re l se Kommunfullmäktiges sammanträde Vimmerby kommun

Transkript

1 u re l se Kommunfullmäktiges sammanträde Måndagen den 23 juni 2014 Vimmerby kommun

2 .. ~1i' VIMMERBY KOMMUN ~~*~))l Administrativa avdelningen :t'l!'f[~ Therese J igsved, kanslijurist...-;::::::;,~ KUNGÖRELSE l (3) Art Tid Plats Kommunfullmäktiges sammanträde Måndagen den 23 juni 2014, kll8.30 Plenisalen, stadshuset, Vimmerby Ärenden enligt nedanstående förteckning: l. Upprop. 2. Val av protokolljusterare samt tid och plats fcir justering. 3. Redovisning av fullmäktiges anslag fcir ofcirutsedda behov. 4. Ledamötemas frågestund. 5. Revisionsberättelse fcir Vimmerby kommun år 2013 samt årsredovisning fcir Vimmerby ko1nmun verksamhetsåret infonnation. Föredragande: revisor Roland Ilemark Föredragande: ekonomichef Mattias Karlsson 6. Allmänhetens frågestw1d med anledning av fullmäktiges hantering av Vimmerby kommuns årsredovisning. 7. Fråga om ansvarsfrihet fcir k01mnunstyrelsen fcir verksamhetsåret Fråga om ansvarsfr ihet fcir bam- och utbildningsnä:nmden fcir verksamhetsåret Fråga om ansvarsfrihet fcir kultur- och fritidsnämnden fcir verksamiletsåret lo. Fråga om ansvarsfrihet fcir miljö- och byggnämnden fcir verksamhetsåret Fråga om ansvarsfrihet fcir socialnämnden fcir verksamhetsåret

3 12. Fråga om ansvarsfrihet får överfånnyndamämnden får verksamhetsåret Fråga om ansvarsfiihet får valnämnden får verksamhetsåret Fråga om ansvarsfrihet får revisions- och demokratiberedningen får verksamhetsåret Fråga om ansvarsfiihet får hjälpmedelsnä1m1den får verksamhetsåret Årsredovisning får Vimmerby lemmun verksamhetsåret godkämu Årsredovisningen länmades ut i samband med kmmnunfullmälctiges sammanträde i april. Årsredovisningen finns också tillgänglig på kmm11unens hemsida under fliken "Kommun och politik" Budgetuppföljning per får Vimmerby kmmun. Föredragande: ekonomichef Mattias Karlsson 18. Budget 2015 får Vi1mnerby kmmnun- ram justering. Ärendet inleds med budgetdebatt Kompletterande handling skickas senare eller delas ut vid smmnanträdet. 19. Begäran om omföring av 2014 års budget. 20. Riktlinjer får god ekonomisk hushållning och resultatutjämningsreserv- ändring. 21. Politisk organisation får Vinunerby lemmun får mandatpe1ioden Motion- Satsa mer på elevhälsan. 23. Trygghetsboende i Vilmnerby kommun- svm på uppdrag. 24. Kulturstrategi får Vi1mnerby kommun- m1ta. 25. Fråga om ansvm sf1ihet får regionfårbtmdet i Kalmar län får verksmnhetsåret Se fu sredovisning på Fråga om ansvarsfrihet får kmmnunalfårbundet ITSAM får verksamhetsåret

4 27. Förbundsordning för konununalförbundet ITSAM- revidering. 28. Avtal om gemensam nämnd för hjälpmedelsverksamhet-nytt avtal där Torsås kommun ingår. 29. Smrunanträdeskalender för 2014 för kommunfullmäktige- ändring av salrunanträdesdatum med anledning av att mm1datperioden inleds den 15 oktober Medborgm förslag om lekfull gångväg mellan Astrid Lindgrens Värld och Vimmerby centrum- för beredning. 31. Medborgarförslag om att locka fler besökare till Vimmerby centrum- för beredning. 32. Allmänpolitisk debatt Inkomna handlingar. 34. Smmnartal av fullmäktiges ordförande Ingela Nilsson Nachtweij (C). Handlingatna finns tillgängliga på administrativa avdelningen, Stadshuset, Vimmerby och på kommunens webbplats under fliken "Kommun och politik". Protokolletjusteras den 27 juni 2014 på administrativa avdelningen, Stadslmset, Vimmerby. Vimmerby den 12 juni 2014 INGELA NILSSON NACHTWEIJ Ordförande l ~ Therese Jigsved Kanslijurist Vid anmälan av förhinder och inkallande av ersättare, ring: Administratör Liselott Frejd 0492/ Registrator Marize Viderström: 0492/ Kanslijurist Therese Jigsved: 0492 / E-post: kommun@vimmerby.se 3

5 e l Vimmerby kommun 4

6 VIMMERBY KOMMUN SAMMANTRÄDESPROTOKOLL Sidnr Sanui!anträdesdatum 5(18) Revisions - och demokratiberedningen RDB 29 Dnr 91/2014 Kod 007 Fråga om ansvarsfrihet för kommunstyrelsen för verksamhetsåret 2013 Revisions- och demokratiberedningens beslut Revisions- och demokratiberedningen f6resliir kommunfullmäktige besluta att bevilja kommunstyrelsen ansvarsfrihet for verksamhetsåret Anmälan om jäv lngela Nilsson Nachtweij (C), Annika Högberg (S), Börje Forss (FP), Leif Carlson (M) och Lars Johansson (V) amnäler jäv oeh deltar inte i beslutet. Ärendet Fullmäktige ska enligt 5 kap 25 a kommunallagen vid ett sammanträde f6re utgången av juni månad efter det år som revisionen avser besluta om ansvarsfrihet ska beviljas eller ej. Beslutet ska motiveras om det inte är uppenbart obehövligt.. Av revisionsberättelsen framgår sammanfattningsvis foljande: Revisorem a bedömer sammantaget att styrelsen och nämndema har bedrivit verksamheten på ett ändamålsenligt och från ekonomisk synpunkt tillfredsställande sätt. Räkenskaperna bedöms i allt väsentligt vara rättvisande. Stymlsens och övriga nämnders in tema kontroll bedöms ha varit tillräcklig. Revisorerna noterar att kommunstyrelsens samhällsbyggnadsavdelning har negativa budgetavvikelse på 8,6 mnkr, vilket inte är tillfredsställande. Revisorerna noterar att det pågår ett arbete inom styrelsen och nätm1den for attuppnå balans mellan verksamhet och ekonomi. Revisorema kommet med uppmärksamhet att följa styrelsens och närm1dens arbete. Årets resultat är forenligt med ett av kommunens två finansiella mål. Målet att låneskulden får öka till 425 mnkr år 2013 har uppnåtts. Målet att årets resultat ska uppgå till minst 2 % av skalteintäkter oeh generella statsbidrag uppnås inte. j)rotokoiljustcrorc

7 VIMMERBY KOMMUN SAMMANTRÄDESPROTOKOLL Si.dnr Sammanträdesdatum 6(18) Revisions - och demokratiberedningen I förvaltningsberättelsen framgår till viss del verksamhetsmålen och en utvärdering av dessa, vilket inte är tillfredsställande. Revisorema noterar att en ny målstruktur finns från och med Det är viktigt att målen följs upp i kommande delårsrapport och årsredovisning. Revisorema tillstyrker att kommunfullmäktige beviljar ansvarsfrihet för kommunstyrelsen. Vid dagens sammanträde föreligger revisionsberättelse från revisorema samt granskningsrapport av årsredovisningen. Ordföranden lngela Nilsson Nachtweij överlämnar ormarandeskapet till Claes Wetterström (M) på grund av jäv. Beslutsunderlag Revisionsberättelse från revisorerna, Id Granskningsrappmt av årsredovisningen, Id och Id l 127 Sändlista Kommunfullmäktige

8 Vimmerby kommun 7

9 VIMMERBY KOMML:N SAMMANTRÄDESPROTOKOLL Sidnr Sammanträdesdatum 7(18) Revisions - och demokratiberedrringen RDB 30 Dm 9li20l3 Kod 007 Fråga om ansvarsfrihet för barn- och tjtbildningsnämnden för verksamhetsåret 2013 Revisions- och demokratiberedningens beslut Revisions- och demokratiberedningen f6reslår kommunfullmäktige besluta att bevilja bam- och utbildningsnänmden ansvarsfrihet for verksamhetsåret Ärendet Fullmäktige ska enligt 5 kap 25 a kommunallagen vid ett sammanträde f6re utgången av juni månad efter det år som revisionen avser besluta om ansvarsfrihet ska beviuas eller ej. Beslutet ska motiveras om det inte är uppenbmt obehövligt. Av revisionsberättelsen framgår sammanfattningsvis f61jande: Revisorema bedömer sarrunantaget att styrelsen och nämnderna har bedrivit verksamheten på ett ändamålsenligt och från ekonomisk synpwlk:t tillfredsställande sätt. Räkenskapema bedöms i allt väsentligt vara rättvisande. styrelsens och övriga nämnders interna kontroll bedömshavmit tillräcklig. Årets resultat år forenligt med ett av kommunens två finansiella mål. Målet att låneskulden rm öka till 425 mnk.r år 2013 har uppnåtts. Målet att årets resultat ska uppgå till minst 2 % av skatteintäkter och generella statsbidrag uppnås inte. I forvallningsberättelsen framgår till viss del verksamhetsmålen och en utvärdming av dessa, vilket inte är tillfredsställm1de. Revisorerna noterar au en ny målstruktur finns från och med Det är viktigt att målen f6ljs upp i kmmnm1de delårsrapport och årsredovisning. Revisorema tillstyrker att kommunfullmäktige beviljar ansvarsfrihet for bam- och utbildningsnämnden. Vid dagens sammanträde fdreligger revisionsberättelse från revisorema samt granslmingsra}1poj1 av årsredovisningen. Pro to kollj n s ter<~ re

10 VIMMERBY KOMMLTN SAMMANTRÄDESPROTOKOLL Sidnr Sanunantrii:::lesdatum 8(18) Revisions och demokratiberedningen Beslutsunderlag Revisionsberättelse från revisorema, Id Granskningsrapport av årsredovisningen, Id och Id Sändlista Kommunfi.lllmäktige Protokolijusternre U tdr;>,gsbestyrkning

11 l Vimmerby kommun 10

12 VIMMERBY KOMMu'N SAMMANTRÄDESPROTOKOLL Sidnr Sammanträdesdatum 9(18) Revisions- och demokratiberedningen RDB 31 Dm91i2013 Kod 007 Fråga om ansvarsfrihet för kultur- och fritidsnämnden för verksamhetsåret 2013 Revisions- och demokratiberedningens beslut Revisions- och demokratiberedningen föreslår kommunfullmäktige besluta att bevilja kultur- och frilidsnämnden ansvarsfrihet för verksamhetsåret Anmälan om jäv Annika Högberg (S) och Leif Carlson (M) anmäler jäv och deltar inte i beslutet. Ärendet Fullmäktige ska enligt 5 kap 25 a kmmnunallagen vid ett sammanträde fore utgången av juni månad efter det år som revisionen avser besluta om ansvarsfrihet ska beviljas eller ej. Beslutet ska motiveras om det inte är uppenbart obehövligt. A v revislamberättelsen framgår sammanfattningsvis följande: Revisoreina bedömer sammantaget att styrelsen och nämnderna har bedrivit verksamheten på ett ändamålsenligt och från ekonomisk synpunkt tillfredsställande sätt. Räkenskaperna bedöms i allt väsentligt vara rättvisande. styrelsens och övriga närm1ders intemakontroll bedöms ha varit tillräcklig. Årets resultat är förenligt med ett av kmmnuneijs två finansiella mål. Målet att lånoskulden rm öka till425 nmkr år 2013 har uppnåtts. Målet att årets resultat ska uppgå tillminst 2 % av skatteintäkter och generella statsbidrag uppnås inte. I förvaltningsberättelsen framgår till viss del verksamhetsmålen och en utvärdering av dessa, vilket inte är tillfredsstiillande. Revisoroma noterar att en ny målstruktur finns fran och med Det är viktigt att målen fciljs upp i kommande delårsrapport och årsredovisning. Revisorema tillstyrker att kommunfullmäktige beviljar ansvarsfrihet for kultur- och fritidsnämnden. Pr::~tokolljusterart l UtcltngsbcSlyckmng

13 VIMMERBY KOMMUN SAc'vfMANTRÄDESPROTOKOLL Sidnr Sammanträdesdatum l 0(18) Revisions och demokratiberedningen Vid dagens sammanträde foreligger revisionsberättelse från revisorerna samt granskningsrappmi av årsredovisningen. Beslutsunderlag Revisionsberättelse från revisorerna, Id Granskningsrapport av årsredovisningen, Id och Id Sändlista Kommunfullmäktige P:otckolljustemre l r l! \'N

14 r l Vimmerby kommun 13

15 VIMMERBY KOl\1MUN SAMMANTRÄDESPROTOKOLL Sidm Sarnmarnrädesdatum 11 (18) Revisions - och demokratiberedningen RDB 32 Dnr 91/2013 Kod 007 Fråga om ansvarsfrihet för miljö- och byggnämnden för verksamhetsåret 2013 Revisions- och demokratiberedningens beslut Revisions- och demokratiberedningen toreslår kommunfullmäktige besluta att bevilja miljö- och byggnärrmden ansvarsfrihet för verksamhetsåret Ärendet Fullmäktige ska enligt 5 kap 25 a kormnunallagen vid ett sammanträde fire utgången av juni månad efter det år som revisionen avser besluta om ansvarsfrihet ska beviljas eller ej. Beslutet ska motiveras om det inte är uppenbart obehövligt. Av revisionsberättelsen framgåt sammanfattningsvis m!j ande: Revisorerna bedömer smmnantaget att styrelsen och nämnderna har bedrivit verksambeten på ett ändamålsenligt och från ekonomisk synpunkt tillfredsställande sätt. Räkenskapema bedöms i allt väsentligt vara rättvisande. styrelsens och övriga näimlders intemakontroll bedöms ha varit tillräcklig. A.rets resultat är förenligt med ett av kmmmmens två finansiella mål. Målet att låneskulden rar öka til1425 mnkr år 2013 har uppnåtts. Målet att årets resultat ska uppgå tillminst 2 % av skatteintäkter och generella statsbidrag uppnås inte. I forvallningsberättelsen fi amgår till viss del verksamhetsmålen och en utvärdering av dessa, vilket inte är tillfredsställande. Revisorerna notera~ att en ny målsh11ktur fitms från och med Det är viktigt att målen följs upp i korrm1ande delårsrapport och årsredovisning. Revisorerna tillstyrker att kommunfullmäktige beviljar ansvarsfrihet for miljö- och byggnäinnden. Vid dagens sammanträde föreligger revisionsberättelse frän revisorema samt granskningsrapport av årsredovisningen. Protokolljusterare

16 VIMMERBY KOMMUN SAl'viMANTRÄDESPROTOKOLL Sidnr Sa1runantrildesdatum 12(18) Revisions- och demokratiberedningen Beslutsunderlag Revisionsberättelse från revisorerna, Id Granskningsrappo.t1 av årsredovisningen, Id och Id Sändlista Kommunfullmäktige Protoko!ljuste:"are Utd!ag:;beslyrkning

17 IIIIii re e Vimmerby kommun 1 6

18 VIMMERBY KOMMUN SAM'v1ANTRÄDESPROTOKOLL Sidnr Sammantr5desdaturn 13(18) 'C!D;l:. Revisions- och demokratiberedningen RDB 33 Dnr 91/2013 Kod 007 Fråga om ansvarsfrihet för socialnämnden för verksamhetsåret 2013 Revisions- och demokratiberedningens beslut Revisions- och demokratiberedningen fdreslår konununfullmäktige besluta att bevilja socialnämnden ansvarsfrihet för verksamhetsåret Anmälan om jäv Börje Forss (FP) och Leif Carlson (M) anmäler jäv och deltar inte i beslutet. Ärendet Fullmäktige ska enligt 5 kap 25 a kommunallagen vid ett sammanträde f6re utgången av juni månad efter det år som revisionen avser besluta om ansvarsfrihet ska beviljas eller ej. Beslutet ska motiveras om det inte är uppenbart obehövligt. A v revisionsberättelsen framgår sannnanfattningsvis följande: Revisorema bedömer sammantaget att styrelsen och nämndema har bedrivit verksamheten på ett ändamålsenligt och från ekonomisk synpunkt ti11fi edsställande sätt. Räkenskaperna bedöms i allt väsentligt vara rättvisande. Sty:relsens och ÖVliga nämndersintema kontroll bedöms ha varit tillräcklig. Årets resultat är forenligt med ett av kommunens två finansiella mål. Målet att låneskuiden får öka till425 mnkr år 2013 har uppnåtts. Målet att årets resultat ska uppgå till minst 2% av skatteintäkter och generella statsbidrag uppnås inte. Revisorerna noterar att socialnämnden har negativ budgetavvikelse på 38,4 nmkr, vilket inte är tillfredsställande. Revisorerna noterar att det pågår ett arbete inom styrelsen och nänmden for att uppnå balans mellan verksamhet och ekonomi. Revisorema kommer med uppmäiksamhet att följa styrelsens och nämndens arbete. l förvaltningsberättelsen fi amgår till viss del verksamhetsmålen och en utvärdering av dessa, vilket inte är tillfredsstäilande. Pmtokollj:.tsterare

19 VIMMERBY KOMMUN SAMMANTRÄDESPROTOKOLL Sidv.r Samnmnträdesd<itum 14(18) Revisions och demokratiberedningen Revisorerna noterar att en ny majstruktur finns från och med Det är viktigt att målen fdljs upp i kommande delårsrapport och årsredovisning. Revisorerna tillstyrker att kommunfullmäktige beviljar ansvarsfrihet för socialnämnden. Vid dagens sammanträde fdreligger revisionsberättelse fiån revisorerna samt granskningsrapport av årsredovisningen. Beslutsunderlag Revisionsberättelse från revisorema, Id Granskningsrapport av årsredovisningen, Id och Id Sändlista Kommunfullmäktige Protokoiljus 1.emn: / 1'8 Utdr:~gs'bestyrkn:ng

20 Iiiiii ren Vimmerby kommun 1 9

21 VIMMERBY KOMMUN SAMMANTRÄDESPROTOKOLL Sidnr Sammanträdesdatum 15(18) Revisions- och demokratiberedningen RDB 34 Dnr 91/2013 Kod 007 Fråga om ansvarsfrihet för överförmyndarnämnden för verksamhetsåret 2013 Revisions- och demokratiberedningens beslut Revisions- och demokratiberedningen f6reslår kommunfullmäktige besluta att bevilja överfihmyndamämnden ansvarsiiihet för verksamhetsåret Anmälan om jäv Annika Högberg (S) och LeifCarlson (M) anmälerjäv och deltar inte i beslutet. Ärendet Fullmäktige ska enligt 5 kap 25 a kommunallagen vid ett sammanträde f6re utgången av juni månad efter det år som revisionen avser besluta om ansvarsiiihet ska beviljas eller ej. Beslutet ska motiveras om det inte är uppenbart obehövligt. Av revisionsberättelsen framgår sammanfattningsvis f6ljande: Revisoroma bedömer sammantaget att styrelsen och nämnderna har bedrivit verksamheten på ett ändamålsenligt och från ekonomisk synpunkt tillliedsställande sätt. Räkenskaperna bedöms i allt väsentligt vara rättvisande. Styrelsens och övriga nämnders interna kontroll bedöms ha varit tillräeklig. Årets resultat är fårenligt med ett av kommunens två finansiella mål Målet att låneskulden får öka till 425 mnkr år 2013 har uppnåtts. Målet att årets resultat ska uppgå till minst 2% av skatteintäkter och generella statsbidrag uppnås inte. I fcirvaltningsberättelsen framgår till viss del verksamhetsmålen och en utvärdering av dessa, vilket inte är tillfredsställande. Revisorema noterar att en ny målstmktur finns från och med Det är viktigt att rnålen fdljs upp i kommande delårsrapport och årsredovisning. Revisorema tillstyrker att kommunfullmäktige beviljar ansvarsfrihet for överf6rmyndarnämnden. Protoko!ljuslerare

22 VIMMERBY KOMMUN SAMMANTRÄDEsPROTOKOLL Sidnr Sammrmtriidesdatum 16(18) Revisions och demokratiberedningen Vid dagens sammanträde fcireligger revisionsberättelse från revisorerna samt granskningsrapport av årsredovisningen. Beslutsunderlag Revisionsberättelse från revisorerna, Id Granskningsrappmt av årsredovisningen, Id och Id Sändlista Kornmunfullmäktige Sändlista Kommunfullmäktige Protoko!ljusternre

23 r ~ l Vimmerby kommun 22

24 ievimmerby ~kommun Kommunstyrelseförvaltningen Therese Jigsved Dm 91/2014 Kommunfullmäktige l (l) Fråga om ansvarsfrihet för valnämnden för verksamhetsåret 2013 Kommunfullmäktiges ålderspresident föreslår kommunfullmäktige besluta att bevilja valnämnden ansvarsfrihet får verksamhetsåret Ärendet Fullmäktige ska enligt 5 kap 25 a kommunallagen vid ett sammanträde fåre utgången av juni månad efter det år som revisionen avser besluta om ansvarsfrihet ska beviljas eller ej. Besl).ltet ska motiveras om det inte är uppenbart obehövligt. A v revisionsberättelsen framgår sammanfattningsvis följande: Revisorerna bedömer sammantaget att styrelsen och nämndema har bedrivit verksamheten på ett ändamålsenligt och från ekonomisk synpunkt tillfredsställande sätt. Räkenskapema bedöms i allt väsentligt vara rättvisande. styrelsens och övriga nämnders intemakontroll bedöms ha varit tillräcklig. Årets resultat är fårenligt med ett av kommunens två finansiella mål. Målet att låneskulden får öka till 425 mnkr år 2013 har uppnåtts. Målet att årets resultat ska uppgå till minst 2 % av skatteintäkter och generella statsbidrag uppnås inte. I fårvallningsberättelsen framgår till viss del verksamhetsmålen och en utvärdering av dessa, vilket inte är tillfredsställande. Revisorema noterar att en ny målstrnktm finns från och med Det är viktigt att målen fåljs upp i kommande delårsrapport och årsredovisning. Revisorema tillstyrker att kommunfullmäktige beviljar ansvarsfrihet får valnämnden. Enligt kmmnunfullmäktiges arbetsordning är det ålderspresidenten som bereder frågan om ansvarsfrihet får valnä1m1den. Beslutsunderlag Revisionsberättelse fi ån revisorema, Id Granskningsrapport av årsredovisningen, Id och Id QUtt (}~/!??~ Eva Berglund (S) Konmmnfullmäktiges ålderspresident Post: Vimmerby kommun Vimmerby Besök: Stångågatan 28 Telefon: Fax: E-post: kommun@vimmerby.se T-Vebbplats: Organisationsnummer: , godkänd för F-skatt Bankgiro: Plusgiro:

25 l Vimmerby kommun 24

26 ~Vimmerby ~kommun Kommunstyrelseförvaltningen Therese Jigsved Dnr 91/2014 Kmrununfullmäktige l (l) Fråga om ansvarsfrihet för revisions- och demokratiberedningen för verksamhetsåret 2013 Kommunfullmäktiges ålderspresident fareslår kommunfullmäktige besluta att bevilja revisions- och demokratiberedningen ansvarsf1ihet for verksamhetsåret Ärendet Fullmäktige ska enligt 5 kap 25 a kommunallagen vid ett smrunanträde fore utgången av juni månad efter det år som revisionen avser besluta om m1svarsfrihet ska beviljas eller ej. Beslutet ska motiveras om det inte är uppenbart obehövligt. Av revisionsberättelsen frmngår sammanfattningsvis foljande: Revisorerna bedömer sammantaget att styrelsen och nänmderna har bedrivit verksamheten på ett ändamålsenligt och från ekonomisk synpunkt tillfredsställande sätt. Räkenskaperna bedöms i allt väsentligt vara rättvism1de. styrelsens och öv1iga näiru1ders interna kontroll bedöms ha varit tillräcklig. Årets resultat är forenligt med ett av kommunens två finansiella mål. Målet att låneskulden får öka till425 mnkr år 2013 har uppnåtts. Målet att årets resultat ska uppgå till minst 2% av skatteintäkter och generella statsbidrag uppnås inte. I forvallningsberättelsen fi amgår till viss del verksamhetsmålen och en utvärdering av dessa, vilket inte är tillfredsställande. Revisorerna noterar att en ny målstruktur fi1ms från och med Det är viktigt att målen foljs upp i kommande delårsrapport och årsredovisning. Revisorerna tillstyrker att kmrununfullmäktige beviljm ansvarsfrihet for revisions- och demokratiberedningen. Enligt kommunfullmäktiges arbetsordning äj det ålderspresidenten som bereder frågan om m1svm sf1ihet for revisions- och demokratiberedningen. Beslutsunderlag Revisionsberättelse från revisorerna, Id Granskningsrappmi av årsredovisningen, Id och Id (~/(J3en J?~q;Jt Eva Berglund (S) U Kommunfullmäktiges ålderspresident Post: Vimmerby kommun Vimmerby Besök: Stångågatan 28 Telefon: Ftcc E-post: kommun@vimmerby.se TVebbp!ats: Organisationsnwwner: , goclkäncl for F-skritt Bankgiro: Plusgiro:

27 ren Vimmerby kommun 26

28 VIMMERBY KOMMlTN S,~~TRÄDESPROTOKOLL Si.dnr Sammanträdesdatum 7(15) Revisions - och demokratiberedningen RDB 40 Dnr 91/2013 Kod 007 Fråga om ansvarsfrihet för hjälpmedelsnämnden för verksamhetsåret 2013 Revisions- och demokratiberedningens beslut Revisions- och demokratiberedningen foreslår kornrnunfulhnäktige besluta att bevilja hjälpmedelsnämnden ansvarsfrihet for verksamhetsåret Ärendet Fullmäktige ska enligt 5 kap 25 a kommunallagen vid ett sammanträde före utgången av juni månad efter det år som revisionen avser besluta om ansvarsfrihet ska beviljas eller ej. Beslutet ska motiveras om det inte är uppenbart obehövligt. A v revisionsberättelsen framgår sammanfattningsvis följ ande; Revisorerna bedömer sarrunantaget att styrelsen och nämnderna har bedrivit verksamheten på ett ändamålsenligt och från ekonomisk synpunkt tillfredsställande sätt. Räkenskaperna bedöms i allt väsentligt vara rättvisande. styrelsens oeh övriga nämnders interna kontroll bedöms ha varit tillräcklig. Revisoroma tillstyrker att kommunfullmäktige beviljar a;1svarsfrihet for h j älpmedelsnämnden. Vid dagens sarurnanträde fcireligger revisionsberättelse från revisorema, årsrapport samt granskningsrapport av hjälpmedelsnämndens verksaniliet gjord av Kalmar kommun. Beslutsunderlag Granskningsrapport av hjälpmedelsnäm.. 'ldens verksamhet, daterad Årsrapport forhjälpmedelsnämnden i Kahnar län, daterad Revisionsberättelse från revisorerna, Id Sändlista Kornmunfulhnäktige Utdragsbestytkning

29 1!!1111 Vimmerby kommun 28

30 VIMMERBY KOMMUN SAMMANTRÄDESPROTOKOLL sidnr Sammanträdesdatum 1(2) Kornmunstyrelsen KS 121 Dnr 56/2014 Kod 043 Arsredovisning 2013 för Vimmerby kommun Kommunstyrelsens beslut Kommunstyrelsen föreslår kommunfullmäktige att godkänna kommunens årsredovisning får Kommunstyrelsen beslutar att årsredovisningen får 2013 kompletteras med Överfårmyndamämnden till behandlingen i kommunfullmäktige. Ärendet Årsredovisning for kommunen 2013 innehåller utöver kommunens resultat även en sammanställd redovisning for kommunkoncemen. Övergripande mål följs upp och väsentliga händelser beskrivs också. Resultatet for kommunen 2013 blev Il,4 MSEK och får kommunkoncernen 19, l MSEK. Nämndemas utfall j ärofort med budget blev - 41, l MSEK. Årsredovisningen kommer att kompletteras med revisionsberättelsen från kommunens revisorer till behandlingen i kommunfullmäktige. Vid dagens sammanträde föreligger ekonomiavdelningens forslag till årsredovisning for T f ekonomichef Håkan ilestrand redogör får ärendet. EkonomichefMattias Karlsson och controller Fatrik Simonsson deltar också på sammanträdet. Ärendet diskuteras. Ledamöterna konstaterar att Överfårmyndamämnden saknas i årsredovismng. Förslag till beslut Kommunstyrelsen föreslår kommunfullmäktige att godkänna kommunens årsredovisning for Protokolljusterare [ Utdragsbestyrkning

31 VIMMERBY KOMMUN SAI\'[l\'Jk"'!TRÄDESPROTOKOLL Sidm Sammauträdesdatum 2(2) Kommunstyrelsen Kommunstyrelsen beslutar att årsredovisningen for 2013 kompletteras med ÖVerronnyndarnämndeu till behandlingen i kommunfullmäktige. Beslutsunderlag Förslag till Årsredovisning for Vimmerby kmmnun 2013 upprättad av ekonomiavdelningen. Tjänsteskrivelse upprättad av t f Håkan Ilestrand, Id Sändlista Kommunfullmäktige KommunslyTeisen Ekonomiavdelningen Protokoltiusterare 1 VGJ21i l Utdragsbestyrkning

32 IIIiii Vimmerby kommun 31

33 Vimmerby kommun c. www. vimmerby.se,_~ Kommunstyrelsen SAMMANTRÄDEsPROTOKOLL 15(16) Sammanträdesdatum KS 218 Diarienummer 2012/331 Kod 041 Budgetuppföljning per för Vimmerby kommun Kommunstyrelsens beslut Kommunstyrelsen föreslår att kommunfullmäktige beslutar att godkänna föreliggande budgetuppföljning för Vimmerby kommun avseende perioden til Ärende Vid dagens sa1m11anträde föreligger budgetuppföljning får Vi1mnerby kommun per EkonomichefMattias Karlsson och controller Fatrik Simonsson deltar. Ekonomichefen redogör för uppföljningen. Årets första budgetuppföljning visar i prognos for hela år 2014 ett resultat på minus 1,3 miljoner kronor. Budgeten för året är 11,1 miljoner kronor. Orsak till avvikelsen är att nämndemas prognos är 23,3 miljoner kronor sfume än budget medan finansförvaltningen är l 0,8 milj o ner kronor bättre än budget. B am- och utbildningsnämndens prognos är minus 2,3 miljoner kronor. Kommunstyrelsens prognos är minus 5,4 miljoner kronor. Kultur- och flitidsnämndens prognos fu ett nolh esultat. Miljö- och byggnfunndens prognos är minus 0,3 miljoner kronor. Socialnfum1dens prognos fu minus 15,3 miljoner kronor. Överfönnyndarnfum1dens prognos fu ett nollresultat ÄTendet diskuteras. Förslag till beslut Kommunstyrelsen fareslår att kommunfullmäktige beslutat att godkfuma f0religgm1de budgetuppföljning för Vimmerby kommun avseende pe1ioden till Protokolljusterare Utdragsbestyrkning

34 Vimmerby kommun ~,~ Kommunstyrelsen SAMMANTRÄDEsPROTOKOLL 16(16) Sammanträdesdatum Beslutsunderlag Budgetuppföljning apri12014 upprättad av ekonomiavdelningen, Id Sändlista Kommunfullmäktige Protokolljusterare Utdragsbestyrkning

35 IIIIII Vimmerby kommun 34

36 Vimmerby kommun m '-"""'i5"" Kommunstyrelsen SAMMANTRÄDESPROTOKOLL 12(16) Sammanträdesdatum KS 217 Diarienmmner 2012/331 Kod 041 Budget 2015 för Vimmerby kommun- ramjustering Kommunstyrelsens beslut Kommunstyrelsen fåreslår kommunfullmäktige att fatta beslut om fåreslagna fårändringar. Förslaget gäller under fårutsättning att den information som framkommer under inplanerad MBL-fårhandling, , inte fåranleder något ytterligare. Ärendet kanuner att tas upp igen i kommunstyrelsen får eventuella justeringar. Barn och utbildningsnämnden: Minskat anslag med 3 miljoner kronor. Socialnämnd en: Ofårändrad budgetram. Kultur och fritidsnämnden: Minskat anslag med l miljon kronor. Miljö- och byggnadsnämnden: Minskat anslag med 0,5 miljoner kronor. Kommunstyrelsen: Minskat anslag med 3,75 miljoner kronor, varav 3 miljoner kronor i minskat anslag till Kulturkvarteret Ast!id Lindgrens Näs AB. Oförutsedda medel: Minskat anslag med 0,75 miljoner kronor. Summa: minskat anslag med 9 miljoner kronor. Tillskott från bolagen, Vimmerby kommun Förvaltnings AB 6,5 miljoner honor i utdelningar får verksmnhetsåret 2014 att användas 2015 genom: Vimarhem AB: 0,5 miljoner kronor. Vimmerby Energi och Miljö AB: 6 miljoner kronor. Protokolljusterare Utdmgsbestyrkning

37 Vimmerby kommun Kommunstyrelsen SAMMANTRÄDESPROTOKOLL 13(16) Sammanträdesdatum Reservationer Helen Nilsson (S), Lis-Astlid Andersson (S), Peter Högberg (S) och Lars Johansson (V) reserverar sig mot beslutet till fånnån får eget förslag. Ajournering Sannnanträdet ajourneras under denna beslutspunkt mellan klockan 11:05 och 11:10. Ärende Kommunfullmäktige beslutade att anta budget får 2014 och nämndemas planer får vid sannnanträdet Vid dagens sammanträde diskuteras änddngar i tidigare beslutade budgetramar får år EkonomichefMattias Karlsson och controller Patlik Simonsson deltar. Ärendet diskuteras. Förslag till beslut Alliansen i kommunstyrelsen föreslår kommunfullmäktige att fatta beslut om föreslagna fåränddngar. Förslaget gäller under fårutsättning att den infonnation som framkommer under inplanerad MBL-förhandling, , inte fåranleder något ytterligare. Ärendet kornmer att tas upp igen i kormnunstyrelsen får eventuellajuste1ingar. Alliansen föreslår följande ändringar i budgetramarna får år 2015: Barn och utbildningsnämnden: Förslag på minskat anslag med 3 miljoner kronor. Socialnämnden: Förslag på oförändrad budgetram. Kultur och fritidsnämnden: Förslag på minskat anslag med l miljon kronor. Miljö- och byggnadsnämnden: Förslag på minskat anslag med 0,5 miljoner kronor. Kommunstyrelsen: Förslag på minskat anslag med 3,75 miljoner kronor, varav 3 miljoner kronor i minskat anslag till Kulturkvmieret Astrid Lindgrens Näs AB. Protokolljusterare f IX ~b v () j[ 36 v Utclragsbestyrkning

38 w-m IW! Vim~erby kommun ~ Kommunstyrelsen SAMMANTRÄDEsPROTOKOLL 14(16) Sammanträdesdatum ororutsedda medel: Förslag på minskat anslag med 0,75 miljoner kronor. Summa: minskat anslag med 9 miljoner kronor. Tillskott från bolagen, Vimmerby kommun Förvaltnings AB 6,5 miljoner kronor i utdelningar för verksamhetsåret 2014 att användas 2015 genom: Vimarhem AB: 0,5 miljoner kronor. Vimmerby Energi och Miljö AB: 6 miljoner kronor. Socialdemolaatema och Vänsterpartiet föreslår följande ändringar i budgetramarna för år 2015: Barn- och utbildningsnämnden: Förslag på minskat anslag med l,5 miljoner kronor. Kultur- och fritidsnämnden: Förslag på minskat anslag med 0,5 miljoner kronor. Kommunstyrelsen: Förslag på minskat anslag med 4, l miljoner kronor. ororutsedda medel: Förslag på minskat anslag med 0,75 miljoner kronor. Summa: minskat anslag med 6,85 miljoner kronor. Tillskott från bolagen, Vimmerby kommun Förvaltnings AB Förslag 5 miljoner kronor. Beslutsgång Ordföranden ställer alliansens och oppositionens förslag mot varandra och fim1er att kommunstyrelsen beslutar enligt alliansens förslag. Beslutsunderlag Kommunfullmäktiges beslut , KF 243. Alliansens förslag till ramändringar Oppositionens förslag till ramändringar Sändlista Kommunfullmäktige Protokolljusterare Utdragsbestyrkning

39 Vimmerby kommun www. vimmerby.se Kommunstyrelseforval tningen (1) Till kommunstyrelsen Ramjusteringar inför 2015 Alliansen i Kommunstyrelsen föreslår kommunfullmäktige att: fatta beslut om föreslagna förändringar. Förslaget gäller under förutsättning att den information som framkommer under inplanerad MBL- förhandling, inte föranleder något ytterligare. Ärendet kommer att tas upp igen i kommunstyrelsen, för eventuella justeringar. Barn och utbildningsnämnden: Förslåg på minskat anslag med 3 Mnkr Socialnämnden: Förslag på oförändrad budgetram 2015 Kultur och fritidsförvaltningen: Förslag på minskat anslag med l Mnkr Miljö och byggnadsnämnden: Förslag på minskat anslag med 0,5 Mnkr Kommunstyrelsen: -3,75 Mnkr i minskat anslag, varav 3 M n kr i minskat anslag till KALN Oförutsedda medel: Minskat anslag med O. 75 M n kr TOTALT: 9Mnkr. Tillskott från bolagen, VKF AB 6,5 Mnkr i Utdelningar för verksamhetsåret 2014 att användas 2015 genom: Vimarhem 0,5 Mnkr VE MAB 6 Mnkr Postadress Besöksadress Stadshuset Stängägatan VIMMERBY Organisationsnummer Godkänd för F-skatt T elefon Fax Bankgiro PlusGiro o E-post kommun@vimmerby.se W ebbplats

40 '' "~fi''"""r'"'yk. l i<ommunstyrelseförvaltningen 1 v ;v Jv,,:: ö,qmmun l j ' : c2a1y-o0-!u l ~.1/-,J ~7,:;1Cio' lf J ~?t~(_~~ijj}[( J''r" ' '- :-''Il --- Budget 2015 Gemensamt förslag från Socialdemokraterna och Vänsterpartiet Politisk organisation inkl administration Barn och Ungdom Kultur och Fritid KS Bolagsuttag Summa:

41 VIMMERBY KOMMUN SAMMANTRÄDESPROTOKOLL Sidnr Sammanträdesdatum 1(5) Kornmunfullmäktige KF 128 Dnr 331/2012 Kod 041 Budget år med plan för 2016 för Vimmerby kommunramar Kommunfullmäktiges beslut Kommunfullmäktige beslutar i enlighet med kommunstyrelsens förslag att l. fastställa det kommunövergripande styrkortet att gälla som inriktning för all verksamhet 2. fastställa nämndemas budgetramar till 2a. kornmunstyrelsen 2014: 151,7 miljoner kronor varav valnämnd 0,8 miljoner kronor 2015: 152,4 miljonerkronor 2b. barn- och utbildningsnämnden 2014: 273,3 miljonerkronor 2015: 274,8 miljoner laonor 2c. socialnämnden 2014: 271,7 miljoner kronor 201 5: 277,5 miljoner kronor 2d. kultur- och fritidsnämnden 2014: 39,7 miljoner kronor 2015: 39,7 miljoner kronor 2e. miljö- och byggnadsnänmden 2014: 5,9 miljoner kronor 2015: 5,9 miljoner kronor Protokolljusterare l 40

42 VIMMERBY KOMMUN SAMMANTRÅDESPROTOKOLL Sidnr Sammanträdesdatum 2(5) Kommunfullmäktige f. överfonnyndarnämnden 2014: 1,5 miljoner kronor 2015: l,5 miljoner kronor Nämndernas ramar justeras också utifrån tidigare fattade beslut, till exempel tilläggsanslag och omforingar. 3. fastställa fåljande kommunövergripande fårändringar med kommunstyrelsen som ansvarig nämnd 3a. administrativ effektivitet, resultatforbättring 2 miljoner kronor 2014, 2 miljoner kronor b. avveckla Navet, resultatforbättring 0,5 miljoner kronor 2014, 0,5 miljoner kronor c. fastighetssamordningienergieffektivisering l miljoner kronor 2014, 1,1 miljoner kronor d. avtalstrohet 0,5 miljoner kronor 2014, l,5 miljoner kronor e. forändring taxor, resultatfårbättring 0,5 miljoner kronor 2014, 0,5 miljoner kronor f. förändring generösa regel verk, resultatforbättring l miljoner kronor 2014, l miljoner kronor g. politisk organisation 0,5 miljoner kronor 2014, 0,5 miljoner kronor i budgeten för 2014 anslå 5 miljoner i posten kommunstyrelsens anslag för ofårutsedda behov 5. justera 2014 års budget på så sätt att balanskravet kvarstår på 2 % och att 5 miljoner kronor anges som en post under rubriken "ytterligare effektiviseringsbehov- odefinierat" 6. samtliga nämnders ramar får 2016 är identiska med respektive nämnds ram för Protokolljusterare l L!dragsbescyrkning 41

43 VIMMERBY KOMMUN Sammanträdesdatum KommunfUllmäktige SAMMA. 'fträdesprotokoll Sidm 3(5) Reservationer De socialdemokratiska, vänsterpartisliska och miljöpartisliska ledamöte1na reserverar sig mot beslutspunktema 2-6 till formån får oppositionens budgetförslag. Ärendet Budgetprocessen 2013 har utfonnats med hänsyn tagen till den stynnodell som kommunfullmäktige antagit Det innebär att fårsta halvåret koncentreras till strategiskt arbete i form av framtagande av inriktning och budget får kormnunen Kommunfullmäktige beslutar i juni om mål ochramar får nämndernas verksamhet de kommande åren. Processen inleds med att kommunstyrelsen i februari beslutar om planeringsfårutsättningarna i form av ekonomiskt utrynune, de kommungemensamma målen med mera i ett kommunövergripande styrkor!. Som underlag för beslut har kommunstyrelsen tillgång till "Greppet 2.0" en rapport som bland annat beskriver befolkningsutvecklingen, arbetsmarknaden, samhällsbyggnad, ekonomi samt forvallningsspecifika förutsättningar. Med utgångspunkt från det kommunövergripande slytkortet samt övriga fastställda planeringsfårutsättningar arbetar ledningsgruppen fram ett tjänstemannafårslag till plan och budget. I april månad beslutar kommunst}telsen att skicka fårslaget på remiss till nämnder, styrelser med flera. I maj sker dialog mellan nämnderna och kommunstyrelsen kring fårutsättningarna i fårslaget Därefter ansvarar kmmmmstyrelsen for beredning av fårslag till plan och budget Kommunfullmäktige beslutar i juni månad om budgetramar. Det andra halvåret koncentreras till den verksamhetsnära planeringen. Nämnderna ansvarar for att utifrån det kommunövergripande styrkortet samt övriga mål och ramar som kommunfullmäktige beslutat om ta fram nämndsplaner och detaljbudgetar for den egna verksamheten. Nämndsplanerna ska beslutas av nämnden senast under november månad. Eftersom kormnunen tillämpar två-års-budget kommer planeringsprocessen endast vartannat år att innehålla det strategiska halvåret med arbete framfår allt i kommunstyrelsen och kommunfullmäktige. Enligt kommunallagens krav måste dock beslut om skattesats samt budget for nästkommande år ske varje år. Detta kan däremot ske utan foregående process och omprövning av mål och inriktning som blir fallet när två-års-budget tillämpas. Styrkort, mål och ramar får nämnderna ligger fast. Synpunkter på budget har kommit in frän Lärarforbundet/Lärarnas Riksförbund, Vision och Kommunal. Protokolljusterare l Utd1 agsbestyjkning 42

44 VIMMERBY KOMMUN SAMMANTRÄDESPROTOKOLL Sidnr Sammanträdesdatum 4(5) Kommunfullmäktige Lärarforbundet/Lärarnas Riksfårhund framfor synpunkter om bland annat behov av löneökningar får lärare, täckning for IT -kostnader, att lärarresurser dimensioneras efter elevemas behov och att man tar hänsyn till konsekvensbeskrivningen vid tilldelning av medel till gymnasieskolan. Vision belyser det nya löneavtalet och att forberedelser i budget, utan angivna nivåer, måste göras redan nu. Kommunal ställer sig inte bakom den fårestagna budgeten för åren med anledning av att arbetsmiljön for Kommunals medlenunar kommer att påverkas markant. Man saknar även en risk- och konselevensanalys for denna forändring. Ärendet togs upp på nytt på kommunstyrelsens sammanträde och kommunstyrelsen såg ett behov att göra ett par justeringar infor det kommande beslutet i kommunfullmäktige. Vid dagens sammanträde foreligger kommunstyrelsens forslag och administrativ chef Helena Sjöholm redogör for ärendet. Deltagande i debatt Micael Glennfalk (M) Helen Nilsson (S) Peter Högberg (S) Göran Gustafsson {KD) Ingela Nilsson Nachtweij (C) Magnus Gustafsson (M) Kjell Biilow (S) Eva Berglund (S) Leif Carlson (M) Kjell Jonason (V) Elisabeth Lago Nilsson (KD) Torbjörn Sandberg (KD) Yrkanden Micael Glennfalk (M) yrkar med instämmande av Göran Gustafsson (KD), LeifCarlson (M), Elisabeth Lago Nilsson (KD) och Torbjörn Sandberg (KD) bifall till kommunstyrelsens forslag. Helen Nilsson (S) yrkar med instänunande av Peter Högberg (S), Kjell Biilow (S), Eva Berglund (S) och Kjell Jonason (V) bifall till oppositionens budgetförslag. Protokolljusterare 43

45 VIMMERBY KOMMUN SAJ\1MANTR~UESPROTOKOLI, s;dn, Sammanträdesdatum 5(5) Kommunfullmäktige Beslutsgång Ordföranden finner att det föreligger två förslag och ställer dessa mot varandra. Ordföranden fi1mer att konmmnfullmäktige bifallit kmmnunstyrelsens förslag. Votering begärs och följande voteringsproposition ställs upp och godkänns: Den som bifaller kommunstyrelsens förslag röstar ja. Den som bifaller oppositionens förslag röstar nej. Vinner nej har kommunfullmäktige beslutat i enlighet med oppositionens förslag. Omröstningen fick resultatet 28 ja-röster och 19 nej-röster, vilket innebär att kommunfullmäktige bifallit kommunstyrelsens förslag. Omröstningsresultatet framgår av bilaga. Beslutsunderlag Kommunstyrelsens beslut , KS 116. Kommunstyrelsens beslut , KS 124. Tjänsteskrivelse ink!. förslag till budget, Id Kommunstyrelsens beslut , KS 153. Kommunstyrelsens beslut , KS 140. Barn- och utbildningsnänmdens beslut , BUN 70. Socialnämndens beslut , SN 66. Konmmnstyrelsens beslut , KS 166. Kommunstyrelsens beslut , KS 167. Alliansens forslag till rambudget for år , Id Oppositionens forslag till budget , Id Synpunkter, konsekvensbeskrivningar och yrkanden avseende budget från Lärarforbundet ochläramas Riksforbund, Id Synpunkter på budget från Vision, Id Komplettering från Lärarforbundet och Läramas Riksforbund, Id Synpunkter från Kommunal, Id Styrkort kommunövergripande, Id Kommunstyrelsens beslut , KS 175 Kommunstyrelsens beslut , KS 201 PM från kommunstyrelsens ordforande Micael Glenntalk (M), Id Sändlista Samtliga nämnder Administrativa avdelningen Bilaga 44

46 Vimmerby kommun 45

47 Vimmerby kommun Konummstyrelsen SAMMANTRÄDEsPROTOKOLL 11(16) Sammanträdesdatum KS 216 Diarienummer 2012/331 Kod 041 Begäran om omföring av 2014 års budget Kommunstyrelsens beslut Kommunstyrelsen föreslår kommunfullmäktige att bevilja omföring av budget i enlighet med föreliggande förslag. Ärende Till följd av omorganisationer sedan kommunfullmäktige beslutat om fordelning av 2014 års budget så begär kultur- och fritidsförvaltningen samt barn- och utbildningsförvaltningen att omföring av medel ska ske mellan verksamheterna. Förslag till beslut Controller Patrik Simonsson föreslår följande beslut: kommunstyrelsen föreslår kommunfullmäktige att bevilja omföring av budget i enlighet med föreliggande förslag. PerÅke Svensson (C) yrkar bifall till forslaget Beslutsunderlag Tjänsteskrivelse inld. bilagor av controller Patrik Simonsson, Id Sändlista Kmmnunfullmäktige Protokolljusterare Utdragsbestyrkning

48 Vimmerby kommun www. vimmerby.se Kommunstyrelseförvaltningen PSI TJANSTESKRIVELSE Diarienummer Id 1(1) Kommunstyrelsen Begäran om omföring av 2014 års budget Förslag till beslut Kommunstyrelsen föreslår kommunfullmäktige att: bevilja omföring av budget i enlighet med bilaga 1-2 Ärendet Till följd av omorganisationer sedan kommunfullmäktige beslutat om fördelningen av 2014 års budget så begär kultur- och fritidsforvaltningen samt barn- och utbildningsforvallningen att omforing av medel ska ske mellan verksamheter. Uppgifterna framgår av bilaga l Enligt gällande ekonomistyrningsregler är det kommunfullmäktige som fattar dessa beslut. Patrik Simonsson Controller Postadress Besöksadress Telefon stadshuset Stängägatan VfMMERBY Fax Organisatioi1Sllummer Godkänd ror F-skatt 47 Bankgiro PiusGiro o E-post kommun@vimmetby.se W ebbplats www. vimmerby.se

49 VIMMERBY KOMMUN Ekonomiavdelningen OMBUDGETERING Bilaga l BEGÄRAN OM OMBUDGETERING: FAS-projekt till AME, SN STYRELSE/NÄMND: BUN Begärd omföring mellan verksamheter: Från verksamhet Belopp tkr Budgetbelopp Till verksamhet efter omföring t kr 6642 Vägledningscentrum Yz 82, Vägledningscentrum hyra 82,4 o 6611 Komvux hyra Belopp tkr 612,9 82,4 Datum: Budgetbelopp efter omföring t kr 4154,3 5599,2 Motiv för ombudgetering: Verksamheten flyttad till SOC under 2013, budget erhölls gm TA, dessa medel ska flyttas till AME, BUN har lokalen kvar så hyran flyttas inte från Lärcenter. Ekonomiavdelningens yttrande: Ombudgetenng

50 VIMMERBY KOMMUN Ekonomiavdelningen OMBUDGETERING Bilaga 2 BEGÄRAN OM OMBUDGETERING: Hyra bowlinghall från kultur- och fritid till fastighetsavdelningen STYRELSE/NÄMND: KoF Begärd omföring mellan verksamheter: Från verksamhet Belopp tkr Budgetbelopp Till verksamhet efter omföring t kr , Belopp tkr Datum: Budgetbelopp efter omföring t kr ,9 Motiv för ombudgetering: Fastighet sköter underhållet på bowlinghallen och bör därfor också ha hyresintäkten. Ekonomiavdelningens yttrande: Ombudgetenng

51 !l!il Vimmerby kommun 50

52 l Vimmerby kommun ~~ Kommunstyrelsen SAMMANTRÄDESPROTOKOLL l 0(16) Sammanträdesdatum o KS 215 Diarienummer 2014/63 Kod 042 Riktlinjer för god ekonomisk hushållning och resultatutjämningsreserv (RUR)- ändring Kommunstyrelsens beslut Kommunstyrelsen fåreslår att kommunfullmäktige beslutar att anta de två ändringarna i dokumentet riktlinjer får god ekonomisk hushållning och resultatutjänmingsreserv (RUR). Ärende Vid dagens smmnanträde fåreegger en tjänsteskrivelse av ekonomichef Mattias Karlsson. Kommunfullmäktige har antagit riktlinjer får god ekonomisk hushållning och resultatutjämningsreserv (RUR). De är mycket hårt sicrivna och får att k:mma nyttja 2013 och kommande års eventuella avsättningar krävs att två villkor stryks. Dessa framgår av föreliggande fårslag till ändring. Förslag till beslut Kommunstyrelsen fåreslår att kommunfullmäktige beslutar att anta de två ändringarna i dok:mnentet rilctlinj er får god ekonomisk hushållning och resultatutjämningsreserv (RUR). Beslutsunderlag Riktlin j er får god ekonomisk hushållning och resultatutjämningsreserv (RUR), Id Kmmnunfullmäktiges beslut , KF 68. Riktlinjer får God ekonomisk hushållning och resultatutjämningsreserv (RUR)- fårslag till ändring, Id Tjänsteskrivelse av ekonomichefmattias Karlsson, Id Sändlista Ko1mnunfullmäktige Protokolljusterare Utdragsbestyrkning

53 . Vimmerby ~ komm un Kommunstyrelseförvaltningen, ekonomi Diarienummer Id :{~?O) Ändring i dokumerdtet rriktlinjell' för goo e'.onomis l h 11.11shåJ!lning och ~resu l ~atu tj ätmrf11 il'11gsreseil'v (nur) Förslag till beslut Kommunstyrelsens förslag till fullmäktige Kommunstyrelsen föreslår att kommunfullmäktige beslutar att anta de två ändringarna i dokumentet riktlinjer för god ekonomisk hushållning och resultatutjämningsreserv {RUR}. Ärendet Bakgrund Kommunfullmäktige har antagit riktlinjer för god ekonomisk hushållning och resultatutjämningsreserv. De är mycket hårt skrivna och för att kunna nyttja 2013 och kommande års eventuella avsättningar krävs att två villl<or stryks. Förslag se b if bilaga " Riktlinjer för God ekonomisk hus hå Il ni ng och resultatutjämningsreserv (RU R}" Med vänlig hälsning Mattias Karlsson Ekonomichef Mattias.Karlsson@vimmerby.se Post: Vimmerby k01runun Vimmerby Besök: Stångågatan 28 Telefon: DO Fax: E-post: komroun@vimmerby.se Webbplats: Organisationsnummer: , godkänd fcirf-skatt Bankgiro: Plusgiro:

54 l Vimmerby kommun Dnr 63/2014 diplan 042 /d A:f15'0/v l (4) Riktlinjer för God ekonomisit hushållning och resultatutjämningsreserv (RUR) Antagen av kommunfullmäktige Innehåll l. God ekonomisk hushållning Definition Två perspektiv Finansiella mål Resultatutjämningsreserv (RUR) Reservering till RUR Disponering av RUR Tillämpning av RUR under löpande budgetår Balanskravsutredning Extern redovisning av RUR

55 2(4) 1. God ekonomisk hushållning 1.1 Definition Enligt kommunallagen ska kommuner ha en god ekonomisk hushållning i sin verksamhet, på både kort och lång sikt. Grundtanken bakom begreppet god ekonomisk hushållning, är att varje generation av invånare ska bära kostnaderna for den service som de själva beslutar om och som de själva konsumerar, samt att gjorda investeringar ska kunna ersättas. En viktig forutsättning for god ekonomisk hushållning är att det firms balans mellan löpande kostnader och intäkter. Verksamhetens nettokostnader bör därfor inte öka i snabbare takt än skatteintäkter och statsbidrag. Om forbrukningen under ett år uppgår till mer än intäkterna irmebär det att kommande år, eller kommande generationer, måste betala for denna överkonsumtion. En ekonomi i balans samt en väl fungerande uppfoljning och utvärdering av ekonomi och verksamhet är nödvändiga forutsättningar for att kommunen ska kunna leva upp till Jcravet på god ekonomisk hushållning. Kravet på god ekonomisk hushållning är överordnat balanskravet, vilket innebär att intäkterna ska överstiga kostnaderna. Detta innebär att det inte är tillräckligt att i resultatet uppnå balanskravet, utan for att kravet på en god ekonomisk hushållning ska vara uppfyllt bör resultatet ligga på en nivå som realt sett konsoliderar ekonomin på kort och lång sikt. 1.2 Två perspektiv God ekonomisk hushållning kan ses i två dimensioner; att hushålla i tiden samt att hushålla över tiden. Det vill säga att väga ekonomi mot verksamhet på kort sikt och att väga verksamhetens behov på längre sikt. Vidare har begreppet god ekonomisk hushållning både ett finansiellt och ett verksamhetsperspektiv. Det finansiella perspektivet innebär bland annat att varje generation själv ska bära kostnaderna för den service som den konsumerar, det vill säga ingen generation ska behöva betala for det som en tidigare generation har forbrukat Kommunen måste ange en ambitionsnivå för den egna finansiella utvecklingen och ställningen i form av finansiella mål. Verksamhetsperspektiv tar sikte på att kommunen måste bedriva sin verksamhet på ett kostnadseffektivt och ändamålsenligt sätt för att kum1a skapa forutsättningar for en god ekonomisk hushållning. För att säkerställa detta måste det finnas ett klart samband mellan resurser, prestationer, resultat och effekter. Kontinuerliga uppfdljningar via delårsrapporter samt årsredovisning syftar till att identifiera hur väl kommunen lever upp till god ekonomisk hushållning. 1.3 Finansiella mål Enligt kommunallagen ska kommunerna i samband med budgeten ange finansiella mål for ekonomin som är av betydelse får god ekonomisk hushållning. De finansiella målen ska ange de finansiella förutsättningarna eller ramarna for den kommunala verksamheten utifrån respektive kommuns ekonomiska situation. Vidare ska de finansiella målen ange en ambitionsnivå for kommunens finansiella utveckling och ställning. 54