EKONOMIPLAN BUDGET 2018

Transkript

1 EKONOMIPLAN BUDGET 2018

2 1. SAMKOMMUNEN FÖR YRKESUTBILDNING I ÖSTRA NYLAND Dragningskraften för yrkesutbildning i samkommunens regi i östra Nyland är fortfarande under ett, det vill säga vi erbjuder fler utbildningsplatser än det finns förstahandssökande. I sken av elevantalet i grundläggande utbildning verkar det som om den yrkesutbildning Östra Nylands yrkesinstitut Inveon ger skall dimensioneras för omkring 100 nybörjarplatser årligen. Styrelsen har fattat beslut att Inveon skall erbjuda sammanlagt 144 studieplatser i gemensam ansökan Då årskullen i östra Nyland är ca 370 elever kommer alla platser inte att fyllas. Argumenten för att erbjuda så många platser är att inte begränsa antagningen till en populär utbildning då Inveon har resurser att undervisa grupper med 16 studerande. Årskurslös undervisning förverkligas för de utbildningar där den årliga antagningen är låg. Den ekonomiska utmaningen av för många alltför små grupper är en risk som bör beaktas också i ekonomiplanen eftersom det är sannolikt att de erbjudna platserna fylls endast till ca 70 %. Samkommunens ekonomi är ansträngd på grund av den långvariga och stora minskningen i antalet studerande. Samkommunen är skuldfri och har ackumulerade överskott samt en soliditet och likviditet med vilka man kan vid behov täcka de närmaste årens troliga underskott. Samkommunen deltar aktivt i arbetet att skapa nya strukturer och lokaliteter för andra stadiets yrkesutbildning i östra Nyland. Avsikten är fortfarande att utreda en organisationslösning som tryggar yrkesutbildning på svenska i östra Nyland i tidsenliga lokaliteter som fyller dagens krav i fråga om säkerhet i arbetet. Samkommunens tillstånd att anordna utbildning har förnyats på hösten 2017 och omfattar samma utbildningar som det tidigare tillståndet ALLMÄN FÖRVALTNING Samkommunens medlemskommuner och deras andel i samkommunens grundkapital per framgår ur tabellen nedan. Under 2017 och 2018 sker inga förändringar i grundkapitalet. Enligt tidigare principbeslut skall samkommunens resultat ackumuleras på ett vinst- och förlustkonto i balansräkningen. En viktig uppgift för samkommunen är att ha beredskap och vilja att vara med i arbetet att skapa nya strukturer och lokaliteter för andra stadiets yrkesutbildning i östra Nyland. Det är en central uppgift för styrelse och ledning att bevaka samkommunens studerandes intressen, samkommunens utbildningars och personals intressen i dessa utredningar. De ekonomiska målsättningar styrelsen ställer för samkommunen i ekonomiplanen är avgörande. Antalet studerande har minskat de senaste åren och ekonomiplanen måste baseras på utgångsläget att antalet studerande uppgår till 260 då planeperioden inleds. Samtidigt som statsfinansieringen ytterligare nedskärs leder det till att antingen samkommunens ekonomi eller samkommunens utbildning försämras. Till den allmänna förvaltningen hör styrelsen och revisionsnämnden som förtroendevalda organ, också disciplinorganets utgifter hör till denna resultatenhet INTERN FÖRVALTNING Samkommunen har en direktör med ansvar för samkommunens verksamhet, förvaltning och ekonomi. För den grundläggande utbildningsverksamheten och dess ekonomi ansvarar yrkesinstitutets rektor. Rektor har i organisationen det odelade pedagogiska ansvaret gentemot styrelsen. Den interna förvaltningens centrala uppgift är att bevaka verksamhetsförutsättningarna och existensberättigande för den utbildning samkommunen ordnar. Utbildningsanordnarnätverket kommer på sikt att bestå av starka utbildningsaktörer som har ekonomiska förutsättningar att kvalitativt och verkningsfullt ordna yrkesutbildning. Samkommunens soliditet klarar av obeaktade variationer i kostnaderna liksom nödvändiga ersättande och kompletterande investeringar i maskiner och utrustning. Samkommunen har kunnandet och en tillräcklig och behörig personal och fungerande tidsenliga pedagogiska processer och inlärningsmiljöer för yrkesutbildning. Utvecklingsarbetet gällande vuxen-, läroavtals- och interna utbildningstjänster samt internationell verksamhet fortsätter. Resultatenheten förverkligar yrkesinstitutstrategins övergripande målsättningar genom att stärka studerandenas förutsättningar för livslångt lärande, bemöta individuella kompetensbehov, förhindra marginalisering, trygga utbildningens tillgänglighet och stärka förutsättningarna för service och utvecklingsverksamhet för arbetslivet. Kursverksamhet Samkommunen ordnar kurser som tillgodoser arbetslivets och utbildningens behov. Till exempel ordnas kurser i heta arbeten, arbetssäkerhet, livsmedelshygien och första hjälpen. Samkommunen arrangerar också yrkeskompetensutbildning för chaufförer. En ökning av kursdagarna 2018 eftersträvas Samkommunens grundkapital och dess fördelning Kommun Andel Grundkapital Borgå 54,08 % ,97 Sibbo 16,33 % ,44 Lovisa 25,51 % ,17 Lappträsk 3,06 % ,92 Mörskom 1,02 % ,30 Summa 100,00 % ,80

3 1 13 LOKALITETS- OCH ANDRA TJÄNSTER Samkommunens lokaliteter både vid Edelfeltsstigen och vid Lundagatan sköts centraliserat inom denna resultatenhet. Fastigheternas skick speciellt vid Edelfeltsstigen är till en del i dåligt skick. Till resultatenheten hör samkommunens kanslifunktioner, yrkesinstitutets ekonomi och informations- och kommunikationsteknologi och samkommunens fordonspark. Målsättningen är att med tidsenliga program, tidsenlig utrustning och snabba dataförbindelser kunna betjäna studerande och deras vårdnadshavare, personalen och samkommunens övriga intressenter. 2 ÖSTRA NYLANDS YRKESINSTITUT INVEON Östra Nylands yrkesinstitut är det andra av samkommunens två resultatenheter och ansvarar för utbildningen för yrkesinriktad grundexamen. Yrkesinstitutets kärnverksamhet är undervisningen för yrkesinriktade grundexamina, samt till denna hörande stödfunktion. Årskullen ungdomar i Inveons upptagningsområde är liten och Inveons geografiska placering är inte längre optimal, men en fortsatt minskning av utbudet av utbildningsplatser är inte längre rationell med tanke på Inveons framtid och samkommunens framtida möjligheter att ordna tidsenlig yrkesutbildning i östra Nyland. Utbudet av studieplatser i gemensam ansökan 2018 omfattar antagning till åtta av yrkesinstitutets utbildningsyrken, sammanlagt 144 studieplatser. Antalet studieplatser i utbudet motiveras med att också de svenskspråkiga ungdomarna bör ha rätt att välja sin utbildning, i stället för att tvingas studera det som finns tillgängligt i ett snävare utbud.om små, ekonomiskt tunga grupper uppstår övergås i ökad utsträckning till årskurslös undervisning GEMENSAMMA KOSTNADER Till resultatenheten hör rektor och institutets lärare för gemensamma examensdelar, samt studiehandledning och stödet för studerande med särskilda behov. Under verksamhetsåret förstärks den pedagogiska planeringen och utvecklingen. Utbildning som fokuserar på genomförandet av yrkesutbildningsreformen prioriteras. Specialundervisning Under de senaste åren har antalet och speciellt andelen studerande i behov av särskilt stöd i undervisning ökat i Inveon och utvecklandet av stödfunktioner för dessa har haft hög prioritet under flera år. Allmänt kan konstateras att de problem ungdomarna möter blir allt mer komplexa och stödet bör förverkligas som ett branschöverskridande nätverksarbete. Yrkesinstitutet har en speciallärare som erbjuder stöd i speciellt studierna för de gemensamma examensdelarna men också fungerar som handledare för lärarna inom de yrkesinriktade examensdelarna. Ett ökande behov av specialundervisning kan skönjas också inom de praktiska yrkesstudierna. Studerandehälsa och studerandevård Det övergripande målet för studerandehälsan är att med förebyggande åtgärder och brett stöd i ett tidigt skede, med hjälp av ett mångprofessionellt nätverk, erbjuda alla studerande en trygg och likvärdig studiemiljö och därmed öka trivseln, förebygga studieavbrott och befrämja en hälsosam livsstil som stöder individen också ute i arbetslivet, efter examen. Studerandehälsan leds av rektor. Kurators-, psykolog- och studerandehälsovårdstjänster tillhandahålls av Borgå stad. En viktig roll i stödet för studeranden spelar egenläraren, vilken är en aktiv länk mellan studeranden och den individuella studerandevården som koordineras av kuratorn. Studerandevården för ungdomar under 18 år sker i nära samarbete med hemmen. Inlärning i arbete Inlärning i arbete förverkligas i Inveon som studier omfattande 36 kompetenspoäng. Undervisnings- och kulturministeriet signalerar en målsättning att ytterligare öka den andel studier som genomförs i arbetslivet. Under verksamhetsåret fördjupas kontakterna till arbetslivet och den dialog som pågår mellan yrkesinstitutet och arbetslivet dokumenteras. Undervisningsteknologi Yrkesinstitutets tekniska utrustning för undervisning uppdateras och den virtuella lärmiljön utvecklas inom ramen för anvisade investeringsanslag. En pedagogisk IKT-strategi godkändes av styrelsen 2016 och förverkligandet av denna fortsätter under verksamhetsåret Bland annat har Inveon gått in för att studerande använder sig av egen dator i studierna (Bring Your Own Device). Förutom det fortsatta utvecklingsarbete som karakteriserar yrkesinstitutets verksamhet finns specialområden som kräver extra satsningar. Detta utvecklingsarbete baserar sig på de nationella målsättningarna i regeringsprogrammet och de strategiska spetsprojekt det innehåller. För utvecklingsarbetet ansöks, i samarbete med övriga finlandssvenska utbildningsanordnare, om speciell statlig finansiering INVEON EDELFELTSSTIGEN Resultatenheten Inveon Edelfeltsstigen omfattar utbildningsområdet Teknik (bilbranschen, logistik, maskin- och metallbranschen, husbyggnad samt VVS och el- och automationsteknik t.o.m ), utbildningsområdet Turism, kosthåll och ekonomibranschen (matservice) och utbildningsområdet Social- hälso- och idrottsområdet (frisör). Under verksamhetsområdet 2018 skall arbetarskyddet och hållbar utveckling fortsättningsvis ha stor betydelse men också företagsamhet och kreativitet skall synas i verksamheten INVEON LUNDAGATAN Resultatenheten Inveon Lundagatan omfattar utbildningsområdet Kultur (hantverk och konstindustri, visuell framställning) och utbildningsområdet Teknik (datakommunikation och el- och automationsteknik fr.o.m. 2016). Fokus är på arbetarskyddet inom de tekniska branscherna och företagsamhet för alla

4 3. BUDGET 2018 OCH EKONOMIPLAN Enligt moment har följande budgeteringspraxis följts. Löner I löneanslagen ingår effekterna av arbetsfördelningen inom undervisningen för för de sju första månaderna och effekterna av beslutet gällande utbildningsutbudet 2018 i arbetsfördelningen hösten 2018 beräknas vara neutrala. En inkomstpolitisk uppgörelse har tillsvidare inte nåtts beträffande lönerna för kommunalt anställda. Lönerna är beräknade enligt gällande avtal. Semesterpenningen är 2018 skuren med en tredjedel enligt det rådande konkurrensavtalet. Personalstyrkan har fortsatt att minska under har samkommunen 43 anställda i anställningsförhållande med karaktären av huvudsyssla var motsvarande antal 48. Personalsidokostnader Den genomsnittliga nivån på samkommunens socialförsäkringsavgifter i förhållande till lönesumman uppgår till i genomsnitt 32 procent under kommande ramperiod. Köp av tjänster Anslagen för köp av tjänster budgeteras till lägsta möjliga nivå. Anslaget för underhåll av samkommunens fastigheter är beroende på tidtabellen för lokalitetsfrågans lösning men avgörande är också vilka utrymmen finns på förteckningen över utrymmen som skall tas ur bruk eller åtgärdas. Material och förnödenheter De största utgiftsposterna är värme- och elavgifter. Hösten 2018 kommer en del av utrymmena i Haiko inte att behövas för undervisning och värme- och elkostnaderna kan således för deras del dras ner till en lägre nivå. Livsmedel för skolmåltiderna är en stor kostnadspost vilken är beroende av antalet studerande och antalet inkvarterade. Övriga kostnader Bland dessa ingår egen finansiering inom olika projekt som samkommunen medverkar i. Projektverksamhet är ett förmånligt sätt att utföra nödvändigt utvecklingsarbete. Utan projekt skulle samkommunen vara tvungen att sköta utvecklingsarbetet helt med egen finansiering. Anslag för premieringar, festligheter, personalens trivsel och välmående med mera har beaktats i budgetförslaget enligt en miniminivå utgående från samkommunens regelverk för personalpremieringar. Årliga anslag för förnyande av utrustning krävs för att upprätthålla en tidsenlig utrustning. I och med att årsbidraget är negativt genereras inte nya resurser för dessa anskaffningar. Övrigt Årsbidrag, räkenskapsperiodens resultat: Man kan fortsättningsvis konstatera att de ekonomiska målsättningarna bör anpassas så att effekterna på utbildningens kvalitet blir så begränsade som möjligt. Förhoppningsvis kan man ännu finna kreativa lösningar för att trygga utbildningens kvalitet till lägre kostnader. Byggnadsinvesteringar Det är klart för alla att samkommunens lokaliteter vid Edelfeltsstigen av flera orsaker inte längre är optimala. Några renoveringsprojekt är inte aktuella 2018, vare sig i Haiko eller vid Lundagatan, och förhoppningsvis uppstår inte heller några större akuta reparationsbehov. Ersättande investeringar Styrelsen fastställer investeringarna enligt separat förteckning som är bindande. Det negativa årsbidraget möjliggör endast finansieringen av en liten del av det dokumenterade behovet. Inkomster Yrkesutbildningsreformen förnyas också till den delen som gäller finansieringen av yrkesutbildningen. Från och med år 2018 baserar sig finansieringen på studerandeår i motsats till studerandeantal som tidigare utgjort grunden till finansiering. Verksamhetens genomslag och effektivitet får mer tyngd inom finansieringen. Den nya finansieringsmodellen föreslås bestå av fyra grundelement: basfinansiering (studeandeår) utgör i framtiden 50% av finansieringen, prestationsfinansiering (examina och examensdelar) 35%, effektivitetsfinansiering (bl.a. sysselsättning och fortsatta studier) 15%. Förnyandet av finansieringen sker i etapper. Under räkenskapsåren 2018 och 2019 är basfinansieringens andel 95 procent och därpå följande två åren 70 och 60 procent. Den stegvisa övergången ger utbildningsanordnarna en möjlighet att smidigare anpassa sig till det nya finansieringssystemet

5 400 BUDGET 2018 OCH EKONOMIPLAN SIFFERDELEN Budgetens bindningsnivå är resultatområde. Anslagen är bindande gentemot styrelsen på denna nivå. Inom resultatområdena kan styrelsen omdisponera anslagen. Resultatområdena är: Ht Resultatområde, uppgiftshelhet Ansvarsperson 1 SAMKOMMUNENS FÖRVALTNING OCH GEMENSAMMA FUNKTIONER Direktör 2 ÖSTRA NYLANDS YRKESINSTITUT INVEON Rektor 6 INVESTERINGSDELEN Direktör 8 FINANSIERINGSDELEN Direktör 9 RESULTATRÄKNINGSDELEN Direktör 401 BUDGETDIREKTIV FÖR 2018 Styrelsen ger följande direktiv för verkställigheten av budgeten för år Förpliktande innebörd Samtliga resultatområden och -enheter bör i sin verksamhet följa budgetens funktionella och ekonomiska ramar och anpassa sin verksamhet till den godkända budgeten och de anslag som ingår i den. 2. Budgetens bindande nivåer Anslag får inte överskridas eller användas för annat än det i budgeten avsedda ändamålet. Kostnader för arbetsmaterial för kundarbeten och inkomsterna från försäljning av dessa är en nettobudgeterad del inom respektive resultatenhet. Om anslaget inte räcker till bör anhållan om omdisposition göras och godkännas innan anslaget används. Styrelsen kan omdisponera anslag inom resultatområdet under förutsättning att resultatområdets totala anslag inte överskrids. 3. Anskaffningar Anskaffningar bör ske ekonomiskt och ändamålsenligt med beaktande av anskaffningsdirektiven. Styrelsens beslut om beslutsbefogenheter bör efterföljas och skyldigheten att föra skriftliga beslutsprotokoll också ifråga om anskaffningar noteras. Gällande anskaffningarna i investeringsbudgeten är anskaffningsförteckningen bindande både ifråga om anskaffningsobjekten och respektive anslag. Styrelsen har rätt att omdisponera anskaffningsanslagen om åtgärdsprogrammet för avtt vända samkommunens nedåtgående trend så förutsätter. 4. Övriga frågor Styrelse, direktör och rektor kan vid behov ge särskilda förhållningsregler, tolkningar och råd om budgeten och ekonomiplanen. Räkenskapsårets fakturor bör vara godkända för betalning senast den 15 januari Övriga kvantitativa mål Förutom de målsättningar som ingår för parametrarna i den resultatbaserade finansieringen och de ekonomiska målsättningar som ingår i resultaträkningen, finansieringskalkylen och balansräkningen uppställs följande målsättning: en omfattar inkomster och utgifter för utbildningen 280 studerande år 2018 och 280 studerande år 2018 och 280 studerande år En hållbar ekonomi förutsätter en gruppstorlek uppgående till 14 studerande

6 Samkommunen för yrkesutbildning i östra Nyland, Resultaträkning A Bokslut 2015 Bokslut 2016 Budget 2017 Budget 2018 Förändring i % Verksamhetens intäkter , Försäljningsintäkter , Personalintäkter (FPA etc) , Hyresintäkter , Övriga verksamhetsintäkter , Ersättningar för prestationer , Verksamhetens kostnader , Löner , Personalbikostnader , Köp av tjänster , Material, förnödenheter , Hyror , Övriga kostnader , VERKSAMHETSBIDRAG , Finansiella intäkter och kostnader , Ränteintäkter och övriga finansieringsintäkter , Räntekostnader och övriga finansieringskostnader , Kommunernas betalningsandel för ränta ,0 - - ÅRSBIDRAG , Extraordinära inkomster Avskrivningar enligt plan , RÄKENSKAPSPERIODENS RESULTAT ,

7 Resultaträkning B Bokslut 2015 Bokslut 2016 Budget 2017 Budget 2018 Förändring i % 1 SAMKOMMUNENS FÖRVALTNING OCH GEMENSAMMA FUNKTIONER 1 11 ALLMÄN FÖRVALTNING , INTERN FÖRVALTNING , LOKALITETS- OA TJÄNSTER , Sammanlagt , Bokslut 2015 Bokslut 2016 Budget 2017 Budget 2018 Förändring i % ÖSTRA NYLANDS YRKESINSTITUT INVEON 2 11 INVEONS GEMENSAMMA FUNKTIONER , INVEON EDELFELTSSTIGEN , INVEON LUNDAGATAN , Sammanlagt , VERKSAMHETSUTGIFTER SAMMANLAGT ,

8 FINANSIERINGSKALKYL Bokslut 2015 Bokslut 2016 Budget 2017 Budget 2018 Förändring i % Verksamhetens och investeringarnas kassaflöde Internt tillförda medel Årsbidrag Extraordinära poster Extraordinära poster, Korrigeringsposter Investeringar Byggnadsinvesteringar Aktier och andelar Anskaffning av maskiner och utrustning Nettokassaflöde Finansieringens kassaflöde Förändringar i lånen Minskning av långfristiga lån Minskning av kortfristiga lån Förändring i eget kapital, kommunal betalningsandel Övriga förändringar i likviditeten Förändring i förvaltat kapital och förvaltade medel Förändring i omsättningstillgångar Förändring i fordringar Förändring i räntefria skulder Förändring av kassamedel Förändring av kassamedel Kassamedel Kassamedel Förändring av kassamedel

9 ANSKAFFNINGAR AV MASKINER OCH INVENTARIER 2018 ÖNSKEMÅL BEVILJAS SAMKOMMUNENS GEMENSAMMA ANSKAFFNINGAR SAMKOMMUNENS FÖRVALTNINGSANSKAFFNINGAR Basutrustning för förvaltningens resultatenheter 112 och ICT-lösningar; utrustning och licenser Inveon - Gemensamma anskaffningar (211) Studerandeboendet Inveon - Edelfeltsstigen VERKSTADSMEKNIKERUTBILDNINGEN Bandslip D- skrivare (plast) Gasavtal Uppdatering av program och licenser Hand- och specialverktyg BIL- OCH LOGISTIKUTBILDNINGEN KTS moduler Hand- och specialverktyg Multicharge TIG svets Aldata licens OnSpot FRISÖRUTBILDNINGEN Special- och handverktyg Bärbar dator 660 KOSTUTBILDNINGEN Diskmaskin till undervisningsköket Ugn till undervisningsköket Specialredskap BYGGNADSUTBILDNINGEN Maskiner och handverktyg Digital utrustning VVS-UTBILDNINGEN Inveon -Lundagatan ARTESAN/INREDNING UTBILDNINGEN Symaskiner för tjocka material Bockben till bord VISUELLA UTBILDNINGEN Datorer 16 st Ritplattor Kamerautrustning Licenser för mac Bärbara mac datorer 2 st ICT-UTBILDNINGEN Datorskärmar D-skrivare Programmeringsdatorer ELMONTÖRUTBILDNINGEN Maskiner och handverktyg Sammanlagt anskaffningar