Tjänsteskrivelse reviderad strategisk plan med ekonomiska ramar år

Transkript

1 /1249 1(5) Vår adress Ekonomikontoret Borlänge kommun Adress Kommunfullmäktige Besöksadress Röda vägen 50 Handläggare, telefon, e-post Håkan Eriksson Nämnd Datum Tjänsteskrivelse reviderad strategisk plan med ekonomiska ramar år Förslag till beslut 1. Den reviderade strategiska planen med budget år 2017 och plan enligt förslag godkänns. 2. Fördelningen av drift ramar för nämnderna år enligt reviderade strategiska planen med budget år 2017 och plan fastställs. 3. Investeringsramar till nämnder år godkänns enligt reviderade strategiska planen med budget år 2017 och plan Ge kommunstyrelsen fullmakt att under år 2017, uppta nya lån inom en ram på kronor för kommunens finansiering. 5. Årets resultat ska senast år 2019 överstiga 2 % av skatteintäkterna. 6. Verksamhetens nettokostnader får senast år 2019 förbruka högst 98 % av skatteintäkterna. 7. Soliditeten ska överstiga 60 %. 8. Kommundirektören får mandat att genomföra redaktionella revideringar i Strategisk plan. Sammanfattning av ärendet Sveriges Kommuner och Landsting (SKL) har presenterat nya prognoser på kommunens skatter och bidrag under våren, regeringen har presenterat vårpropositionen. Inom kommunen har budgetberedningen efter sammaträden under våren och förslagit följande fördelningar av driftramar och investeringsramar till nämnderna. Totalt finns år 2017, kronor att fördela ut till nämnderna i driftramar, år 2018, kronor, år 2019, kr och år 2020, kronor. Investeringsplanerna har reviderats under våren budgetarbete för år Ny investeringsram för perioden är kronor som är fördelad på år 2017,

2 /1249 2(5) 000 kronor, år 2018, kronor, år 2019, kronor och år 2020, kronor. Beslutsunderlag Budgetberedning, investeringsdag Budgetberedning, Budgetberedning, finansieringsdag Budgetberedning, nämndsdialog Budgetberedning, nämndsdialog Budgetberedning, Budgetberedning, Reviderade strategiska planen med budget år 2017 och plan Beskrivning av ärendet Bakgrund Sveriges Kommuner och Landsting (SKL) har presenterat nya prognoser på kommunens skatter och bidrag under våren, regeringen har presenterat vårpropositionen. Inom kommunen har budgetberedningen efter sammaträden under våren och förslagit fördelning av driftramar och investeringsramar till nämnderna. Ärendebeskrivning Kommunbidragsramar, drift år Efter sammanträden i budgetberedningen under våren, så förslås följande fördelning av kommunbidrag till nämndernas driftramar. Kommunen resultat höjs med 10 mnkr/år fram till år 2020, så att budgeterat resultat är 82,1 mnkr år Fördelat kommunbidrag ökar med 5,3% år 2017, 2,2% år 2018, 3,6% år 2019 och 2,8% år Kommunstyrelsen får effektiviseringskrav på 6 miljoner kronor som främst avser internhyror. Översyn av internhyror sker under hösten och då fördelas effektiviseringarna ut på berörda nämnder. Nämndernas kostnader och kommunbidragsram kommer att minska med lika mycket.

3 /1249 3(5) Kommunbidrag tkr Budget 2016 Budget Kommunstyrelsen Reserverade medel Miljönämnden Byggnadsnämnden Kulturnämnden Fritidsnämnden Barn- och bildningsnämnden Arbetsmarknad- och socialnämnd Omsorgsnämnden* Revisionen Överförmyndaren Kommunen totalt Ökning mellan åren, tkr ,% 4,7% 5,3% 2,2% 3,6% 2,8% Reserverade medel Arbetsmarknad, Satsningar Barn- och bildningsnämnd Satsningar Omsorgsnämnden * Personalsatningar Effektiv/Rikt stats.bidr/besp/skatt höj Buffert Investeringsramar år Vårens arbete med investeringsbudget har nämnderna presenterat ökade behov av investeringsmedel. Det är framförallt investeringar i verksamhetsbyggnader och framförallt skolor och förskolor som behovet är stort. Investeringar i skolor och bostäder i kommunen för med sig till ökade behov hos Stadsmiljö för infrastrukturinvesteringar i och med ökat byggande. Följande ramafördelning till nämnder och verksamheter för investeringar år är budgetberedningens förslag till beslut:

4 /1249 4(5) Finansiella mål Rådet för kommunal redovisning (RKR) har förtydligat hur man räknar ut resultat i enlighet med balanskravet i kommunerna. Det betyder att kommunen behöver förändra två finansiella mål. I och med att kommunens investeringsplaner är omfattande, förslås att målet om kommunens soliditet förändras. Följande förändringar förslås: Årets resultat ska överstiga 2 % av skatteintäkterna, i enlighet med balanskravet Årets resultat ska senast år 2019 överstiga 2 % av skatteintäkterna Verksamhetens nettokostnader får förbruka högst 98 % av skatteintäkterna i enlighet med balanskravet Verksamhetens nettokostnader får senast år 2019 förbruka högst 98 % av skatteintäkterna Soliditeten ska vara mellan % Soliditeten ska överstiga 60 % Ekonomiska konsekvenser Investeringsbudgeten har ökat i omfattning och för att klara av investeringar i de här nivåerna krävs det att: - Budgetföljsamhet i nämndernas driftbudget - Kommunens budgeterade resultat höjs med 10 mnkr/år fram till år 2020 (82,1 mnkr) - Ökade försäljningar av anläggningstillgångar på ca 65 mnkr/år (totalt 200 mnkr/år på koncernnivå) fram till år 2020

5 /1249 5(5) Klarar kommunen inte av ovanstående punkter bör investeringsbudgeten prioriteras ned till lägre volymer. Finns det externa intressenter på något eller några av kommunens större investeringar, så minskar det volymen i kommunens investeringsplaner. Kommunfullmäktige kan även förändra det finansiella målet avseende kommunkoncernens lånetak om 4,6 miljarder kronor för att klara av en ökad investeringsbudget under planperioden. Budgetbesluten påverkar hela kommunens verksamhet, då det är en fördelning av driftresurser och investeringsresurser till nästkommande år och plan för fördelning, tre år bort i tiden. Det finns alltid en viss osäkerhet i prognoser om framtida intäkter och kostnader, med de händelser som sker i omvärlden gör att prognoserna är än mer osäkra nu. Då det inte finns några reserver att dela ut till nämnderna, så bör de skapa sina egna reserver inom de driftsramar som de blir tilldelade. Barnperspektivet Beslutet innebär konsekvenser för barn och ungdomar. Om nej, besvaras inte fler frågor. Om ja, beskriv hur. Kan vara angivet i ärendebeskrivningen. Hänsyn till barn och ungdomar har tagits. Barn och ungdomar har fått säga sin mening. Om ja, på vilket sätt? Kan vara angivet i ärendebeskrivningen. Ja Nej Anika Murphy Ekonomichef Jörg Bassek Sektorchef verksamhetsstöd Bilagor Beslutet skickas till Nämndsordförande, Kommundirektör, Sektorschefer, Ekonomichef, Budgetsamordnare