Ekonomin i korthet. Analys av utryckningsstatistik för år Allvarligt olyckstillbud på riksväg 50
|
|
- Simon Lund
- för 7 år sedan
- Visningar:
Transkript
1 Delårsrapport 2015 Kommunalförbundet där kommunerna Örebro, Lindesberg, Kumla, Hallsberg, Laxå, Nora, Askersund och Lekeberg samverkar om gemensam räddningstjänst
2 2
3 Härmed redovisas delårsrapport för kommunalförbundet Nerikes Brandkår för perioden Ekonomin i korthet Nerikes Brandkår redovisar ett positivt utfall på knappt 1,9 mnkr i delårsrapporten. Prognosen till pekar på ett negativt resultat på 221 tkr, vilket är 705 tkr lägre än budgeterat resultat. Balanskravsresultatet väntas bli negativt med 671 tkr för år Analys av utryckningsstatistik för år 2014 Under år 2014 utfördes räddningsinsatser. Det är en marginell minskning med 28 insatser jämfört med föregående år, men fortfarande över genomsnittet. Brand i byggnad har ökat till 381, vilket är den näst högsta siffran under de senaste 10 åren. Lägenhetsbränderna ökar mest, och det brinner mest under december månad. Ungefär hälften av bränder i byggnader sker i bostäder. Oftast startar bränderna i köket till följd av bortglömd spis i samband med matlagning. Det brinner även en hel del i våra skolor. Nerikes Brandkår jobbar i samverkan med bl.a. kommun och polis för att komma till rätta med problemet anlagda bränder. Glädjande nog är 85 procent av de bränder vi larmas till släckta redan när brandkåren anländer till platsen eller kan hanteras utan större skador, vilket kan bero på ökad kunskap om brandskydd i hemmet hos medborgarna. En person har omkommit och en har blivit svårt skadad under året i samband med brand i byggnad. Antalet lindrigt skadade är fler än tidigare. Under 2014 larmades Nerikes Brandkår till 397 trafikolyckor. Det är färre än året innan, men fortfarande klart över periodens genomsnitt. Personbilsolyckorna har varit färre under Även lastbilsolyckorna har minskat något, vilket kan bero på att vinterväglaget inte varit så svårt. Sett över en tioårsperiod har dock lastbilsolyckorna ökat markant. Riksväg 50, E20 och E18 är de mest olycksdrabbade vägarna i vårt område. De flesta allvarliga olyckorna, med skador på människor, sker på vägar där hastighetsbegränsningen är 70 km/h. Allvarligt olyckstillbud på riksväg 50 Den 21 januari 2015 inträffade en mycket allvarlig trafikolycka på riksväg 50 vid Mogetorp. Från början var det en singelolycka med en personbil som hanterades rutinmässigt av räddningstjänst, polis och ambulanspersonal. Under tiden som arbetet pågick fick en lastbil sladd och kanade rakt in i olycksområdet. Fordonet kolliderade då med en annan lastbil där chauffören omkom. En av lastbilarna kolliderade sedan med Noras släckbil samt med en ambulans som trycktes ett tjugotal meter in i skogen. Tyvärr kan vi konstatera att respekten är låg hos medtrafikanterna när det gäller att sakta ner farten vid inträffade olyckor. Ingen i utryckningspersonalen skadades den här gången, men med lite otur hade denna händelse kunnat resultera i flera döda eller svårt skadade. 3
4 Förslag till budgetramar Inför budgetarbetet 2016 har uppräkningen av budgeten diskuterats med medlemskommunernas ekonomichefer. Dessa har vid sitt junimöte samtyckt till att Nerikes Brandkår erhåller en uppräkning med 3 procent för att täcka ökade verksamhetskostnader. Kostnaderna beräknas främst öka på grund av lönejusteringar för personal, höjd arbetsgivaravgift för anställda under 26 år och ökade årliga kostnader för Rakeldriften. Lönekostnaderna är uppräknade enligt SKLs prognos Hyres, och driftskostnaderna har räknats upp enligt SKLs inflationsantagande och tros öka under perioden. Direktionens beslut om uppräkning är: ,00 procent, ,75 procent samt ,75 procent. Verksamhetsintäkterna för kommande år beräknas minska beroende på att arbete med skogsbrandutredningar, jämställdhetsarbete åt MSB samt räddningsgymnasiet vid örebrostationen upphör. Övriga intäkter är oförändrade. En till brandstation i Örebro? Diskussioner har inletts med Örebro kommun gällande reservering av mark för ytterligare en brandstation. Örebro tätort expanderar kraftigt och inför framtiden ser man också problem med framkomligheten för brandbilar under utryckning. Trafikintensiteten har ökat och olika åtgärder har dessutom vidtagits för att begränsa framkomligheten för biltrafiken i centrum. Motsvarande orter som Uppsala, Helsingborg, Linköping, Norrköping och Västerås har två eller tre brandstationer i sina tätorter. Behovet för Örebro kanske uppstår inom 5 10 år och redan nu behövs en beredskap för detta. Skogsbrandutredning Nerikes Brandkår har under juni månad 2015 avslutat utredningsarbetet om Västmanlandsbranden. Brandinspektör Ulf Jacobsen och brandingenjör Anna Henningsson har på uppdrag av de drabbade kommunerna Sala Heby, Västra Mälardalens Räddningstjänstförbund och Södra Dalarnas Räddningstjänstförbund utfört en olycksförloppsutredning av den första delen av branden, och sedan särskilt utrett branden då Länsstyrelsen tog över ledningsansvaret från och med den 4 juli Västmanlandsbranden är unik på många sätt. Det är den största räddningstjänsthändelsen i modern tid. Dessutom berörde den hela nationen då många räddningstjänster, myndigheter och privatpersoner deltog i kris och släckningsarbetet. Kommunernas sätt att agera i kris har åskådliggjorts efter branden. Ny regional larm- och kommunikationscentral för Polisen Från och med den 1 januari 2015 ingår tre län i region Bergslagen vad avser Polisens nya organisation med en myndighet för Sverige. Dessa län är Örebro, Dalarna och Värmland. Region Bergslagen leds från Örebro och i förlängningen behövs en ny ledningscentral för polisverksamheten i regionen. I ett syfte att hitta samverkansfördelar har övriga blåljusorganisationer, SOS Alarm AB, kommuner, försvaret, länsstyrelsen och frivilligorganisationer bjudits in i arbetet med att utreda förutsättningar kring gemensam ledning och samverkan. Om SOS Alarm AB har för avsikt att inleda detta samarbete är det mycket som talar för att även ledningsdelen för Nerikes Brandkår följer med i denna samlokalisering. SOS Alarm har varit i brandkårens lokaler under de senaste tio åren och dessa fördelar kan inte förbises. Polisen arbetar med en mycket snäv tidplan och ambitioner finns att den nya centralen ska stå färdig under
5 Rekryteringsproblem brandmän i beredskap Under senare tid har bekymret med rekrytering av brandmän i beredskap (deltidsbrandmän) uppmärksammats i ökad grad. Detta gäller både vid Nerikes Brandkår och nationellt. Huvudorsaken till rekryteringsproblemen är att det finns för få arbetsplatser på vissa orter där det finns deltidsbrandstationer och att deltidsbrandmän både måste bo och arbeta på orten, för att beredskapstjänstgöring ska kunna äga rum med fem minuters inställelse vid larm. Att ha två statliga skolor, en i Norrland och en i Skåne, har inte heller underlättat rekryteringen då nyanställda brandmän ska utbildas. Det är också viktigt att kommunerna och övriga arbetsgivare är positivt inställda till att ha sin personal som en del i Nerikes Brandkår. Ny brandstation i Lindesberg Arbetet med att uppföra en ny brandstation i Lindesberg pågår planenligt och i slutet av året är denna station inflyttningsklar. Stationen blir mycket funktionell och vissa ytor, såsom lektionssal, grupprum och ett par kontor, kommer även att nyttjas av kommunen. 5
6 Resultat utfall-budget-prognos Område Utfall jan juli 2015 Utfall jan juli 2014 Budget 2015 Prognos helår 2015 Avvikelse prognos budget Ledning, direktion, revision inkl PO pålägg Löner heltid inkl PO pålägg Löner deltid & värn inkl PO pålägg Hyror och lokalvård Övriga driftskostnader Årets avsättning till pensioner inkl löneskatt Avskrivningar Summa kostnader Finansiella kostnader Summa totala kostnader Automatiska Brandlarm Avtal Räddningstjänst och teknisk service Externutbildning Myndighetsutövning Övriga intäkter Krisberedskap Summa intäkter Medlemsbidrag Finansiella intäkter Summa totala intäkter Periodens/årets resultat Omfördelning av budgeten Budgeten är omfördelad på några poster jämfört med den fastställda budgeten. Omfördelningen har dock skett inom den fastställda ramen, och beror på att uppgifter avseende såväl intäkter som kostnader har uppdaterats. Resultat Resultatet för perioden januari juli 2015 är positivt med knappt 1,9 mnkr. Prognosen för hela året visar på ett negativt resultat på 221 tkr, vilket är 705 tkr lägre än det budgeterade resultat som ligger på 484 tkr. 6
7 Verksamhetens intäkter Verksamhetsintäkterna väntas bli knappt 300 tkr högre än budget. Styrelsen för försäkringsbolaget AFA har beslutat om återbetalning av 2004 års premier för den kollektivavtalade sjukförsäkringen AGS KL och för Avgiftsbefrielseförsäkringen. Därför har en intäkt på ca 950 tkr tagits upp i räkenskaperna. Sannolikt kommer utbetalning till Nerikes Brandkår ske under Däremot väntas intäkterna avseende tillsynsverksamheten bli 500 tkr lägre än budgeterat. Tillsynerna tar längre tid att genomföra än tidigare. Det finns anledning att se över debiteringen, varför vi får återkomma till frågan senare. Verksamhetskostnader och avskrivningar I delårsbokslutet är verksamhetens kostnader knappt 200 tkr lägre än budget. Lönekostnaderna för heltidspersonalen har ökat med löneuppräkning kring 3 procent. Semesterlöneskulden är svår att bedöma, men i helårsprognosen ingår en befarad ökning av skulden med 100 tkr. I juli 2015 kom arbetsgivarrepresentanten Sveriges Kommuner och Landsting (SKL) och Brandmännens riksförbund överens om ett nytt avtal för deltidspersonalen. För Nerikes Brandkår innebär avtalet ökade lönekostnader på ca 800 tkr än vad som redan budgeterats för år I helårsprognosen bedöms det emellertid att deltidspersonalens kostnader blir 200 tkr lägre än budget. Däremot kommer det nya avtalet öka deltidens kostnader med drygt 1 mnkr fr.o.m och framåt. Kostnaden för pensioner och löneskatt väntas bli knappt 1,8 mnkr lägre än budgeterat. Beloppet avser såväl pensionsskuldsförändring, finansiell kostnad och löneskatt. Enligt en överenskommelse med medlemskommunerna om pensionsfinansieringen ska pensionskostnaden avräknas mot medlemskommunerna i bokslutet En lägre pensionskostnad innebär en återbetalning till medlemskommunerna och därför har samma belopp dragits bort från medlemsbidragen i prognosen. Avskrivningarna bedöms bli i nivå med budget. Finansiella intäkter och kostnader De finansiella intäkterna är 89 tkr lägre än budget. Innehavet i den kortfristiga räntefonden Nordea Institutionell kortränta utdelande, såldes i mars efter beslut av presidiet. Marknadsvärdet understeg anskaffningsvärdet med 163 tkr, p.g.a. att fonden är utdelande. Under 2014 erhöll Nerikes Brandkår 123 tkr i utdelning och 2015 var utdelningen 103 tkr. Nettovinsten blev 63 tkr vilket motsvarar ca 1 procent i avkastning under innehavstiden. Utdelningen var budgeterad men inte det negativa resultatet till följd av försäljningen. De finansiella kostnaderna avseende lån från Nora och Lindesbergs kommuner, ligger helt i nivå med budget. Den ordinarie verksamhetens resultat Vid årets slut beräknas den ordinarie verksamheten uppvisa ett negativt resultat på ca 1,7 mnkr, om man drar ifrån AFA återbetalningen på 950 tkr från det prognostiserade resultatet. Orsaken är främst minskade verksamhetsintäkter, ökade personal och verksamhetskostnader samt en förlust vid försäljning av värdepapper. Den väntade minskningen av pensionskostnaderna motsvaras av lika stor minskning av medlemsintäkter och påverkar inte denna analys. 7
8 Beräknat balanskravsresultat Kommunalförbundet väntas redovisa ett negativt balanskravsresultat för Beräknat balanskravsresultat 2015 Prognostiserat resultat 221 Avgår: Prognostiserade realisationsvinster 450 Årets balanskravsresultat 671 Förslag till åtgärd: Det föreligger särskilda skäl till att inte reglera det befarade negativa balanskravsresultatet. Det egna kapitalet i Nerikes Brandkår överstiger vida det finansiella målet om det egna kapitalets storlek. Skulle det i förlängningen uppstå brist på tillgångar i kommunalförbundet, är förbundsmedlemmarna skyldiga att fylla bristen, enligt Kommunallagen (1991:900) 8 kap. 23. Reglering med medel ur Resultatutjämningsreserven (RUR) kan inte ske, eftersom RUR villkoren inte uppfylls. Det befarade negativa balanskravsresultatet beror inte på tillfälligt minskade intäkter till följd av en lågkonjunktur, utan till största delen på ökade kostnader för heltidspersonalen samt minskade intäkter för tillsynsverksamheten p.g.a. längre handläggningstider. Debiteringen för handläggning av tillsynsärenden bör ses över. Resultatredovisning Resultaträkning, tkr Utfall jan juli 2015 Utfall jan juli 2014 Budget 2015 Prognos helår 2015 Avvikelse prognos budget Utfall helår 2014 Verksamhetens intäkter Verksamhetens kostnader * varav pensionskostnad inkl löneskatt Avskrivningar Verksamhetens nettokostnader Medlemsbidrag Finansiella intäkter Finansiella kostnader Finansiell kostnad för pensionsskuld exkl löneskatt Periodens resultat
9 Balansräkning Balansräkning, tkr TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Fordringar Kortfristiga placeringar Kassa och bank EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER Eget kapital Avsättningar Skulder Långfristiga skulder Kortfristiga skulder STÄLLDA PANTER 0 0 ANSVARSFÖRBINDELSER 0 0 9
10 Redovisningsprinciper Syftet med den finansiella redovisningen är att den ska ge en rättvisande bild av kommunalförbundets finansiella ställning. Kommunalförbundet följer de grundläggande redovisningsprinciper som framgår av den kommunala redovisningslagen och god redovisningssed. Redovisningsprinciperna är desamma som tillämpades vid senaste årsbokslut. Rekommendation 22 om Delårsrapport utgiven i maj 2014 av Rådet för Kommunal Redovisning har tillämpats. Periodiseringar Fakturor överstigande 50 tkr exklusive moms har periodiserats. Förra året var gränsen 20 tkr. Löner och PO pålägg avseende deltid och värn för juli månad utbetalas i efterföljande månad. Därför har kostnaderna för augusti periodiserats i delårsbokslutet. Skuld för semester, kompensationstid och fridagar samt årets förändring av dito redovisas per juli 2015, men med hänsyn tagen till avvikelser som avser juli men som registreras i augusti. Sociala avgifter Sociala avgifter har bokförts i form av procentuella påslag i samband med löneredovisningen. De påslag som använts är följande: Kommunalt avtalsområde 38,46% Övriga 31,42% Pensioner Pensionsskuldens förändring, det vill säga avsättning för särskild avtalspension, förmånsbestämd ålderspension, efterlevandepension samt finansiell kostnad, har redovisats bland verksamhetens kostnader liksom löneskatten för denna del. Ränteuppräkningen har redovisats som en finansiell kostnad. Den avgiftsbestämda ålderspensionen har avsatts maximalt och redovisats bland verksamhetens kostnader jämte löneskatten. I bokslutet för 2009 höjdes pensionsåldern i pensionsberäkningen från 59 år till 60 år då det visat sig att den genomsnittliga faktiska pensionsåldern överstiger 60 år. Det medförde att kommunalförbundets avsättningar till framtida pensioner sänktes 2009 och avsättning inklusive löneskatt minskade. Återföringen redovisas i en balansfond inom det egna kapitalet. Medlemskommunerna ansvarar för pensioner intjänade t o m 31/12 året före inträdet. Materiella anläggningstillgångar Anläggningstillgångar har i balansräkningen upptagits till anskaffningsvärdet minskat med årliga avskrivningar. Med anläggningstillgångar avses objekt med en ekonomisk livslängd om minst tre år och med en total utgift på ett prisbasbelopp exklusive moms. 10
11 Avskrivningar I balansräkningen har anläggningstillgångarna tagits upp till anskaffningsvärdet minskat med investeringsbidrag, avskrivningar och nedskrivningar. Materiella anläggningstillgångar skrivs av planenligt efter tillgångarnas nyttjandeperiod. Avskrivningarna påbörjas när anläggningarna tas i bruk. Fr.o.m används de avskrivningstider som Rådet för kommunal redovisning rekommenderar, vilket innebär följande ekonomiska avskrivningstider: Avskrivningstid Stora fordon (t ex brand och räddningsfordon) Mindre lastfordon (t ex mindre lastfordon, Pick up) Båtar Mindre fordon (personbilar, mindre bussar samt släpkärror) Hydrauliska räddningsverktyg Maskiner och inventarier Kommunikationsutrustning 20 år 10 år 10 år 7 år 7 år 5 år 3 år Nedskrivningar av tillgångar Om det vid räkenskapsårets utgång kan konstateras att en anläggningstillgång har ett lägre värde än vad som kvarstår efter planenliga avskrivningar, ska tillgången skrivas ned till det lägre värdet om värdenedgången kan antas vara bestående. Kortfristiga placeringar har värderats till det lägsta av anskaffningsvärdet och det verkliga värdet på bokslutsdagen. En nedskrivning ska återföras om det inte längre finns skäl för den. Fordringar Fordringar äldre än ett år betraktas som osäkra och har bokföringsmässigt avskrivits. Övrigt Kommunalförbundet använder kontoplanen Kommun Bas
12 Materiella investeringar I delårsbokslutet uppgår pågående investeringar till 2,6 mnkr. Från 2014 års budget har inventarier värda 0,2 mnkr aktiverats. Majoriteten av övriga inventarier är beställda och väntas tas i bruk senare under året. Objekt, tkr Budget 2015 Utfall jan juli 2015 Prognos helår 2015 Avvikelse prognosbudget Stora fordon, s:a Höjdfordon Tankbil Mindre fordon, s:a Pick up Personbil Liten enhet Räddningsmateriel, s:a Hoppkudde, Byrsta 80 Navigatorer (2014) 71 Grovdiskmaskin Byrsta (2014) 131 Övrigt, s:a Städmaskin Oförutsett Pågående investeringar SUMMA
13 Finansiella investeringar Placerade medel, tkr Anskaffningsdatum Förfallodatum Anskaffningsvärde Marknadsvärde Kapitalskyddat belopp Nordea Likviditetsinvest, kort räntef Inget Carnegie Corporate Bond, kort räntef Inget Lannebo Corporate Bond (pension) Inget AIO Europeiska Småbolag AIO VAL Carnegie Corporate Bond AIO GB Penser Bank Lannebo Corporate bond, (invest) Inget AIO Europa vs USA SUMMA AIO = Aktieindexobligation Medelsförvaltningens utveckling, tkr Förändring Aktuell likviditet Företagskonton, inkl korta ränteplaceringar Placeringsportföljen, värdepapper Kortfristiga placeringar Kortfristiga räntefonder Värdereglering kortfristiga placeringar Placerade pensionsmedel strukturerade produkter Summa placeringsportföljen Summa likvida medel och placeringar Placeringsportföljen, avkastning och mål Genomsnittlig löptid, AIO (år) 3,5 4 0,5 Lägsta avkastning AIO (tkr), avser kurtage Lägsta avkastning, räntebärande värdepapper Avkastn.mål pensioner SLR + 0,5 % (%) 1,1% 1,4% 0,3% Årets avkastning real och oreal., (tkr) *) Årets avkastning real och oreal., (%) *) 2,4% 0,3% 1,6% *) Årets avkastning dividerat med genomsnittligt värde för placeringsportföljen Andel placerade medel av pensionsskuld 60% 58% 2% andel placerade i kortfristig räntefond 39% 37% 2% andel placerade i strukturerade produkter 21% 21% 0% 13
14 Finansiella mål I kommunalförbundet Nerikes Brandkår uttolkas god ekonomisk hushållning som att ekonomin ska vara långsiktigt hållbar. Direktionen har beslutat om fyra finansiella målsättningar: Kommunalförbundet ska hushålla med sina resurser och sträva efter att få ut så mycket som möjligt av varje satsad krona. 1) Mål: Verksamhetens nettokostnad ska understiga medlemsbidraget, redovisas i procent i förvaltningsberättelsen med 1 2 jämförelse år. Utfall: Verksamhetens nettokostnad i förhållande till medlemsbidraget, % Jan juli 2015 Helår 2014 Jan juli 2014 Verksamhetens nettokostnader, tkr Medlemsbidrag, tkr ,65% 98,90% 98,50% Kommentar: Målet är uppfyllt. Ekonomisk hushållning handlar om att styra ekonomin både i ett kortare och i ett längre tidsperspektiv. Om kostnaderna i ett längre perspektiv överstiger intäkterna innebär det att kommande generationer får betala för denna överkonsumtion. 2) Mål: Förmögenheten ska inte urholkas; årlig avkastning på finansiella tillgångar ska överstiga inflationen, mätt som statslåneräntan + 0,5 % i enligt kommunalförbundets finanspolicy. Utfall: Avkastning på finansiella tillgångar och inflation, % Jan juli 2015 Helår 2014 Jan juli 2014 Årets avkastning real och oreal., (tkr) Avkastningsmål pensioner, SLR + 0,5, % 1,1% 1,4% 2,0% Årets avkastning, real. o. oreal. (%) 2,4% 0,3% 0,5% Kommentar: Målet är uppfyllt : För att undvika att avkastning blir dubbelt redovisad justerades årlig avkastning för tidigare års ackumulerade orealiserade vinster. Under vintern 2013/2014 påbörjades arbetet med att placera om andelar i räntefonder till värdepapper som har möjlighet att ge högre avkastning (andra räntefonder samt strukturerade produkter). Under 2014 omplacerades totalt 29 mnkr. Löptiden för dessa strukturerade produkter är i genomsnitt fem år. De första åren drabbas strukturerade produkter av kostnader för kurtage och förvaltningsavgifter, därför var avkastningen negativ del av året. 14
15 3) Mål: Investeringarnas självfinansieringsgrad ska överstiga 100 procent, d v s finansieras med egna medel. Självfinansieringsgraden mäts som den löpande verksamhetens kassaflöden i relation till totalt kapitalbehov, redovisas i procent. Utfall: Investeringarnas självfinansieringsgrad, % Jan juli 2015 Helår 2014 Jan juli 2014 Den löpande verksamhetens kassaflöden, tkr Totalt kapitalbehov, tkr 1) Självfinansieringsgrad investeringar, % 137% 144% 182% Kommentar: Målet är uppfyllt. 1) Exkl investeringsbudget tillhörande annat år. Storleken på det egna kapitalet. 4) Mål: Det egna kapitalet bör minst motsvara självrisken för den största medlemskommunen då staten täcker kostnadskrävande insatser, enligt lagen om skydd mot olyckor. Utfall: Enligt reglerna i lag (2003:788) om skydd mot olyckor uppgick självrisken för Örebro kommun, som är förbundets största medlemskommun, till 4,8 mnkr i dec Nerikes Brandkårs egna kapital uppgår till 14,8 mnkr per Kommentar: Målet är uppfyllt. 15
16 Uppföljning av verksamheten 2015 Säkerhetsmål och prestationsmål för räddningsverksamheten R1 Anna Henningsson Räddningsinsatserna ska planeras så att effektiva insatser kan genomföras. Nuläge Prognos R1.1 Tillsammans med SOS Alarm utveckla larmrutiner så att förlarm erhålls inom 1 minut och ordinarie larm inom högst 2 minuter. Ett av de sämsta utfallen sedan mätningarna började. Förbättringsåtgärder måste till i samverkan mellan SOS Alarm och Nerikes Brandkår. Hösten och normalbemanning brukar normalt innebära att svarstiderna förbättras något. Fortsatt dialog och kravställning från NB behövs under hösten. R1.2 Årligen utföra insatsplanering och övning på två av våra Sevesoanläggningar av högre graden. R1.3 Stödet för Inre befäl ska utvecklas och anpassas till Rakel. Så gott som samtliga objekt har försetts med insatsstöd. Övningsplanering tillsammans med utbildningsavdelningen fortgår. Utrustningen är i drift och samtliga berörda befäl har utbildats i handhavandet. Samtliga Sevesoanläggningar ska finnas med i insatsstödet. Två övningar ska ha genomförts. Utrustning och rutiner ska fungera som det är tänkt. 16
17 R2 Per Lindgren Räddningsinsatser ska utföras på ett tryggt och säkert sätt och med rätt kompetens. Nuläge Prognos R2.1 Vid behov genomföra halkkörnings, preparand, värn, rökdykarledar och körkortsutbildningar. Vi har genomfört 2 preparandutbildningar. Vi har genomfört 2 rökdykarledarutbilningar. Några värn eller C kortsutbildningar har ännu inte genomförts. Vi kommer starta upp en C kortsutbildning med start i oktober. Halkkörning kommer genomföras under v 35 för IL och RCB och under v 38 kommer 40 brandmän genomföra halkkörning. Värnutbildning kommer starta när underlag finns, just nu är det bara 2 nyanställda som inte fått utbildning. Det kommer genomföras en rökdykarledarutbildning i slutet av året och minst 1 preparandutbildning till innan årets slut. R2.2 Upprätta målplan för övningsverksamheten. Just nu har vi startat upp målplanen och presenterat övningsbanken för övningsverksamheten i grupperna. Det fattas fortfarande en del övningar i övningsbanken för att få den komplett, p.g.a. hög arbetsbelastning. Vi får vi se hur mycket som vi hinner med. R2.3 Registrera övningsnärvaro för samtlig personal. Vårt uppdrag är att registrera övningsnärvaro för deltid och värn, ej heltidspersonal. Den görs med lite fördröjning p.g.a. att vi blir effektivare i arbetet på detta sätt. Övningsperiod jan jun registreras i juli. Vi ligger inte efter med någon registrering. Registreringen kommer göras fortlöpande halvårsvis. R2.4 Planera sex befälsutbildningar för heltiden under året. Det bör även planeras befälsövningar för deltiden. Vi har genomfört 3 befälsutbildningsdagar för IL, IB och RCB. Bl.a. Sjustegsmodellen. Alla NB:s befäl hel som deltid ska ha genomgått utbildningen Sjustegsmodellen. Vi kommer att genomföra ytterligare 3 befälsutbildningar för IL, IB och RCB. 17
18 R3 Anna Henningsson Vi ska utreda och ta tillvara på erfarenheter från inträffade händelser. Nuläge Prognos R3.1 Utvärdera upprättad statistik för utryckningsverksamheten och föreslå åtgärder för att minska olyckorna och dess konsekvenser. Statistiken för 2014 endast grovt framtagen. Dokumentet Utryckningsstatistik 2014 ska finnas färdigt. R3.2 Utreda samtliga dödsolyckor. Två händelser av intresse utreds. Pulverbreven och Mogetorpsolyckan. Dödsolyckor i trafiken har utretts av Trafikverket där NB deltar i arbetet. Mogetorp och pulverhändelsen ska var klara. Fortsatt samverkan med Trafikverket kring dödsolyckorna i trafiken. R3.3 Implementera föreslagna åtgärder från olycksutredningar. Pågående arbete med att implementera föreslagna åtgärder baserade efter den första delen av utredningen efter skogsbranden i Västmanland. Följa upp även skogsbrandsutredningen del två och lämna förslag på åtgärder att implementeras inför kommande skogsbrandssäsong. Magnus Bern R4 Utrustning och fordon ska vårdas så att en hög tillgänglighet upprätthålls. Nuläge Prognos R4.1 Ny radio för rökdykning införskaffas under Tester pågår. Målet uppfyllt i slutet på året. R4.2 För att minska risken för kontaminering bör möjligheterna att rengöra materiel förbättras. R4.4 Logistiken för omhändertagandet av kontaminerad materiel ska förbättras på Byrstaoch Örebrostationerna. Byrsta station klar, Lindesberg färdigt hösten Örebro färdigställs under hösten. Byrsta station klar, Lindesberg färdigt hösten Örebro färdigställs under hösten. Målet uppfyllt innan årets slut. Målet uppfyllt innan årets slut. 18
19 Anders Larsson R5 Mångfalden inom Nerikes Brandkår ska öka så att vi blir fler kvinnor och fler med utländsk bakgrund, vilket innebär att den samlade kompetensen breddas. Nuläge Prognos R5.1 Lediga tjänster annonseras internt och externt för att möjliggöra största mångfald. Genomförs redan på lediga tjänster. Målet uppfyllt. Säkerhetsmål och prestationsmål för olycksförebyggande verksamheten F1 Ulf Smedberg Nerikes Brandkår ska verka för att medborgarna inom medlemskommunerna erhåller ett likvärdigt skydd mot olyckor genom förebyggande verksamhet. Nuläge Prognos F1.1 Utföra 450 tillsyner enligt LSO och LBE. F1.2 Handlägga 120 tillståndsärenden enligt LBE Målet uppfylls F1.3 Medverka i samhällsplaneringen avseende 80 ärenden. 32 Målet uppfylls. F1.4 Vara byggnadsnämnderna behjälpliga med 80 byggnadsärenden. 109 Målet uppfylls. F1.5 Delta i kommunernas risk och säkerhetsarbete. Medverkar i kommunernas säkerhetsarbete genom deltagande i olika arbetsgrupper och projekt Målet uppfylls. 19
20 F2 Mattias Ermanbrix Underlätta för medborgarna och andra att själva kunna förebygga och minska effekterna av oönskade händelser Nuläge Prognos F2.1 Utbildningar: Allmän brandkunskap, 150 tillfällen. Allmän brandkunskap, vård och omsorg, 10 tillfällen. Skolprojekt Örebro ca 45 kurser. Skolprojekt Askersund ca 40 kurser. Ytterligare runt 50 kurser under hösten. Räknar med ca 15 kurser. Skolprojektet Örebro fortskrider. Större utbildningsinsatser kommer göras mot en del företag, annars kontinuerlig efterfrågan tillfällen. Heta arbeten, 30 tillfällen utbildningar. Större antal utbildningar förväntas efter årsskiftet då ny utbildning tagits fram. Intern brandskyddskontrollant, 10 tillfällen. Anläggningsskötare automatiskt brandlarm, 2 tillfällen. Övrigt (HLR, Utrymningsövning etc.), 130 tillfällen. F2.2 Information till bostads och hyresgästföreningar vid 20 tillfällen. F2.3 Minst 75 % av besökarna på hemsidan ska vara nöjda med informationen. Runt 5 kurser och ytterligare ca 100 personer från Örebro kommun. Inget inbokat inför hösten. Tillsammans med skolprojektet i Örebro och Askersund plus övriga bokningar ca: tillfällen. Ca: 10 tillfällen utöver olika seminarium där NBRK deltar och informerar. Inga uppgifter i den frågan tillfällen. 1 2 utbildningar. Relativt stor efterfrågan på HLR utbildningar generellt, men kommer vara något färre efter den stora utbildningsinsatsen i Askersund. Större informationsinsats runt första advent. Ett arbete har inletts med att förbättra hemsidan. Under tiden avvaktar vi med en mätning av kundnyttan och utför den istället när det arbetet nått längre. 20
21 F3 Anna Henningsson Identifiera och analysera risker i vår omvärld och samt ta lärdom av inträffade händelser. Nuläge Prognos F3.1 Olycksundersökningar, undersöka alla dödsolyckor samt större eller speciella händelser. Två händelser av intresse utreds. Pulverbreven och Mogetorpsolyckan. Dödsolyckor i trafiken har utretts av Trafikverket där NB deltar i arbetet. Mycket tid har gått åt till utredningen av skogsbranden i Västmanland. Utredningarna efter Mogetorp och pulverhändelsen ska vara klara och värdefulla lärdomar kommunicerade inom NB. Fortsatt samverkan med Trafikverket kring dödsolyckorna i trafiken. F4 Skador på människors liv, hälsa och egendom och på miljön till följd av brand ska minimeras. Nuläge Prognos F4.1 Utföra 450 tillsyner enligt LSO och LBE Ulf Smedberg F4.2 Ge riktad information till hushåll om hur man förebygger brand. F4.3 Antalet besökare på hemsidan ska uppgå till per år. Målet uppfylls i samband med kursverksamhet samt via info vid sotning och brandskyddskontroll. Målet ej statistiskt säkerställt via mätning. Målet uppfylls. 21
22 F5 Ulf Smedberg Förbränningsanordningar och rökkanaler för eldning av fasta bränslen ska vara fria från beläggningar som kan orsaka brand samt vara fria från brandtekniska brister som kan orsaka brandspridning. Nuläge Prognos F5.1 Utföra sotning på sotningspliktiga objekt enligt fastställd frist. F5.2 Utföra brandskyddskontroll på objekt enligt fastställd frist, ca per år. F5.3 Handlägga ansökningar från privatpersoner som själva vill utföra sotning. Enligt plan Enligt plan Målet uppfylls Målet uppfylls 26 Målet uppfylls 22
23 Aktiviteter för arbetsmiljöarbete Anders Larsson Det systematiska arbetsmiljöarbetet - Efter samråd med huvudskydds-ombudet ska bland annat följande aktiviteter prioriteras under Nuläge Prognos SAM 1 Förbättra arbetsmiljön enligt konceptet "Friska brandmän" vilket innebär att smittorisker (rök och kontaminering) ska undvikas under hela tidsaxeln från brandbekämpning tills materiel och skyddsutrustning är återställda. SAM 2 SAM 3 Öka trafiksäkerheten samt skydd av personalen vid arbete på väg (fokus på säkerhetsbälten, få bort lös utrustning i fordonshytter samt ex. avspärrning/ reflexvästar, rutiner m m). Revidera rökdykarreglementet för Nerikes Brandkår. I anslutning till detta bör en del närliggande frågor ses över. Byrsta station klar, Lindesberg färdigt hösten Örebro färdigställs under hösten. Projektgrupp tillsatt som räknar med åtgärder under hösten Ett utkast till nytt rökdykarreglemente är framtaget. Målet uppfyllt vid årets slut. Målet uppfyllt vid årets slut. Målet uppfyllt vid årets slut. 23
24 Verksamhetsmål för god ekonomisk hushållning Operativ planering Mål för god ekonomisk hushållning Målsättning Mätning Förlarm ska erhållas inom 1 minut. Inom 60 sek 72 sek (median) Mätning Anna Henningsson 91 sek (median) Andel förlarm Öka andelen 72% 60% Ordinarie larm ska erhållas inom högst 2 minuter huvudlarm Ordinarie larm ska erhållas inom högst 2 minuter förstalarm Inom 120 sek Inom 120 sek 127 sek (median) 92 sek (median) 142 sek (median) 105 sek (median) Kommentar: Fortsatt förbättringsarbete måste till. Ett av de sämre resultaten sedan tiderna började följas upp. Övningsverksamhet Mål för god ekonomisk hushållning Minska slitaget på ordinarie larmställ. Bygga upp garderob med övningslarmställ. Målsättning Mätning Mätning st 50 st 50 st Anders Larsson Måluppfyllelse Måluppfyllelse Förändrad kostnad för skyddskläder, jämfört med föregående mätning. Minska kostnaden 809 tkr (12 mån), motsvarar 472 tkr för 7 mån 487 tkr (7 mån) Kommentar: Målet avseende en garderob med övningslarmställ uppnåddes Kostnaden för larmställ är ungefär lika stor nu som för ett år sedan. 24
25 Nerikes Brandkår Org nr Box , ÖREBRO Tel:
och vice versa. Mötet beslutade att det nya förslaget ska skickas på remiss till medlemskommunerna.
Delårsrapport 2012 Kommunalförbundet där kommunerna Örebro, Lindesberg, Kumla, Hallsberg, Laxå, Nora, Askersund och Lekeberg samverkar om gemensam räddningstjänst Härmed redovisas delårsrapport för kommunalförbudet
Läs merDelårsbokslut per
Till Direktionen 2016-09-06 Delårsbokslut per Den samlade bedömningen per 31/7 ger vid handen att förbundet kommer att göra ett underskott på -772 tkr vid årets slut. Prognosen kan förändras då vi kan
Läs merHärmed redovisas delårsrapport för kommunalförbudet Nerikes Brandkår för perioden 2014-01-01 2014-07-31, föregående års siffror visas inom parentes.
Delårsrapport 2014 Kommunalförbundet där kommunerna Örebro, Lindesberg, Kumla, Hallsberg, Laxå, Nora, Askersund och Lekeberg samverkar om gemensam räddningstjänst 1 2 Härmed redovisas delårsrapport för
Läs merEkonomichef Helena Luthman har tillsammans med brandchef Per-Ove Staberyd upprättat förslag till budgetramar
Tjänsteskrivelse Till Direktionen för Nerikes Brandkår Datum: 2018-06-01 Budgetramar 2019-2021 Ekonomichef Helena Luthman har tillsammans med brandchef Per-Ove Staberyd upprättat förslag till budgetramar
Läs merPersonalstatistik Bilaga 1
Personalstatistik Bilaga 1 2016 2015 2014 Arbetad tid Antal årsarbetare* 678 681 691 Antal anställda per december Totalt antal anställda (inkl timanställda) 681 690 702 varav tillsvidareanställda 655 666
Läs merRevisionsrapport. Nerikes Brandkår. Granskning av Delårsrapport januari-juli 2013 2013-09-20. Ref Anders Pålhed (1)
Revisionsrapport Granskning av Delårsrapport januari-juli 2013 Nerikes Brandkår 2013-09-20 Ref Anders Pålhed (1) Innehållsförteckning Innehållsförteckning... 2 1. Sammanfattning... 3 2. Inledning... 4
Läs merRevisionsrapport. Nerikes Brandkår. Granskning av Delårsrapport januari-juli Ref Anders Pålhed (1)
Revisionsrapport Granskning av Delårsrapport januari-juli 2016 Nerikes Brandkår 2016-09-07 Ref Anders Pålhed (1) Innehållsförteckning Innehållsförteckning... 2 1. Sammanfattning... 3 2. Inledning... 4
Läs merÅ rsredovisning 2016 Rä ddningstjä nsten Skä ne Nordvä st
Å rsredovisning 2016 Rä ddningstjä nsten Skä ne Nordvä st FÖRBUNDSDIREKTÖREN HAR ORDET Innehållsförteckning Förbundsdirektören har ordet 3 Förvaltningsberättelse 6 Trend- och omvärldsanalys 10 Mål och
Läs merRevisionsrapport. Nerikes Brandkår. Granskning av årsredovisning 2013 2014-03-06. Anders Pålhed (1)
Revisionsrapport Granskning av årsredovisning 2013 Nerikes Brandkår 2014-03-06 Anders Pålhed (1) 1. Sammanfattning... 3 2. Inledning... 5 3. Syfte... 5 3.1 Metod... 6 4. Granskning av årsredovisningen...
Läs merPeriodrapport Maj 2015
Periodrapport Maj 2015 Ekonomi l Resultat januari maj -20 mnkr (26 mnkr) l Nettokostnadsökning 7,7 % (2,8 %) l Skatter och statsbidrag 4,5 % (5,3 %) l Helårsprognos 170 mnkr (246 mnkr) Omvärldsanalys I
Läs merMeddelanden. kommunfullmäktige 14 november 2011
Meddelanden kommunfullmäktige 14 november 2011 Delårsrapport 2011 Kommunalförbundet där kommunerna Örebro, Lindesberg, Kumla, Hallsberg, Laxå, Nora, Askersund
Läs merVÄLKOMNA TILL DIREKTIONEN 29 SEPTEMBER 2017
VÄLKOMNA TILL DIREKTIONEN 29 SEPTEMBER 2017 UPPFÖLJNING AV VERKSAMHET OCH EKONOMI EFTER 8 MÅNADER VISION ETT TRYGGT OCH SÄKERT SAMHÄLLE UPPDRAG Räddningstjänsten Karlstadsregionen ska aktivt stödja och
Läs merBilaga 4 a Noter med redovisningsprinciper och bokslutskommentarer
Bilaga 4 a Noter med redovisningsprinciper och bokslutskommentarer Allmänna redovisningsprinciper Räddningstjänstförbundet tillämpar Kommunallagen (KL), Lagen om kommunal redovisning (KLR) samt rekommendationer
Läs merSödra Älvsborgs Räddningstjänstförbund. Rambudget 2018
Södra Älvsborgs Räddningstjänstförbund 2018 Inledning SÄRF:s vision Ett tryggt och olycksfritt samhälle för alla ska genomsyra allt vårt arbete. Under handlingsprogramperioden 2016-2019 ska SÄRF fortsätta
Läs merPeriodrapport Ekonomisk sammanfattning April
Periodrapport Ekonomisk sammanfattning April 2015 Ekonomi l Resultat januari april 37 mnkr (67mnkr) l Nettokostnadsökning 8,1 % (1,8 %) l Skatter och statsbidrag 4,7 % (4,9 %) l Helårsprognos 170 mnkr
Läs merSAMMANTRÄDESPROTOKOLL
2015-05-28 1 (10) Plats och tid: Närvarande: Närvarande ersättare: Övriga deltagare: Utses att justera: Ordersalen, Brandstationen i Örebro Kl 08.30 12.00 Ameer Sachet (S), Örebro kommun, ordförande Magnus
Läs merDelårsrapport Uppföljningsrapport SEPTEMBER
Delårsrapport Uppföljningsrapport SEPTEMBER 2014 l Resultat januari september 281 mnkr (-72 mnkr) l Nettokostnadsökning 3,9 % (3,0 %) l Skatter och statsbidrag 6,0 % (2,2 %) l Helårsprognos 250 mnkr (-178
Läs merGranskning av årsredovisning 2012
www.pwc.se Caroline Liljebjörn 6 maj 2013 Granskning av årsredovisning 2012 Räddningstjänstförbundet Emmaboda- Torsås Innehållsförteckning 1. Sammanfattning... 1 2. Inledning... 2 2.1. Bakgrund... 2 2.2.
Läs merDelårsrapport 1 januari - 30 juni 2014
Datum 2014-08-29 ~~ ~, Antal sidor REGIONFÖRBUNDET JÖNKÖPINGS LÄN 1(2) Delårsrapport 1 januari - 30 juni 2014 Kommentarer till det ekonomiska utfallet Det ekonomiska utfallet för det första halvåret 2014
Läs merPeriodrapport OKTOBER
Periodrapport OKTOBER 2013 l Resultat januari oktober -102 mnkr (219 mnkr) l Nettokostnadsökning 3,0 % (2,7 %) l Skatter och statsbidrag 2,3 % (3,3 %) l Helårsprognos -190 mnkr (136 mnkr) Omvärldsanalys
Läs merVärnamo kommun. Översiktlig granskning av delårsrapport Revisionsrapport. Audit KPMG AB. Antal sidor: 9
Översiktlig granskning av delårsrapport Revisionsrapport Audit KPMG AB Antal sidor: 9 2016 KPMG AB, a Swedish limited liability company and a member firm of the Innehållsförteckning 1. Sammanfattning 2
Läs mer30 APRIL 2015 VILHELMINA KOMMUN
30 APRIL 2015 VILHELMINA KOMMUN VILHELMINA KOMMUN Kommunstyrelsen, 912 81 VILHELMINA Besöksadress: Förvaltningshuset, Torget 6 Växel: 0940-14 000 e-post: vilhelmina.kommun@vilhelmina.se KOMMUNINFORMATION
Läs merPreliminärt bokslut Region Örebro län December 2017
Preliminärt bokslut Region Örebro län December 2017 Sammanfattning Årets resultat 150 mnkr (budget 20 mnkr) Nettokostnadsökning 5,7 % (3,9 %) Verksamhetsresultat -139 mnkr (31 mnkr) Lönekostnadsökning
Läs merEkonomi. -KS-dagar 28/1 2015-
Ekonomi -KS-dagar 28/1 2015- Innehåll Resultat och balansräkning Budgetuppföljning Bokslut Investeringar i anläggningstillgångar Resultat och balans INTÄKTER Värdet av varuleveranser och utförda tjänster
Läs merGranskning av delårsrapport Emmaboda kommun
www.pwc.se Revisionsrapport Granskning av delårsrapport 2018 Caroline Liljebjörn Certifierad kommunal revisor Annie Wang Revisionskonsult 11 oktober 2018 Innehållsförteckning 1. Sammanfattning... 2 2.
Läs merGranskning av delårsrapport, redovisning och intern kontroll 2013
Revisionsrapport Cecilia Axelsson Granskning av delårsrapport, redovisning och intern kontroll 2013 Gästrike Räddningstjänst Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning 2 2.1 Delårsrapport
Läs merRevisionsrapport. Nerikes Brandkår. Granskning av årsredovisning Anders Pålhed (1)
Revisionsrapport Granskning av årsredovisning 2012 Nerikes Brandkår 2013-03-07 Anders Pålhed (1) 1. Sammanfattning... 3 2. Inledning... 5 3. Syfte... 5 3.1 Metod... 6 4. Granskning av årsredovisningen...
Läs merHund- och Kattstallar i Stockholm AB
Årsredovisning för Hund- och Kattstallar i Stockholm AB Räkenskapsåret 2010-01-01-2010-12-31 Hund- och Kattstallar i Stockholm AB 1(7) Förvaltningsberättelse Styrelsen för Hund -och Kattstallar i Stockholm
Läs merDelårsrapport
Godkänd av direktionen 2017-09-xx Delårsrapport Kommunalförbundet där kommunerna Askersund, Hallsberg, Kumla, Laxå, Lekeberg, Lindesberg, Nora och Örebro samverkar om gemensam räddningstjänst Innehåll
Läs merYstads kommun. Granskning av årsbokslut och årsredovisning Daniel Lantz Auktoriserad revisor
Ystads kommun Granskning av årsbokslut och årsredovisning 2016 Daniel Lantz Auktoriserad revisor Övergripande analys Ystad kommuns totala utfall i jämförelse med budget och föregående år (mnkr) 50,1 33,6
Läs merRiktlinjer för god ekonomisk hushållning och hantering av resultatutjämningsreserven
Riktlinjer för god ekonomisk hushållning och hantering av resultatutjämningsreserven Dokumentnamn Dokument typ Fastställd/upprättad Beslutsinstans Riktlinjer för god ekonomisk hushållning samt hantering
Läs merNot Utfall Utfall Resultaträkning 1508 1408
Frölunda Specialistsjukhus Resultat- och balansräkning samt kassaflödesanalys Belopp i tkr Not Utfall Utfall Resultaträkning 1508 1408 Verksamhetens intäkter 1 143 002 139 275 Verksamhetens kostnader 2,3-138
Läs merGranskning av delårsrapport 2017
www.pwc.se Revisionsrapport Granskning av delårsrapport 2017 Anna Carlénius Revisionskonsult September 2017 Innehåll 1. Sammanfattning... 2 2. Inledning... 3 2.1. Bakgrund... 3 2.2. Syfte och revisionsfrågor...
Läs merBRF SOLREGNET. Org nr 716421-9631 ÅRSREDOVISNING
BRF SOLREGNET Org nr ÅRSREDOVISNING för räkenskapsåret 2001 Styrelsen för Brf Solregnet får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 2001. FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE VERKSAMHET Föreningen har till ändamål
Läs mer:41 Not Utfall Utfall Resultaträkning
Bokslutsdokument RR KF BR Miljönämnden 2019-09-13 11:41 Not Utfall Utfall Resultaträkning 1908 1808 Verksamhetens intäkter 1 2 488 1 505 Verksamhetens kostnader 2,3-56 384-60 393 Avskrivningar och nedskrivningar
Läs merGymnasieantagna i Jämtland (exkl Strömsund) per den 30 juni
Gymnasieantagna i Jämtland (exkl Strömsund) per den 30 juni 1200 1062 1000 933 929 1018 Jämtlands Gymnasium 800 Friskolor 600 400 253 267 198 177 200 215 196 176 191 0 2012 2013 2014 2015 Övriga kommunala
Läs merRedovisat resultat samt prognos för helår indikerar att de finansiella målen kommer att uppnås 2015.
Förtroendevalda revisorer 2015-10-12 I Falkenbergs k- smroun I Kommunstyrelxefö "'ökningen Konsfienhc; ton 7 n!5 -tn- i 3 ' Drir r D pi KS> - A?> r OA l Kommunfullmäktige i Varbergs kommun Kommunfullmäktige
Läs merBudget- och verksamhetsplan 2014
Budget- och verksamhetsplan 2014 med mål och aktiviteter samt investeringsbudget 2014 Godkänd av direktionen 2014-01-31 2 Budget- och verksamhetsplan 2014 1 Förbundet Jämtlands Räddningstjänstförbund styrs
Läs merRiksförbundet Bokslut (Årsmöte 25 april 2015,Bilaga nr 4) Sida 1(6) Sällsynta diagnoser Verksamhetsåret 2014 Organisationsnummer 802408-4934
Riksförbundet Bokslut (Årsmöte 25 april 2015,Bilaga nr 4) Sida 1(6) 5 år i sammandrag (tkr) 2014 2013 2012 2011 2010 Verksamhetens intäkter Anslag och bidrag 4 679 4 209 4 295 3 949 3 784 Gåvor 90-konto
Läs merDRIFTREDOVISNING Budget Bokslut Bokslut Tkr 2005 2005 2004
DRIFTREDOVISNING Budget Bokslut Bokslut Tkr 2005 2005 2004 KOMMUNSTYRELSE Intäkter -1 898-2 419-2 026 Kostnader 36 984 37 273 35 497 Nettokostnader 35 086 34 854 33 471 SERVICEAVDELNING Intäkter -7 945-8
Läs merRedovisningsprinciper
1 (5) Redovisningsprinciper Redovisningen i kommuner och landsting regleras av kommunallagen och lagen om kommunal redovisning (KRL). Därutöver lämnar Rådet för kommunal redovisning (RKR) anvisningar och
Läs merBilaga 1 571 Pensionsförvaltningen Resultaträkning (tkr) Bokslut 2014 Budget 2014 Bokslut 2013 Not Personalkostnader Arbetsgivaravgifter 441 847 464 212 390 752 Övriga personalkostnader -518 163-502 216-484
Läs merGranskning av delårsrapport 2014
Granskningsrapport Caroline Liljebjörn Granskning av delårsrapport 2014 Emmaboda kommun Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning 2 2.1 Bakgrund 2 2.2 Syfte, revisionsfrågor och avgränsning
Läs merLaholms kommun. Rapport från granskning av årsbokslut Magnus Helmfrid Lina Josefsson Sofie Gydell
Laholms kommun Rapport från granskning av årsbokslut 2016 Magnus Helmfrid Lina Josefsson Sofie Gydell Resultatanalys 30,6 Kommunens totala utfall i jämförelse med budget och föregående år (mnkr) 19,5 13,1
Läs mer52% 64% 76% 86% 84% 87% 82% 90% 90% 85% 120% 100% 80% 60% 40% 20% Åk09 Åk10 Åk11 0% NA NI SA EK ES TE HU FT VF BF EE HA BA VO HV NB RL HT IN JGY Årskull 11 100% 80% 60% 40% 20% 0% 160 140 135 138 120
Läs merFilm i Väst AB Bokslutsdokument RR KF BR (tkr)
Film i Väst AB Bokslutsdokument RR KF BR (tkr) Redovisningen är upprättad enligt de anvisningar som lämnats från Västra Götalandsregionen. Anvisningarna bygger på kommunallagen, lagen om kommunal redovisning
Läs merÅrsredovisning och koncernredovisning för räkenskapsåret 2012
1(12) Skellefteå Golfklubb Org nr 894700-4423 Årsredovisning och koncernredovisning för räkenskapsåret 2012 Styrelsen avger följande årsredovisning och koncernredovisning. Innehåll Sida - förvaltningsberättelse
Läs merRESULTATRÄKNING 2005 2004 ( 31/3-31/12 )
RESULTATRÄKNING 2005 2004 ( 31/3-31/12 ) Nettoomsättning Not 2 2 913 083 2 242 855 Fastighetskostnader Reparationer och underhåll -960 055-99 176 Drift -1 613 350-627 416 Förvaltningskostnader -215 522-299
Läs merPeriodrapport Juli 2015
Periodrapport Juli 2015 Ekonomi l Resultat januari juli 194 mnkr (213 mnkr) l Nettokostnadsökning 6,9 % (3,3 %) l Skatter och statsbidrag 4,3 % (5,8 %) l Helårsprognos 170 mnkr (246 mnkr) Omvärldsanalys
Läs merHundstallet i Sverige AB
Årsredovisning för Hundstallet i Sverige AB Räkenskapsåret 2014-01-01-2014-12-31 Förvaltningsberättelse Styrelsen för Hundstallet i Sverige AB, får härmed avge årsredovisning för 2014 Allmänt om verksamheten
Läs merGranskning av delårsrapport 2015
Granskningsrapport Fredrik Ottosson Bengt-Åke Hägg Lotten Lasson Granskning av delårsrapport 2015 Höörs kommun Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning 2 2.1 Bakgrund 2 2.2 Syfte,
Läs merBilaga 2 Bokslutsdokument och noter
Sida 23(28) Bilaga 2 Bokslutsdokument och noter Bokslutsdokument RR KF BR Not Utfall Utfall Resultaträkning 1712 1612 Verksamhetens intäkter 1 119 194 89 192 Verksamhetens kostnader 2-5 213 230-5 026 834
Läs mer5 b) Budgetuppföljning t.o.m. augusti 2015 BESLUTSFÖRSLAG. Budgetuppföljning t.o.m. augusti 2015 har upprättats och skickats till Kommunstyrelsen.
5 b) BESLUTSFÖRSLAG Budgetuppföljning t.o.m. augusti 2015 Budgetuppföljning t.o.m. augusti 2015 har upprättats och skickats till Kommunstyrelsen. Styrelsen föreslås besluta: Ärendet läggs till handlingarna.
Läs merÅrsredovisning för räkenskapsåret 2000-05-01 2001-04-30
UTKAST för räkenskapsåret 2000-05-01 2001-04-30 Styrelsen och verkställande direktören för Lyxklippare Aktiebolag avger härmed följande årsredovisning. Innehåll Sida Förvaltningsberättelse 2 Resultaträkning
Läs merOlofströms kommun. Revisionsrapport avseende delårsbokslut Audit KPMG AB
Revisionsrapport avseende delårsbokslut 2012 Audit KPMG AB Innehåll 1. Inledning 2. Sammanfattning 3. Förvaltningsberättelse 3.1 Investeringsredovisning 3.2 Driftsredovisning. Resultaträkning. Periodiseringar
Läs merGranskning av delårsrapport 2014
Granskningsrapport Granskning av delårsrapport 2014 Höörs kommun Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning 2 2.1 Bakgrund 2 2.2 Syfte, revisionsfrågor och avgränsning 2 2.3 Revisionskriterier
Läs merInnehållsförteckning Kvartalsrapport 3 per Höglandets räddningstjänstförbund
Kvartalsrapport 3 Budgetuppföljning jan september 2016 Innehållsförteckning Kvartalsrapport 3 per 2016-09-30 Höglandets räddningstjänstförbund Delårsresultat med prognos 3 Uppföljning per funktion 4-6
Läs merGranskning av delårsrapport per 31 aug Kommunalförbundet Västmanlandsmusiken
Revisionsrapport 2016 Genomförd på uppdrag av revisorerna september 2016 Granskning av delårsrapport per 31 aug 2016 Kommunalförbundet Västmanlandsmusiken INNEHÅLLSFÖRTECKNING Granskning av delårsrapport
Läs merSundbybergs stad. Granskning av delårsrapport per
Sundbybergs stad Granskning av delårsrapport per 2017-08-31 1 Innehåll Inledning... 3 Resultaträkning och prognos... 3 Balansräkningen... 3 Sammanfattande slutsats rörande resultat och ställning i staden...
Läs merÅrsredovisning för HSB:s brf Kåpan nr 272 i Stockholm
Årsredovisning för HSB:s brf Kåpan nr 272 i Stockholm Räkenskapsåret 2012-01-01-2012-12-31 Resultaträkning Not 2012-12-31 2011-12-31 Nettoomsättning 1 8 065 055 8 077 988 Fastighetskostnader Drift 2-4
Läs merGranskning av delårsrapport Vilhelmina kommun
www.pwc.se Revisionsrapport Granskning av delårsrapport 2018 Anneth Nyqvist Certifierad kommunal revisor Oktober 2018 Innehåll 1. Sammanfattning... 3 2. Inledning... 4 2.1. Bakgrund... 4 2.2. Syfte och
Läs merFöreningen Sveriges Kommunikatörer. Sveriges Kommunikatörer AB
Konsoliderad sammanställning Moderföreningen och Serviceaktiebolaget Föreningen Sveriges Kommunikatörer Org nr Sveriges Kommunikatörer AB Org nr 556155-0202 för räkenskapsåret 2013-01-01-2013-12-31 Föreningen
Läs merÅ R S R E D O V I S N I N G
Å R S R E D O V I S N I N G för Nordvästra Skånes Scoutdistrikt Styrelsen får härmed avlämna årsredovisning för räkenskapsåret 2016-01-01-2016-12-31 Innehåll Sida - förvaltningsberättelse 2 - resultaträkning
Läs merRiktlinjer för god ekonomisk hushållning och resultatutjämningsreserv samt avsättning till resultatutjämningsreserv för åren 2010-2012
4 november 2013 KS-2013/1409.189 1 (9) HANDLÄGGARE Ralph Strandqvist 08-535 302 59 ralph.strandqvist@huddinge.se Kommunstyrelsen Riktlinjer för god ekonomisk hushållning och resultatutjämningsreserv samt
Läs mer2015-01-21 17:37 Not Utfall Utfall Resultaträkning 1412 1312
Bokslutsdokument RR KF BR Västtrafik AB 2015-01-21 17:37 Not Utfall Utfall Resultaträkning 1412 1312 Verksamhetens intäkter 7 596 854 7 071 871 Verksamhetens kostnader -7 207 998-6 905 657 Avskrivningar
Läs merÖversiktlig granskning av delårsrapport 2018 Räddningstjänsten Väst
www.pwc.com/se Översiktlig granskning av delårsrapport 2018 Sammanfattande bedömning Vår samlade bedömning är att delårsrapporten i allt väsentligt uppfyller kraven enligt den kommunala redovisningslagen
Läs merTjänsteskrivelse. Delårsbokslut per Förslag till beslut. Ärendebeskrivning. Bilagor. Till Direktionen för Nerikes Brandkår
Tjänsteskrivelse Till Direktionen för Nerikes Brandkår Datum: 2018-08-30 Delårsbokslut per 2018-07-31 Förslag till beslut Nerikes Brandkår föreslår direktionen besluta Att godkänna upprättad rapport och
Läs merSödertörns brandförsvarsförbund
Södertörns brandförsvarsförbund Delårsrapport per 2014-08- Utfall, prognos och balanskrav Utfallet för perioden januari augusti 2014 visar ett översskott på 3,5 Mkr som innehåller realisationsvinster på
Läs merRevisionsrapport 3 / 2009 Genomförd på uppdrag av revisorerna oktober 2009. Haninge kommun. Granskning av delårsbokslut 2009
Revisionsrapport 3 / 2009 Genomförd på uppdrag av revisorerna oktober 2009 Haninge kommun Granskning av delårsbokslut 2009 Innehåll 1. Sammanfattning...2 2. Inledning...2 3. Kommunens resultat och balansräkning...2
Läs merSörmlands Kollektivtrafikmyndighet och Länstrafiken i Sörmland AB
Revisionsrapport 2014 Genomförd på uppdrag av revisorerna februari 2015 Sörmlands Kollektivtrafikmyndighet och Länstrafiken i Sörmland AB Granskning av årsbokslut 2014 Innehåll 1. Inledning...3 2. Förbundets
Läs merSörmlands Kollektivtrafikmyndighet
Revisionsrapport 2014 Genomförd på uppdrag av revisorerna september 2014 Sörmlands Kollektivtrafikmyndighet Granskning av delårsrapport 2014 Innehåll 1. Sammanfattning...2 2. Inledning...3 3. Förbundets
Läs merVerksamhetsredovisning 2013
2014-02-03 Verksamhetsredovisning 2013 Innehåll 1 Ekonomisk driftredovisning... 2 1.1 Finansiering... 2 1.2 Brandchef... 3 1.3 SSRC... 3 1.4 Samhällsskydd... 3 1.5 Beredskap... 3 1.6 Lokal produktion...
Läs merGranskning av delårsrapport 2014
Granskningsrapport Sofia Nylund Anders Rabb Anders Haglund Granskning av delårsrapport 2014 Sollentuna kommun Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 1.1 Bakgrund 2 1.2 Syfte, revisionsfrågor
Läs merbokslutskommuniké 2013
Ärende 29 bokslutskommuniké 2013 Bokslutskommunikéns syfte är att ge en snabb, kortfattad och övergripande bild av 2013 års utfall. Förändringar kan komma att ske i den slutliga årsredovisningen, som fastställs
Läs mer- förvaltningsberättelse 2 - resultaträkning 3 - balansräkning 4 - noter 6
1(10) Botkyrka Ridsällskap Org nr Styrelsen avger följande årsredovisning. Innehåll Sida - förvaltningsberättelse 2 - resultaträkning 3 - balansräkning 4 - noter 6 Om inte annat särskilt anges, redovisas
Läs merÖversiktlig granskning av delårsrapport 2015
www.pwc.com/se Anneth Nyqvist Certifierad kommunal revisor Oktober 2015 Översiktlig granskning av delårsrapport 2015 Vilhelmina kommun Innehåll Syfte, revisionsfrågor, metod och avgränsning Delårsrapportens
Läs merRESULTATRÄKNING 2007-12-31 2006-12-31
5(12) RESULTATRÄKNING 2007-12-31 2006-12-31 Nettoomsättning Not 2 7 187 178 7 121 723 Fastighetskostnader Reparationer och underhåll -355 751-425 746 Drift -3 897 057-3 896 204 Förvaltningskostnader -561
Läs merBryggan Stockholm. Årsredovisning för 802411-1968. Räkenskapsåret 2014-01-01-2014-12-31. Innehållsförteckning:
Årsredovisning för Bryggan Stockholm Räkenskapsåret 2014-01-01-2014-12-31 Innehållsförteckning: Sida Förvaltningsberättelse 1-2 Resultaträkning 3 Balansräkning 4-5 Ställda säkerheter och ansvarsförbindelser
Läs merÅRSREDOVISNING 2012/2013
ÅRSREDOVISNING 2012/2013 Styrelsen för Lions Forskningsfond mot Folksjukdomar får härmed avlämna årsredovisning för räkenskapsåret 2012-07-01--2013-06-30. Årsredovisningen omfattar 2 FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE
Läs merFöreningen Edsätras Vänner
Föreningen Edsätras Vänner Föreningen Edsätras Vänner är en ideell förening utan vinstdelning och leds av en styrelse som inte är arvoderad. Föreningen hade per 31 december 2014 totalt 144 medlemmar. Här
Läs merMats Jansson, räddningschef Ingeborg Forsberg, sekreterare Mats Myrén, revisor. Underskrifter Sekreterare Paragrafer 1-9
1(12) Plats och tid Räddningsstation Avesta, torsdagen den 21 februari 2019 kl 09:00 Beslutande Olle Rahm (S) Norberg, Ordförande Anders Vestman (S) Avesta, Vice ordförande Andreas Norgren (M) Fagersta
Läs merÅrsredovisning och koncernredovisning för räkenskapsåret 2013
1(13) Skellefteå Golfklubb Org nr Årsredovisning och koncernredovisning för räkenskapsåret 2013 Styrelsen avger följande årsredovisning och koncernredovisning. Innehåll Sida - förvaltningsberättelse 2
Läs merÅRSREDOVISNING 2013/2014
ÅRSREDOVISNING 2013/2014 Styrelsen för Lions Forskningsfond mot Folksjukdomar får härmed avlämna årsredovisning för räkenskapsåret 2013-07-01--2014-06-30. Årsredovisningen omfattar 2 FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE
Läs merBelopp i kr Not
Riksorganisationen Sveriges MotorCyklister 1(7) Resultaträkning Belopp i kr Not Nettoomsättning 1 23 882 872 23 918 839 Övriga rörelseintäkter 185 407 965 700 24 068 279 24 884 539 Rörelsens kostnader
Läs merSammanträdesprotokoll. Arbetsutskottet
Sammanträdesprotokoll Sida 1 Plats och tid Räddningsstationen Avesta kl 13:00-14:30 Beslutande Teemu Sulin (V) Fagersta, ordförande Olle Rahm (S) Norberg Lars Levahn (S) Avesta Erik Nilses (M) Hedemora,
Läs mer:41 Not Utfall Utfall Resultaträkning
Bokslutsdokument RR KF BR Naturbruksstyrelsen 2018-04-19 07:41 Not Utfall Utfall Resultaträkning 1803 1703 Verksamhetens intäkter 69 173 71 871 Verksamhetens kostnader -71 142-84 165 Avskrivningar och
Läs merPENSIONSENHETEN. - Pensionsenheten - Nämndernas VB 2008
273 PENSIONSENHETEN Sammanfattning Pensionsenheten omfattar kommunens samtliga kostnader för nyintjänade pensionsförmåner enligt KollektivAvtalad Pension KAP-KL. Därutöver ingår kostnaden för förändring
Läs merIngående likvida medel och kortfristiga placeringar Utgående likvida medel och kortfristiga placeringar
Bokslutsdokument RR KF BR Kungälvs sjukhus 2017-01-18 16:41 Not Utfall Utfall Resultaträkning 1612 1512 Verksamhetens intäkter 1 1 274 610 1 196 250 Verksamhetens kostnader 2-1 265 736-1 196 368 Avskrivningar
Läs merResultat 4,6 0,0-0,1 4,6
1 (1) ASSR Årsredovisning sammanställning RR 728 Resultaträkning (mnkr) Årsvärden Avvikelse Förändring Utfall Budget Utfall budget/ utfall/utfall 1512 1512 1412 utfall % Regioninternt såld vård, avtal
Läs merOmsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR
RESULTATRÄKNING (tkr) Utfall Utfall Budget helår 2018 Verksamhetens intäkter 25129 24524 37508 Verksamhetens kostnader -16459-16010 -25918 Avskrivningar/nedskrivningar -3665-3640 -5985 Verksamhetens nettokostnader
Läs merBelopp i kr Not 2011-01-01-2010-01-01- 2011-12-31 2010-12-31
Brf Domar nr 1 1(9) Resultaträkning Belopp i kr Not 2011-01-01-2010-01-01- Nettoomsättning Årsavgifter och hyror 1 1 100 462 1 063 947 Övriga intäkter 2 213 - S:a Nettoomsättning 1 102 675 1 063 947 Kostnader
Läs merDnr: Revisorerna 20/2016. Sundbybergs stad. Granskning av delårsrapport per
Dnr: Revisorerna 20/2016 Sundbybergs stad Granskning av delårsrapport per 2016-08-31 Revisionsrapport 2016 Genomförd på uppdrag av revisorerna september/oktober 2016 Innehåll Inledning...2 Resultaträkning
Läs merÅstorps kommun. Revisionsrapport 3/2012 Granskning av delårsrapport per Anders Löfgren
Åstorps kommun Revisionsrapport 3/2012 Granskning av delårsrapport per 2012-07-31 2012-09-10 Anders Löfgren Sven Ekelund, ordf Tord Sturesson, 1:e v ordf Bengt Joehns, 2:e v ordf Martina Engberg Nils Persson
Läs merGranskning av delårsrapport 2013
Revisionsrapport PerÅke Brunström Granskning av delårsrapport 2013 Haparanda Stad Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning 2 2.1 Bakgrund 2 2.2 Syfte, revisionsfrågor och avgränsning
Läs merStorstockholms brandförsvar
Revisionsrapport 2015 Genomförd på uppdrag av revisorerna september 2015 Storstockholms brandförsvar Granskning av delårsrapport 2015 Innehåll 1. Sammanfattning...2 2. Inledning...3 3. Förbundets resultat
Läs merGranskning av delårsrapport 2015
Granskningsrapport Anna Carlénius Revisionskonsult Conny Erkheikki Auktoriserad revisor Granskning av delårsrapport 2015 Övertorneå kommun Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 1.1 Bakgrund
Läs merPreliminärt bokslut Region Örebro län December 2016
Preliminärt bokslut Region Örebro län December 2016 Sammanfattning Årets resultat 261 mnkr (budget 20 mnkr) Nettokostnadsökning 3,9 % (7,3 %) Verksamhetsresultat -92 mnkr (-208 mnkr) Lönekostnadsökning
Läs merGranskning av delårsrapport
Revisionsrapport* Granskning av delårsrapport Tyresö kommun September 2007 Anders Hägg Frida Enocksson Jonas Eriksson *connectedthinking Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning...3 2 Inledning...5
Läs merBokslutskommuniké 2014
Bokslutskommuniké 2014 Bokslutskommunikéns syfte är att ge en snabb, kortfattad och övergripande bild av 2014 års utfall. Förändringar kan komma att ske i den slutliga årsredovisningen, som fastställs
Läs merDelårsrapport
Revisionsrapport* Delårsrapport 2007-06-30 Krokoms kommun 2007-09-12 Hans Stark *connectedthinking Innehållsförteckning Sammanfattande bedömning och åtgärdsförslag...1 Inledning...2 Inledning och regelverk...2
Läs mer