlen är avsedda för inventarier till nytt gruppboende som senarelagts. Ombudgetering av exploateringsmedel Fastighetsnämnden begär att få föra över sammanlagt kronor av 2012 års exploateringsmedel till Medlen avser rivning av exploateringsprojektet Kabbelekan 14, Solgården som beräknas avslutas under våren (15)

5 Nämndernas hemställan om tilläggsanslag och justering av budget 2013 Sammanlagt har nämnderna inkommit med nedanstående hemställan om tilläggsanslag för drift och investeringar. 5(15) Driftbudget Kommunstyrelsen Kommunstyrelsen äskar kronor i tilläggsanslag för ny tjänst som webbredaktör. Kommunen är i stort behov av en samordnande webbredaktör som utöver rollen att stödja kommunens lokala webbredaktörer även tar samlat ansvar för att kontinuerligt säkerställa att Danderydswebbens verksamhetsdelar är korrekta i innehåll och funktion. Förutom kommunens specialiserade webbstrateg för webbens tekniska vidareutveckling så behövs en samordnande webbredaktör i löpande webbimplementering av kommunens alla projektsatsningar gällande innehåll, funktioner och användarvänlighet. Danderydswebben är en av de viktigaste kanalerna för att möta invånarnas ökade efterfrågan på en mer användarvänlig och effektivt samordnad digital kommunal service och kommunikation. Ett väl fungerande och enhetligt text- och bildmaterial för webb kräver särskild kompetens inom text- och bildjournalistik samt dess webbteknik. En samordnande webbredaktör fyller behovet av denna särskilda kompetens vilken tydligt visade sig saknas i webbarbetet med nya under Beträffande den interna kontrollen med gemensamt granskningsområde för 2013, gör kommunledningskontoret bedömningen att konsultstöd kommer att behövas för att säkerställa ett bra resultat då området är både komplicerat och tidskrävande. avser att under året ansöka om medel strukturanslaget för detta ändamål. VA-verksamheten Intäkterna för VA-verksamheten föreslås justeras ned med 2 mnkr i 2013 års budget. Den tidigare budgeterade intäktsnivån förutsatte en taxeökning under år Den taxeökningen finner VA-verksamheten i dagsläget ej lämplig då utfallet 2012 gav ett nära nollresultat, vilket fick till följd att VAfonden ej återfördes enligt plan till abonnenterna. Förväntat underskott för VA-verksamheten beräknas ge 4,5 mnkr till återföring av tidigare upparbetat överskott. Ingående balans för VA-fonden 2013 är 2,8 mnkr, och med föreslagen justering förväntas en utgående balans om -1,8 mnkr vilket ger önskad återföring av VA-fonden till abonnenterna. Under 2014 kommer VA-taxan troligen att behöva justeras för att fortsättningsvis balansera VAverksamhetens resultat till nära noll. Barn- och utbildningsnämnden Kommunfullmäktige har uppdragit till barn- och utbildningsnämnden att utifrån ny lagstiftning utreda vilka förutsättningar som ska gälla och vilka regler och beslut som måste antas för att uppfylla lagens syfte gällande barnomsorg på kvällar, nätter och helger.

6 Barn- och utbildningsnämnden har i på sitt sammanträde beslutat att omsorg ska erbjudas via upphandlad aktör eller redan godkänd förskola eller pedagogisk omsorg i kommunen. Barn- och utbildningsnämnden föreslår att kommunfullmäktige fastställer ersättningen till 250 kronor per påbörjad timme klockan 18:00-22:00, och 300 kronor per påbörjad timme klockan 22:00-06:30 samt helger. I barn- och utbildningsnämndens budget för 2013 finns kronor avsatta. Regeringen har beslutat att införa ett statsbidrag för detta ändamål. Det är osäkert vilka belopp som tillfaller kommunen, men en första bedömning är kronor för Barn- och utbildningsnämnden bedömer att det avsatta beloppet är tillräckligt för Tabell: Sammanställning av förslag till reviderad driftsbudget nämnder (15) Begäran om Drift (mnkr) Budget KF Ombudget. tilläggsanslag Förslag till Avvikelse 2013 från 2012 & revidering Rev. Budget mot budget KF Kommunstyrelsen -58,9 0,0-0,6-59,4-0,6 Revision -0,9 0,0 0,0-0,9 0,0 Överförmyndarnämnd -2,4 0,0 0,0-2,4 0,0 Miljö- och hälsoskyddsnämnd -4,6 0,0 0,0-4,6 0,0 Byggnadsnämnd -8,0 0,0 0,0-8,0 0,0 VA-verk och Avfall -5,7 0,0-2,0-7,7-2,0 Teknisk nämnd, övrigt -84,8 0,0 0,0-84,8 0,0 Fastighetsnämnd -28,4 0,0 0,0-28,4 0,0 Kultur- och fritidsnämnd -78,9 0,0 0,0-78,9 0,0 Barn- och utbildningsnämnd -761,9 0,0 0,0-761,9 0,0 Socialnämnd -535,2 0,0 0,0-535,2 0,0 Summa ,7 0,0-2, ,2-2,6 Avgår internränta 57,0 57,0 Summa , ,2-2,6 Tilläggsanslag Investeringsbudget Kommunstyrelsen Kommunstyrelsen äskar sammanlagt kronor i tilläggsanslag för investeringar äskandet avser två delar. Ombudgetering begärs för införande av e-faktura som skjutits fram till De medel som fanns i budget 2012 avsåg leverantörsdelen för e- faktura. Under 2013 tillkommer en kunddel för e-faktura och därmed behövs ytterligare medel i kommunstyrelsens investeringsbudget. Kommunstyrelsen önskar därför ytterligare kronor i investeringsanslag för Kommunstyrelsen begär även kronor i tilläggsanslag för investeringar arbetsmiljö eftersom de tidigare kronor som tidigare budgeterats inte bedöms vara tillräckliga. De investeringar som behöver göras under 2013 avser framförallt möbler till kommunledningskontoret.

7 Kultur- och fritidsnämnden Efter ombudgetering återstår kronor av beviljade investeringsmedel för Dessa medel kommer ej att nyttjas för tidigare beviljade ändamål. Med anledning av att förvaltningen har fått i uppdrag av nämnden att undersöka möjligheterna att lokalisera skateboardaktiviteterna till ett område i anslutning till Mörbyhallen äskar kultur- och fritidsnämnden att ej nyttjade investeringsmedel 2012 om kronor tillförs budget 2013 att nyttjas för nytt ändamål: en skateboardyta. Förutsatt att lämplig yta finnes. Tabell: Sammanställning av förslag till reviderad investeringsbudget 2013 Begäran om Investeringar (mnkr) Budget Ombudget. tilläggsanslag Förslag till Avvikelse KF från 2012 & revidering Rev. Budget mot Budget KF 7(15) Kommunstyrelsen -7,6-1,7-0,3-9,6-2,0 Miljö- och hälsoskyddsnämnd -0,2 0,0 0,0-0,2 0,0 Byggnadsnämnd -0,7-0,2 0,0-0,9-0,2 VA- verk -12,0 0,0 0,0-12,0 0,0 Teknisk nämnd, övrigt -27,5-4,8 0,0-32,3-4,8 Fastighetsnämnd -130,3-73,7 0,0-204,0-73,7 Kultur- och fritidsnämnd -12,1-3,6-1,1-16,8-4,7 Barn- och utbildningsnämnd 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Socialnämnd -0,2-0,2 0,0-0,4-0,2 Produktionsstyrelsen -8,5 0,0 0,0-8,5 0,0 Summa -199,1-84,2-1,4-284,7-85,6 Skatteintäkter, utjämning och statsbidrag gör bedömningen att budget för skatteintäkter och utjämning behålls oförändrad enligt kommunfullmäktiges budgetbeslut i november Bedömningen görs mot bakgrund av rådande finansiella oro och den samhällsekonomiska bilden om lägre tillväxt och vikande sysselsättning. Se avsnittet om skatteintäkter under prognos 1. Kommunens pensionsskuldsförändring I jämförelse mellan pensionsskuldsprognos i budget och baserat på den senaste prognosen från SPP noteras endast mindre förändringar. föreslår därför ingen resultatjustering.

8 Prognos 1 Till stöd för kommunfullmäktige, och som ett tidigt signalsystem, lämnar nämnderna efter januari månads utgång en första prognos över verksamhetens ekonomiska utveckling. Med kännedom om väsentliga förändringar i verksamhetens inriktning, omfattning eller volym, skall nya ekonomiska bedömningar göras. Bakgrunden är att kommunstyrelse och kommunfullmäktige tidigt ska få information om förutsättningarna eventuellt har förändrats sedan nämnderna arbetade fram sina respektive budgetförslag i september - oktober föregående år. Prognostiserade nettokostnader, drift 8(15) Prognos 1, 2013 (mnkr) Budget KF Förslag till Prognos 1 Avvikelse 2013 Rev. Budget mot rev.bu Kommunstyrelsen -58,9-59,4-59,4 0,0 Revision -0,9-0,9-0,9 0,0 Överförmyndarnämnden -2,4-2,4-2,4 0,0 Miljö- och hälsoskyddsnämnden -4,6-4,6-4,6 0,0 Byggnadsnämnden -8,0-8,0-8,0 0,0 VA-verk och Avfall -5,7-7,7-7,7 0,0 Teknisk nämnd, övrigt -84,8-84,8-84,8 0,0 Fastighetsnämnden -28,4-28,4-28,4 0,0 Kultur- och fritidsnämnden -78,9-78,9-78,2 0,7 Barn- och utbildningsnämnden -761,9-761,9-763,5-1,6 Socialnämnden -535,2-535,2-535,2 0,0 Nämndernas nettokostn. inkl avskrivnin , , ,2-1,0 Avgår internränta 57,0 57,0 57,0 0,0 Delsumma , , ,2-1,0 Pensioner, PO-diff m.m. -30,0-30,0-30,0 0,0 Realisationsvinster, exploatering 50,0 50,0 50,0 0,0 Försäljning av anläggningstillgångar 5,0 5,0 5,0 0,0 Produktionens resultat -5,7-5,7-5,7 0,0 Verksamhetens nettokostnader före avskrivningar , , ,9-1,0 Skatteintäkter och utjämning 1 519, , ,4 0,0 Extern medelsförvaltning 0,0 0,0 0,0 0,0 Finansnetto -19,8-19,8-19,8 0,0 Resultat 6,2 3,7 2,7-1,0 Balanskravskorrigeringar 30,7 32,7 32,7 0,0 Balanskravsmässigt utfall 36,9 36,4 35,4-1,0

9 Kommunstyrelsen Kommunstyrelsens prognos är ett utfall i enlighet med förslag till reviderad driftbudget för Dock är prognosen osäker främst med anledning av osäkerhetsfaktorer avseende planerade utvecklingsprojekt som kan påverka utfallet under året. Det finns dock inte tillräckligt underlag för att justera förväntat utfall i prognosen. De förändrade förutsättningar som påverkar budget och prognos är att kommunstyrelsen behövt senarelägga planerade investeringar. Därför önskar nämnden att göra i tidigare avsnitt specificerade ombudgeteringar. Miljö- och hälsoskyddsnämnden Miljö- och hälsoskyddsnämndens prognos visar ett utfall i enlighet med driftbudget för helåret Byggnadsnämnden Byggnadsnämndens prognos visar ett utfall i enlighet med driftbudget för helåret I bokslut 2012 kommer byggnadsnämnden att redovisa ett negativt resultat främst beroende på lägre intäkter än planerat samt ökade kostnader av engångskaraktär. Miljö- och stadsbyggnadskontoret vill i prognos 1 uppmärksamma att inom bygglovsverksamheten råder en viss osäkerhet kring intäktssidan, då den är konjunkturberoende. Inom planverksamheten råder osäkerhet om när i tiden planintäkterna faller ut, samt hur många uppdrag som omfattar planering av kommunens mark då plankostnadsavtal inte upprättas med kommunledningen. För att möta denna osäkerhet har kontoret valt att vakanthålla en tjänst på planavdelningen. Tekniska nämnden Fastighetsnämndens prognos visar ett utfall i enlighet med driftbudget för helåret Fastighetsnämnden Fastighetsnämndens prognos visar ett utfall i enlighet med driftbudget för helåret Kultur- och fritidsnämnden Kultur- och fritidsnämndens prognos är att helårsutfallet kommer att uppvisa en positiv avvikelse gentemot budget med kronor. Avvikelsen beror på att Fribergagården kommer att erhålla tilläggshyra för renoveringen senare än beräknat. I lagd prognos råder fortfarande en viss osäkerhet beträffande intäktsnivån för nya Mörby sporthall. Det är ännu ej fastställt i vilken utsträckning kommer att hyra hallen. 9(15)

10 Deltagarutvecklingen inom den inskrivna verksamheten Fritidsträffen är fortsatt vikande. Under första halvåret kommer verksamheten att ha tre deltagare. För andra halvåret tyder prognosen på två deltagare. Barn- och utbildningsnämnden Barn- och utbildningsnämndens prognos för helåret 2013 överstiger budget med 1,6 mnkr. Det prognostiserade underskottet består av två delar. Dels en trolig justering av den länsgemensamma prislistan för gymnasieskolan med 1 mnkr, dels ökade kostnader för etablering av skolpaviljonger 0,6 mnkr. Den länsgemensamma prislistan kommer att utvärderas av Kommunförbundet Stockholms län (KSL) under 2013 och rapporteras före sommaren. Uppdraget innebär, enligt KSL, att ta fram ett underlag för politiskt ställningstagande om konsekvensen av läraravtalet bör leda till en justering av prislistan under innevarande år (2013). Förvaltningen kan inte uppskatta konsekvenserna av detta till fullo. Men en ökning av priserna med 1 procent medför ökade kostnader med 1 mnkr. Tidigare år har barn- och utbildningsnämnden haft ansvar för etableringen av paviljonger för förskolan och inte varit inbladad i paviljonger till grundskolan. Barn- och utbildningsnämndens bedömda kostnader för paviljonger vid Kyrkskolan och Hagaskolan uppgår 0,5 mnkr för etablering (1,2 mnkr per skola fördelat på 5 år) samt hyra 0,1 mnkr (50 tkr per klassrum och år). För 2013 finns anslaget 0,1 mnkr men det avser avveckling av paviljonger. Nya riktlinjer för hantering av paviljongkostnader tas för närvarande fram tillsammans med kommunledningskontoret, produktionskontoret och tekniska kontoret. Socialnämnden Socialnämndens prognos är ett utfall i enlighet med driftbudget för helåret Socialförvaltningen vill dock lyfta fram att det finns ett flertal riskfaktorer som kan komma att leda till ett budgetöverskridande, dessa finns främst inom verksamhetsområdet individ- och familjeomsorg. Från och med den 1 januari 2013 har förändringar i socialtjänstlagen börjat gälla. Flera av dessa kommer att medföra ökad belastning när det gäller handläggningen av barn- och ungdomar. Det är för tidigt att bedöma konsekvenserna och utvecklingen kommer att följas noga under våren. 10(15) Produktionsstyrelsen och centrala poster Pensioner, PO- differens m.m. Kommunens prognostiserade kostnader 2013 för pensioner och PO- differens är 30 mnkr vilket är enligt budget.

11 Försäljning av anläggningstillgångar och Exploateringsintäkter I budget 2013 återfinns 5 mnkr i intäkter från försäljningar av anläggningar. Samtidigt planeras försäljningar av exploateringsfastigheter motsvarande 50 mnkr. Prognosen för dessa intäkter är oförändrad gentemot budget. Produktionsstyrelsen Produktionsstyrelsens prognos är ett utfall i enlighet med driftbudget för helåret Produktionsstyrelsen har i kommunfullmäktiges budget beviljats utnyttja 5,7 mnkr för omställningskostnader vid införandet av 1-1 metodik för elever i åk 7-9 och elever på Danderyds gymnasium, samt för kostnaden för leasingdatorer och kompetensutveckling för all personal på F-6 skolorna. Redovisningsmässigt innebär användandet av fondmedel att produktionsstyrelsen beviljats rätt att 2013 gå med ett underskott om 5,7 mnkr. Skatteintäkter och utjämning Prognos för skatteintäkter och utjämning uppgick till 1 519,4 mnkr i fullmäktiges beslut om budget i november I ny prognos från Sveriges kommuner och landsting, SKL, 20 december 2012 uppgår skattintäkter och utjämning till 1 523,3 mnkr, vilket innebär en ökning med 3,9 mnkr. Mot bakgrund av rådande konjunkturläge med lägre tillväxt och vikande sysselsättning uppfattar kommunledningskontoret SKL:s senaste skatteprognos som alltför optimistisk och osäker. gör därför bedömningen att budgeten för skatteintäkter och utjämning behålls oförändrad enligt fullmäktiges budgetbeslut i november Extern medelförvaltning Prognosen för avkastning av den externa medelförvaltningen är noll för Prognosen görs med beaktande av det osäkra läget på de finansiella marknaderna som råder, och som i prognoser förväntas fortsätta under hela Finansnetto Prognosen för finansnettot, -19,8 mnkr, är oförändrad gentemot budget. Kommunens låneskuld per uppgick till 304,8 mnkr. Nyupplåningen för budgetperioden prognostiseras till 110 mnkr vilket är enligt kommunfullmäktiges budgetbeslut i november. Resultat enligt balanskravet (mnkr) Budget KF Förslag till Prognos 1 Avvikelse 2013 Reviderad budget 11(15) Försäljning av anläggning -5,0-5,0-5,0 0,0 Medelsförvaltning 0,0 0,0 0,0 0,0 Pensioner. Utbet 30,0 30,0 30,0 0,0 VA-verk och Avfall 5,7 7,7 7,7 0,0 Summa balanskravskorrigeringar 30,7 32,7 32,7 0,0

12 Det balanskravsmässiga utfallet på helår prognostiseras till 35,4 mnkr. För att uppnå god ekonomisk hushållning enligt kommunallagen ska kommuner och landsting generera ett balanskravsmässigt resultat större än noll. För Danderyds kommun korrigerar poster om 32,7 mnkr det prognostiserade överskottet på 2,7 mnkr. Korrigeringsposterna består i reavinst från försäljning av anläggning, pensionsutbetalningar för pensioner intjänade före 1998 samt VA- och Avfallsverksamhetens resultat. 12(15) Nämndernas prognostiserade investeringar Kommunens samlade investeringar prognostiseras uppgå till 284,7 mnkr kronor, vilket är enligt reviderad budget. Samtliga nämnder planerar att genomföra sina investeringar inom tilldelade investeringsramar, exkluderat nämndernas begäran om ombudgeteringar. Investeringar (mnkr) Budget Förslag till Ombudgeteringar Rev budget inkl KF rev.budget från 2012 ombudg. från 2012 Prognos 1 Avvikelse Kommunstyrelsen -7,6-7,9-1,7-9,6-9,6 0,0 Miljö- och hälsoskyddsnämnd -0,2-0,2 0,0-0,2-0,2 0,0 Byggnadsnämnd -0,7-0,7-0,2-0,9-0,9 0,0 VA- verksamhet -12,0-12,0 0,0-12,0-12,0 0,0 Teknisk nämnd -27,5-27,5-4,8-32,3-32,3 0,0 Fastighetsnämnd -130,3-130,3-73,7-204,0-204,0 0,0 Kultur- och fritidsnämnd -12,1-13,2-3,6-16,8-16,8 0,0 Barn- och utbildningsnämnd 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Socialnämnd -0,2-0,2-0,2-0,4-0,4 0,0 Produktionsstyrelsen -8,5-8,5 0,0-8,5-8,5 0,0 Summa investeringar -199,1-200,5-84,2-284,7-284,7 0,0 Prognosen avseende investeringar och exploateringskostnader överensstämmer med reviderad budget. Utgångspunkten för fastighetsnämndens prognos avseende investeringsbudget för 2013 är den reviderade budgeten. Där har hänsyn tagits till nämndens ombudgeteringar från Tekniska kontoret räknar med att de investeringsmedel som beslutats för år 2013 kommer att tas i anspråk under året om inga yttre hinder påverkar så som myndighetsbeslut eller överklaganden. Exploateringskostnader Prognosmässigt förväntas exploateringsutgifterna uppgå till 13,6 mnkr vid årets slut, vilket är enligt förslag till reviderad budget. (mnkr) Budget Förslag till Ombudgetering Rev budget inkl KF rev.budget från 2012 ombudgetering Prognos 1 Avvikelse Kommunstyrelsen -13,0-13,0 0,0-13,0-13,0 0,0 Fastighetsnämnden 0,0-0,6-0,6-0,6 0,0 Tekniska nämnden 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Summa -13,0-13,0-0,6-13,6-13,6 0,0

13 13(15) Sammanställningen visar hur stora kostnader kommunen har i anslutning till exploateringsprojekt. För flera projekt kommer exploateringsintäkter att periodiseras för att möta den framtida värdeminskningen i anläggningen. I dagsläget är det oklart hur de 13 mnkr budgeterade på kommunstyrelsen för planerings- och projekteringsåtgärder inom aktuella exploateringsområden ska användas, varför utgångspunkten i prognosen ändå är att dessa kommer att nyttjas. Medlen är till största del ospecificerade varför de kan användas för fortsatt exploatering av Mörby Centrum. Utöver ovanstående poster finns det omkostnader i exploateringsområden som sker i syfte att iordningsställa marken för exploatering. Dessa kostnader bokförs via finansförvaltningen mot resultatet då affärsuppgörelsen realiseras. s yttranden och förslag till reviderad budget med prognos Ombudgeteringar och reviderad budget Reviderad budget 2013 innebär ett resultat om + 3,7 mnkr. Med hänsyn till balanskravet uppgår resultatet till 36,4 mnkr. Det ska jämföras med ett av fullmäktige budgeterat resultat om 6,2 mnkr respektive 36,9 mnkr enligt balanskravet. Sammanfattningsvis innebär förslaget till reviderad budget: - en förstärkning av nämndernas driftbudget med 0,6 mnkr och att VA-kollektivet tillförs ytterligare 2 mnkr. - att den totala investeringsbudgeten utökas med 85,6 mnkr, varav 85,3 mnkr är investeringsmedel från 2012 som nämnderna önskar ombudgetera. Av dessa består 1,1 mnkr av ej nyttjade investeringsmedel från 2012 som önskas användas för ett nytt ändamål. Det innebär att förstärkningen av årets investeringsbudget enbart består i kommunstyrelsens äskande om kronor. - att 0,6 mnkr av 2012 års exploateringsbudget ombudgeteras till Drift kan konstatera att kommunen är i stort behov av en samordnande webbredaktör som utöver rollen att stödja kommunens lokala webbredaktörer även tar samlat ansvar för att kontinuerligt säkerställa att Danderydswebbens verksamhetsdelar är korrekta i innehåll och funktion. Danderydswebben är en av de viktigaste kanalerna för att möta invånarnas ökade efterfrågan på en mer användarvänlig och effektivt samordnad digital kommunal service och kommunikation.

14 anser att VA-verksamhetens förslag till justering av budget är nödvändig för att möjliggöra en återföring av tidigare upparbetat överskott till abonnenterna. En taxeökning är i dagsläget ej lämplig då VA-verksamhetens utfall 2012 gav ett nära nollresultat vilket fick till följd att VA-fonden ej återfördes enligt plan till abonnenterna. Investeringar föreslår att begärda ombudgeteringar av investeringsbudgeten från 2012 om 84,2 mnkr, kommunstyrelsens begäran av tilläggsanslag om 250 tkr samt att kultur- och fritidsnämndens begäran om 1,1 mnkr godkänns. Kommentarer till prognos 1 kan konstatera att årets första prognos innebär ett försämrat resultat med 1 miljon kronor på driften jämfört med reviderad budget. Eventuellt föreligger att nämndernas prognostiserade investeringsvolymer är överskattade. Cirka 30 procent av alla investeringsmedel från 2012 har ombudgeterats till Sen ett par år bakåt har genomsnittet för ombudgeteringar av investeringsmedel uppgått till procent. s prognostiserar därför att kommunens finansiella kostnader fortsatt ligger på samma nivå som i kommunfullmäktiges budget. 14(15) har tagit del av nämndernas förslag. Mot bakgrund av dessa och kommunledningskontorets samlade syn på budget för 2013 föreslås kommunfullmäktige att besluta om: Reviderad budget 2013, reviderad driftbudget per nämnd 2013 samt reviderad investeringsbudget Johan Haesert Kommundirektör Cecilia von Sydow Ekonomichef Bilaga: 1. s förslag till ombudgeteringar och tilläggsanslag för drift, investerings- samt exploateringsmedel 2. Reviderad resultatbudget för Reviderad budget och prognos 1, Byggnadsnämndens protokoll inkl tjänsteutlåtande och bilagor 5. Tekniska nämndens protokoll inkl tjänsteutlåtande och bilagor 6. Fastighetsnämndens protokoll inkl tjänsteutlåtande och bilagor 7. Fastighetsnämndens protokoll inkl tjänsteutlåtande och bilagor

15 8. Kultur- och fritidsnämndens protokoll inkl tjänsteutlåtande och bilagor 9. Socialnämndens protokoll inkl tjänsteutlåtande och bilagor 10. Barn- och utbildningsnämndens protokoll inkl tjänsteutlåtande och bilagor 11. Barn- och utbildningsnämndens protokoll Miljö- och hälsoskyddsnämndens protokoll inkl tjänsteutlåtande och bilagor 13. Produktionsstyrelsens protokoll inkl tjänsteutlåtande och bilagor 15(15) Exp: Samtliga nämnder