Finansiell rapport tertial

Transkript

1 Tjänsteskrivelse 1(5) Datum Ekonomichef Agneta Sjölund , Kommunstyrelsen Finansiell rapport tertial I kommunens finanspolicy anges att uppföljning ska ske, dels efter varje tertial som redovisas för kommunstyrelsen, dels med en årsrapport i samband med Årsredovisningen. Årets rapport består av tre delrapporter: 1. Finansiella placeringar 2013 samt utvecklingen sedan Koncernens låneskuld per samt förändringar under Kommunens låneportfölj per Kommunstyrelsen föreslås besluta att godkänna rapporten. Trelleborgs kommun den 15 maj 2013 Agneta Sjölund Ekonomichef Trelleborg2000, v 1.0, Ekonomiavdelningen Postadress: Trelleborg Telefon: Besöksadress: Algatan 13 Fax: E-post: ekonomiavdelningen@trelleborg.se Fakturaadress: Box 173, Trelleborg Org.nr:

2 2 (5) 1. Finansiella placeringar 2013 samt utvecklingen sedan Kommunens innehav i svenska räntebärande värdepapper och globala aktier förvaltas sedan tidigare i fonder. From mars månad 2013 förvaltas även svenska aktier i fonder. Kommunen har tecknat avtal med DNB asset Management som fått i uppdrag att förvalta och förvärva kommunens fondandelar. Portföljen på ca 22 miljoner kronor placeras i en eller flera av följande aktiefonder: DNB Sverigefond ca 21 miljoner kronor DNB Småbolagsfond ca 1 miljon kronor och DNB Sweden Micro Cap ca 0,5 miljoner kronor Utvecklingen av kommunens finansiella placeringar följs månadsvis. Kommunens långsiktiga värdepappersportfölj har ökat med 3,4 miljoner kronor sedan årsskiftet. Det samlade värdet har under det första tertialet 2013 ökat från 66,7 miljoner kronor till 70,1 miljoner kronor. Svenska räntebärande värde papper har ökat ca 1 procent, svenska aktier ca 9 procent och globala aktier med ca 11 procent. Resultatet för första tertialet 2013 ligger inom de gränsvärden som finns i finanspolicyn. Totalt under perioden sedan portföljen rebalanserades har placeringen ökat med 15,3 miljoner kronor, d.v.s. med 28 procent. Under denna period har de svenska räntebärande värdepappren ökat med 30,55 procent, vilket är 3,5 procentenheter sämre än index. Den svenska aktieplaceringen har ökat med 39,7 procent, vilket är 2,2 procentenheter mindre än index. Däremot har den globala aktiefonden återhämtat sig och jämfört med har placeringens värde ökat med 4,2 procent, vilket ska jämföras med index på -11,8 procent. I finansiella utsikter från DNB asset management kan vi bland annat läsa om att något bättre tider är på gång för både industri och tjänstesektorn i Sverige. Amerikansk penningpolitik är expansiv och effekterna är fallande arbetslöshet och ökad konkurrenskraften. Euroområdets ekonomi krymper fortfarande och håller tillbaka den exportberoende svenska ekonomins möjligheter. Euroområdet står inför en både svår och lång period av lågkonjunktur innan tillväxten kan sänka arbetslöshet och stabilisera skulder.

3 3 (5) 2. Koncernens låneskuld Koncernens totala belåning har ökat under de senaste femårsprioden från miljoner kronor till miljoner kronor. Under det första tertialet 2013 har koncernens låneskuld ökat med 49,5 miljoner kronor, totalt 1 863,5 miljoner kronor och baseras på beslut som kommunfullmäktige fattat under Koncernens låneskuld Koncernens totala låneskuld fördelas enligt nedanstående diagram per Koncernens låneskuld per Trelleborgs kommun hade vid årsskiftet en låneskuld på 292,5 miljoner kronor. Under 2013 har kommunens låneskuld minskat med 2,5 miljoner kronor till följd av amortering enligt plan. Kommunens låneportfölj redovisas särskilt under punkt 3.

4 4 (5) AB Trelleborgshem är det bolag som har den högsta låneskulden. Kommunfullmäktige har beslutat om en ram för kommunalborgen på 785 miljoner kronor. Låneskuld i det första tertialet 2013 ligger på 697,8 miljoner som är 0,8 miljoner kronor mindre än vid årsskiftet. Andel lån med kommunal borgen ligger på 567,3 miljoner kronor (81 % av den totala låneskulden) och resterande 130,5 miljoner kronor har lånats med pantbrev. Trelleborgs Hamn AB har ökat sin låneskuld från 567 miljoner kronor vid årsskiftet till 607 miljoner kronor. I samband med beslut om utbyggnad har kommunfullmäktige 2012 beslutat att ingå borgen för Trelleborgs Hamn AB:s låneförpliktelser upp till totalt 887 miljoner kronor. Utöver dessa lån har bolaget sedan 2005 ett internt lån till kommunen till följd av överlåtelsen av hamnanläggningarna som vid årsskiftet 2012 uppgick till 107,2 miljoner kronor. Bolaget betalar marknadsmässig ränta och amorterar enligt upprättat skuldbrev. Trelleborgs Fjärrvärme AB har ökat sin låneskuld från 256,2 miljoner kronor vid årsskiftet till 266,2 miljoner kronor. I samband med beslut om att investera i ytterligare effektreserv och öka värmetätheten har kommunfullmäktige 2012 beslutat att ingå borgen för Trelleborgs Fjärrvärme AB:s låneförpliktelser upp till totalt 288 miljoner kronor. Trelleborgs Bredband AB har ökat sin låneskuld från 1,5 miljoner kronor vid årsskiftet till 2,5 miljoner kronor. Kummunfullmäktige har 2011 i samband med utbyggnad av bredbandsnätet beslutat om att ingå borgen upp till 9 miljoner kronor. Övriga bolag har inga långfristiga skulder. 3. Kommunens låneportfölj per Kommunens låneskuld uppgick till 290 miljoner kronor, exkl. leasingskulden. Denna redovisas som lån och uppgick till 7,2 miljoner kronor. I låneskuld ingår lån med fast ränta 79 % dvs. 230 miljonerkronor och resterande 60 miljonerkronor, dvs. 21 % har tagits med rörlig ränta Stibor 90. I enlighet med amorteringsplan har kommunen under det första tertialet amorterat 2,5 miljoner kronor. För att minska kreditrisken och dra nytta av lågt ränteläge har något lån relativt lång ränte- och kapitalbindningstid, fram till Dessutom finns lån med lång kapitalbindningstid och rörlig ränta. Duration (genomsnittlig räntebindningstid) på totala låneportföljen ligger på 2,37 år som är i enlighet med finanspolicyn.

5 5 (5) Skuldportfölj 290 Mkr (exkl leasing) Kreditförfall 30% 25% 20% 15% 10% 5% 0% Skuldportfölj 290 Mkr (exkl leasing) Ränteförfall 35% 30% 25% 20% 15% 10% 5% 0% Kommunfullmäktige har i samband med beslut om budget 2013 med flerårsplan beslutat att investeringar på 261 miljoner kronor ska finansieras med upplåning på totalt 145 miljoner kronor. I upplåningsbelopp ingår även förskottering för Pågatåg. Under 2013 kommer kommunen att betala 45 miljoner kronor som resterande del av förskottering. Upplåning verkställs efterhand när behov uppstår, utifrån den likviditetsplanering som upprättas av ekonomiavdelningen. Under det första tertialet 2013 har inga nya lån upptagits. Aktuell likviditetsprognos visar att upplåning om 40 miljoner kronor behövs före sommaren och ska verkställas med den fördelning av finansierings -och ränterisker som finanspolicyn föreskriver.