Innehållsförteckning

Storlek: px
Starta visningen från sidan:

Download "Innehållsförteckning"

Transkript

1 1

2 Innehållsförteckning Inledning... 3 Omvärld... 3 Sammanfattning av årets tre första månader... 4 Ekonomiskt resultat... 5 Arbetet med Tillväxtstrategin går vidare... 5 Och arbetet med Hälso- och sjukvårdsstrategin tar ett stort steg framåt... 5 Regional utveckling... 6 Kultur och Skola... 7 Hälso- och sjukvård... 8 Framtidsarbetet i praktiken Medarbetare Finansiell analys Driftredovisning Investeringsredovisning Resultaträkning Balansräkning Verksamhetsuppföljning

3 Inledning Region Halland har uppdraget att tillgodose en god hälso- och sjukvård till alla som bor eller vistas i Halland. Regionen har också ett utvidgat ansvar för regional tillväxt och utveckling. De senaste årens kostnadsutveckling, främst inom hälso- och sjukvården, innebär en stor utmaning för Region Halland. Mål & Budget 2016 har därför fokus på arbetet för att få balans mellan intäkter och kostnader och samtidigt fullfölja välfärdsuppdraget till invånarna. Uppföljningsrapport 1 redovisar aktiviteter och resultat som omfattar perioden januari mars Rapporten ger en bild av hur arbetet fortlöper, analyserar eventuella avvikelser och bedömer vissa resultatindikatorer i förhållande till uppställda mål. Rapporten redovisar också en prognos över det ekonomiska resultatet för helåret. Omvärld I Ekonominytt nr 07/2016 skriver Sveriges Kommuner och Landsting, SKL, om nya planeringsförutsättningar för åren , vilka innebär en kraftig nedrevidering jämfört med den prognos SKL publicerade i februari. SKL förutser nu betydligt svagare utveckling av arbetade timmar som en följd av att BNP-tillväxten innevarande år ser ut att bli lägre än vad SKL räknade med i februari och att SKL nu utgår från att arbetsmarknaden når balans år 2019 på en lägre sysselsättningsnivå än i förra prognosen. Den svenska ekonomin utvecklades mycket starkt i fjol med en ökning av BNP på närmare 4 procent. Framöver beräknas tillväxten bli något lägre och BNP väntas i år och nästa år öka med omkring 3 procent. Den svenska ekonomin fortsätter därmed att utvecklas starkare än ekonomin i många andra länder, vilket förklaras av en mycket stark utveckling av inhemsk efterfrågan samt att byggnadsinvesteringar växer snabbt. I år växer också den offentliga konsumtionen rejält som en konsekvens av den omfattande flyktinginvandringen. Jämfört med bedömningen som presenterades i februari har en del förändringar skett. Den mest avgörande är en ny befolkningsprognos som innebär att befolkningen framöver inte växer lika mycket som i tidigare bedömning. I bedömningen från februari antogs befolkningen öka med uppemot 1 miljon mellan 2014 och 2019, men i den nya befolkningsprognosen begränsas ökningen till cirka Skillnaden hänger samman med en inte lika omfattande nettoinvandring. Till det ska läggas att den svenska ekonomin under början av året har utvecklats svagare än beräknat, vilket dragit ner bedömningen för i år. Trots de nedjusteringar som gjorts är bilden att den svenska ekonomin utvecklas i relativt god takt i år och nästa år. Det innebär att svensk ekonomi lämnar lågkonjunkturen bakom sig och når konjunkturell balans. Konjunkturläget nästa år kan beskrivas i termer av mild högkonjunktur. En fortsatt stark utveckling av inhemsk efterfrågan gör att sysselsättningen och därmed också skatteunderlaget växer snabbt. Skatteunderlaget ökar i år och nästa år med drygt 2 procent i reala termer, vilket är ungefär dubbelt mot normalt. 3

4 Samtidigt når arbetslösheten nästa år ner mot 6,5 procent. Däremot avtar skatteunderlagstillväxten efter 2017 vilket till stor del beror på att arbetsmarknadsläget leder till svagare sysselsättningstillväxt. För åren 2018 och 2019 har ingen egentlig prognos gjorts. Den svenska ekonomin förutsätts nå konjunkturell balans och därefter utvecklas i linje med potentiell tillväxt. Det innebär BNP-ökningar på 1,8 procent dessa båda år och en tillväxt i inhemsk efterfrågan som är av ungefär samma omfattning. Den kommunala konsumtionen fortsätter att växa relativt snabbt till följd av de växande krav som den snabbt växande befolkningen ställer. Samtidigt utvecklas hushållens konsumtionsutgifter långsammare än under 2016 och 2017 till följd av en väsentligt svagare inkomstutveckling. Kollektivtrafikens och hälso- och sjukvårdens nettokostnader 2015 Verksamhetskostnaderna på riksnivå från bokslut 2015 kommer att ligga till grund för 2017 års utjämning. Då verksamhetskostnader ännu inte är fastställda har SKL gjort en bedömning av dessa utifrån preliminära uppgifter för utvecklingen mellan 2014 och I hälso- och sjukvården beräknas kostnaderna öka med 4,9 procent och i kollektivtrafiken med 6,5 procent. (Källa SKL Ekonominytt Nr 07/2016) Sammanfattning av årets tre första månader Årets tre första månader har börjat positivt för Region Halland. Utmaningar från 2015 med arbetet för en ekonomi i balans och ett paradigmskifte gällande hela hälso- och sjukvårdssystemets arbetssätt kvarstår och accentueras ytterligare. Piloterna i Framtidsarbetet pågår, men takten och intensiteten behöver öka. Likaså behöver förändringarna som testas i piloterna genomföras mer konsekvent enligt metoderna. Både för att tydligt kunna avläsa effekterna och också för att regionen ska få de nödvändiga byggstenarna för arbetet över gränserna. Detta kräver ett aktivt arbete av driftnämnderna. Bedömningen i respektive förvaltning är att den ekonomiska potentialen för 2016, ca 100 miljoner, kan uppnås till årets slut, vilket är i linje med Mål och budget Ett gemensamt resultat med förbättrade och mer sammanhängande flöden för patienterna och vård på rätt vårdnivå förutsätter gemensamma arbetssätt och metoder. Det är ett omställningsarbete som ställer stora krav på ledning och styrning och mod liksom handlingskraft i alla led. Det förutsätter också en förändrad uppföljning för att kunna följa förändringar, styra i önskad riktning och utvärdera verksamma arbetssätt i piloter, inom förvaltningar och regionövergripande. Det arbetet har startat. Utgångspunkten i Framtidsarbetets fas 1, att allt hänger ihop det vill säga att det som förändras inom ett område, en förvaltning, påverkar andra delar, bekräftas i fas 2. Det betyder också att Region Halland inte får ett önskat resultat på övergripande nivå när det gäller processer inom och mellan förvaltningarna, om inte delarna genomförs på ett likartat sätt. 4

5 Ekonomiskt resultat Region Hallands resultat efter tre månader uppgår till -48 mnkr, vilket är 30 mnkr bättre än den periodiserade budgeten. För helåret 2016 prognostiseras resultatet till 2,5 mnkr, vilket är 47 mnkr bättre än årsbudgeten (Regionens årsbudget uppgick vid årets ingång till -44,7 mnkr). Prognosen förutsätter att besparingseffekten i det regiongemensamma framtidsarbetet uppnås med cirka 100 mnkr. Driftnämnden Hallands sjukhus har fortfarande en ekonomisk obalans, prognostiserad budgetavvikelse är samma som efter februari månad och uppgår till -198 mnkr, varav -65 mnkr avser regionvården. Även Driftnämnden Psykiatri redovisar ett negativt resultat. För helåret prognostiseras resultat och budgetavvikelsen till -32 mnkr. Under årets tre första månader har de faktiska nettokostnaderna ökat med 6,7 procent jämfört med samma period föregående år. Prognosen vid årets slut pekar på en nettokostnadsökning med 5,0 procent. Under 2015 erhöll regionen en jämförelsestörande återbetalning från AFA Försäkring uppgående till 37 mnkr. Om denna post exkluderas, skulle nettokostnadsökningen varit 4,7 procent efter tre månader och den prognostiserade ökningen 4,6 procent vid årets slut. Omfattande åtgärder/insatser krävs inom regionen för att bromsa kostnadsutvecklingen och komma i långsiktig ekonomisk balans. Det övergripande målet med Framtidsarbetet är att visa resultat och ökat värde för patienten genom ökad samverkan i hälso- och sjukvårdssystemet, vilket inledningsvis kan innebära ökade kostnader för en del och minskade för andra, därför är det den aggregerade kostnadsutvecklingen som är det viktiga. Analysen och arbetet inom och över driftnämndgränser behöver intensifieras för att förstå förändringar av flöden såväl inom den egna förvaltningen som i hälso- och sjukvårdssystemet som helhet. Detta arbete kommer att fortsätta under året. Arbetet med Tillväxtstrategin går vidare Inom regional utveckling fortsätter arbetet med att genomföra Tillväxtstrategin. Årets första tre månader har inneburit förberedelser inför den kommande infrastrukturplanen och flera nya projekt inom social hållbarhet och näringsliv. Projekten innebär att nya samverkansmönster och samarbetskonstellationer skapas, vilka ska bidra till Tillväxtstrategins mål om hög attraktivitet, stark konkurrenskraft och fler i arbete. Och arbetet med Hälso- och sjukvårdsstrategin tar ett stort steg framåt Arbetet med att ta fram en hälso- och sjukvårdsstrategi för Halland som påbörjades under hösten 2015 resulterade under kvartal 1 i ett inriktningsbeslut för mål och delmål. Målet lyder: "En hälso- och sjukvård för bättre hälsa" och är därefter nedbrutet på fem delmål: 5

6 Arbetar hälsofrämjande och levererar en individuell hälso- och sjukvård av hög kvalitet för en god och jämlik hälsa Är trygg, sammanhållen och utformas tillsammans med patient och närstående Arbetar med ständig förbättring för bättre hälsa hos invånarna Möjliggör att invånare själva tar ansvar utifrån egen förmåga Har en tydlig prioritering av hur kompetens och resurser används Med målbilden beslutad fortsätter nu arbetet med konkretisering, liknande den struktur som används i Tillväxtstrategin: strategiska val, prioriteringar och slutligen ned till åtgärder. Ramverket för strategin kommer att ha indikatorer och målvärden på olika nivåer för att på ett tydligt sätt kunna följas upp. Uppföljningen av hälso- och sjukvårdsstrategin kommer att integreras i sedvanlig ledning och styrning. Regional utveckling I Tillväxtstrategin har Regionfullmäktige pekat ut målen för tillväxtarbetet i Halland. Dessa är hög attraktivitet, stark konkurrenskraft och fler i arbete. Region Halland leder och samordnar tillväxtarbetet med utgångspunkt i dessa tre målsättningar. Under årets tre första månader har verksamheterna inom regional utveckling genomfört en rad aktiviteter. Regional samhällsplanering har arbetat med att förbereda en ny regional infrastrukturplan, att genomföra bredbandsstrategin samt driva ett innovationsarbete inom Arena Grön Tillväxt. Som underlag till den kommande infrastrukturplanen håller en systemanalys på att tas fram. Under våren har det arbetet bland annat handlat om att kartlägga näringslivets transporter, vilket är en delmängd i den kommande systemanalysen. Beslut om regional infrastrukturplan för tas under våren Vidare driver Region Halland på genomförandet av bredbandstrategin. Fibertillgången kartläggs på fastighetsnivå och Region Halland har nu upphandlat en samarbetspartner för 100 procentig utbyggnad av höhastighetsbredband i hela Halland. Det är ett målmedvetet steg som har sin grund i Tillväxtstrategi för Halland och den regionala Bredbandsstrategin med målsättning om att skapa högattraktivitet och god tillgänglighet i Halland. I Arena Grön Tillväxt fortsätter innovationsarbetet med jord, skog och vatten som bas. Under våren har två ansökningar lämnats in till forsknings- och innovationsfinansiären Vinnova. Den ena handlar om tester av cellulosabaserade produkter i sjukvården, och den andra om att använda sjukvården som testmiljö för textil från tidningspapper. Inom näringsliv är flera processer igång. Bland annat har projektet Destination Halland 2020 startat. Rekrytering pågår inom projektet och flera aktiviteter är påbörjade. Vidare har arbetet inom kompetensplattformen växlats upp. Sedan januari har en halvtidstjänst knutits till plattformen och en kommunikationsplattform är under framtagande. Avseende innovationsstöd för hela Halland är beslut tagna för de flesta 6

7 finansiella instrument och en kommunikationsplan håller på att utarbetas. Social hållbarhet har bland annat påbörjat projektet Bästa samverkansplatsen, vilket ska stärka samverkan mellan Region Halland och civilsamhället. Upplägg har tagits fram och kontakter tagits med aktörer inom civilsamhället. I den nyskapade Strategisk grupp integration, under Chefsgrupp Halland, har en handlingsplan tagits fram baserat på de utvecklingspunkter som lyftes i kartläggningen av asyl- och etableringsprocessen samt processen för ensamkommande barn. Fokus har flyttats från etablering av nyanlända till att långsiktigt stödja integration och inkludering. Från social hållbarhet kan även arbetet med att se över samverkansavtalet för vuxenutbildning lyftas. Det är nyligen påbörjat och möten med vuxenrektorerna har genomförts. Kultur och Skola Region Halland ansvarar för regional kulturpolitik med grund i den nationella samverkansmodellen och fördelar statliga och regionala anslag till kultur. Detta omhändertas genom kulturplanen för perioden Kultur och skolans verksamheter ska bidra till målen stark konkurrenskraft och hög attraktivitet. För att uppnå dessa övergripande mål har under årets tre första månader en lång rad aktiviteter genomförts. Inom skolverksamheten har båda folkhögskolorna startat Studiemotiverande folkhögskolekurser, Etableringskurser för nyanlända samt Svenska i vården för asylsökande med tandläkar- eller läkarutbildning. Under perioden har handledarutbildningar inom socialt företagande förberetts. Katrineberg fortsätter att utveckla utbildning för kontakttolkar. Vuxenutbildningen på Munkagårdsgymnasiet har många deltagare och visar goda resultat avseende hur många som erhåller anställning efter avslutad kurs. Kultur i Halland har tillsammans med kommunerna genomfört dialogmöten för att ta reda på vilken kultur hallänningen önskar i sin kommun och region. Man har även genomfört dialoger med unga liksom med fria yrkesverksamma konstnärer. Art Inside Out har övergått från projekt till permanent verksamhet och har under perioden detaljplanerat årets första residens om stadsutveckling i Varberg samt förberett kommande repertoar tillsammans med kommunerna. Flera satsningar för ökad internationalisering har genomförts eller påbörjats: EU- finansierade Nordic Buzz för att utveckla de kreativa näringarna och vistelsestipendier till nationellt polskt skulpturcenter i Orúnsku är två exempel. Ett interregionalt samarbete, Regionsamverkan Sydsverige, har formerats kring dansutveckling. Stjärnlösa Nätter, en teaterföreställning för gymnasiet med utgångspunkt i hederskultur, som har nått samtliga kommuner, är ett samarbetsprojekt mellan Länsstyrelsen, Region Halland, Riksteatern Halland och Boulevardteatern i Stockholm. Läsfrämjande och språkutvecklande aktiviter har genomförts, till exempel en utbildningsdag kring läsfrämjande för all folkbibliotekspersonal, en nationell konferens om små barns språkutveckling samt påbörjad satsning Språkstart Halland på asylboenden. 7

8 Sammanfattningsvis bedöms genomförda aktiviteter, där ovanstående bara utgör exempel, stärka såväl Hallands konkurrenskraft som attraktivitet. Hälso- och sjukvård Region Halland ska verka för en god och jämlik hälsa hos invånarna i Halland och tillgodose invånarnas behov av en säker och tillgänglig vård med hög kvalitet. Under perioden januari-mars har tillgängligheten minskat något i den specialiserade vården i Halland förhållande till samma period förra året. Arbetet med standardiserade vårdförlopp inom cancer fortsätter som planerat och fler cancerprocesser är nu igång. Tillgänglighet till specialistvård Tillgänglighet till nybesök inom ramen för den lagstadgade vårdgarantin (90 dagar) har försämrats januari-mars jämfört med samma period föregående år. 89 procent av patienterna som väntar på nybesök erbjuds tid inom 90 dagar. En bidragande förklaring är att hudkliniken vid Hallands sjukhus inte kunnat erbjuda tid inom vårdgarantins tidsgränser. 477 patienter hade i månadsskiftet februari/mars väntat mer än 90 dagar på ett besök vid kliniken. Detta är uppmärksammat och vårdval hud har tillförts resurser för att kunna erbjuda väntande patienter besök. Tillgängligheten till behandling/operation är däremot fortsatt god i relation till den lagstadgade vårdgarantin, med 97 procent måluppfyllelse. Region Hallands eget mål om att erbjuda tid för nybesök inom 60 dagar nås inte under årets två första månader. Som ovan beskrivet, så är väntande patienter till hudkliniken en del av förklaringen. Även inom kardiologin, lungkliniken och diabetesvården har man svårigheter att klara tillgänglighetsmålen till nybesök, liksom när det gäller andelen utförda hörapparatutprovningar inom 60 dagar. Inom psykiatrin har sjukfrånvaro och personalomsättning bidragit till att man inte nått tillgänglighetsmålen och endast 61 procent av väntande patienter har erbjudits nybesök inom 60 dagar. Det är fortsatt urologisk vård som har svårt att tillgodose tillgänglighetsmålet för behandling. Måluppfyllelse Tillgänglighet till specialiserad vård Januari 2016 Februari 2016 Mars 2016 Minst 80 % av patienterna ska ha fått besök/behandling inom 60 dagar Nybesök 72% 75% 82% Operation/åtgärd 72% 74% 75% Källa: SKL databas SiGne 8

9 Tillgänglighet för barn och unga med psykisk ohälsa Under 2015 nådde barn- och ungdomspsykiatrin för första gången på sju år målen inom den så kallade Psykiatriöverenskommelsen tillgänglighet för barn och unga med psykisk ohälsa. Årets första månader visar varierande resultat, men under mars uppnåddes målen för både nybesök och fördjupad utredning/behandling. Måluppfyllelse Barn och unga med psykisk ohälsa Januari 2016 Februari 2016 Mars 2016 minst 90 % av väntande till nybesök ska ha erbjudits tid inom 30 dagar minst 80 % av väntande till fördjupad utredning/behandling ska ha erbjudits tid inom 30 dagar Nybesök 80 % 92 % 95% Fördjupad utredning/behandling 68 % 71 % 84% Källa: SKL databas SiGne Ambulans och 1177 Andelen besvarade samtal inom 1177 under första kvartalet ligger något lägre än det nationella målvärdet på 85 procent. När det gäller tillgängligheten vid Ambulansens Prio 1-uppdrag (80 procent ska nås inom 10 min) så nås inte målet, utan siffran ligger på cirka 70 procent. Enligt förvaltningen pågår ett kontinuerligt arbete för att förbättra tillgängligheten inom ambulanssjukvården. Vårdgaranti Antalet patienter som hänvisats från Region Halland och fått vård hos annan vårdgivare har totalt sett minskat under perioden. Under januari till mars hänvisades 2416 patienter för nybesök jämfört med 2744 patienter under samma period föregående år. Minskningen beror bland annat på att antalet patienter som hänvisats från hudkliniken har minskat markant sedan sommaren De väntande patienterna har, som ovan beskrivet, haft påverkan på regionens totala måluppfyllelse avseende tillgänglighet. Även om de totala siffrorna för vårdgaranti gått ner, så syns en mindre ökning av antal patienter som skickats till vårdgaranti för behandling, jämfört med förra året. Kostnaden för vårdgarantin ackumulerat 2016 är för öppenvård kronor och för slutenvården kronor, det vill säga totalt runt 20 miljoner kronor. Motsvarande siffra för 2015 var 22 miljoner kronor. Standardiserade vårdförlopp Arbetet med Standardiserade vårdförlopp (SVF) inom cancervården fortsätter och femton vårdförlopp är nu igång. Totalt har 471 patienter genomgått standardiserade vårdförlopp under perioden september 2015 till mars Av dessa patienter så har 114 stycken, det vill säga ungefär en fjärdedel, fått en cancerdiagnos. Övriga 357 9

10 patienter har alltså inte diagnosticerats med cancer och har därmed avslutat SVF innan start av behandling Antal patienter i Region Halland som genomgått Standardiserat vårdförlopp, sep 2015-mars Koordinatorsfunktioner har inrättats vid Hallands sjukhus för att remisser som gäller SVF ska hanteras så fort som möjligt. Preliminära uppgifter kring ledtider i implementerade SVF:er tyder på att Region Halland står sig väl både i relation till nationella målvärden och i förhållande till andra landsting. Ett mått som följs i processerna är andelen rätt märkta remisser från närsjukvård respektive Hallands sjukhus. I dagsläget är det ungefär en tredjedel av remisserna som utfärdats för aktuella diagnoser som märks på rätt sätt med SVF enligt rutin. Processerna har varit igång en kort tid och det handlar om att hantera komplexa informationsstrukturer eftersom ett stort antal medarbetare ute i verksamheten är involverade i det nya arbetssättet. Den 18 april startade sex nya SVF för bukspottskörtel, gallblåsa-gallvägar, hjärna, lever, myelom och äggstockscancer. SVF för maligna melanom beräknas starta upp före sommaren. SVF för okänd primärtumör och SVF allvarliga ospecifika symtom planeras att komma igång senast under hösten Kvalitet och patientsäkerhet Då flera av kvalitetmåtten som följs inom de olika förvaltningarna endast redovisats för årets två första månader så är det svårt att dra några slutsatser av utfallet. En redovisning av kvalitet görs därför till Uppföljningsrapport 2. I all korthet kan nämnas att på Hallands sjukhus vidtas åtgärder inom hjärtsjukvård för att klara rekommenderad ledtid från ankomst till sjukhus till PCI. Andel patienter med höftfraktur som opereras inom 24 timmar uppgår fortfarande inte till målvärdet om 75 procent och verksamheten kommer att analysera resultatet. Inom psykiatrin pågår ett projekt för att förbättra följsamheten till sökord, så att man bättre kan följa upp andel 10

11 patienter inom vuxenpsykiatrin som får vårdplan enligt LPT (Lagen om psykiatrisk tvångsvård). Uppföljning av området patientsäkerhet görs till Uppföljningsrapport 2, då ett samlat resultat från nationella mätningar finns att tillgå. Produktion och verksamhet När det gäller mottagningsbesök på Hallands sjukhus så kan färre läkarbesök noteras under första kvartalet 2016 medan andelen sjukvårdande behandlingar (som utförs av andra yrkeskategorier än läkare) har ökat. På akutmottagningarna syns en ökning av besök med 2,6 procent jämfört med motsvarande period Inskrivningarna har däremot minskat, vilket tyder på att det ökade inflödet till akutmottagningarna utgörs av patienter som återvänder hem efter besöket och inte vårdas på sjukhus. Hallands sjukhus arbetar aktivt med att i allt högre grad utföra undersökningar och provtagningar på akutmottagningen för att slutbehandla patienterna där. Antalet vårdtillfällen i slutenvård har sjunkit under första kvartalet 2016 på Hallands sjukhus och avviker därmed mot budget med minus 629 vårdtillfällen, samtidigt som fler patienter har skickats på vårdgaranti för behandling. Medelvårdtiden var i mars månad knappt fyra dagar, vilket är lägsta siffran hittills i år och i linje med den stabila trend som kunde ses under förra året. Antalet utskrivningsklara patienter har minskat till mindre än hälften januari till mars i år jämfört med förra året (59 patienter jämfört med 124 förra året), bland annat tack vare ett fruktsamt samarbete mellan Hallands sjukhus Varberg och Varbergs kommun. Inom den vuxenpsykiatriska öppenvården har antalet besök minskat med 5 procent jämfört med motsvarande period tidigare år. Minskningen kopplas av förvaltningen dels ihop med de stora bemanningsproblemen med hög sjukfrånvaro och vakanser inom psykiatrin, dels till att nybesöken som är mer tidskrävande har ökat och utgör en större andel av det totala antalet besök. Även inom Närsjukvården Halland har det totala antalet besök minskat med 4 procent jämfört med motsvarande period 2015, vilket till del förklaras av det nya Hemsjukvårdsavtalet med kommunerna. Enligt förvaltningen beror det också på sjukdom och annan frånvaro hos personal. Marknadsandelen, mätt som vårdpoäng, har minskat något och uppgår till drygt 56 procent. Driftnämnderna behöver intensifiera analysen av de stora förändringar som har skett i såväl flöden som tillgänglighet både ur nämndens eget perspektiv och i ett gemensamt systemperspektiv. Arbetet med den gemensamma analysen fortsätter under året. 11

12 Framtidsarbetet i praktiken Sedan Regionstyrelsen tog beslutet att åtgärdsarbetet ska genomföras i enlighet med resultaten från analysen i fas 1, har arbetet pågått i tre olika faser. Syftet är att öka kvaliteten, skapa bättre flöden utifrån patienten och minska kostnaderna och kostnadsökningstakten. Detta ska på sikt bidra till en nytänkande hälso- och sjukvård som är bättre rustad för framtidens behov. Direkt efter beslutet lades tyngdpunkten på kommunikation och förankring internt i organisationen och i politiska forum. Inom organisationen gjordes förankringen till första linjens chef som tog de centrala budskapen successivt vidare till sina medarbetare. Förutom att starta en beredskap inför olika förändringar gav detta också en bekräftelse på avdelningsnivå för det som kommit fram under analysen. Den andra fasen, som innebar en detaljerad plan, inleddes jämsides med förankringen och var intensiv under hela hösten. Planeringen har inneburit att arbeta fram regiongemensamma arbetssätt, metoder och organisering som ska möjliggöra att nå den beslutade ekonomiska potentialen tillsammans med förändrade flöden och ökad kvalitet. Den tredje fasen i arbetet som innebär att testa metoder och arbetssätt i praktiken, i så kallade piloter, pågår. Betydelsen av arbetet är att hitta regiongemensamma funktionella byggstenar som kan kombineras och sättas samman för att åstadkomma flöden och förändringar såväl inom som mellan förvaltningarna och på övergripande nivå. Piloterna är uppbyggda utifrån den teoretiska beräkningen av var den ekonomiska och kvalitetsmässiga potentialen finns samt var flödena utifrån patienten behöver förbättras för att kunna åstadkomma regiongemensamma förbättringar. I verkligheten kan det bli förskjutningar mellan dessa områden. Förändringstakten varierar också. Efterhand tillkommer dessutom ytterligare områden som identifieras som betydelsefulla för gemensam effektivisering. Den totala ekonomiska potentialen till och med 2018 är beräknad till omkring 400 miljoner kronor. Utvecklad arbetsfördelning: använda kompetens och resurser rätt genom att rätt person/funktion ska utföra rätt arbetsuppgifter. Förväntas kunna frigöra läkartider, minska hyrpersonal, förbättra flödena. Antalet piloter ska utökas successivt. Utjämnad bemanning: i ökad omfattning låta patientflöden styra bemanningen via en förändrad schemaläggning och ökat teamarbete för fler funktioner. Antalet piloter ska utökas successivt 12

13 Halvera vårdskadorna: ett av regionfullmäktiges mål tillika en del av den ekonomiska potentialen. Tvärprofessionell grupp från samtliga förvaltningar bildas. Gemensam strategi och handlingsplan för ökat tryck i arbetet. Processen för oplanerad vård från hem till hem: regionövergripande arbete för att ge vård på rätt vårdnivå och minska antalet återinläggningar Kvarvarande effektiviseringar från GAS: genomförs i samtliga förvaltningar under Som stöd i genomförandet används alltså gemensamma arbetssätt och metoder, stödteam regionalt och i respektive förvaltning. Det kan ge ett gemensamt lärande, förändringar över gränserna och möjlighet till en adekvat styrning på respektive nivå. Piloterna ska utgå från ett dokumenterat nuläge och arbetet följs upp kontinuerligt både i förvaltningarna och genom ett centralt team med funktioner bland annat från HR och ekonomi och förändringsledning. Resultat efter 3 månader: Bedömningen i respektive förvaltning är att den ekonomiska potentialen för 2016, cirka 100 mnkr, kommer att uppnås vid årets slut. En förutsättning är att intensiteten i piloterna ökar och att de förändringar som testas i piloterna genomförs konsekvent med gemensamma arbetssätt och metoder. Både för att tydligt kunna avläsa effekterna och också för att få de nödvändiga byggstenarna för arbetet över gränserna. Det önskade och förväntade resultatet på övergripande nivå, det vill säga, på en systemnivå, gällande processer inom och mellan förvaltningarna kommer inte att uppnås om inte delarna genomförs på ett likartat sätt. Medarbetare Under första kvartalet har en rad aktiviteter genomförts för att stärka kompetensförsörjningen. Som exempel kan nämnas att språkpraktik i svenska för asylsökande läkare och tandläkare är igång på folkhögskolorna i Löftadalen och Katrineberg. Syftet med satsningen är att korta vägen till arbete genom att erbjuda språkundervisning och praktisk inblick i den svenska vården. Initiativet kommer att pågå till och med februari Dessutom är beslut fattat i Regionstyrelsen att till hösten starta ett kompetenscentrum på Andersbergs vårdcentral. Syftet är att etablera en utbildningsvårdcentral för läkare och sjuksköterskor med utländsk examen där teori ska varvas med praktik. Projektet kommer att pågå till och med december Målet Region Halland som en tydlig och attraktiv arbetsgivare mäts genom indikatorerna sjukfrånvaro, mertid/övertid, personalomsättning och HME (Hållbart Medarbetarengagemang). 13

14 Sjukfrånvaron är för första kvartalet 2016 högre än förra året. Dock har Region Halland en lägre nivå jämfört med många andra landsting. Mertid/ övertid visar över tid en något sjunkande trend. För personalomsättning utarbetas rapporter för att kunna mäta omsättningen på ett mer ingående sätt. HME kommer mätas under hösten i samband med medarbetarundersökningen. Tidsanvändning Timmar omräknat till heltidstjänster Total tid Ledigheter Sjukfrånvaro Arbetad tid För perioden har Region Halland en lägre arbetad tid än föregående år. Det är dels ett högre uttag av ledigheter* och en högre sjukfrånvaro, vilket påverkar den arbetade tiden. Total införd tid i Region Hallands system är 15 heltidstjänster lägre än förra året, vilket tyder på en viss effektivisering, att regionen har vakanser och/eller att det var fler röda dagar under Dock är sjuksköterskor och läkare de yrkesgrupper som bidrar mest till den minskade arbetade tiden för perioden. *I ökningen av ledigheter under perioden märks speciellt Semester och Tillfällig föräldraledighet. Timmar genererade av timanställda motsvarar för perioden 212 heltidsanställda, vilket är strax över förra årets värde på 207. Andelen närvarotid som utgörs av mertid och övertid har för perioden varit 1,5 procent, vilket är något över förra årets värde (1,4 procent). Över tid ses dock en något minskad trend, men regionen är vaksam på dess utveckling givet trenden sedan hösten Mertid/Övertid av närvarotid, Region Halland 14

15 Sjukfrånvaro Sjukfrånvaro av total tid, Region Halland Sjukfrånvaron är för perioden 6,0 procent, vilket är 0,5 procentenheter högre än motsvarande period förra året. Liksom tidigare år har regionen en säsongseffekt i början på året där sjukfrånvaron är något högre. Ökningen ligger främst i den mellanlånga (+0,2 procent) och långa (+0,3 procent) sjukfrånvarointervallen i jämförelse perioderna emellan. Detta stöds också i ett R12 perspektiv. Kvinnor har fortsatt en högre sjukfrånvaro än män 6,6 procent (+0,6 procentenhet) respektive 3,9 (+0,3 procentenhet). Yrkesgrupperna undersköterskor samt ekonomi och transport fortsätter ha högst sjukfrånvaro, medan nivån för medicinska sekreterare är på en lägre nivå än förra året. Enligt SKL hade Region Halland (tillsammans med Kalmar) lägst sjukfrånvaro (5,0 procent) av samtliga regioner och landsting i Sverige för helåret Sjukfrånvaro (kort, mellan, lång), r12, Region Halland 15

16 Kostnader inhyrd personal Kostnader inhyrd personal (Läkare och sjuksköterskor) Kostnaderna för inhyrda läkare och sjuksköterskor är ca 7,4 mnkr över förra årets nivåer ackumulerat under samma period. Av dessa är ca 6,1 mnkr inhyrda läkare och resterande för sjuksköterskor. Psykiatrins bemanningssvårigheter ligger bakom största delen av dessa kostnader på läkarsidan (5,2 mnkr), medan PSH och Ambulansen har de största kostnaderna på sjuksköterskesidan. HS ligger i linje med föregående år för sjuksköterskor men gällande läkare har kostnaderna ökat jämfört med 2015, vilket beror på uppkomna vakanser, föräldraledigheter samt för viss kompetens som pensionerade läkare fortfarande bistår med. NSVH har ca 1,7 mnkr lägre kostnader för perioden än förra året. Snittanställda Snittanställda Region Halland ligger under föregående års antal snittanställda för perioden (-17). Detta är främst på grund av utvecklingen inom Hallands sjukhus (-32) och PSH (-9) och ses främst i grupperna sjuksköterskor och rehab/paramedicin. 77 procent av tillsvidare- och visstidsanställda arbetar heltid, vilket är en ökning med ca 1 procentenhet. Ökningen syns bland kvinnor och numera arbetar 73 procent av kvinnorna heltid. 16

17 Mnkr Finansiell analys Resultat Prog 2016 Resultat Balanskravsresultat RESULTAT - Regionens resultat efter tre månader uppgår till -48 mnkr, vilket är 30 mnkr bättre än den periodiserade budgeten. Jämfört med motsvarande period föregående år är det en resultatförsämring med 37 mnkr, men då ingick det i 2015 års resultat en jämförelsestörande intäkt av engångskaraktär, vilken avsåg återbetalningen av premier från AFA Försäkring. Exkluderas denna engångspost innebär resultatet en resultatförbättring med 1 mnkr. Hälso- och sjukvården har förbättrat resultatet med 13 mnkr, medan regionens övriga verksamhet har försämrat resultatet med 12 mnkr, vid en jämförelse med motsvarande period föregående år. - Region Hallands resultat för 2016 prognostiseras till 2,5 mnkr vid årets slut, vilket är 47 mnkr bättre än årsbudgeten 1). Prognosen förutsätter att årets besparingseffekt i det regiongemensamma framtidsarbetet uppnås med 100 mnkr. - Driftnämnden Hallands sjukhus och Driftnämnden Psykiatri har fortfarande ekonomiska obalanser. Prognostiserat resultat och budgetavvikelse är -198 mnkr för Driftnämnden Hallands sjukhus, varav -65 mnkr avser regionvården och för Driftnämnden Psykiatri är prognosen -32 mnkr. En central reserv avsattes i budget 2016 för de obalanser som identifierades i budgetarbetet. Denna reserv uppgår till 175 mnkr och ligger centralt under regiongemensamma kostnader och finansiering. - Jämfört med 2015 års resultat innebär prognosen en resultatförbättring med 26 mnkr. I 2015 års resultat ingick en jämförelsestörande intäkt av engångskaraktär, vilken avsåg återbetalning av premier från AFA Försäkring med 37 mnkr. Om återbetalningen från AFA Försäkring exkluderas 2015, så innebär 2016 års prognos en resultatförbättring med 63 mnkr. 17

18 1) Regionens årsbudget uppgick vid årets ingång till -44,7 mnkr. ÅRETS RESULTAT 3 mån 3 mån 3 mån Progn (mnkr) Årets resultat -105,2-194,5-11,2-23,4-48,2 2,5 Resultat i förhållande till verksamhetens -5,2% -0,5% -2,2% nettokostnad -2,5% -0,3% 0,0% I tabellen som följer ser vi att tremånadersresultatet exklusive jämförelsestörande poster är 1 mnkr respektive 57 mnkr bättre än de två föregående årens tremånadersresultat. Det prognostiserade resultatet, exklusive jämförelsestörande poster, beräknas bli positivt vilket är första året sedan RESULTATUTVECKLING Utfall Utfall Utfall Utfall Utfall Prognos (mnkr) Resultat Återbetalning premier från AFA Försäkring RESULTAT exkl jämförelsestörande poster Balanskravet Kommunallagens balanskrav innebär att regioner och landsting inte får besluta om en budget där kostnaderna överstiger intäkterna. Om resultatet ändå blir negativt måste det kompenseras med överskott inom tre år års balanskravsresultat uppgick till -29,4 mnkr, hur detta resultat ska återställas kommer att behandlas i samband med arbetet med budget Regionens balanskravsresultat 2016 prognostiseras bli lika med årets resultat, det vill säga 2,5 mnkr. Regionfullmäktige har beslutat att inte återställa det uppkomna balanskravsresultatet för 2013 (-45,1 mnkr) och 2014 (-194,5 mnkr), genom att åberopa synnerliga skäl, med hänvisning till regionens starka finansiella ställning. Skatte- och nettokostnadsutveckling Regionens största intäktskälla är regionskatten som står för cirka 72 procent av de externa intäkterna. Detta innebär att skatteintäkternas utveckling har en avgörande betydelse för regionens ekonomi. Utfallet för regionens skatteintäkter efter tre månader uppgår till mnkr vilket innebär en ökning med 5,9 procent jämfört med motsvarande period föregående år. I prognosen beräknas skatteintäkterna till mnkr, vilket är 31 mnkr mer än årets budget. Jämfört med 2015 beräknas skatteintäkterna öka med 5,9 procent. Skatteprognosen grundas på uppgifter från Sveriges Kommuner och Landsting. Den stora ökningen av skatteintäkterna beror på 18

19 den starka tillväxten i svensk ekonomi, vilken för med sig att sysselsättningen och skatteunderlaget växer snabbt. Efter tre månader uppgår generella statsbidragsintäkter och utjämning till 328 mnkr vilket innebär en minskning med 2,3 procent jämfört med motsvarande period föregående år. I prognosen beräknas intäkterna för generella statsbidrag och utjämning till mnkr, vilket är 58 mnkr högre än budgeterat och beror dels på statens generella förstärkning till landstingen med 1 miljard kronor, där Region Hallands andel prognostiseras till 32 mnkr, dels ett budgetöverskott på 26 mnkr i regionens kostnads- och intäktsutjämning. Jämfört med föregående år innebär prognosen en ökning med 2,9 procent för generella statsbidrag och utjämning, här står statens extra generella förstärkning om 32 mnkr för 2,4 procentenheter av ökningen. Prognostiserat finansnetto beräknas bli 17 mnkr, vilket innebär ett budgetöverskott med 10 mnkr. Överskottet beror på lägre finansiella kostnader avseende pensionsskulden. Regionens skatteintäkter och generella statsbidrag ökade med 4,5 procent under årets första tre månader, jämfört med samma period För helåret 2016 prognostiseras skatteintäkterna och statsbidragen öka med 5,4 procent. SKATTE- OCH NETTOKOSTNADSUTVECKLING 3 mån 3 mån 3 mån Progn Skatt och statsbidrag 0,8% 1,4% 7,6% 6,9% 4,5% 5,4% Nettokostnader 5,2% 4,3% 1,6% 4,0% 6,7% 5,0% Justerad nettokostnad 1) 5,2% 3,3% 3,5% 4,4% 4,7% 4,6% 1) Justerad nettokostnad där återbetalningarna från AFA (2013, 2015) exkluderas. Under årets tre första månader har de faktiska nettokostnaderna ökat med 6,7 procent jämfört med samma period föregående år. Prognosen vid årets slut pekar på en nettokostnadsökning med 5,0 procent, vilket kan jämföras med den budgeterade nettokostnadsökningen på 4,4 procent för 2016 (budget 2016 i förhållande till utfall 2015). Under 2015 erhöll regionen en jämförelsestörande återbetalning från AFA Försäkring uppgående till 37 mnkr. Om denna post exkluderas, skulle den justerade nettokostnadsökningen varit 4,7 procent efter tre månader och den prognostiserade ökningen 4,6 procent vid årets slut. 19

20 % Skatte- och nettokostnadsutveckling Prog 2016 Skatt statsbidrag Faktiska nettokostnader I diagrammet ovan kan vi utläsa en kraftig procentuell ökning av skatt- och statsbidragsintäkterna under 2012 och 2015, vilket beror på att regionen höjde regionskatten dessa år. Riksdagens beslut 2013 om förändringar i kostnadsutjämningssystemet, innebar successivt ökade kostnader för Region Halland under 2014 och 2015, vilket resulterade i att procentuell ökningstakt av skatt och statsbidrag blev lägre under dessa år, än vad de annars skulle varit. Under 2016 ligger utvecklingen av skatt och statsbidrag kvar på en hög nivå, vilket främst beror på en positiv utveckling av skatteintäkterna. Det som oroar i prognosen är att ökningstakten av nettokostnaderna ser ut att öka något jämfört med föregående år. Det är viktigt att nettokostnaderna inte ökar snabbare än regionens skatteintäkter och statsbidrag. En viktig förutsättning för att detta inte ska ske är att Framtidsarbetet får förväntad effekt och att driftnämnder och styrelser håller sig inom de av regionfullmäktige tilldelade budgetramarna. Nettokostnadsandelen och dess utveckling Balansen mellan intäkter och kostnader kan mätas genom nyckeltalet nettokostnadsandel, som visar hur stor andel verksamhetens nettokostnader inklusive avskrivningar och finansnetto, tar i anspråk av regionens skatteintäkter och generella statsbidrag. Nyckeltalet visar om de löpande intäkterna kan finansiera de löpande kostnaderna. Vid en andel under 100 procent finns en positiv balans mellan löpande kostnader och intäkter. Många kommuner och regioner/landsting har som mål att resultatet ska vara 2 procent av summan av skatteintäkterna och statsbidragen. Detta innebär en nettokostnadsandel på högst 98 procent, denna nivå brukar räknas som en god ekonomisk hushållning. Då regionens budget för 2016 är underbudgeterad, beslutades i Mål och budget 2016 att nettokostnadsandelen inte skulle vara styrande som mål under planperioden. 20

21 Nettokostnadsandelen efter tre månader uppgår till 102,3 procent, vilket är en försämring med 1,8 procentenheter jämfört med motsvarande tidpunkt föregående år. Men om återbetalningen från AFA Försäkring exkluderas i 2015 års värden, så skulle nettokostnadsandelen ha uppgått till 102,4 procent efter tre månader 2015, i en sådan jämförelse innebär årets tremånaders värde en marginell förbättring med 0,1 procentenhet. Prognosen för 2016 pekar på en nettokostnadsandel på 100,0 procent, det vill säga årets löpande intäkter täcker de löpande kostnaderna. Årets prognostiserade värde innebär en förbättring med 0,3 procentenheter jämfört med 2015 års utfall. Men om återbetalningen från AFA Försäkring exkluderas i 2015 års bokslutsvärde, så skulle nettokostnadsandelen ha uppgått till 100,7 procent, vilket skulle innebära att årets prognostiserade nettokostnadsandel har förbättrats med 0,7 procentenheter. Den genomsnittliga nettokostnadsandelen över den senaste femårsperioden uppgår till 101,4 procent ( ). NETTOKOSTNADSANDEL 3 mån 3 mån 3 mån Progn Verksamhetens 102,8 99,6 97,1 97,1 99,5 96,8 andel 1) Avskrivningar 1) 3,7 3,8 3,5 3,4 3,2 3,4 Finansnetto 1) 2) -1,0-0,8-0,1-0,2-0,4-0,2 Nettokostnadsandel 105,5 102,6 100,5 100,3 102,3 100,0 1) I förhållande till skatteintäkter plus generella statsbidrag och utjämning. 2) De år finansnettot är positivt blir talet negativt och håller därmed nere den totala nettokostnadsandelen. Investeringar Investeringar redovisas utförligare under avsnitt investeringsredovisning. INVESTERINGAR (MNKR) 3 mån 3 mån 3 mån Progn (mnkr) Investeringar Årets investeringsbudget omsluter 535 mnkr, vilket är 140 mnkr mer än föregående års anslag. Periodens investeringar uppgår till 122 mnkr, vilket är 73 mnkr högre än för motsvarande period föregående år. Prognosen på 535 mnkr innebär att alla nämnder och styrelser planerar att förbruka hela årets investeringsanslag för utrustning och fastigheter. Soliditet Soliditeten är ett mått på den långsiktiga finansiella styrkan. En hög soliditet visar att en stor del av tillgångarna är finansierade med skatteintäkter (eget kapital) och att en 21

22 mindre del har lånefinansierats. En hög soliditet ger större ekonomiskt handlingsutrymme. Soliditeten inklusive ansvarsförbindelsen, det vill säga inklusive pensioner intjänade före år 1998, uppgick efter tre månader till -14,8 procent, vilket är en förstärkning med 1,9 procentenheter jämfört med motsvarande period föregående år. Förstärkningen beror på att pensionsförpliktelserna under ansvarsförbindelser minskar i värde. Enligt Mål och budget 2016 bör soliditeten på lång sikt vara positiv även när pensioner inklusive löneskatt intjänade före 1998 inkluderas. Regionen uppfyller inte det långsiktiga soliditetsmålet. Soliditeten enligt blandmodellen, det vill säga exklusive pensionsförpliktelserna under ansvarsförbindelsen, uppgick till 40,8 procent efter tre månader, vilket innebär en försvagning med 1,8 procentenheter. Försvagningen beror på regionens negativa tremånadersresultat och balansomslutningens ökning. Region Halland har i jämförelse med andra regioner och landsting en stark soliditet. SOLIDITET Inklusive ansvarsförbindelse 3 mån 3 mån 3 mån ,3% -16,4% -16,7% -14,8% -14,8% Likviditet LIKVIDA MEDEL 3 mån 3 mån 3 mån (mnkr) Likvida medel Likvida medel i för- 129,2% 124,0% 124,5% hållande till verksam- 34,7% 35,0% hetens nettokostnad Regionens likvida medel efter tre månader uppgår till mnkr, vilket är en ökning med 180 mnkr jämfört med motsvarande period föregående år. Genom att sätta de likvida medlen i förhållande till verksamhetens nettokostnader kan vi utläsa att nyckeltalet har stärkts något jämfört med föregående år och ligger kvar på en stabil nivå. En stor del av de likvida medlen är reserverade för pensioner genom politiska beslut. Av de likvida medlen förvaltas pensionsmedlen till största delen i fonder. KASSALIKVIDITET 3 mån 3 mån 3 mån Kassalikviditet 186% 201% 217% 216% 210% Kassalikviditeten har försvagats med 7 procentenheter jämfört med motsvarande period föregående år, men ligger ändå kvar på en stabil nivå. 22

23 Pensionsåtagande Regionens totala pensionsåtagande, inklusive löneskatt, uppgick den 31 mars 2016 till mnkr, vilket motsvarar en ökning med 0,1 procent eller 8 mnkr jämfört med samma period Av pensionsåtagandet avser mnkr pensioner som är äldre än 1998 och mnkr avser därefter intjänade pensionsförmåner. Detta innebär att 62 procent av pensionsskulden redovisas utanför balansräkningen och 38 procent beaktas i balansräkningen. PENSIONSÅTAGANDE INKL LÖNESKATT 3 mån 3 mån 3 mån (mnkr) Avsättning Ansvarsförbindelse Summa åtagande Känslighetsanalys Den ekonomiska utvecklingen styrs av ett stort antal faktorer. Vissa kan påverkas av regionen, medan andra ligger utanför regionens kontroll. Ett sätt att visa beroendet av omvärlden är att upprätta en känslighetsanalys. I nedanstående tabell, från Mål och budget 2016, redovisas hur ett antal händelser påverkar Region Hallands ekonomi. KÄNSLIGHETSANALYS (mnkr) Löneökning med 1 procent inklusive arbetsgivaravgift -41 Arbetsgivaravgiften höjs med 1 procentenhet -28 Läkemedelskostnaderna ökar med 1 procent -9 Patientavgifterna höjs med 10 procent 1) + 21 Förändrad utdebitering med 10 öre +/- 66 1) Inom hälso- och sjukvård exklusive ökade kostnader för högkostnadsskyddet. 23

24 Driftredovisning ACK HELÅR Resultat Resultat Per budget Avvikelse Resultat Rull 12 mån Prognos Prognos (mnkr) jan-mar jan-mar jan-mar jan-mar apr resultat budg avvik Driftnämnd/styrelse mar DN Hallands sjukhus -51,4-62,5-7,2-55,2-173,3-184,3-198,0-198,0 Somatisk specialistvård -51,8-37,2-7,0-30,3-132,6-118,0-132,5-132,5 Regionvård 0,1-26,1 0,0-26,1-42,0-68,2-65,0-65,0 Medicinsk service 0,6 0,2 0,0 0,2 1,2 0,8 0,0 0,0 Vårdval -0,7 0,0 0,0 0,0-1,1-0,5-0,5-0,5 Tandvård 0,4 0,7-0,2 0,9 1,3 1,5 0,0 0,0 DN ambulans diagnostik hälsa 0,9 9,1-3,3 12,5 4,0 12,2 6,9 6,9 Ambulansverksamhet 1,9-0,2-0,6 0,3-3,9-6,0 1,5 1,5 Sjukresor -2,7 1,1 0,0 1,1 3,4 7,1 4,0 4,0 Sjukvårdsrådgivning -0,9 0,1-0,2 0,3 0,2 1,2 0,0 0,0 Medicinsk service 1,5 4,2-2,6 6,8 2,6 5,3 0,0 0,0 Mödrahälsovård 0,9 0,2 0,0 0,2 3,3 2,6 0,0 0,0 Ungdomsmottagning -0,5 0,0 0,0 0,0-1,0-0,4 0,0 0,0 Handikappverksamhet 0,4 1,7 0,0 1,7-0,5 0,8 1,5 1,5 Hjälpmedelsverksamhet 0,3 2,0 0,0 2,0 0,0 1,7 0,0 0,0 DN Psykiatri -6,6-6,5 0,2-6,7-28,1-28,0-32,2-32,2 Psykiatriverksamhet -3,3-2,5 0,2-2,7-17,0-16,3-20,0-20,0 Rättspsykiatriks vård 1,9-1,0 0,0-1,0 6,9 4,0-2,5-2,5 Vårdval -5,2-3,0 0,0-3,0-17,9-15,7-9,8-9,8 DN Närsjukvården -4,1-7,2-6,7-0,5-3,6-6,7-5,5-5,5 Vårdval -3,5-4,0-7,5 3,5-2,8-3,3 0,0 0,0 Tandvård -0,6-3,2 0,7-3,9-0,8-3,5-5,5-5,5 Lokala nämnder 0,9 1,2 0,0 1,2 2,7 3,1 0,3 0,3 Halmstadsnämnden 0,2 0,2 0,0 0,2 0,5 0,5 0,1 0,1 Varbergsnämnden 0,1 0,2 0,0 0,2 0,4 0,5 0,0 0,0 Kungsbackanämnden 0,2 0,2 0,0 0,2 0,6 0,6 0,2 0,2 Falkenbergsnämnden 0,1 0,2 0,0 0,2 0,4 0,4 0,0 0,0 Laholmsnämnden 0,1 0,2 0,0 0,2 0,4 0,5 0,0 0,0 Hyltenämnden 0,1 0,2 0,0 0,2 0,5 0,6 0,0 0,0 N hemsjukvård o hjälpmedel 1,0-0,9 0,0-0,9 0,1-1,8 0,0 0,0 Patientnämnden 0,0 0,0 0,0 0,0 0,2 0,2 0,0 0,0 DN Kultur och skola -0,5-2,6-4,8 2,3-2,5-4,5-2,8-2,8 Skola -1,0-3,9-4,8 0,9-2,4-5,4-1,8-1,8 Kultur 0,5 1,4 0,0 1,4-0,1 0,8-1,0-1,0 DN Regionservice 6,0 1,5-3,1 4,6 0,0-4,5 0,0 0,0 Regionstyrelsen 16,6 35,7 0,1 35,6-0,6 18,5-33,2-33,2 Hälso- o sjukvårdsfinansiering -4,4 16,5 0,0 16,5-55,6-40,8-31,4-31,4 Förtroendevalda RF RS 2,7 3,2 0,1 3,0 13,8 14,2-1,4-1,4 Regionkontoret 4,1 9,0 0,0 9,0 12,3 17,2-0,8-0,8 Drift utvecklingsprojekt 3,7-0,3 0,0-0,3 4,6 0,6 0,0 0,0 E-plan utveckling 12,1 2,1 0,0 2,1 25,0 21,0 0,0 0,0 Tillväxt utveckling 0,0 5,1 0,0 5,1-0,4 4,7 0,0 0,0 Hallandstrafiken 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 ALMI -1,7 0,1 0,0 0,1-0,3 1,5 0,3 0,3 Revision 1,0 1,0 0,0 1,0 0,2 0,2 0,0 0,0 Regiongem./finansiering 25,0-17,1-53,5 36,4 177,3 135,2 267,0 311,7 A RESULTAT -11,2-48,2-78,4 30,2-23,4-60,4 2,5 47,2 N o t Noter: A) Årsbudget regionen -44,698 mnkr. Mptyp alla. 24

25 Kommentarer av det ekonomiska resultatet Region Hallands resultat för 2016 prognostiseras till 2,5 mnkr med en budgetavvikelse på 47,2 mnkr. Resultatet för hälso- och sjukvården prognostiseras till -260 mnkr. Läs mer om koncernens resultat i den finansiella analysen. Nedan kommenteras respektive nämnd/styrelse. Omfattande åtgärder/insatser krävs inom regionen för att bromsa kostnadsutvecklingen och komma i långsiktig ekonomisk balans. Konkretisering av åtgärder/insatser görs i särskild handlingsplan, i det regiongemensamma framtidsarbetet. Enligt Mål och budget 2016 ska framtidsarbetet uppnå en besparingseffekt på 100 mnkr under Enligt Driftnämnden Hallands sjukhus hade de vid 2016 års ingång en ingående obalans eller justeringspost på minus 145 mnkr, vilken avser nämndens verksamhet exklusive regionvården. Nämnden redovisar efter tre månader ett negativt ekonomiskt resultat med -62 mnkr, vilket är 55 mnkr sämre än budgeten för motsvarande period. Regionvården står för -26 mnkr och resterande verksamheter, främst den somatiska specialistvården, för -29 mnkr av budgetavvikelsen efter tre månader. Nämndens tremånadersresultat är 11 mnkr sämre än motsvarande resultat föregående år. Den ekonomiska obalansen för Driftnämnden Hallands sjukhus kvarstår. Resultatet och budgetavvikelsen prognostiseras till -198 mnkr, vilket är samma belopp som efter februari månad. Regionvården* står för -65 mnkr och resterande verksamheter, främst den somatiska specialistvården, för -133 mnkr av nämndens prognostiserade resultat. Nämndens prognos är 25 mnkr sämre än 2015 års utfall. En central reserv avsattes i budget 2016 för de obalanser som identifierades i budgetarbetet. Denna reserv uppgår till 175 mnkr och ligger centralt under regiongemensamma kostnader och finansiering. Rörande framtidsarbetet skriver DN Hallands sjukhus: Arbetet i de olika piloterna pågår enligt plan, exempelvis inom området utjämnad bemanning och utvecklad arbetsfördelning. Två workshops kring vakansproblematiken allmänsjuksköterskor har genomförts. Planering av modell för hur Hallands sjukhus specialistvårdsavdelningar i framtiden bör organiseras har påbörjats. Hallands sjukhus bidrar fortsatt aktivt i arbetet med utveckling av den oplanerade hälso- och sjukvården och samarbetet med Brigham and Women s Hospital i Boston. *Inför 2016 har en ny ersättningsmodell införts avseende regionvården i Södra sjukvårdsregionen. Driftnämnden Ambulans, diagnostik och hälsa redovisar efter tre månader ett positivt resultat med 9 mnkr, vilket är drygt 12 mnkr bättre än periodens budget. Tremånadersresultatet är cirka 8 mnkr bättre än resultatet motsvarande period föregående år. 25

26 Resultatet och budgetavvikelsen prognostiseras till 6,9 mnkr. De verksamheter vilka prognostiserar överskott är främst sjukresor (4,0 mnkr), ambulansverksamheten (1,5 mnkr) och handikappverksamheten (1,5 mnkr). Nämndens prognostiserade överskott motsvarar nämndens del i framtidsarbetet. Nämndens övriga verksamheter prognostiserar ett resultat i nivå med budget. Driftnämnden Psykiatri har under flera års tid redovisat ett negativt resultat. Driftnämnden redovisar efter tre månader ett negativt resultat uppgående till -7 mnkr, vilket är i nivå med föregående år. Årets första månader har präglats av hög beläggning inom heldygnsvården, såväl inom barn- och ungdomspsykiatrin, som inom vuxenpsykiatrin. Samtidigt som beläggningen har ökat, kan det under perioden noteras stora bemanningsproblem och hög sjukfrånvaro, vilket bland annat har medfört vårdplatsneddragningar vid kliniken i Varberg och stabsläge. Den höga sjukfrånvaron tillsammans med en allt värre vakanssituation har medfört ökade kostnader för övertid, timanställd personal och bemanningsföretag inom vuxenpsykiatrin. Förvaltningen arbetar aktivt med att få ned sjukfrånvaron. Resultat och budgetavvikelsen prognostiseras till -32 mnkr, vilket är 4 mnkr sämre än 2015 års utfall. Psykiatriverksamheten står för 20 mnkr av den negativa budgetavvikelsen, rättspsykiatrisk vård för drygt 2 mnkr och vårdvalsverksamheten för 10 mnkr. Av psykiatriverksamhetens prognos på -20 mnkr, ingår -7 mnkr avseende 2016 års PRIO-satsning, här har Regionstyrelsen gett klartecken till denna PRIO-satsning. Prognosen innehåller en viss osäkerhet beroende på den allvarliga situationen inom heldygnsvården och även på beroendevårdens utveckling som har en stor påverkan på resultatet. Prognosen bygger på att den nya beroendeverksamheten är fullfinansierad på helåret. Arbetet i framtidsarbetet går enligt plan och psykiatrin har nu fem pilotenheter, tre öppenvårdsmottagningar och två heldygnsvårdsavdelningar. I heldygnsvården testas modellen utjämnad bemanning och i öppenvården testas modellen utvecklad arbetsfördelning. Effekten av framtidsarbetet förväntas framförallt innebära en kvalitetshöjning, bättre arbetsmiljö och bättre möjlighet att på sikt rekrytera personal, och också en viss ekonomisk besparing. Driftnämnden Närsjukvården Halland redovisar efter tre månader ett negativt resultat med -7 mnkr, vilket är i nivå med periodens budget. Resultat och budgetavvikelsen prognostiseras till -5,5 mnkr, vilket är 2 mnkr sämre än 2015 års utfall. Närsjukvården har en underliggande ekonomi i balans. Prognosen är i sin helhet hänförligt till det fortsatta införandet av det nya journalsystemet VAS-T i folktandvården. Nämnden har hos Regionstyrelsen begärt att få disponera eget kapital för dessa införandekostnader. I samband med införandet uppstår dels kostnader för själva införandet, men även intäktsbortfall i samband med utbildning och inkörning. Närsjukvården Halland fortsätter under 2016 arbetet med det regiongemensamma framtidsarbetet för att öka kvalitet, skapa bättre flöden utifrån patienten och att minska kostnaderna. I prognosen ingår för närvarande inga effekter av framtidsarbetet. Det pågår en fördjupad analys kring effekterna och i vilken mån effekterna realiseras hos Närsjukvården och/eller hos andra delar i det halländska 26

27 sjukvårdssystemet. De lokala nämnderna redovisar totalt efter tre månader ett positivt resultat med 1,2 mnkr. Budgetavvikelsen prognostiseras till 0,3 mnkr, vilket är 2,4 mnkr sämre än 2015 års utfall. Nämnden för hemsjukvård och hjälpmedel prognostiserar ett resultat i nivå med budget. Patientnämnd och Revision prognostiserar ett resultat i nivå med budget. Driftnämnden Kultur och skola redovisar efter tre månader ett resultat uppgående till -2,6 mnkr, vilket är 2,3 mnkr bättre än periodens budget. Resultat och budgetavvikelsen prognostiseras till -1 mnkr för kulturverksamheten. Avvikelsen avser finansieringen av den nya verksamheten Art Inside Out. När beslutet om inrättandet togs av regionstyrelsen under 2015, var en del av de ekonomiska konsekvenserna att få möjlighet att disponera eget kapital upp till 1,5 mnkr, om inte staten beviljade ökat statsbidrag. Statsbidraget höjdes inte. Resultat och budgetavvikelsen prognostiseras till -1,8 mnkr för skolverksamheten. Sämre elevunderlag än budgeterat och uteblivna intäkter från hallandskommunerna till internaten innebär en stor belastning på gymnasieskolornas ekonomi. En åtgärdsplan har tagits fram med syfte att nå en ekonomi i balans. Driftnämnden Regionservice redovisar efter tre månader ett resultat uppgående till drygt 1 mnkr, vilket är 4 mnkr bättre än periodens budget. Som en del i regionens långsiktiga strategi för ekonomisk balans har Regionservice i uppdrag att genomföra kostnadseffektiviserande åtgärder motsvarande den årliga prisökningen. Driftnämnden får därför inte ta ut någon kompensation för pris- och löneökningar 2016, för de tjänster man avtalar om priser med övriga nämnder/förvaltningar. För några av nämndens verksamheter prognostiseras ett underskott trots åtgärdsplaner, men för nämnden i sin helhet är helårsprognosen ett nollresultat. Eventuella överskott kommer att återbetalas till Regionstyrelsen. Regionstyrelsen redovisar efter tre månader ett resultat uppgående till 36 mnkr, vilket främst härrör från hälso- och sjukvårdsfinansiering (16 mnkr) och regionkontoret (9 mnkr). Tremånadersresultatet är 19 mnkr bättre än resultatet motsvarande period föregående år. Resultat och budgetavvikelsen prognostiseras till -33 mnkr för regionstyrelsen. Större delen av underskottet förväntas uppstå inom hälso- och sjukvårdsfinansiering med drygt 31 mnkr. De delar som här förväntas få störst budgetavvikelse är läkemedel (-60 mnkr), avtals- och taxevård (-25 mnkr) och gemensam verksamhetsutveckling (46 mnkr). Regionstyrelsen är kostnadsansvarig för förmånskostnader för läkemedel, medan kostnadsansvaret för läkemedel som används direkt för behandling av patient ligger hos respektive driftnämnd. Läkemedelsdelen förväntas ge ett budgetunderskott med 60 mnkr. Detta beror på en kombination av ökande volymer, prishöjningar på befintligt sortiment och introduktion av nya behandlingar. Ökningen kan till stor del härledas i ökade kostnader för de läkemedel som används vid cancer och 27

28 immunsjukdomar. Inom denna grupp handlar det delvis om en ökad användning och om skiften till nya behandlingsalternativ, men också om att vissa kostsamma läkemedel som tidigare rekvirerats direkt till vården nu kan förskrivas på recept inom läkemedelsförmånen. Efter tre månader är kostnaderna inom avtals- och taxevården 10 mnkr lägre än periodens budget, men på helåret prognostiseras en negativ budgetavvikelse på 25 mnkr, främst beroende på kostnader för vårdgarantier. För styrelsens gemensamma medel för verksamhetsutveckling prognostiseras en positiv budgetavvikelse med 46 mnkr. Regionens driftbidrag till Hallandstrafiken AB beräknas till 402 mnkr, vilket är i enlighet med budget. Regiongemensamma kostnader och finansiering är enda verksamheten som inte har en nollbudget, utan årsbudgeten uppgår till -44,7 mnkr. Resultatet efter tre månader uppgår till -17 mnkr, vilket är 36 mnkr bättre än periodens budget. Resultatet prognostiseras till 267 mnkr och budgetavvikelsen till 312 mnkr. Större förklaringsposter till den prognostiserade budgetavvikelsen är: - Kostnader avseende pensioner och pensionsskuldens förändring beräknas ge en positiv budgetavvikelse med 44 mnkr. Centralt reserverade medel avseende ingående obalanser ger en positiv budgetavvikelse med 175 mnkr, vilken ska möta eventuella negativa budgetavvikelser i verksamheten års effektiviseringskrav i regionens gemensamma framtidsarbete uppgår till 100 mnkr och budgeteras centralt som en kostnadsminskning. Prognosen är att kostnadsbesparingen kommer att uppnås inom respektive nämnd. - Skatteintäkterna beräknas enligt SKL:s senaste skatteunderlagsprognos överstiga budget med 31 mnkr. Även kostnads- och intäktsutjämningen beräknas lämna ett överskott mot budget med 26 mnkr. I höstpropositionen beslutades om en generell förstärkning till landstingen på sammanlagt en miljard kronor. Denna förstärkning är obudgeterad och beräknas ge ett budgetöverskott på 32 mnkr för Region Halland. 28

29 Driftredovisning, (mnkr) Hälso- och sjukvård resp. övrig verksamhet ACK HELÅR Resultat Resultat Per budget Avvikelse Resultat Rull 12 mån Prognos Prognos jan-mar jan-mar jan-mar jan-mar apr resultat budg avvik Driftnämnd/styrelse mar DN Hallands sjukhus -51,4-62,5-7,2-55,2-173,3-184,3-198,0-198,0 DN ambulans diagnostik hälsa 0,9 9,1-3,3 12,5 4,0 12,2 6,9 6,9 DN Psykiatri -6,6-6,5 0,2-6,7-28,1-28,0-32,2-32,2 DN Närsjukvården -4,1-7,2-6,7-0,5-3,6-6,7-5,5-5,5 Lokala nämnder 0,9 1,2 0,0 1,2 2,7 3,1 0,3 0,3 N hemsjukvård o hjälpmedel 1,0-0,9 0,0-0,9 0,1-1,8 0,0 0,0 Patientnämnden 0,0 0,0 0,0 0,0 0,2 0,2 0,0 0,0 RS Hälso- o sjukvårdsfinans. -4,4 16,5 0,0 16,5-55,6-40,8-31,4-31,4 Summa hälso- och sjukvård -63,6-50,2-17,0-33,2-253,5-246,1-259,9-259,9 N o t DN Kultur och skola -0,5-2,6-4,8 2,3-2,5-4,5-2,8-2,8 DN Regionservice 6,0 1,5-3,1 4,6 0,0-4,5 0,0 0,0 RS Övrigt 21,0 19,2 0,1 19,1 55,0 59,3-1,8-1,8 Revision 1,0 1,0 0,0 1,0 0,2 0,2 0,0 0,0 Regiongem./finansiering 25,0-17,1-53,5 36,4 177,3 135,2 267,0 311,7 A Summa övrig verksamhet 52,4 2,0-61,3 63,4 230,1 185,7 262,4 307,1 RESULTAT -11,2-48,2-78,4 30,2-23,4-60,4 2,5 47,2 Noter: A) Årsbudget regionen -44,698 mnkr. Mptyp alla. Bolagen Hallandstrafikens resultat präglas av högre intäkter än budget som till största delen beror på trafiksatsningar som genomförts under året. Pågatågens förlängning över länsgränsen har skapat halvtimmestrafik mellan Helsingborg och Halmstad och resandeutvecklingen i främst Varberg och Kungsbacka stadsbusstrafik har varit positiv. Utfall av resandet driver samtidigt ökade trafikkostnader samt att justerat regelverk för resegarantier från april månad förväntas öka bolagets kostnader. Teater Hallands prognos stämmer väl överens med budget. Den negativa avvikelsen orsakas av tillkommande kostnader för rekrytering av ny teaterchef. Januari mars (mnkr) Hallandstrafiken AB Teater Halland AB Intäkter exkl. driftbidrag Kostnader Resultat Driftbidrag för perioden Prognos 2016 inkl. driftbidrag 109,6 197,5-87,9 100,5 +0,5 0,1 3,8-3,7 3,7-0,2 29

30 Investeringsredovisning Investeringar per Utfall Utfall Årsbudget Prognos Prog.budg. Utfall nämnd/styrelse (mnkr) avvikelse 2015 UTRUSTNING/INVENTARIER DN Hallands sjukhus 21,6 35,3 104,0 104,0 0,0 99,2 Ambulans o medicinsk diagnostik 0,5 0,6 79,0 79,0 0,0 22,0 Hälsa och funktionsstöd 0,2 0,1 2,7 2,7 0,0 1,2 DN ambulans diagnostik hälsa 0,7 0,7 81,7 81,7 0,0 23,2 DN Närsjukvård 1,0 0,1 11,0 11,0 0,0 4,6 DN Psykiatri 0,0 0,0 5,8 5,8 0,0 2,3 DN Regionservice 0,7 1,5 25,0 25,0 0,0 15,3 Kultur i Halland 0,1 0,1 0,6 0,6 0,0 0,6 Skolförvaltningen 0,1 2,4 2,4 0,0 3,6 DN kultur och skola 0,2 0,1 3,0 3,0 0,0 4,2 Regionkontoret (RS) 0,1 1,0 1,0 0,0 0,5 Utrustning ram oförutsett 1,5 1,5 0,0 Ofördelade investeringsmedel 49,0 49,0 0,0 Regiongemensam verksamhet (RS) 0,0 0,0 SUMMA UTRUSTNING/INVENTARIER 24,3 37,7 282,0 282,0 0,0 149,1 Regionkontoret (RS) 3,0 3,0 0,0 1,1 IMMATERIELLA TILLGÅNGAR 0,0 0,0 3,0 3,0 0,0 1,1 FASTIGHETSINVESTERINGAR DN Regionservice 24,8 84,2 84,3 250,0-165,7 205,5 Kvarstående budgetram fastigheter 165,7 0,0 165,7 SUMMA FASTIGHETSINVESTERING 24,8 84,2 250,0 250,0 0,0 205,5 SUMMA INVESTERINGAR 49,1 121,9 535,0 535,0 0,0 355,7 Not.Ofördelade investeringsmedel 49 mnkr avser 19 mnkr reinvestering robot, plus två stycken MR-kameror à 15 mnkr per styck. I DN Psykiatris budget à 5,8 mnkr ingår 2,5 mnkr omdisponering från ram oförutsett enligt beslut i RS. 30

31 Mnkr 600 Investeringar Prog 2016 Årets investeringsbudget uppgår till 535 mnkr och är uppdelad på fastigheter 250 mnkr, immateriella tillgångar 3 mnkr och 282 mnkr avseende utrustning. Årets investeringsbudget är 140 mnkr högre än föregående år. Investeringarna efter tre månader uppgår till 122 mnkr, vilket är 73 mnkr högre än motsvarande period föregående år. Investeringarna i fastigheter uppgår till 84 mnkr efter tre månader och utrustning till 38 mnkr. För 2015 prognostiseras investeringsutfallet till 535 mnkr, varav fastigheter 250 mnkr. Alla nämnder prognostiserar ett utfall i nivå med budget. FASTIGHETER STÖRRE ENSKILDA Hallands sjukhus Varberg, ny mottagningsbyggnad för dialys med mera Uppförande av ny byggnad för Dialys- och njurmottagning. Byggnaden kommer även innehålla mottagning för smärtrehab. Byggnaden ska stå klar våren 2016 och uppnå certifieringen Miljöklass Guld. Totalkostnaden för projektet förväntas understiga ursprunglig budget med cirka 5 mnkr. Hallands sjukhus Halmstad, akutmottagningen Omstrukturering av akutmottagningens befintliga lokaler, samt utökning av nuvarande yta i och med att gamla centralarkivets angränsande ytor tas i anspråk för administrativa lokaler. Detta möjliggör fler undersökningsrum och ett bättre patientflöde genom akutmottagningen. Hallands sjukhus Halmstad, Norra Klockhuset, iordningställande av tomställda lokaler Byggnad 072 på sjukhusområdet i Halmstad har i tidigare planer angivits som rivningsobjekt. En omprövning har gjorts av nyttan i förhållande till upprustningskostnaden. Enligt nytt beslut ska byggnaden rustas upp för ytterligare års drift. Slutkostnaden blir billigare än budgeterat framförallt på grund av ett gynnsamt läge för upphandling. Regionen har kunnat teckna avtal till ett betydligt lägre pris än vad som från början var kalkylerat. 31

7 Uppföljningsrapport 1, 2016 för Region Halland

7 Uppföljningsrapport 1, 2016 för Region Halland 7 Uppföljningsrapport 1, 2016 för Region Halland Regionstyrelsen - Utdrag ur protokoll Sammanträdesdatum 2016-06-01 94 Uppföljningsrapport 1 för Region Halland RS160100 Beslut Regionstyrelsen beslutar

Läs mer

Regionstyrelsen efter 2 månader 2016

Regionstyrelsen efter 2 månader 2016 1(2) Regionstyrelsen efter 2 månader 2016 Nämnd: Regionstyrelsen Period: Januari 2016 februari 2016 1 Sammanfattning av ekonomin Regionstyrelsens (RS) ansvarsområden visar för perioden januari-februari

Läs mer

Bokslutskommuniké 2015

Bokslutskommuniké 2015 Bokslutskommuniké 2015 Bokslutskommunikéns syfte är att ge en snabb, kortfattad och övergripande bild av 2015 års utfall. Förändringar kan komma att ske i den slutliga årsredovisningen, som fastställs

Läs mer

Bokslutskommuniké 2014

Bokslutskommuniké 2014 Bokslutskommuniké 2014 Bokslutskommunikéns syfte är att ge en snabb, kortfattad och övergripande bild av 2014 års utfall. Förändringar kan komma att ske i den slutliga årsredovisningen, som fastställs

Läs mer

bokslutskommuniké 2013

bokslutskommuniké 2013 Ärende 29 bokslutskommuniké 2013 Bokslutskommunikéns syfte är att ge en snabb, kortfattad och övergripande bild av 2013 års utfall. Förändringar kan komma att ske i den slutliga årsredovisningen, som fastställs

Läs mer

bokslutskommuniké 2012

bokslutskommuniké 2012 bokslutskommuniké 2012 Bokslutskommunikéns syfte är att ge en snabb, kortfattad och övergripande bild av 2012 års utfall. Förändringar kan komma att ske gentemot slutligt fastställd årsredovisning. Kommunikén

Läs mer

Region Halland: januari september 2017

Region Halland: januari september 2017 Ekonomi Cathrin Nordander Tovstedt Månadsrapport januari september 2017 Diarienummer RS 170396 1(15) Region Halland: januari september 2017 Det pågår ett arbete med regiongemensamma månadsrapporter med

Läs mer

Periodrapport Ekonomisk sammanfattning April

Periodrapport Ekonomisk sammanfattning April Periodrapport Ekonomisk sammanfattning April 2015 Ekonomi l Resultat januari april 37 mnkr (67mnkr) l Nettokostnadsökning 8,1 % (1,8 %) l Skatter och statsbidrag 4,7 % (4,9 %) l Helårsprognos 170 mnkr

Läs mer

bokslutskommuniké 2011

bokslutskommuniké 2011 bokslutskommuniké 2011 Bokslutskommunikéns syfte är att ge en snabb, kortfattad och övergripande bild av 2011 års utfall. Förändringar kan komma att ske gentemot slutligt fastställd årsredovisning. Kommunikén

Läs mer

Bokslutskommuniké 2016

Bokslutskommuniké 2016 Bokslutskommuniké 2016 Uppgifterna i bokslutskommunikén är preliminära och kan komma att ändras i den slutliga årsredovisningen. Landstingsfullmäktige behandlar den slutliga årsredovisningen i april 2017.

Läs mer

6 Ekonomiskt resultat/uppföljning RS150389

6 Ekonomiskt resultat/uppföljning RS150389 6 Ekonomiskt resultat/uppföljning RS150389 Ärendet Uppföljning och dialog om ekonomiskt resultat/uppföljning - Information om månadsrapport januari oktober Arbetsutskottets förslag Regionstyrelsen beslutar

Läs mer

Region Halland Månadsrapport januari november 2017

Region Halland Månadsrapport januari november 2017 TJÄNSTESKRIVELSE 1(1) Datum Diarienummer 2018-01-11 RS 170396 Regionkontoret Cathrin Nordander Tovstedt Cathrin.nordander-tovstedt@regionhalland.se Regionstyrelsen Region Halland Månadsrapport januari

Läs mer

Ledningsrapport december 2018

Ledningsrapport december 2018 Resultat före finansnetto är +220 mnkr vilket är 94 mnkr bättre än budget och 59 mnkr sämre än föregående år. Finansnettot är negativt med 70 mnkr vilket helt beror på orealiserad värdereglering av pensionsportföljen

Läs mer

Periodrapport Maj 2015

Periodrapport Maj 2015 Periodrapport Maj 2015 Ekonomi l Resultat januari maj -20 mnkr (26 mnkr) l Nettokostnadsökning 7,7 % (2,8 %) l Skatter och statsbidrag 4,5 % (5,3 %) l Helårsprognos 170 mnkr (246 mnkr) Omvärldsanalys I

Läs mer

Månadsrapport februari 2018

Månadsrapport februari 2018 Månadsrapport februari Ekonomiskt utfall t o m februari 85,6 mkr Helårsprognos Budgeterat resultat 166 mkr 166 mkr Periodens resultat Det ekonomiska resultatet i månadsbokslutet till och med februari uppgår

Läs mer

Bokslutskommuniké 2017

Bokslutskommuniké 2017 Bokslutskommuniké 2017 Uppgifterna i bokslutskommunikén är preliminära och kan komma att ändras i den slutliga årsredovisningen. Landstingsfullmäktige behandlar den slutliga årsredovisningen i april 2018.

Läs mer

Bokslutskommuniké 2013

Bokslutskommuniké 2013 Bokslutskommuniké 2013 Uppgifterna i bokslutskommunikén är preliminära och kan komma att ändras i den slutliga årsredovisningen. Landstingsstyrelsen och landstingsfullmäktige behandlar den slutliga årsredovisningen

Läs mer

Periodrapport OKTOBER

Periodrapport OKTOBER Periodrapport OKTOBER 2013 l Resultat januari oktober -102 mnkr (219 mnkr) l Nettokostnadsökning 3,0 % (2,7 %) l Skatter och statsbidrag 2,3 % (3,3 %) l Helårsprognos -190 mnkr (136 mnkr) Omvärldsanalys

Läs mer

Delårsrapport Uppföljningsrapport SEPTEMBER

Delårsrapport Uppföljningsrapport SEPTEMBER Delårsrapport Uppföljningsrapport SEPTEMBER 2014 l Resultat januari september 281 mnkr (-72 mnkr) l Nettokostnadsökning 3,9 % (3,0 %) l Skatter och statsbidrag 6,0 % (2,2 %) l Helårsprognos 250 mnkr (-178

Läs mer

Månadsrapport november 2013

Månadsrapport november 2013 Månadsrapport november Ekonomiskt resultat -11-30 140,5 mkr Resultatanalys Det ekonomiska resultatet i månadsbokslutet uppgår till 140,5 mkr. I resultatet ingår följande jämförelsestörande poster förändrad

Läs mer

6 Ekonomiskt resultat/uppföljning RS160100

6 Ekonomiskt resultat/uppföljning RS160100 Ärende 6 RS 2016-09-07 6 Ekonomiskt resultat/uppföljning RS160100 Ärendet Uppföljning och dialog om ekonomiskt resultat/uppföljning - Månadsrapport för Region Halland, januari-maj och januari-juli - Månadsrapport

Läs mer

Preliminärt bokslut Region Örebro län December 2016

Preliminärt bokslut Region Örebro län December 2016 Preliminärt bokslut Region Örebro län December 2016 Sammanfattning Årets resultat 261 mnkr (budget 20 mnkr) Nettokostnadsökning 3,9 % (7,3 %) Verksamhetsresultat -92 mnkr (-208 mnkr) Lönekostnadsökning

Läs mer

Granskning av delårsrapport 2015

Granskning av delårsrapport 2015 Granskningsrapport Rebecca Lindström Jean Odgaard Cert. kommunal revisor Kerstin Sikander Cert. kommunal revisor Granskning av delårsrapport 2015 Region Halland Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning

Läs mer

Tillgängligheten till BUP påbörjad fördjupad utredning/behandling var bättre men inte helt bra.

Tillgängligheten till BUP påbörjad fördjupad utredning/behandling var bättre men inte helt bra. 1 Datum Diarienummer UR 1 Verksamhetsområde: Psykiatrin i Halland Period: januari mars 2017 1. Sammanfattning Den samlade utvecklingen under perioden har, i allt väsentligt, gått åt rätt håll. På totalen

Läs mer

Ledningsrapport april 2018

Ledningsrapport april 2018 Periodens resultat är + 54 mnkr, en positiv avvikelse mot budget med 56 mnkr men en försämring med 36 mnkr jmf föregående år. Nettokostnaderna har ökat med 3,3 procent jämfört med samma period föregående

Läs mer

Månadsrapport september 2014

Månadsrapport september 2014 Månadsrapport september Ekonomiskt resultat -09-30 215,4 mkr Resultatanalys Det ekonomiska resultatet i månadsbokslutet till och med september uppgår till 215,4 mkr. I resultatet ingår jämförelsestörande

Läs mer

Preliminärt bokslut Region Örebro län December 2017

Preliminärt bokslut Region Örebro län December 2017 Preliminärt bokslut Region Örebro län December 2017 Sammanfattning Årets resultat 150 mnkr (budget 20 mnkr) Nettokostnadsökning 5,7 % (3,9 %) Verksamhetsresultat -139 mnkr (31 mnkr) Lönekostnadsökning

Läs mer

4 Uppföljningsrapport 1 för Region Halland RS150113

4 Uppföljningsrapport 1 för Region Halland RS150113 Ärende 4 RS 2015-05-27 4 Uppföljningsrapport 1 för Region Halland RS150113 Ärendet Den ekonomiska obalansen för Hallands sjukhus kvarstår med en prognos på helåret på minus182 miljoner kronor. Kostnaderna

Läs mer

Periodrapport. Februari

Periodrapport. Februari Periodrapport Februari 2015 Ekonomi l Resultat januari februari -11 mnkr (21mnkr) l Nettokostnadsökning 6,2 % (4,1 %) l Skatter och statsbidrag 3,7 % (4,8 %) l Helårsprognos 170 mnkr (246 mnkr) Omvärldsanalys

Läs mer

Periodrapport Juli 2015

Periodrapport Juli 2015 Periodrapport Juli 2015 Ekonomi l Resultat januari juli 194 mnkr (213 mnkr) l Nettokostnadsökning 6,9 % (3,3 %) l Skatter och statsbidrag 4,3 % (5,8 %) l Helårsprognos 170 mnkr (246 mnkr) Omvärldsanalys

Läs mer

MÅNADSRAPPORT JULI 2013

MÅNADSRAPPORT JULI 2013 MÅNADSRAPPORT JULI 2013 Månadsrapport januari juli Ekonomiskt resultat Periodens utfall Resultatet före finansiella poster för perioden januari-juli visar ett överskott på 118 mkr, vilket är 33 mkr bättre

Läs mer

Ledningsenheten 2005-10-28 1 (7) Landstingsfullmäktiges finansplan 2006 (08)

Ledningsenheten 2005-10-28 1 (7) Landstingsfullmäktiges finansplan 2006 (08) Ledningsenheten 2005-10-28 1 (7) Landstingsfullmäktiges finansplan 2006 (08) LANDSTINGET KRONOBERG 2005-10-28 2 (7) 1 Finansiella ramar Finansiering av tidigare beslutade driftkostnadsramar föreslås grundat

Läs mer

Ledningsrapport september 2018

Ledningsrapport september 2018 Periodens resultat är + 243 mnkr, en positiv avvikelse mot budget med 117 mnkr men en försämring med 40 mnkr jmf föregående år. Nettokostnaderna har ökat med 3,1 procent jämfört med samma period föregående

Läs mer

Finansiell analys - kommunen

Finansiell analys - kommunen Finansiell analys - kommunen Vara kommuns årsresultat budgeteras till 6,2 mkr år, 11,1 mkr år, 11,6 mkr år och 11,8 mkr år. Nettoinvesteringarna år uppgår till 80,5 mkr inklusive beräknad ombudgetering

Läs mer

Region Halland: januari september 2013

Region Halland: januari september 2013 Mnkr Månadsrapport Ärende 20 1(9) Datum 2013-10-15 Cathrin Nordander-Tovstedt Ekonomi Styrning och uppföljning Regionkontoret 035-131086 Cathrin.Nordander-Tovstedt@regionhalland.se Region Halland: januari

Läs mer

6 Planeringsförutsättningar för budget och plan RS160352

6 Planeringsförutsättningar för budget och plan RS160352 6 Planeringsförutsättningar för budget och plan 2018 2020 RS160352 Ärendet Regionstyrelsen har fattat beslut om en regionövergripande mål- och budgetprocess 2018 den 2016-09-07 120. Ett delmoment i den

Läs mer

Granskning av delårsrapport 2018

Granskning av delårsrapport 2018 www.pwc.se Revisionsrapport Granskning av delårsrapport 2018 Rebecca Lindström Certifierad kommunal revisor Zsuzsanna Kurko Revisionskonsult Kerstin Sikander Certifierad kommunal revisor Oktober 2018 Innehåll

Läs mer

Månadsrapport mars 2016 Region Jämtland Härjedalen

Månadsrapport mars 2016 Region Jämtland Härjedalen 1(8) Månadsrapport mars 2016 Region Jämtland Härjedalen Sammanfattning Region Jämtland Härjedalens verksamhet per mars 2016 Månadsrapport mars är den första av de förenklade månadsrapporter som enligt

Läs mer

KOMMENTARER MÅNADSRAPPORT FEBRUARI Uppdragsgrupp: Period: jan-feb Månad

KOMMENTARER MÅNADSRAPPORT FEBRUARI Uppdragsgrupp: Period: jan-feb Månad KOMMENTARER MÅNADSRAPPORT FEBRUARI 2014 Styrelse/Nämnd: Psykiatrin Halland Driftnämnden Psykiatri Uppdragsgrupp: HSS Period: jan-feb Månad 1-2 2014 : -8,5 mkr Helårsprognos orsaker till betydande avvikelser

Läs mer

Ledningsrapport januari 2019

Ledningsrapport januari 2019 Verksamhetens resultat är +5 mnkr vilket är i nivå med budget och 31mnkr sämre än föregående år. Nettokostnaderna har ökat med 6,8 procent jämfört med samma period föregående år medan skatter och statsbidrag

Läs mer

Periodrapport Region Örebro län Februari 2016

Periodrapport Region Örebro län Februari 2016 Periodrapport Region Örebro län Februari 2016 Ekonomi Resultat januari februari 13 mnkr (-11 mnkr) Nettokostnadsökning 4,1 % (5,9 %) Skatter och statsbidrag 5,9 % (3,7 %) Helårsprognos 170 mnkr (153 mnkr)

Läs mer

Region Halland: januari oktober 2013

Region Halland: januari oktober 2013 Månadsrapport Ärende 26 1(11) Datum Diarienummer 2013-11-27 RS120426 Cathrin Nordander-Tovstedt Ekonomi Styrning och uppföljning Regionkontoret 035-131086 Cathrin.Nordander-Tovstedt@regionhalland.se Region

Läs mer

Månadsrapport januari februari

Månadsrapport januari februari Månadsrapport januari februari Ekonomiskt resultat Periodens utfall Resultatet före finansiella poster för perioden januari-februari visar ett överskott på 21 mkr, vilket är 25 mkr bättre än budget. Grafen

Läs mer

MÅNADSRAPPORT 2013 MAJ

MÅNADSRAPPORT 2013 MAJ MÅNADSRAPPORT Månadsrapport januari maj Ekonomiskt resultat Periodens utfall Resultatet före finansiella poster för perioden januari-maj visar ett överskott på 6 mkr, vilket är 49 mkr bättre än budget.

Läs mer

Bokslutskommuniké 2014

Bokslutskommuniké 2014 Bokslutskommuniké 2014 Uppgifterna i bokslutskommunikén är preliminära och kan komma att ändras i den slutliga årsredovisningen. Landstingsstyrelsen och landstingsfullmäktige behandlar den slutliga årsredovisningen

Läs mer

Periodens resultat -51,9 mkr och en budgetavvikelse på -51,5 mkr, se tabell i bilaga.

Periodens resultat -51,9 mkr och en budgetavvikelse på -51,5 mkr, se tabell i bilaga. 1 Datum Diarienummer Månadsrapport november Verksamhetsområde: Psykiatrin i Halland Period: Januari november 2016 Kort sammanfattning Under oktober månad har ytterligare två vårdplatser öppnat på beroendeavdelningen

Läs mer

Månadsrapport juli 2014

Månadsrapport juli 2014 Månadsrapport juli Ekonomiskt resultat -07-31 184,5 mkr Resultatanalys Det ekonomiska resultatet i månadsbokslutet till och med juli uppgår till 184,5 mkr. För motsvarande period 2013 var resultatet exklusive

Läs mer

Finansiell analys kommunen

Finansiell analys kommunen Finansiell analys kommunen Budget 2010, plan 2011-2013 Årets resultat 2010 budgeteras till 19,3 mkr och nettoinvesteringarna inklusive beräknad ombudgetering uppgår till 123,6 mkr. Årets resultat motsvarar

Läs mer

Innehållsförteckning

Innehållsförteckning 1 Innehållsförteckning Inledning... 3 Region Halland i ett omvärldsperspektiv... 3 Sammanfattning av årets tre första månader... 5 Regional utveckling... 6 Hög attraktivitet... 6 Miljö... 6 Stark konkurrenskraft...

Läs mer

Ledningsrapport december 2017

Ledningsrapport december 2017 Periodens resultat är + 302 mkr, en negativ avvikelse mot budget med 10 mkr. Nettokostnaderna har ökat med 1,5 % jämfört med samma period föregående år vilket är 56 mkr högre än budget. Divisionerna redovisar

Läs mer

Bokslutskommuniké 2015

Bokslutskommuniké 2015 Bokslutskommuniké 2015 Uppgifterna i bokslutskommunikén är preliminära och kan komma att ändras i den slutliga årsredovisningen. Landstingsstyrelsen och landstingsfullmäktige behandlar den slutliga årsredovisningen

Läs mer

Månadsbokslut Landstinget Blekinge September

Månadsbokslut Landstinget Blekinge September Månadsbokslut Landstinget Blekinge September 1 Landstinget Blekinge David Larsson -10-24 Dnr 2013/0100 Till landstingsstyrelsen Månadsbokslut september Sammanfattning Ackumulerat resultat per september

Läs mer

Månadsrapport mars 2013

Månadsrapport mars 2013 Månadsrapport mars Ekonomiskt resultat -03-31 67,1 mkr Resultatanalys Det ekonomiska resultatet i månadsbokslutet till och med mars uppgår till 67,1 mkr. För motsvarande period 2012 var resultatet 3,4

Läs mer

Delårsrapport April 2015. Kommunfullmäktige

Delårsrapport April 2015. Kommunfullmäktige Delårsrapport April Kommunfullmäktige Förvaltningsberättelse Delårsbokslut Resultatanalys Periodens resultat uppgår till 25,2 mkr, vilket även var resultatet motsvarande period föregående år. Verksamhetens

Läs mer

TJÄNSTESKRIVELSE 1(2) Skolförvaltningen Bengt Everås Utvecklare Datum Diarienummer 2015-04-07 RS130447 Regionstyrelsen Samlokaliseringsbeslutet och behov av styrning Bakgrund Regionsstyrelsen beslutade

Läs mer

Riktlinjer för god ekonomisk hushållning och resultatutjämningsreserv (RUR)

Riktlinjer för god ekonomisk hushållning och resultatutjämningsreserv (RUR) TJÄNSTESKRIVELSE Handläggare Datum Ärendebeteckning Urban Sparre 2013-11-21 KS 2013/0865 Kommunfullmäktige Riktlinjer för god ekonomisk hushållning och resultatutjämningsreserv (RUR) Förslag till beslut

Läs mer

Budgetuppföljning 1:a tertialet 2016

Budgetuppföljning 1:a tertialet 2016 Ekonomiavdelningen Bo Lindström Budgetuppföljning 1:a tertialet 2016 - med helårsprognos Kommunstyrelsen ska vid två tillfällen per år (april och augusti) avge en prognos till kommunfullmäktige på det

Läs mer

Preliminär Månadsrapport - Februari 2018

Preliminär Månadsrapport - Februari 2018 Datum -03-13 Kontaktperson: Micael Nilsson micael.nilsson@regionhalland.se Preliminär Månadsrapport - Februari Ambulans, diagnostik och hälsa Innehållsförteckning 1 Sammanfattning... 3 2 Uppföljning av

Läs mer

Månadsrapport mars 2017 Region Norrbotten

Månadsrapport mars 2017 Region Norrbotten Redovisande dokument Rapport Sida 1 (10 Månadsrapport mars 2017 Region Norrbotten Sida 2 (10) Innehållsförteckning Ekonomi... 3 Verksamhetens intäkter... 3 Verksamhetens kostnader... 4 Personalkostnader...

Läs mer

Månadsrapport oktober 2017

Månadsrapport oktober 2017 Redovisande dokument Rapport Sida 1 (12 Månadsrapport oktober 2017 Sida 2 (12) Innehållsförteckning Ekonomi... 3 Periodens resultat och prognosbedömning... 3 Periodens intäkter och kostnader... 4 Verksamhetens

Läs mer

Bokslut 2014 Landstinget Blekinge

Bokslut 2014 Landstinget Blekinge Bokslut 2014 Landstinget Blekinge 1 2 Resultat 2014 Årets resultat + 49,2 mnkr Nettokostnadsutveckling 4,0 % 3 Engångskostnader 2014 Nedskrivningar fastigheter 48,6 mnkr Komponentredovisning 20,6 mnkr

Läs mer

samt tandvård. De har även hand om kultur, kollektivtrafik och regional utveckling. Dessa ansvarsområden omfattar en större

samt tandvård. De har även hand om kultur, kollektivtrafik och regional utveckling. Dessa ansvarsområden omfattar en större Månadsrapport Januari 2015 Månadsrapport Juli 2015 Månadsrapport Februari 2015 Månadsrapport Augusti 2015 Månadsrapport Mars 2015 Månadsrapport September 2015 Månadsrapport April 2015 Månadsrapport Oktober

Läs mer

31 AUGUSTI 2014 VILHELMINA KOMMUN

31 AUGUSTI 2014 VILHELMINA KOMMUN 31 AUGUSTI 2014 VILHELMINA KOMMUN Kommunstyrelsen, 912 81 VILHELMINA Besöksadress: Förvaltningshuset, Torget 6 Växel: 0940-14 000 e-post: vilhelmina.kommun@vilhelmina.se KS 2014-10-01 KOMMUNINFORMATION

Läs mer

30 APRIL 2015 VILHELMINA KOMMUN

30 APRIL 2015 VILHELMINA KOMMUN 30 APRIL 2015 VILHELMINA KOMMUN VILHELMINA KOMMUN Kommunstyrelsen, 912 81 VILHELMINA Besöksadress: Förvaltningshuset, Torget 6 Växel: 0940-14 000 e-post: vilhelmina.kommun@vilhelmina.se KOMMUNINFORMATION

Läs mer

Finansiell analys kommunen

Finansiell analys kommunen Finansiell analys kommunen Årets resultat budgeteras till 1, mkr och nettoinvesteringarna uppgår till 15,9 mkr varav ombudgetering 59,8 mkr. Årets resultat motsvarar 1,4 procent av skatteintäkter och generella

Läs mer

Månadsrapport Region Norrbotten

Månadsrapport Region Norrbotten Redovisande dokument Rapport Sida 1 (17 Månadsrapport Region Norrbotten 201803 Sida 2 (17) Innehållsförteckning Sammanfattning... 3 Verksamhet... 4 Produktion... 4 Tillgänglighet... 4 Specialiserad vård...

Läs mer

Månadsrapport maj 2016

Månadsrapport maj 2016 Månadsrapport maj Ekonomiskt resultat -05-31 58 miljoner kronor Resultatanalys Det ekonomiska resultatet i bokslutet för januari maj uppgår till 58 miljoner kronor. Resultatet motsvarande period föregående

Läs mer

Månadsrapport juli 2016

Månadsrapport juli 2016 Månadsrapport juli Ekonomiskt resultat -07-31 182 miljoner kronor Resultatanalys Det ekonomiska resultatet i bokslutet för januari juli uppgår till 182 miljoner kronor. Resultatet motsvarande period föregående

Läs mer

GRANSKNING AV LANDSTINGET SÖRMLANDS DELÅRSRAPPORT

GRANSKNING AV LANDSTINGET SÖRMLANDS DELÅRSRAPPORT GRANSKNING AV LANDSTINGET SÖRMLANDS DELÅRSRAPPORT 2013-08-31 BAKGRUND Revisorerna ska enligt kommunallagen bedöma om resultatet i den lagstadgade delårsrapporten är förenligt med de av fullmäktige fastställda

Läs mer

Landstingsdirektörens ekonomirapport oktober 2012

Landstingsdirektörens ekonomirapport oktober 2012 1 (6) Ekonomiavdelningen, LLK 2012-11-15 Landstingsdirektörens ekonomirapport oktober 2012 Ekonomi Tack vare en engångsåterbetalning för AFA-försäkringar för åren 2007-2008 prognostiseras ett utfall för

Läs mer

Granskning av delårsrapport 2014

Granskning av delårsrapport 2014 Granskningsrapport Malin Kronmar Caroline Liljebjörn Pär Sturesson Granskning av delårsrapport 2014 Kalmar kommun Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning 2 2.1 Bakgrund 2 2.2 Syfte,

Läs mer

Resultat per maj 2017

Resultat per maj 2017 1 (6) Tjänsteutlåtande Datum 2017-06-15 Handläggare: Maria Gabrielsson-Fredrikson Telefon: 070-936 92 50 E-post: maria.gabrielssonfredrikson@vgregion.se Till styrelsen för Resultat per maj 2017 Förslag

Läs mer

samt tandvård. De har även hand om kultur, kollektivtrafik och regional utveckling. Dessa ansvarsområden omfattar en större

samt tandvård. De har även hand om kultur, kollektivtrafik och regional utveckling. Dessa ansvarsområden omfattar en större Månadsrapport Januari 2015 Månadsrapport Juli 2015 Månadsrapport Februari 2015 Månadsrapport Augusti 2015 Månadsrapport Mars 2015 Månadsrapport September 2015 Månadsrapport April 2015 Månadsrapport Oktober

Läs mer

Månadsrapport Hallands sjukhus

Månadsrapport Hallands sjukhus MÅNADSRAPPORT 1(14) Datum 160321 Kontaktperson Ingrid Kvist ingrid.kvist@regionhalland.se Månadsrapport Hallands sjukhus Period: januari - februari Sammanfattning Produktion Tillgänglighet Personal Ekonomi

Läs mer

samt tandvård. De har även hand om kultur, kollektivtrafik och regional utveckling. Dessa ansvarsområden omfattar en större

samt tandvård. De har även hand om kultur, kollektivtrafik och regional utveckling. Dessa ansvarsområden omfattar en större Månadsrapport Januari 2014 Månadsrapport Juli 2014 Månadsrapport Februari 2014 Månadsrapport Augusti 2014 Månadsrapport Mars 2014 Månadsrapport September 2014 Månadsrapport April 2014 Månadsrapport Oktober

Läs mer

Övergripande mål och fokusområden

Övergripande mål och fokusområden Övergripande mål och fokusområden Regionfullmäktiges mål och fokusområden 3 strategiska mål Västra Götaland ska sträva efter det hållbara samhället med tillväxt av jobb och företag i hela regionen En sammanhållen

Läs mer

Månadsrapport. Landstinget Blekinge oktober 2016 Ärendenr 2016/01466

Månadsrapport. Landstinget Blekinge oktober 2016 Ärendenr 2016/01466 Månadsrapport Landstinget Blekinge oktober 2016 Ärendenr 2016/01466 1 Landstinget Blekinge Christer Rosenquist 2016-11-14 Ärendenr 2016/01466 Dokumentnr 2016/01466-1 Landstingsstyrelsen Månadsrapport oktober

Läs mer

15 Förstärkta insatser för asylsökande och nyanlända barn och unga med psykisk ohälsa RS150381

15 Förstärkta insatser för asylsökande och nyanlända barn och unga med psykisk ohälsa RS150381 15 Förstärkta insatser för asylsökande och nyanlända barn och unga med psykisk ohälsa RS150381 Ärendet En god psykisk hälsa har stor betydelse för en lyckad integration. I Region Halland krävs en ökad

Läs mer

Tjänsteskrivelse Resultatutjämningsreserv (RUR)

Tjänsteskrivelse Resultatutjämningsreserv (RUR) VALLENTUNA KOMMUN TJÄNSTESKRIVELSE KOMMUNLEDNINGSKONTORET 2013-10-04 DNR KS 2013.392 MARIE WALLIN SID 1/2 REDOVISNINGSANSVARIG 08-58785032 MARIE.WALLIN@VALLENTUNA.SE KOMMUNSTYRELSEN Tjänsteskrivelse Resultatutjämningsreserv

Läs mer

Granskning av delårsrapport

Granskning av delårsrapport Revisionsrapport Granskning av delårsrapport 2012-04-30 Landstinget Dalarna Emil Forsling Auktoriserad revisor Fredrik Winter Revisor 25 maj 2012 Innehållsförteckning Sammanfattande bedömning 1 1 Inledning

Läs mer

Åtgärdsarbetet en presentation av första delen. 8 april 2015

Åtgärdsarbetet en presentation av första delen. 8 april 2015 Åtgärdsarbetet en presentation av första delen 8 april 2015 Resultatet av fas 1 - det här berättar vi idag Bakgrund historien Uppgiften Vad nulägesanalysen visar Slutsatser Ekonomisk beräkning utifrån

Läs mer

Granskning av delårsrapport 2014

Granskning av delårsrapport 2014 Granskningsrapport Caroline Liljebjörn Granskning av delårsrapport 2014 Emmaboda kommun Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning 2 2.1 Bakgrund 2 2.2 Syfte, revisionsfrågor och avgränsning

Läs mer

Månadsrapport November 2010

Månadsrapport November 2010 Månadsrapport Månadsrapport januari-november Ekonomiskt resultat Periodens utfall Resultatet för perioden januari-november visar ett överskott på 174 mkr före finansiella poster, vilket är 93 mkr bättre

Läs mer

Datum 2014-05-26 Datu 1400315 EKONOMIRAPPORT EFTER FÖRSTA TERTIALET 2014

Datum 2014-05-26 Datu 1400315 EKONOMIRAPPORT EFTER FÖRSTA TERTIALET 2014 Koncernkontoret Åke Andersson Chefcontroller 040-6753637 ake.andersson@skane.se Datum 2014-05-26 Datu 1400315 1 (13) EKONOMIRAPPORT EFTER FÖRSTA TERTIALET 2014 Sammanfattning Periodresultatet för första

Läs mer

Uppföljningsrapport , Region Halland

Uppföljningsrapport , Region Halland TJÄNSTESKRIVELSE 1(3) Datum Diarienummer 2014-09-10 RS120426 Cathrin Nordander Tovstedt Avdelningen för styrning och uppföljning Tel. 035 131086 cathrin.nordander-tovstedt@regionhalland.se Regionstyrelsen

Läs mer

Ledningsrapport januari 2018

Ledningsrapport januari 2018 Periodens resultat är + 32 mkr, en positiv avvikelse mot budget med 8 mkr. Nettokostnaderna har ökat med 5,3% jämfört med samma period föregående år. Periodens nettokostnaderna är 16 mkr lägre än budget.

Läs mer

Månadsrapport mars 2014

Månadsrapport mars 2014 Månadsrapport mars Ekonomiskt resultat -03-31 38,1 mkr Resultatanalys Det ekonomiska resultatet i månadsbokslutet till och med mars uppgår till 38,1 mkr. För motsvarande period 2013 var resultatet 67,1

Läs mer

Boksluts- kommuniké 2007

Boksluts- kommuniké 2007 s- kommuniké Sammantaget blev det ekonomiska resultatet i Södertälje kommun och Telgekoncernen positivt, enligt det preliminära bokslutet. År var målet för god ekonomisk hushållning i kommunen ett positivt

Läs mer

Ledningsrapport april 2017

Ledningsrapport april 2017 Periodens resultat är + 90 mkr, en positiv avvikelse mot budget med 69 mkr. Nettokostnaderna är oförändrade jämfört med samma period föregående år vilket är 2,2 % lägre än budget (56 mkr). Regionens prognos

Läs mer

Månadsrapport september 2016

Månadsrapport september 2016 Månadsrapport september 2016 Ekonomiskt resultat 2016-09-30 196 miljoner kronor Resultatanalys Det ekonomiska resultatet i bokslutet för januari september uppgår till 196 miljoner kronor. Resultatet motsvarande

Läs mer

Månadsbokslut Landstinget Blekinge september 2015 1

Månadsbokslut Landstinget Blekinge september 2015 1 Månadsbokslut Landstinget Blekinge september 2015 1 Landstinget Blekinge Christer Rosenquist 2015-10-19 Dnr 2015/00756 Landstingsstyrelsen Månadsbokslut september 2015 Sammanfattning Ackumulerat resultat

Läs mer

Granskning av delårsrapport

Granskning av delårsrapport Revisionsrapport* Granskning av delårsrapport Tyresö kommun September 2007 Anders Hägg Frida Enocksson Jonas Eriksson *connectedthinking Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning...3 2 Inledning...5

Läs mer

Förutsättningar och omvärldsbevakning

Förutsättningar och omvärldsbevakning Förutsättningar och omvärldsbevakning 2.1 HÅLLBARHETENS TRE DIMENSIONER Mål för god ekonomisk hushållning i Ale kommun ska medverka till att varje generation tar ansvar för sin konsumtion av kommunal verksamhet

Läs mer

Regionstyrelsen 15 april 2019

Regionstyrelsen 15 april 2019 Regionstyrelsen 15 april 2019 Ekonomisk information Månadsrapport mars (prel) Årsredovisning 2018 Årsredovisning 2018 (beslutsärende) 2019-04-15 10 Resultat +65 mnkr jämfört budget +103 mnkr Resultat är

Läs mer

Översiktlig granskning av delårsrapport 2014

Översiktlig granskning av delårsrapport 2014 Revisionsrapport Caroline Liljebjörn 29 augusti 2014 Översiktlig granskning av delårsrapport 2014 Torsås kommun Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning 2 2.1 Bakgrund 2 2.2 Syfte,

Läs mer

Månadsrapport maj 2014

Månadsrapport maj 2014 Månadsrapport maj Ekonomiskt resultat -05-31 51,3 mkr Resultatanalys Det ekonomiska resultatet i månadsbokslutet till och med maj uppgår till 51,3 mkr. För motsvarande period 2013 var resultatet exklusive

Läs mer

Revisorernas bedömning av delårsrapport 2 2009

Revisorernas bedömning av delårsrapport 2 2009 Datum Vår beteckning REVISORERNA 2009-10-13 Rev/09066 Handläggare Direkttelefon Ert datum Er beteckning Bo H Eriksson 054-61 41 38 Landstingsfullmäktige Revisorernas bedömning av delårsrapport 2 2009 Bakgrund

Läs mer

Riktlinjer för god ekonomisk hushållning

Riktlinjer för god ekonomisk hushållning Riktlinjer för god ekonomisk hushållning Fastställd av landstingsfullmäktige 2013-11-25 Reviderad av regionfullmäktige 2015-04-29 Ett utskrivet dokuments giltighet kan ej garanteras Utskriftsdatum: 2015-04-22

Läs mer

Månadsrapport Maj 2010

Månadsrapport Maj 2010 Månadsrapport Månadsrapport januari maj Ekonomiskt resultat Periodens utfall Resultatet för perioden januari-maj visar ett underskott på 2 mkr före finansiella poster, vilket är 89 mkr bättre än samma

Läs mer